836624_2021_新圆沉香_2021年年度报告_2022-05-25.pdf

1 2021 年度报告 新圆沉香 NEEQ:836624 广东新圆沉香股份有限公司 Guangdong Xinyuan Agarwood Co,.Ltd 2 3 公司年度大事记公司年度大事记 （或（或）致投资者致投资者的信的信 图 片（如有）事 件 描 述 注：本页内容原则上应当在一页之内完成。图 片（如有）事 件 描 述 4 目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .8 8 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 .1010 第四节第四节 重大事件重大事件 .1919 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .2222 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .2626 第七节第七节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .2929 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告 .3434 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录 .115115 5 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人林建环、主管会计工作负责人罗秋萍及会计机构负责人（会计主管人员）黄慧保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。赣州联信会计师事务所（普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 实际控制人控制不当风险 公司控股股东和实际控制人林建环直接持有公司 49.14%的股份。公司其他股东可能面临公司实际控制人通过股东大会和董事会行使表决权,对公司的重大经营决策以及公司董事选举、高级管理人员选聘、确定股利分配政策、公司章程修改等其他重大事项实施重大影响进而对公司实施控制的风险。实际控制人参与公司经营,能够对公司的经营状况、发展方针等产生重大影响,虽然公司已依据公司法、证券法等法律法规和规范性文件的要求,建立了比较完善的法人治理结构,制定了包括股东大会议事规则在内的三会议事规则、关联交易管理制度等在内的各项制度,但公司的实际控制人仍可凭借其控股地位,通过行使表决权等方式对公司的财务、人事、生产和经营决策等进行不当控制,从而损害公司及公司中小股东的利益。应对措施：公司加强了内部控制管理体系的建设，对股东、经营者、管理层、员工起到很好的平衡与制约作用，保障股东利益，保障经营者权限，为管理层提供管理制度的依据。自然灾害风险 自然灾害风险是农林业生产的主要风险之一。干旱、洪涝、病6 虫害、火灾等自然灾害对公司树木生产影响较大。因此,未来若发生严重的自然灾害,将会对公司树木种植产生影响。沉香树等珍贵树种对生长环境有要求,在国内主要在海南、广东、广西、云南、福建等少部分区域可种植,沉香种植面临病虫害、台风暴雨等风险。因此,公司面临一定的自然灾害风险。应对措施：公司会采取各种应对自然灾害的措施，公司将加强施工计划和现场管理，强化安全生产，确保质量、成本、安全、效益可控；加强对苗木基地的工作巡查和技术指导，定期做好水、肥管理。预防为主，采取周密的技术措施预防霜冻、病虫害对种植苗木的影响，避免公司资产重大损失。分步实施农业自动化控制系统，对土壤的温湿度、成份等进行监测，加强储水、排洪、病虫害、火灾等的预防管理工作，建立相应的管理体系及应对措施，以及人员配备。公司治理风险 股份公司设立后,公司逐步建立健全了法人治理结构,相应的内部控制制度得以健全。但由于股份公司设立时间距今较短,各项内部控制制度的执行需要经过一个完整经营周期的实践检验,公司治理和内部控制体系也需要在生产经营过程中逐渐完善。应对措施：公司管理层会按公司法要求治理公司，对各制度提出更高的要求。公司未来经营中内部管理将不断完善，内部控制制度落实到底，让公司持续、稳定、健康发展。技术人才流失风险 公司作为专业从事苗木花卉及沉香树等珍贵树种植的企业,重视培育种植技术研发,掌握了主要的核心技术,并培养了一批技术人才。苗木花卉及沉香树的种植、销售是公司的主营业务。公司种植的绿化树木产品,特别是沉香树等珍贵树木具有一定的技术含量,除要求技术人员具备土壤分析、肥水管理、养护等相关专业知识外,还须具备多年的树木培育管理经验。因此,一旦出现关键技术人员大量流失,将会对公司造成一定的损失。应对措施：对核心技术管理人才建立长期激励机构，加强对核心技术管理人才的储备及培养。公众认知风险 沉香特有的生物学特性,决定了沉香在药品、养生香品、日化用品等终端领域都有特殊的地位,沉香产业的发展,有赖于公众对沉香价值的认可,如果沉香的价值不能更快、更深入地为公众熟知,必然会影响沉香产业的进一步发展。