870851_2021_共享伟业_2021年年度报告_2022-04-27.pdf

1 2021 年度报告 共享伟业 NEEQ:870851 大连共享伟业科技股份有限公司 2 公司年度大事记公司年度大事记 1 1、2 2021021 年年 8 8 月，公司收购月，公司收购上海奥茵特生物科技有限公司上海奥茵特生物科技有限公司（以下简称（以下简称“奥茵特”）“奥茵特”）55%55%的股权的股权，奥茵特成为公司控股子公司，公司将开启，奥茵特成为公司控股子公司，公司将开启在生物在生物科技行业的新布局科技行业的新布局，具体详见公司于，具体详见公司于 2 2021021 年年 8 8 月月 1919 日日在全国中小企业股在全国中小企业股份转让系统指定信息披露平台披露的份转让系统指定信息披露平台披露的对外（委托）投资暨关联交易的公对外（委托）投资暨关联交易的公告告告告（公告编号：（公告编号：2022021 1-0 04141）。）。2 2、报告期内，报告期内，公司注销公司注销三级子公司三级子公司南京同享兴创智能科技有限公司南京同享兴创智能科技有限公司，并分别将公司持有的三级子公司并分别将公司持有的三级子公司上海豫欣智能科技有限公司上海豫欣智能科技有限公司（5 51%1%）和和梧州梧州共赢智能科技有限公司共赢智能科技有限公司（4 41%1%）的股权的股权予以予以出售出售，具体详见公司于，具体详见公司于 2 2021021 年年1 12 2 月月 2121 日日在全国中小企业股份转让系统指定信息披露平台披露的在全国中小企业股份转让系统指定信息披露平台披露的关于关于拟注销孙公司的公告拟注销孙公司的公告、大连共享伟业科技股份有限公司出售资产的公告大连共享伟业科技股份有限公司出售资产的公告等有关公告等有关公告（公告编号：（公告编号：2022021 1-0 05252 至至 2 2021021-054054）。）。3 目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .8 8 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 .1010 第四节第四节 重大事件重大事件 .2121 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .2424 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .2828 第七节第七节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .3232 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告 .3636 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录 .111111 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人黄菊贤、主管会计工作负责人黄菊贤及会计机构负责人（会计主管人员）黄菊贤保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。北京中名国成会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了带持续经营重大不确定性段落的无保留意见的审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 1、董事会就非标准审计意见的说明 北京中名国成会计师事务所（特殊普通合伙）接受了大连共享伟业科技股份有限公司（以下简称“公司”）委托，根据中国注册会计师审计准则审计了公司 2021 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表、2021 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及财务报表附注，并于 2022 年 4 月 28 日出具了与持续经营相关的重大不确定性段落无保留意见的审计报告（报告编号：中名国成审字【2022】第 0589 号以及大连共享伟业科技股份有限公司 2021 年度财务报告带持续经营重大不确定性段落的无保留意见专项说明（中名国成报字【2022】第 0025 号）。一、带持续经营重大不确定性的基本情况一、带持续经营重大不确定性的基本情况 带持续经营重大不确定性段落如下：“我们提醒财务报表使用者关注，如财务报表附注三、2 所述，共享伟业公司已连续四年亏损，其中 2018 年度发生净亏损 2,532,189.07 元，2019 年度发生净亏损8,542,451.95 元，2020 年度发生净亏损 3,760,086.57 元，2021 年度发生亏损 366,224.85 元。共享伟业公司已在财务报表附注三、2 中充分披露了拟采取的改善措施，但仍存在可能导致对共享伟业公司持续经营能力产生重大疑虑的重大不确定性。该事项不影响已发表的审计意见。”