870827_2021_牛咖斯_2021年年度报告_2022-04-27.pdf

公告编号：2022-015 1 2021 年度报告 牛 咖 斯 NEEQ:870827 北京牛咖斯汽车服务股份有限公司 Beijing N-Cars Motor Service Co,.Ltd.公告编号：2022-015 2 目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .3 3 第二节第二节 公司概况公司概况 .8 8 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 .1010 第四节第四节 重大事件重大事件 .1818 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .2121 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .2424 第七节第七节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .2828 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告 .3333 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录 .121121 公告编号：2022-015 3 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人王磊、主管会计工作负责人翟媛媛及会计机构负责人（会计主管人员）翟媛媛保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。大华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 政策变动风险 随着保险行业费率改革的深化，客户的出险频次明显下降，对公司钣喷业务及相关收入产生了一定影响。公司仍然可能面临保险行业费率改革持续深化带来的钣喷业务的业绩波动。应对措施：公司将根据业务发展规划，加强机修业务实力，加大机修业务投入，提升相关业务规模与盈利能力。市场竞争风险 目前，我国汽车维修保养服务形成了以 4S 店为主导、个体维修店夹缝中生存的供应结构，但由于整个行业缺乏统一标准、服务质量无从考核，车主总体满意度水平较低，消费者投诉率居高不下。2014 年 9 月 18 日，交通部、国家发改委等十部委联合印发了 关于促进汽车维修业转型升级提升服务质量的指导意见(交运发【2014】186 号)，明确提出“建立实施汽车维修技术信息公开制度”、“破除维修配件渠道垄断”等重要意见，并且明确鼓励汽车维修业连锁经营，规模化、品牌化发展。因此，随着行业的快速发展，各市场参与者都希望利用自身优势，从不同角度切入，或进行交叉经营和业务多元化的尝公告编号：2022-015 4 试，未来市场竞争将日趋激烈。应对措施：公司将积极通过互联网等多种渠道开拓市场，逐步树立行业地位，提高市场占有率，并将始终把提高服务质量作为核心，为车主提供便捷、放心、优质、实惠的养车服务。我国宏观经济增速下行的风险 汽车产业是我国支柱型产业之一，属于资金和技术密集型行业，受我国宏观经济波动影响较大。总体来说，当我国宏观经济处于上升通道时，居民消费能力增强，汽车市场繁荣，相应地对汽车后市场形成稳定的支撑；当我国宏观经济处于下行通道时，居民的消费能力将可能受到收入、物价等因素影响，汽车市场将会表现低迷，相应地影响汽车后市场的需求增量。因此，若未来我国宏观经济增速持续下降，将可能对公司经营业绩产生不利影响。应对措施：公司在选择网点布局前，会对其所在地区域市场进行全面调研，确保当地未来将具备合适的消费群体与足够的消费能力；同时，目前我国奔驰、宝马、奥迪等高端品牌车保有量较大，已经足以满足公司现有业务发展的需求。实际控制人控制不当的风险 李岩石、陈晓莉夫妇为公司实际控制人。同时，李岩石还担任公司董事长，能够对公司重大事项决策、日常经营管理、未来发展战略等方面产生重大影响。因此，公司存在实际控制人控制不当的风险。应对措施：公司已经建立了较为规范的公司治理结构，并制定了公司章程 股东大会议事规则 董事会议事规则 监事会议事规则等相应的内部管理制度。未来公司将继续严格遵守公司法证券法等法律法规及相关规定，并通过持续完善法人治理结构等方式，不断提高公司规范运作水平，从而防止实际控制人及其关联方操控公司经营决策，切实保护公司和其他股东的利益。未取得注册商标的风险 目前，商标注册是商标得到法律保护的前提，是确定商标专用权的法律依据，一旦商标使用人获准商标注册，即标志着其获得了该商标的专用权，并受到法律保护。公司以“牛咖斯”为自主品牌，已经申请了相关商标注册。公司将继续根据业务发展情况申请新商标注册。因此，若公司新商标注册无法完成，或被他人抢注，将可能对公司业务开展造成较大不利影响。应对措施：截至 2021 年 12 月 31 日，公司已完成 20 项商标注册。随着业务发展，公司将视情况申请新商标注册，并将持续关注审核动态，争取尽快完成新商标注册。公司治理风险 公司在有限公司阶段虽建立了公司治理机制及内部控制体系，但治理机制存在一定的缺陷，公司存在在有限公司阶段治理不规范的情况。