应对措施：加大宣传力度，有针对性进行宣传，如：通过我们的战略合作伙伴、销售渠道、媒体、展会等各种渠道推广宣传。存货跌价准备风险 报告期内,公司的存货余额77,149,675.93 元,占总资产的比例为80.55%。公司存货绝对金额和占比均较大,如果存货滞销或市场销售价格大幅下降,公司的资金流动性受到一定的影响,将导致存货的账面价值高于其可变现净值,使公司面临因存货跌价造成损失的风险。应对措施：合理计提存货跌价准备；提高企业库存管理水平；密切关注宏观政策及市场行情。公司经营将立足现在放眼未来。我们的发展战略是立足农业沉香产业，实施农业经营多元化销售。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 7 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 股东大会 指 广东新圆沉香股份有限公司股东大会 董事会 指 广东新圆沉香股份有限公司董事会 监事会 指 广东新圆沉香股份有限公司监事会 主办券商、湘财证券 指 湘财证券股份有限公司 会计师 指 赣州联信会计师事务所（普通合伙）报告期 指 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 三会 指 股东(大)会、董事会、监事会 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 沉香谷/子公司 指 惠州市沉香谷农林发展有限公司 华夏古韵/全资子公司 指 广东华夏古韵沉香产业有限公司 珈瑜文化/控股子公司 指 珈瑜文化(惠州)发展有限公司 沉香 指 指白木香在受到自然界伤害或者人为破坏后,在自我修复过程中分泌的油脂受到特殊真菌感染,所凝结出的分泌物。元、万元 指 人民币元、人民币万元 8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 广东新圆沉香股份有限公司 英文名称及缩写 Guangdong Xinyuan Agarwood Co,.Ltd Xinyuan Agarwood 证券简称 新圆沉香 证券代码 836624 法定代表人 林建环 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 林琼花 联系地址 广东省惠州市博罗县泰美镇三径村沉香谷 电话 0752-6831622 传真 0752-6831633 电子邮箱 公司网址 办公地址 广东省惠州市博罗县泰美镇三径村沉香谷 邮政编码 516166 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 广东省惠州市博罗县泰美镇三径村沉香谷 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2013 年 7 月 17 日 挂牌时间 2016 年 4 月 6 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）农业-A0143-农业-苗木种植-A017-中药材种植 A0174 主要业务 种植、加工、销售:花卉、苗木、盆景;园林绿化工程设计、施工、养护;土石方工程、市政工程。主要产品与服务项目 沉香木片、沉香种植、沉香茶、礼佛香、沉香精油、沉香养护等 普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）87,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（林建环），无一致行动人 9 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 914413220507085763 否 注册地址 广东省惠州市博罗县泰美镇三径村委 否 注册资本 87,000,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）湘财证券 主办券商办公地址 长沙市天心区湘府中路 198 号新南城商务中心 A 栋 11 楼 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）湘财证券 会计师事务所 赣州联信会计师事务所（普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 叶青 彭光凤 1 年 1 年 年 年 会计师事务所办公地址 江西省赣州市章贡区红旗大道渡口路 34 号陆通佳苑 B 栋303B 室 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 10 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 1,673,638.10 9,277,304.87-81.96%毛利率%21.53%31.29%-归属于挂牌公司股东的净利润-3,320,485.06-5,737,462.80 