二、带持续经营重大不确定性段落所涉事项对公司经营的影响程度二、带持续经营重大不确定性段落所涉事项对公司经营的影响程度 该报告客观严谨地反映了公司 2021 年度财务状况及经营成果，无不良影响。2022 年起，积极投5 入项目文案策划创新，提高对相关市场需求变化的敏感度。并且完善营销体系建设，以开发新客户，扩大市场占有率；公司将坚持走品质发展道路，规范企业发展，提高产品性价比，打造用户口碑，健康长久发展。公司已制定明确战略目标和稳妥的实施措施，积极完善新业务开展的关键经营要素，稳步增加新业务销售收入。三、公司董事会意见：三、公司董事会意见：公司董事会出具了关于 2021 年度财务审计报告非标准意见的专项说明。公司董事会认为：北京中名国成会计师事务所（特殊普通合伙）依据相关情况，本着严格、谨慎的原则，对上述事项出具的保留意见，董事会表示理解，该报告客观严谨地反映了公司 2021 年度财务状况及经营成果。董事会正组织公司董事、监事、高管等人员积极采取有效措施，消除审计报告中持续经营重大不确定性事项对公司的影响。【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 质量控制风险 公司的硬件产品主要是网关中控、智能家电、智能硬件、安防控制设备、智能家具等，对产品质量、体验感和稳定性要求极高。电商平台所销售的产品，并非全部由我公司自主生产，公司虽然已经建立严格的产品检测体系，但也存在产品因为各种原因小概率发生产品质量问题的风险，这有可能会给客户带来损失，造成公司声誉受损，同时影响公司经营利润。而另一方面，报告期内，公司新布局生物科技业务，对相关产品质量要求更高，随着业务的扩大，公司将需要更加关注产品质量问题方面产生的风险。公司总体规模较小、抗风险能力较弱风险 报告期内，公司主营业务收入为 2,768,183.33 元，净利润-366,224.85 元。报告期内公司营业收入较上年同期有所增长，公司亏损减少，但公司总体规模较小，抵御市场风险能力依然较弱。如果公司所在行业市场情况或者国家产业政策发生不利变化，可能对公司未来经营造成重大不利影响。公司治理和内部控制风险 随着公司的发展，业务经营规模将不断扩大，人员将不断增加，从而对未来公司治理和内部控制提出了更高的要求。尽管通过股份制改制和中介机构辅导，公司已经建立了相对完善的公司章程、三会议事规则和内部控制体系，并且针对内部控制中的不足已经采取积极的改进措施，但内部控制具有固有局限性，公司未来经营中存在因公司治理不善或内部控制未能有效执行而影响公司持续稳定发展的风险。公司市场拓展的风险 公司于上年度完成了对主营业务的战略调整，通过梦幻之家（北京）智能科技有限公司布局电子商务及全屋智能业务实现了业务转型；与此同时，公司通过收购上海奥茵特生物科技有限公司 55%的股权进军生物科技行业。随着业务的调整和布局，公司在拓展市场的过程中将投入大量资本用以建设智能家居和生物科技产品的销售渠道，培育品牌，拓展市场等，将有可能造成公司业绩短期大幅波动，也存在新业务开展不及预期，进一步调整经营方向的风险。市场风险 现阶段，国内的智能家居产品市场以及服务市场具有巨大的发展6 潜力，在未来将会有更多的企业或品牌加入到行业中来，加剧市场同质化；同时，由于同类产品增多，市场竞争激烈，容易出现一些服务商恶性价格竞争，降低服务与产品价格，损害行业利益。与此同时，随着生物科技业务的布局，公司新的业务也将存在市场竞争激烈、市场拓展不及预期等风险。持续经营能力不确定的风险 公司已连续四年亏损，其中 2018 年度发生净亏损 2,532,189.07元，2019 年度发生净亏损 8,542,451.95 元，2020 年度发生净亏损 3,760,086.57 元，2021 年度发生亏损 366,224.85 元；同时，截至本报告期末，公司合并报表的累计未分配利润为-14,325,370.45 元，公司未弥补亏损已超过公司股本总额的三分之二，公司存在持续经营能力不确定的风险。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 7 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 共享伟业、公司、本公司、股份公司 指 大连共享伟业科技股份有限公司 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 证监会 指 中国证券监督管理委员会 主办券商/开源证券 指 开源证券股份有限公司 同赢共荣 指 巨野县同赢共荣网络科技中心（有限合伙）发现价值（原发现价值）指 发现价值（北京）企业管理咨询有限公司（原发现价值（北京）企业管理有限公司）梦幻之家（原北京共享伟业）指 梦幻之家（北京）科技有限公司（原梦幻之家（北京）智能科技有限公司）奥茵特 上海奥茵特生物科技有限公司，公司控股子公司 天津子公司 指 天津金鸿运共创智能科技有限公司 上海子公司 指 上海豫欣智能科技有限公司 临汾子公司 指 临汾伟业伍零零科技有限公司 南京子公司 指 南京同享兴创智能科技有限公司 梧州子公司 指 梧州共赢智能科技有限公司 三会 指 董事会、监事会、股东大会 三会议事规则 指 董事会议事规则、监事会议事规则、股东大会议事规则 