2016 年 9 月整体变更为股份公司后，公司已根据公司法等相关法律法规建立了股东大会、董事会、监事会和管理层组成的公司治理架构，并制定相应的“三会”议事规则及其他内部管理制度。应对措施：股份公司成立后，公司已经建立了较为健全的治理机制，公司董事、监事、高级管理人员对于公司治理已经形成公告编号：2022-015 5 了初步认识，报告期内通过持续学习、参加培训、中介机构持续督导等方式不断加强对于公司治理机制的理解。质量控制风险 目前，公司主要从事奔驰、宝马、奥迪等高端品牌汽车维修，这些品牌车主对于汽车维修质量要求相对较高。虽然公司已经建立了较为完善的质量控制体系，严格遵守国家、行业的各项质量控制标准，但仍不能完全杜绝发生质量事故的可能。若未来公司因质量控制方面无法达到客户的要求，将可能损害公司品牌，并对公司经营产生不利影响。应对措施：公司将持续完善各项质量控制制度，继续在所有门店（包括自营门店和合作门店）建立统一的质量控制体系，并通过绩效考核、培训等多种方式加强员工质量控制意识，确保公司服务质量。内部控制风险 内部控制的基本目标是确保公司经营活动的有效性、资产的安全性、经营信息和财务报告的可靠性，公司在财务管理、质量控制管理、流程管理等方面均较为依赖内部控制。目前，公司已经建立了较为完善的内部控制制度，并得到了严格执行。随着公司经营的持续，业务的创新开拓及经营策略的调整优化，公司需要持续完善、调整或补充相关内部控制制度，并持续进行员工培训、加强监督管理、提高执行力度，否则公司可能出现因内部控制不足而引起的相关风险。应对措施：公司将持续优化业务流程，分析内部控制缺陷，不断完善内部控制体系，强化内部控制宣传，形成内部控制管理手册。把内部控制制度建设与公司管理紧密相连，全面把握内部控制的全面性、重要性、制衡性、适应性和成本效益原则。经营区域集中的风险 目前，公司仍处于业务拓展、提升现有经营区域业务能力阶段，经营区域主要集中在北京市及周边省市。若未来公司主要经营区域的社会或经济环境出现重大变化，将可能对公司业务造成一定不利影响。应对措施：公司持续关注服务中心位置分布规划及经营状态，对于位置布局需调整的服务中心及时调整。公司将在全国范围内持续进行业务拓展、合理化网点布局，从而降低经营区域集中的风险。合作店环保风险 公司以“牛咖斯”为品牌、采用以中高端品牌汽车为主的综合维修连锁模式。连锁模式以合作经营为主。根据公司与合作店签署的合同协议书，合作店与牛咖斯及其下属公司或分支机构独立承担法律责任，不存在法律主体的混同关系，牛咖斯及其下属公司或分支机构不因合作店的违规事宜承担法律责任；此外，牛咖斯与合作店在协议中亦明确约定了责任承担事宜，并拥有单方面解除协议并追究对方违约责任之权利，上述约定有利于保障牛咖斯在合作过程中的合法权益。公司已开业的合作服务中心均有环评文件，但未来新开业的服务中心仍可能存在相关环评文件不完善的情况。因此，若合作店由于环保手续履行不完整而受到停业等处罚，可能对公司未来业务带来影响。公告编号：2022-015 6 应对措施：截至报告期末北京地区的合作方均持有环评批复文件。因为外地各区域相关监管部门对环评要求不同，所以外地合作方存在未进行环评工作的情况。公司已督促并将持续跟踪各地区合作方环评工作进展。同时公司未来在签约合作店时仍将重点核查并严格执行督促待签约合作店的环保合规事项，如对方无法提供相应环保文件，则在合作协议中约定其尽快取得。2017 年 1 月 9 日，公司实际控制人李岩石先生、陈晓莉女士出具承诺，“为防止公司业务发展的持续经营风险，如合作方因环保事项重大违法违规行为受到行政处罚，本人将督促公司积极寻找该区域其他合作方；如合作方的环保违法违规行为导致牛咖斯受到行政处罚的，本人将承担牛咖斯因此导致的损失。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、牛咖斯 指 北京牛咖斯汽车服务股份有限公司 股东大会 指 北京牛咖斯汽车服务股份有限公司股东大会 董事会 指 北京牛咖斯汽车服务股份有限公司董事会 监事会 指 北京牛咖斯汽车服务股份有限公司监事会 实际控制人 指 李岩石、陈晓莉 控股股东 指 北京融拓睿利股权投资管理中心（有限合伙）公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司章程 指 北京牛咖斯汽车服务股份有限公司章程 三会 指 股东大会、董事会、监事会“三会”议事规则 指 股东大会议事规则董事会议事规则监事会议事规则 股东大会议事规则 指 北京牛咖斯汽车服务股份有限公司股东大会议事规则 董事会议事规则 指 北京牛咖斯汽车服务股份有限公司董事会议事规则 监事会议事规则 指 北京牛咖斯汽车服务股份有限公司监事会议事规则 关联交易决策制度 指 北京牛咖斯汽车服务股份有限公司关联交易决策制度 对外担保管理制度 指 北京牛咖斯汽车服务股份有限公司对外担保管理制度 对外投资管理办法 指 北京牛咖斯汽车服务股份有限公司对外投资管理办法 总经理工作细则 指 北京牛咖斯汽车服务股份有限公司总经理工作细则 投资者关系管理制度 指 北京牛咖斯汽车服务股份有限公司投资者关系管理制度 信息披露管理办法 指 北京牛咖斯汽车服务股份有限公司信息披露管理办法 