42.13%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-3,320,485.06-6,707,463.58 50.50%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-0.04%-6.98%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-0.04%-8.16%-基本每股收益-0.04-0.0659 39.30%(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 95,779,351.15 95,474,749.45 0.32%负债总计 17,939,243.34 14,314,156.58 25.33%归属于挂牌公司股东的净资产 77,840,107.81 81,160,592.87-1.94%归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.89 0.93-1.94%资产负债率%（母公司）15.20%11.2%-资产负债率%（合并）18.73%14.99%-流动比率 5.15 6.39-利息保障倍数-330.81-664.49-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额-326,778.49 1,247,064.64-126.20%应收账款周转率 0.12 0.76-存货周转率 0.02 0.08-11 (四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%0.32%-1.21%-营业收入增长率%-81.96%34.52%-净利润增长率%42.13%71.91%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 87,000,000 87,000,000 0%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 (七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 0 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 0 非经常性损益合计非经常性损益合计 0 所得税影响数 0 少数股东权益影响额（税后）0 非经常性非经常性损益净额损益净额 0 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 (九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 12 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应付账款 7,498,367.82 7,484,267.82 长期应付款 1,766,988.17 资本公积 2,127,534.21 2,080,017.99 其他综合收益 500,000.00 未分配利润-9,961,869.67-8,633,265.28 2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用 不适用 2017 年 7 月 5 日，财政部发布了企业会计准则第 14 号收入（财会【2017】22 号）（以下简称“新收入准则”）。要求境内上市企业自 2020 年 1 月 1 日起执行新收入准则。本公司 2020 年 1 月 1 日执行新收入准则，对会计政策的相关内容进行调整，详见附注四、25。新收入准则要求首次执行该准则的累积影响数调整首次执行当年年初(即 2020 年 1 月 1 日)留存收益及财务报表其他相关项目金额，对可比期间信息不予调整。在执行新收入准则时，本公司仅对首次上述会计政策的累积影响数(详见财务报表附注).会计政策变更：财政部于 2018 年 12 月发布了修订后的企业会计准则第 21 号租赁。本公司自 2021 年 1 月 1 日起执行。对于首次执行日前已存在的合同，本公司选择不重新评估其是否为租赁或者包含租赁。本公司根据首次执行的累计影响数，调整首次执行当年年初留存收益及财务报表其他相关项目金额，不调整可比期间信息。根据企业会计准则第 14 号收入第三十八条的售后回购业务的规定；本公司的商业实质是交易当日的白木香树苗和养护与技术指导是以当时市场公允价格达成，回购义务，因回购沉香村成熟期在五年以上时间跨度，成本率和树胸径大少是无法确定或计算确定，所以回购合同的回购总价格不固定，不符合售后回购业务性质，交场实质是正常的销售业务中内嵌一个空头看涨期权，期权价初始为 0，由于期权无法取得输入值，该不可撤销回购合同应在每个资产负债表日作出合理估计，如果是合同出现亏损，应合估计并确认预计负债。