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 业务规则（试行）指 全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）公司章程 指 现行有效的大连共享伟业科技股份有限公司章程 挂牌 指 公司股票在全国中小企业股份转让系统进行公开转让的行为 元/万元 指 人民币元、人民币万元 报告期/本期 指 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日 8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 大连共享伟业科技股份有限公司 英文名称及缩写-证券简称 共享伟业 证券代码 870851 法定代表人 黄菊贤 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 樊锡兵 联系地址 北京市顺义区国家对外文化贸易基地 电话 010-57173132 传真 010-57173132 电子邮箱 公司网址 http:/ 办公地址 北京市顺义区国家对外文化贸易基地 邮政编码 101399 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2006 年 11 月 29 日 挂牌时间 2017 年 2 月 24 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）I 信息传输、软件和信息技术服务企业-I64 互联网和相关服务-I649其他互联网服务-I6490 其他互联网服务 主要业务 技术咨询、技术推广及销售，日用百货、电子产品等产品的销售。主要产品与服务项目 全屋智能类的相关产品及日用百货的销售。普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）15,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 控股股东为（黄捷泉）实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（黄捷泉），一致行动人为（北京伟业陆号科技中心（有限合伙）9 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 912102137920421527 否 注册地址 辽宁省大连市经济技术开发区天云街 1 号-5 否 注册资本 15,000,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）开源证券 主办券商办公地址 西安市高新区锦业路 1 号都市之门 B 座 5 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）开源证券 会计师事务所 北京中名国成会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 胡秀芳 刘文语 1 年 1 年 年 年 会计师事务所办公地址 北京市东城区建国门内大街 18 号办三 916 单元 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 10 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 2,768,183.33 2,637,928.44 4.94%毛利率%63.33%41.29%-归属于挂牌公司股东的净利润-508,717.08-3,536,432.17 85.61%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-514,910.76-3,540,279.80 85.46%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-15.67%-67.12%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-15.86%-67.19%-基本每股收益-0.03-0.24 85.62%(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 7,712,626.45 8,142,971.57-5.28%负债总计 4,717,645.45 4,671,230.70 0.99%归属于挂牌公司股东的净资产 2,992,197.16 3,500,914.24-14.53%归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.20 0.23-13.04%资产负债率%（母公司）16.09%15.55%-资产负债率%（合并）61.17%57.37%-流动比率 1.57 1.70-利息保障倍数-1.33-12.91-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 