年报信息披露重大差错责任追究制度 指 北京牛咖斯汽车服务股份有限公司年报信息披露重大差错责任追究制度 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书 主办券商 指 中信建投证券股份有限公司 公告编号：2022-015 7 律师事务所 指 北京康达律师事务所 会计师事务所 指 大华会计师事务所（特殊普通合伙）元、万元 指 人民币元、人民币万元 报告期 指 2021 年 4S 店 指 汽车品牌经销商的一种主要形式,是指经汽车供应商授权、按汽车品牌销售方式从事汽车销售和服务活动的企业 汽车后市场 指 汽车销售以后,围绕汽车使用过程中的各种服务,涵盖了消费者买车后所需要的一切服务 汽车保有量 指 指一个地区拥有车辆的数量,一般是指在当地登记的车辆 公告编号：2022-015 8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 北京牛咖斯汽车服务股份有限公司 英文名称及缩写 Beijing N-Cars Motor Service Co,.Ltd.NCARS 证券简称 牛咖斯 证券代码 870827 法定代表人 王磊 二、二、联系方式联系方式 信息披露事务负责人 李岩石 联系地址 北京市朝阳区王四营乡王四营 368 号 电话 010-87393700 传真 010-87390300 电子邮箱 ncarspcn- 公司网址 www.n- 办公地址 北京市朝阳区王四营乡王四营 368 号 邮政编码 100023 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2006 年 8 月 3 日 挂牌时间 2017 年 2 月 22 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）O 居民服务、修理和其他服务业-80 机动车、电子产品和日用产-801 汽车、摩托车修理与维护-8011 汽车修理与维护 主要业务 面向中高端品牌的汽车维修保养业务 主要产品与服务项目 公司专注于汽车后市场服务领域,依托互联网平台,主要从事奔驰、宝马、奥迪等中高端品牌汽车的维修保养、事故维修、保险等业务，为车主提供快捷、放心、优质、实惠的养车服务。普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）26,555,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 控股股东为北京融拓睿利股权投资管理中心（有限合伙）公告编号：2022-015 9 实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（李岩石、陈晓莉夫妇），无一致行动人 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 91110105792130363L 否 注册地址 北京市朝阳区王四营乡王四营 368 号 否 注册资本 26,555,000 否-五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）中信建投 主办券商办公地址 北京市东城区朝内大街 2 号凯恒中心 B 座 9 层 010-85156335 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）中信建投 会计师事务所 大华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 张立 吴艳梅 1 年 1 年 会计师事务所办公地址 北京市海淀区西四环中路 16 号院 7 号楼 12 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 公告编号：2022-015 10 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要会计数据和财务指标主要会计数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 64,715,054.79 56,843,500.67 13.85%毛利率%20.38%19.93%-归属于挂牌公司股东的净利润-3,174,429.31-5,823,964.96 45.49%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-3,482,624.64-6,216,777.75 43.98%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-12.01%-18.83%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-13.18%-20.10%-基本每股收益-0.12-0.22 45.49%(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 46,947,660.49 35,489,305.70 32.29%负债总计 22,106,599.20 