根据企业会计准则第 2 号长期股权投资第三章第七条规定，对这两个公司的长期股权投资应采用成本法核算和计量，将长期股权投资调整到初绐投资成本，并计入未分配利润，2020 年编制合并报表时对持广东华夏古韵沉香产业有限公司长期股权投资-47516.22 元，合并到了资本公积，因前期长期股权投资产生金额-47516.22 元是权益调整，故应冲减到资本公积 47516.22 元；长期股权投资准值准备因是根据资产可收回金额为基础进行合理估计，是基于市场因素的计量结果，编制合并报表时，长期股权投资已用权益进行了充分调整，体现出了因经营活动产生的价值，故长期股权投资减值准备不能通过未分配利润合并抵销，而应通过“其它综合收益”合并抵销，结果对合并报表的影响是“其它综合收益”增加 500,000 元。(十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用 不适用 13 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司属于农林牧渔行业中的林业，主要经营沉香树的种植和采香，沉香的精加工和销售，经过几年的发展，公司主要以沉香全产业链经营模式。在沉香资源储备方面，公司种植有上百万棵沉香树；在科研投入方面，公司坚持自主研发和技术合作相结合的方式，公司采取一整套的采购-种植-养护-销售的经营模式，生产经营销售业务结构完整。公司业务主要立足于苗木花卉和沉香树的种植和销售。其中公司目前主要的经营业务为各类苗木花卉、沉香树苗的培育与销售，公司以沉香苗木种植行业全产业链的发展模式，利用惠州市优越的自然条件发展，这为公司种植沉香等珍贵苗木提供了特有良好的土地资源，目前已建立规模化的沉香苗木种植基地。公司所需的主要苗木、化肥及其他物资均通过采购部集中统一采购。公司建立并逐步完善了线上线下等销售渠道，丰富了不同的沉香产品系列，以满足不同市场的需求，公司与沉香行业上下游建立了稳定良好的合作关系，这能够为公司提供较为积极的外部发展环境，同时为公司业务的拓展和产业链的延伸奠定了坚实的基础。公司拥有完整的产品研发、采购、制造、仓储、销售、服务等业务环节，经营模式清晰，商业模式稳定。公司主要收入来源是产品销售收入。公司拥有完整的产品研发、采购、制造、仓储、销售、服务等业务环节，经营模式清晰，商业模式稳定。受疫情影响，公司本年度销售收入大幅下降。根据挂牌公司管理型行业分类指引文件，结合公司主营业务的实际情况，公司所处行业可属于中药材种植。公司主营业务范围是沉香树种培育、种植；白木香高效科技结香技术指导推广及委托管理；沉香制品的研发、生产和销售；香文化推广及服务。报告期内，公司的商业模式没有发生变化，对公司的经营也没有明显影响。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 行业信息行业信息 是否自愿披露 是 否 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 14 (二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 变动比例变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 64,164.10 0.07%520,988.84 0.55%-87.68%应收票据 应收账款 13,226,460.62 13.81%13,961,980.63 14.62%-5.27%存货 77,149,675.93 80.55%75,543,472.18 79.12%2.13%投资性房地产 长期股权投资 固定资产 902,076.05 0.94%913,319.40 0.96%-1.23%在建工程 无形资产 商誉 短期借款 长期借款 其他流动资产 152,759.65 0.16%152,759.65 0.16%0%其他债权投资 一年内到期的非流动负债 0 0%75,000.00 0.08%-100.00%长期应付款 资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金本期期末金额 64,164.1 元，与上年期末相较减少了 87%，主要原因是：2020 年收到一村一品的补助资金 96 万元，而本年受疫情影响收入大幅下降导致本期货币资金减少。2、应收账款从1,396.20 减少至 1,322.65 万元，减幅为 5.27%，主要原因是因部分客户受新冠病毒疫情的影响，延迟客户的货款回收期，导致本年度应收账款变化不大。3、存货从 7,554.35 万元增加至 7,714.97 万元，变动比率为 2.13%。4、固定资产减少了 1.23%，主要是由于本期摊销固定资产折旧导致。5、长期应付款本期期末金额 0 元，原因为：公司 2019 年度采用合作开发方式，按原始承包合同价和规定转让给合作方种植白木香树，约定每亩种 300 棵白木香树，企业提供白木香树苗和养护与技术指导，双方约定在 90%以上成活率，无条件在合同期内，公司应无条件按照以下价格收购合作方名下的沉香树：在 2019 年公司作“售收回购业务处理，回购价格不低于原售价的，视为融资交易将收入确认了长期应付款，将营业成本确认为未确认的融资费用”。