340,668.54-4,015,846.49 108.48%应收账款周转率 5.49 11.64-存货周转率 1.65 2.54-11 (四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-5.28%-41.96%-营业收入增长率%4.94%-18.39%-净利润增长率%90.26%-55.98%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 15,000,000 15,000,000 0.00%计入权益的优先股数量 0 0 0.00%计入负债的优先股数量 0 0 0.00%(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 (七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益 0.00 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 11,953.61 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-681.92 其他符合非经常性损益定义的损益项目 0.00 非经常性损益合计非经常性损益合计 11,271.69 所得税影响数 0.18 少数股东权益影响额（税后）5,077.83 非经常性非经常性损益净额损益净额 6,193.68 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 (九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 12 2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用 不适用 （一）、重要会计政策变更 执行新租赁准则导致的会计政策变更 财政部于 2018 年 12 月 7 日发布了 企业会计准则第 21 号租赁（2018 年修订）（财会201835号）（以下简称“新租赁准则”）。本公司于 2021 年 1 月 1 日起执行前述新租赁准则，并依据新租赁准则的规定对相关会计政策进行变更。根据新租赁准则的规定，对于首次执行日前已存在的合同，本公司选择不重新评估其是否为租赁或者包含租赁。本公司选择仅对 2021 年 1 月 1 日尚未完成的租赁合同的累计影响数进行调整。首次执行的累积影响金额调整首次执行当期期初（即 2021 年 1 月 1 日）的留存收益及财务报表其他相关项目金额，对可比期间信息不予调整。于新租赁准则首次执行日（即 2021 年 1 月 1 日），本公司的具体衔接处理及其影响如下：A、本公司作为承租人 对首次执行日的融资租赁，本公司作为承租人按照融资租入资产和应付融资租赁款的原账面价值，分别计量使用权资产和租赁负债；对首次执行日的经营租赁，作为承租人根据剩余租赁付款额按首次执行日的增量借款利率折现的现值计量租赁负债；原租赁准则下按照权责发生制计提的应付未付租金，纳入剩余租赁付款额中。对首次执行日前的房屋类别经营租赁，本公司按照与租赁负债相等的金额，并根据预付租金进行必要调整计量使用权资产。本公司于首次执行日对使用权资产进行减值测试，不调整使用权资产的账面价值。本公司对于首次执行日前的租赁资产属于低价值资产的经营租赁，不确认使用权资产和租赁负债。对于首次执行日除低价值租赁之外的经营租赁，本公司根据每项租赁采用下列一项或多项简化处理：【根据首次执行日实际衔接情况选择披露下列简化处理方法，并在合理可能的范围内对采用每项简化处理方法的估计影响的定性分析进行描述。】将于首次执行日后 12 个月内完成的租赁，作为短期租赁处理；计量租赁负债时，具有相似特征的租赁采用同一折现率；使用权资产的计量不包含初始直接费用；存在续约选择权或终止租赁选择权的，本公司根据首次执行日前选择权的实际行使及其他最新情况确定租赁期；作为使用权资产减值测试的替代，本公司根据企业会计准则第 13 号或有事项评估包含租赁的合同在首次执行日前是否为亏损合同，并根据首次执行日前计入资产负债表的亏损准备金额调整使用权资产；首次执行日之前发生租赁变更的，本公司根据租赁变更的最终安排进行会计处理。B、执行新租赁准则的主要变化和影响如下：【红字部分为举例，务必根据实际情况表述，可将类似资产和租赁合同汇总披露】本公司承租北京歌华美创空港置业有限公司的房屋，租赁期为 1 年，原作为经营租赁处理，根据新租赁准则，于 2021 年 1 月 1 日确认使用权资产 80,559.36 元，租赁负债 80,559.36 元。13 执行新租赁准则会计政策变更对 2021 年 1 月 1 日财务报表的影响如下：报表项目 2020 年 12 月 31 日（变更前）金额 2021 年 1 月 1 日（变更后）金额 合并报表 公司报表 合并报表 公司报表 使用权资产 80,559.36 80,559.36 租赁负债 80,559.36 80,559.36（二）、会计估计变更 无。