7,473,815.10 195.79%归属于挂牌公司股东的净资产 24,841,061.29 28,015,490.60-11.33%归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.94 1.05-11.33%资产负债率%（母公司）47.09%21.06%-资产负债率%（合并）47.09%21.06%-流动比率 2.27 3.76-利息保障倍数-3.71-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额-1,002,422.29 1,636,371.14-161.26%应收账款周转率 40.04 16.41-存货周转率 8.50 8.25-公告编号：2022-015 11 (四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%32.29%-23.30%-营业收入增长率%13.85%-47.18%-净利润增长率%-45.49%-462.97%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 26,555,000 26,555,000 0.00%计入权益的优先股数量 0.00 0.00-计入负债的优先股数量 0.00 0.00-(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用(七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益-864.97 计入当期损益的政府补助（去企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）70,015.88 委托他人投资或管理资产的收益 260,005.77 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-20,961.35 非经常性损益合计非经常性损益合计 308,195.33 所得税影响数-少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 308,195.33 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用 不适用(九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 公告编号：2022-015 12 2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用 不适用 1 1 会计政策变更会计政策变更 （1 1）执行新租赁准则对本公司的影响执行新租赁准则对本公司的影响 本公司自 2021 年 1 月 1 日起执行财政部 2018 年修订的企业会计准则第 21 号租赁，变更后的会计政策详见附注四、重要会计政策、会计估计。在首次执行日，本公司选择不重新评估此前已存在的合同是否为租赁或是否包含租赁，并将此方法一致应用于所有合同，因此仅对上述在原租赁准则下识别为租赁的合同采用本准则衔接规定。此外，本公司对上述租赁合同选择按照企业会计准则第 28 号会计政策、会计估计变更和差错更正的规定采用追溯调整法处理/选择采用简化的追溯调整法进行衔接会计处理，即调整首次执行本准则当年年初留存收益及财务报表其他相关项目金额，不调整可比期间信息，并对其中的经营租赁根据每项租赁选择使用权资产计量方法和采用相关简化处理，具体如下：本公司对低价值资产租赁的会计政策为不确认使用权资产和租赁负债。根据新租赁准则的衔接规定，本公司在首次执行日前的低价值资产租赁，自首次执行日起按照新租赁准则进行会计处理，不对低价值资产租赁进行追溯调整。执行新租赁准则对 2021 年 12 月 31 日资产负债表相关项目的影响列示如下：资产负债表项目 2021 年 12 月 31 日原列报金额 累积影响金额（注 1）追溯调整后 2021 年 12 月 31 日列报金额 租赁负债 10,376,559.77 10,376,559.77 使用权资产 13,750,932.34 13,750,932.34 未分配利润-60,135,974.39-476,636.62-60,612,611.01 所有者权益合计 25,317,697.91-476,636.62 24,841,061.29 执行新租赁准则对 2021 年度损益表及现金流量表相关项目的影响列示如下：损益表及现金流量表项目 2021 年度原列报金额 累积影响金额（注 1）追溯调整后 2021 年度列报金额 财务费用 65,498.53 673,035.17 738,533.70 管理费用 8,439,391.55-196,398.55 8,242,993.00 2 2 会计估计变更会计估计变更 本报告期主要会计估计未发生变更。(十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用 不适用 公告编号：2022-015 13 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 本公司是处于“O 居民服务、修理和其他服务业”的服务提供商，拥有深耕汽车后市场多年的核心团队，为品牌车主提供高性价比、省心、便捷的汽车保养、一般维修、事故车维修及其他客户需求的、与车辆维保相关的服务。