但根据企业会计准则第 14 号收入第三十八条的售后回购业务的规定；本公司的商业实质是交易当日的白木香树苗和养护与技术指导是以当时市场公允价格达成，回购义务，因回购沉香村成熟期在五年以上时间跨度，成本率和树胸径大少是无法确定或计算确定，所以回购合同的回购总价格不固定，不符合售后回购业务性质，该合同的实质是本公司提供白木香树苗的转让商品和提供服务的两项履约义务，已做前期会计差错调整。2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 15 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 1,673,638.10-9,277,304.87-81.96%营业成本 1,313,357.28 78.47%6,373,988.99 68.71%-79.40%毛利率 21.53%-31.29%-销售费用 489,859.40 29.27%246,336.76 2.66%98.86%管理费用 2,031,433.00 121.38%2,443,433.57 26.34%-16.86%研发费用 0 0%0 0%0%财务费用 10,007.04 0.60%57,920.38 0.62%-82.72%信用减值损失-1,144,484.56-68.38%-3,778,732.02-40.73%69.71%资产减值损失 0 0%-3,060,608.20-32.99%100.00%其他收益-投资收益-公允价值变动收益-资产处置收益-汇兑收益-营业利润-3,320,485.06-198.40%-6,707,463.58-72.30%50.50%营业外收入-1,060,000.78 11.43%-100.00%营业外支出-90,000.00 0.97%-100.00%净利润-5,737,462.80-61.84%42.13%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、报告期营业收入减少了 81.96%、营业成本减少了 79.4%，主要原因是因为本期沉香木格的销售减少，并且受新冠病毒疫情的影响，沉香木格销售价格大幅度下降所致。2、毛利率下降，主要是本期沉香木格销售价格下降，导致毛利率下降。3、管理费用下降了 16.86%，主要原因是受疫情影响，收入大幅度下降，导致管理人员费用减少所致。4、销售费用增加了 98.86%，主要原因是收入下降，宣传费用大幅度增加所致。5、营业利润增长了 50.5%，主要是原因是本年计提信用减值损失的金额较大所致。综述，报告期内公司受全球疫情影响，公司营收大幅度下降。(2)(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 1,456,656.97 9,192,399.21-84.15%其他业务收入 216,981.23 84,905.66-155.56%主营业务成本 1,256,380.02 6,373,988.99-80.29%其他业务成本 0 0 0%按产品分类分析按产品分类分析：16 适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本比营业成本比上年同期上年同期 增减增减%毛利率比上年毛利率比上年同期增减同期增减%园林绿化苗木、花卉等 179,490.00 35,067.76 80.46%-95.82%-98.95%262.27%沉香树养护 253,018.82 114,620.64 54.70%-49.74%67.00%-36.67%销售沉香树 0.00 -100.00%-100.00%销售沉香产品 1,024,148.15 1,106,691.62-8.06%-76.61%-55.85%-185.13%其他 合计 1,456,656.97 1,256,380.02 13.75%-54.15%-80.23%16.91%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：公司的产品分类主要是依据园林绿化苗木与沉香两大功能来分，公司定位于沉香种植研发生产销售，报告期的主导产品沉香树已开始长成，应是丰收时期，但由于疫情影响，同时因主体产品沉香属于名贵中草药，属于高端奢侈品，不是生活必须品，所以消费群体较少；其次，是受国家宏观经济的大环境影响，行业整体不景气，造成沉香养生香品收入大幅下滑；故销售收入没达到预期。