(十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用 不适用 报告期内，公司合并报表范围新增控股子公司上海奥茵特生物科技有限公司。14 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 报告期内，公司以智能家居整体解决方案为主要业务，公司以住宅场景为主，向消费者提供基于物联网技术，由硬件（智能家居硬件、安防控制设备、智能家具等）、应用软件、云计算平台、整体设计、售后服务等构成的智能家居整体解决方案。其中，公司旗下梦幻之家（北京）智能科技有限公司深耕物联网板块，通过梦幻之家手机系统，实现众多电子产品的人机互动，通过语音即可操控；上海卓响工程技术有限公司在智能楼宇领域发力，先后取得了 12 项软件著作权。公司具体的商业模式如下：公司重点打造智能家居硬件产品、全屋智能家居整体解决方案、智能物业以及“梦幻之家”APP四个产品形态；上游与国内、国外一线智能家居硬件厂商深度合作，基于物联网技术构建完整、可联通的智能家居硬件产品体系；下游建设销售渠道和塑造品牌，线上完善“共享体验中心”商城及空中店铺，线下打造“梦幻之家”加盟店、直营店、小区实景体验馆等，与房地产开发商、装饰公司、安防系统集成商、家居顾问公司、专业市场等合作拓展销售渠道，形成线上线下互通的新零售模式。同时，公司在累积一定用户数量后，将利用线下网点，为用户提供个性化的智能物业、售后维护等相关服务。公司以销售智能家居硬件产品、提供相关服务等获取收入。报告期内，公司为寻求新的业务盈利点，公司通过收购控股上海奥茵特生物科技有限公司，正式进入生物科技行业，积极布局生物科技赛道。上海奥茵特生物科技有限公司积极投入研发，形成了包括外伤、消炎、止痒、痔疮、痤疮、黄褐斑等皮肤疾病和医美领域使用的多品类产品研发管线，其中，首款奥茵特抑菌膏实现量产及上市销售，并已打通专科医院、连锁药店、连锁医美机构等产品销售渠道。截至本报告披露日，公司已完成 2 项发明专利的申报（处于公示期），并取得了 6 个商标注册证书。未来，奥茵特将不断地朝着生物医药方面发展，推出覆盖更多用途的新产品，进一步夯实公司在生物科技领域的市场竞争力。报告期内,公司仍以智能家居整体解决方案所涉及的业务和商业模式为主，但由于公司新增加奥茵特生物科技方面新业务，公司的业务和商业模式在一定程度上发生了变化。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 行业信息行业信息 是否自愿披露 是 否 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 15 具体变化情况说明具体变化情况说明:报告期内，公司通过收购上海奥茵特生物科技有限公司 55%的股权进入生物科技领域，公司形成了以智能家居整体解决方案业务和生物科技业务并存发展的业务发展布局。报告期内，公司仍以智能家居整体解决方案所涉及的业务和商业模式为主，但由于公司新增加奥茵特生物科技方面新业务，公司的业务和商业模式在一定程度上发生了变化，具体情况如下：1、报告期内，公司原有的智能家居整体解决方案业务所处行业、主要产品或服务、客户类型、关键资源、销售渠道、收入来源及商业模式未发生重大变化。2、公司控股子公司奥茵特所处生物科技行业，公司主要以中草药为原材料进行研发、生产、销售，基本形成了包括外伤、消炎、止痒、痔疮、痤疮、黄褐斑等皮肤疾病和医美领域使用的多品类产品研发管线和含药用成分的产品，并通过专科医院、连锁药店、连锁医美机构等 B 端产品销售渠道和淘宝等电子商务销售渠道将产品推向终端市场以实现盈利。截至本报告披露日，公司已完成 2 项发明专利的申报（处于公示期），并取得了 6 个商标注册证书。未来，奥茵特将不断地朝着生物医药方面发展，不断增加研发投入，增加更多新产品，进一步夯实公司在生物科技领域的市场竞争力。(二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 变动比例变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 314,420.99 4.08%1,043,388.10 12.81%-69.87%应收票据 0.00 0.00%0.00 0.00%-应收账款 581,553.50 7.54%420,147.40 5.16%38.42%其他应收款 912,263.55 11.83%312,398.46 3.84%192.02%存货 407,205.21 5.28%820,359.75 10.07%-50.36%投资性房地产 0.00 0.00%0.00 0.00%-长期股权投资 0.00 0.00%0.00 0.00%-固定资产 39,376.71 0.51%64,787.59 0.80%-39.22%在建工程 0.00 0.00%0.00 0.00%-无形资产 46,163.04 0.60%44,847.12 0.55%2.93%商誉 135,098.36 1.75%0.00 0.00%-短期借款 1,991,756.15 25.82%2,990,000.00 36.72%-33.39%应付账款 30,736.00 