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 李杰 496,500.00 34.08%否 2 哈尔滨工业大学（深圳)230,000.00 15.79%否 3 王小翠 185,372.85 12.73%否 4 林永坤 109,135.00 7.49%否 5 广东绿湖园艺股份有限公司 100,000.00 6.87%否 合计合计 1,121,007.85 76.96%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 林永坤 220,080.00 30.51%否 2 惠州市博泰实业发展有限公司 159,300.00 22.09%否 3 杨志杰 98,256.70 13.62%否 4 广东香溪谷沉香产业发展有限公司 94,890.00 13.16%否 5 博罗县泰美镇作海花木场 86,003.00 11.92%否 17 合计合计 658,529.70 91.30%-3 3、现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额-326,778.49 1,247,064.64-126.20%投资活动产生的现金流量净额-54,000.00-225,000.00 76.00%筹资活动产生的现金流量净额-76,046.25-550,375.94 86.18%现金流量分析现金流量分析：01、经营活动产生的现金流量净额本期期末金额-326,778.49 元与上年期末相较减少 126.2%.原因为：主要原因是本年因客户受新冠状病毒疫情的影响，导致回款率下降，应收账款未收回所致。2、投资活动产生的现金流量净额本期期末金额-54,000.00 元与上年期末相较增加 76%。原因为：上期购入固定资产所致。3、筹资活动产生的现金流量净额本期期末金额-76,046.25 元与上年期末相较增加86.18%。原因为：上期公司偿还了深圳前海微众银行股份有限公司贷款资金 75,000 元所致。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 适用 不适用 单位：元 公司名称公司名称 公司类型公司类型 主要业务主要业务 注册资本注册资本 总资产总资产 净资产净资产 营业收入营业收入 净利润净利润 惠州市沉香谷农林发展有限公司 控股子公司 种植、加工、销售:花卉、苗木、盆景植物食用农产品销售 10,000,000 7,860,562.69-3,599,068.78 331,648.15-653,875.63 广东华夏古韵沉香产业有限公司 控股子公司 沉香的种苗培育、种植及茶叶、农作物、苗木、花卉、中药材、加工、销售 10,000,000 1,094.84-68,505.16 0.00-1,771.92 珈瑜文化(惠州)发展有限公控股子公司 销售;日化用品、化妆品、8,000,000 0 0 0 18 司 护肤品、工艺品。主要参股公司主要参股公司业务分析业务分析 适用 不适用 公司控制的结构化主体情况公司控制的结构化主体情况 适用 不适用 2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是是 否否 三、三、持续持续经营经营评价评价 两年来受疫情影响，公司遇到了前所未有的挑战，但公司全体上下同欲，一起面对困难。报告期内，公司治理逐步完善，公司三会及业务、资产、人员、财务等完全独立，保持有良好的公司独立自主经营的能力；公司经营管理层、核心业务人员队伍稳定；注重人才培养，逐步培养出了一支核心骨干队伍，充分发挥员工的主观能动性，群策群力共发展，有效防范和应对人才流失风险提供了一定保障。公司拥有自己的研发产品和商业模式，拥有与当前生产经营紧密相关的要素或资源，不存在法律法规或公司章程规定终止经营或丧失持续经营能力的情况，也未发生对持续经营能力有重大不利影响的事项。公司会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制系运行良好；主要财务、业务等经营指标稳步上升；公司筹资能力不断提高，多年积累的良好信用，在中小企业不断改善的金融环境中，公司融资能力不断增强。19 第四节第四节 重大事件重大事件 一、一、重大事件索引重大事件索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 四.二.(一)是否存在提供担保事项 是 否 是否对外提供借款 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 是 否 四.二.(二)是否存在日常性关联交易事项 是 否 四.二.(三)是否存在其他重大关联交易事项 是 否 是否存在经股东大会审议通过的收购、出售资产、对外投资事项以及报告期内发生的企业合并事项 是 否 是否存在股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施 是 否 是否存在股份回购事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 四.二.