0.40%523,279.00 6.43%-94.13%预收款项 199,859.09 2.59%468,445.39 5.75%-57.34%合同负债 469,323.00 6.09%148,514.85 1.82%216.01%其他应付款 1,650,593.92 21.40%308,243.77 3.79%435.48%长期借款 0.00 0.00%0.00 0.00%-资产总计 7,712,626.45 100.00%8,142,971.57 100.00%-5.28%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：16 1、货币资金期末余额较上期减少 69.87%，原因是报告期内公司偿还债务（银行贷款）支付的资金增加，货币资金减少所致。2、应收账款期末余额较上期增加 38.42%，原因是报告期内公司销售收入有所增加，应收账款相应增加所致。3、其他应收账款期末余额较上期增加 192.02%，原因是报告期内公司全资子公司发现价值与股东北京伟业壹号科技中心（有限合伙）之间发生的日常往来款项所致。4、存货期末余额同比减少 50.36%，主要原因是报告期内，公司智能家居整体解决服务业务转型成功后，公司以轻资产型服务收入为主，公司物料采购相应减少所致。5、短期借款期末余额同比减少 33.39%，主要原因是公司报告期内公司存续的银行借款较上年同期较少所致。6、其他应付款期末余额同比增加 435.48%，主要原因是公司银行贷款逾期，公司股东为公司垫款偿还部分银行贷款所致。2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 2,768,183.33-2,637,928.44-4.94%营业成本 1,015,013.55 36.67%1,548,793.76 58.71%-34.46%毛利率 63.33%-41.29%-销售费用 188,582.87 6.81%225,732.08 8.56%-16.46%管理费用 1,582,137.91 57.15%2,328,068.88 88.25%-32.04%研发费用 20,149.71 0.73%0.00 0.00%-财务费用 166,280.68 6.01%286,923.00 10.88%-42.05%信用减值损失-133,625.04-4.83%-2,003,956.65-75.97%93.33%资产减值损失 0 0.00%0.00 0.00%-其他收益 11,953.61 0.43%4,704.07 0.18%154.11%投资收益 245.65 0.01%0.00 0.00%-公允价值变动收益 0 0.00%0.00 0.00%-资产处置收益 0 0.00%0.00 0.00%-汇兑收益 0 0.00%0.00 0.00%-营业利润-347,096.65-12.54%-3,760,092.86-142.54%90.77%营业外收入 0 0.00%6.38 0.00%-100.00%营业外支出 681.92 0.02%0.09 0.00%757,588.89%净利润-366,224.85-13.23%-3,760,086.57-142.54%90.26%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业成本同比减少 34.46%，原因是报告期内公司智能家居整体解决服务业务转型成功后，公司以轻资产型服务业务为主，相应营业成本进一步下降所致。2、管理费用同比减少 32.04%，原因是报告期内公司职工薪酬、子公司场地租赁费用较上年减少，致使管理费用降低。17 3、财务费用同比减少 42.05%，原因是报告期内公司银行借款较上年减少，利息支出减少，致使财务费用降低。4、信用减值损失同比上升 93.33%，原因是 2020 年度公司计提了其他应收款坏账损失-2,004,235.63 元（主要为公司计提的预付北京方圆云通商贸有限公司订货款 2,000,000.00 元），本报告期内公司计提本年度的坏账损失相比上年同期较少所致。5、营业利润同比增加了 90.77%，主要原因是报告期内公司智能家居整体解决服务业务转型成功后，公司毛利率显著提升，公司管理费用等减少，进而导致营业利润同比增加。6、净利润同比增加了 90.26%，主要原因是报告期内公司智能家居整体解决服务业务转型成功后，公司毛利率显著提升，同期公司管理费用等减少，进而致使净利润同比增加。(2)(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 2,768,183.33 2,637,928.44 4.94%其他业务收入 0.00 0.00-主营业务成本 1,015,013.55 1,548,793.76-34.46%其他业务成本 0.00 0.00-按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本营业成本比上年同比上年同期期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增减年同期增减%产品销售 848,299.88 561,019.55 33.87%207.49%296.34%-14.83%服务收入 1,919,883.45 453,994.00 76.35%-18.72%-67.74%35.93%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内，公司产品销售收入较上期增长 207.49%；服务收入较上期下降 18.72%，收入构成发生重大变动，原因是在报告期内，公司布局生物科技行业，收购上海奥茵特生物科技有限公司 55%的股权以后，公司实体商品产品销售业务增加较多，公司产品销售收入占比上升。