(四)是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 是否存在被调查处罚的事项 是 否 是否存在失信情况 是 否 是否存在破产重整事项 是 否 是否存在自愿披露的其他事项 是 否 二、二、重大事件详情（如事项存在选择以下表格填列）重大事件详情（如事项存在选择以下表格填列）(一一)重大重大诉讼、仲裁事项诉讼、仲裁事项 本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项 (二二)股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 本报告期公司无股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况本报告期公司无股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 (三三)报告期内报告期内公司发生的日常性关联交易公司发生的日常性关联交易情况情况 单位：元 具体事项类型具体事项类型 预计金额预计金额 发生金额发生金额 1购买原材料、燃料、动力，接受劳务 2销售产品、商品，提供劳务 60,000 703,236.11 3公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 20 4其他 第二届董事会第十一次会议及 2020 年年度股东大会审议通过关于预计公司 2021 年度日常性关联交易的议案，预计公司关联交易 60,000 元，截至 2021 年 12 月 31 日，公司 2021 年实际发生关联交易703,236.11元。本期与股东王小龙构成关联交易，本着谨慎的原则，公司对于与王小龙本期的交易进行关联补充确认，公司对王小龙销售商品金额为 653,522.45 元。2022 年 5 月 25 日，公司第二届董事会第十四次会议、公司第二届监事会第九次会议决议通过了关于补充确认 2021 年关联交易的议案，追加确认向王小龙商品金额为 653,522.45 元，此笔交易按公允价格成交，不会产生不良影响，对公司的持续经营起到积极有利影响。根据公司章程、董事会议事规则、监事会议事规则等相关规定，该议案将提交2021 年年度股东大会审议，该议案经股东大会审议批准后生效。(四四)承诺事项的履行情况承诺事项的履行情况 承诺主体承诺主体 承诺开始承诺开始日期日期 承诺承诺结束结束日期日期 承诺来源承诺来源 承诺类型承诺类型 承诺承诺具体内容具体内容 承诺承诺履行情履行情况况 实 际 控 制人 或 控 股股东 2015 年 10月 9 日 挂牌 限售承诺 详见“承诺事项详细情况”正在履行中 实 际 控 制人 或 控 股股东 2015 年 10月 9 日 挂牌 同业竞争承诺 详见“承诺事项详细情况”正在履行中 实 际 控 制人 或 控 股股东 2015 年 10月 9 日 挂牌 消除关联交易的承诺 详见“承诺事项详细情况”正在履行中 实 际 控 制人 或 控 股股东 2015 年 10月 9 日 挂牌 资金占用承诺 详见“承诺事项详细情况”正在履行中 实 际 控 制人 或 控 股股东 2018 年 1月 1 日 2019 年12 月 31日 其他 保证承诺 详见“承诺事项详细情况”正在履行中 承诺事项履行情况承诺事项履行情况 事项事项 是或否是或否 是否完成整改是否完成整改 因相关法律法规、政策变化、自然灾害等自身无法控制的客观原因，导致承诺无法履行或无法按期履行的，承诺人是否未及时披露相关信息 不涉及 不涉及 除自身无法控制的客观原因及全国股转公司另有要求的外，承诺已无法履行或履行承诺不利于维护挂牌公司权益的，承诺人是否未充分披露原因并履行替代方案或豁免承诺的审议程序 不涉及 不涉及 除自身无法控制的客观原因外，承诺人是否超期未履行承诺或违反承诺 不涉及 不涉及 21 1 1、股东所持股份的限售安排、股东所持股份的限售安排 公司于 2015 年 10 月 09 日整体变更为股份有限公司。根据上述规定，2016 年 11 月公司控股股东、实际控制人、董监高已按照法律法规的规定实行了限售（公司在全国中小企业股份转让系统信息披露平台上发布的股票解除限售公告（公告编号：2016-026）。关于“股东所持股份限售”的承诺事项 根据 公司法 第一百四十一条规定，“发起人持有的本公司股份，自公司成立之日起一年内不得转让。公司公开发行股份前已发行的股份，自公司股票在证券交易所上市交易之日 起一年内不得转让。公司董事、监事、高级管理人员应当向公司申报所持有的本公司的股份及其变动情况，在任职期间每年转让的股份不得超过其所持有本公司股份总数的百分之二十五；所持本公司股份自公司股票上市交易之日起一年内不得转让。上述人员离职后半年内，不得转让其所持有的本公司股份。公司章程可以对公司董事、监事、高级管理人员转让其所持有的本公司股份做出其他限制性规定。”业务规则（试行）第 2.8 条规定：“挂牌公司控股股东及实际控制人在挂牌前直接或间接持有的股票分三批解除转让限制，每批解除转让限制的数量均为其挂牌前所持股票的三分之一，解除转让限制的时间分别为挂牌之日、挂牌期满一年和两年。挂牌前十二个月以内控股股东及实际控制人直接或间接持有的股票进行过转让的，该股票的管理按照前款规定执行，主办券商为开展做市业务取得的做市初始库存股票除外。因司法裁决、继承等原因导致有限售期的股票持有人发生变更的，后续持有人应继续执行股票限售规定。”本报告期内，公司股东严格按照前述相关法律法规履行义务，发起人持有的公司股份，目前均在限售期内，未发生转让事项。2 2、避免同业竞争的承诺、避免同业竞争的承诺 公司控股股东、实际控制人林建环出具了承诺函，承诺如下：公司控股股东、实际控制人林建环出具了承诺函，承诺如下：1）、本人