公司产品销售业务的营业成本较上期增加 296.34%，服务类业务的营业成本较上期减少 67.74%，主要是因为产品销售业务的营业成本随着公司产品销售收入的增长而增加，而智能家居服务业务转型前投入较多、成本较高，随着报告期内智能家居服务业务转型完成后，该业务的轻资产运营属性凸显，该块盈利质量进一步提高，毛利率提升，相应的营业成本较上期减少。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在是否存在关联关系关联关系 1 卓展工程顾问（北京）有限公司上海分公司 1,761,467.60 63.63%否 18 2 广西安聚信物联科技有限公司 177,718.39 6.42%否 3 郑琳煜 23,008.85 0.83%否 4 淮安星奥商贸有限公司 20,353.98 0.74%否 5 李海玲 13,274.34 0.48%否 合计合计 1,995,823.16 72.10%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 上海迎上商务信息咨询中心 425,321.00 74.41%否 2 上海晨佩商贸中心 133,240.00 23.31%是 3 北京百华力适生物科技有限责任公司 13,000.00 2.27%否 4-5-合计合计 571,561.00 100.00%-注：2020 年度，公司及旗下子公司与上海晨佩商贸中心（以下简称“上海晨佩”）在生物科技领域开展合作，就委托上海晨佩进行研发和生产事项签署总金额人民币 710 万元整的有关合同，并于 2020 年底向上海晨佩预付相关业务费用总计人民币510万元整。元冬云100%投资持有上海晨佩，前述事项发生时，公司与上海晨佩不存在关联关系。报告期内，元冬云新任公司董事，公司与上海晨佩之间存在关联关系。本报告期内，公司有关主体在上述合同下确认的采购金额为 133,240.00 元。3 3、现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 340,668.54-4,015,846.49 108.48%投资活动产生的现金流量净额 77,668.38 0.00-筹资活动产生的现金流量净额-1,147,304.03-3,192,792.15 64.07%现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额同比增加 435.65 万元，变动比例为 108.48%，主要原因是报告期内，随着公司智能家居业务转型成功，该类业务轻资产型运营属性凸显，公司在购买商品、接受劳务支付的现金支出较上年同期减少，本年度经营活动流出较上年同期减少，致使本报告期内公司经营活动产生的现金流量净额同比上升。2、筹资活动产生的现金流量净额同比增加 204.55 万元，变动比例为 64.07%，主要原因是报告期内公司偿还的银行贷款支出的资金较上年同期减少所致。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 适用 不适用 单位：元 公司名称公司名称 公司类公司类主要业务主要业务 注册资本注册资本 总资产总资产 净资产净资产 营业收入营业收入 净利润净利润 19 型型 发现价值（北京）企业管理有限公司 控股子公司 信息咨询、企业管理咨询 10,000,000.00 8,933,401.26 7,136,169.76 158,415.85-220,548.12 上海卓响工程技术有限公司 控股子公司 机电工程建设顾问 1,000,000.00 666,055.73 556,432.84 1,761,467.60 547,914.20 上海奥茵特生物科技有限公司 控股子公司 生物科技业务 1,000,000.00 5,601,550.55-278,275.37 342,110.70-32,641.99 北京世界怡然之旅信息咨询有限公司 参股公司 旅游信息咨询 6,000,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 浙江晶彩企业管理有限公司 参股公司 企业管理咨询 10,000,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 梦幻之家（北京）智能科技有限公司 控股子公司 智能家居方案提供商 50,000,000.00 4,759,290.32-4,865,013.81 499,257.77-206