公司通过共享 4S 店闲置工位等方式，打通线上线下资源开拓业务（包括但不限于客户招揽、车后相关合作、配件供应链等），收入来源主要为服务收费。报告期内，公司的商业模式较上期未发生变化。报告期末至报告披露日，公司的商业模式较上期未发生变化。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 行业信息行业信息 是否自愿披露 是 否 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 (二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 变动比例变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 1,733,335.88 3.69%3,921,108.23 11.05%-55.79%应收票据-应收账款 1,291,698.28 2.75%1,779,087.74 5.01%-27.40%存货 6,178,489.63 13.16%5,939,247.71 16.74%4.03%投资性房地产-长期股权投资 146,343.76 0.31%146,713.70 0.41%-0.25%固定资产 2,232,029.52 4.75%2,615,471.50 7.37%-14.66%公告编号：2022-015 14 在建工程-无形资产 3,926,155.99 8.36%4,291,018.17 12.09%-8.50%商誉-短期借款-长期借款-其他应付款 486,057.65 1.01%857,549.27 2.42%-43.32%其他应收款 1,007,609.39 2.09%1,176,590.11 3.32%-14.36%应付账款 5,018,599.56 10.43%3,770,519.11 10.62%33.10%交易性金融资产 12,118,710.54 25.20%13,500,000.00 38.04%-10.23%使用权资产 13,750,932.34 29.29%-租赁负债 10,376,559.77 22.10%-总资产 46,947,660.49 100.00%35,489,305.70 100.00%32.29%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金：本期较上期减少 218.78 万元，主要是因为本期一次性支付房屋年租金 264.00 万元；2、其他应付款：本期较上期减少 37.15 万元，主要是本期归还押金及保证金 34.83 万元；3、应付账款：本期较上期增加 124.81 万元，主要是因为本期增加配件采购量导致。2 2、营业情况营业情况分析分析 (1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业收占营业收入的入的比比重重%金额金额 占营业收占营业收入的入的比重比重%营业收入 64,715,054.79-56,843,500.67-13.85%营业成本 51,524,680.50 79.62%45,512,001.53 80.07%13.21%毛利率 20.38%-19.93%-销售费用 7,475,326.77 11.55%7,947,075.13 13.98%-5.94%管理费用 8,242,993.00 12.74%7,809,411.79 13.74%5.55%研发费用-财务费用 738,533.70 1.14%80,207.96 0.14%820.77%信用减值损失 25,479.47 0.04%-1,329,687.78-2.34%101.92%资产减值损失-其他收益 70,015.88 0.11%153,946.07 0.27%-54.52%投资收益 140,925.29 0.22%439,447.41 0.77%-67.93%公允价值变动收益 118,710.54 0.18%-资产处置收益-864.97 0.00%-48,715.29-0.09%98.22%汇兑收益-营业利润-3,147,098.10-4.86%-5,554,505.31-9.77%43.34%营业外收入 1,705.78 0.00%65,803.70 0.12%-97.41%营业外支出 22,667.13 0.04%229,722.34 0.40%-90.13%净利润-3,174,429.31-4.91%-5,823,964.96-10.25%45.49%公告编号：2022-015 15 项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入：本期较上期增加 787.16 万元，主要是因为上期受疫情影响，公司业绩波动较大，随着疫情好转，本期经营逐步恢复，收入相应增加；2、营业成本：本期较上期增加 601.27 万元，主要是因为营业收入增加，营业成本随之增加；3、财务费用：本期较上期增加 65.83 万元，主要是因为本期采用新租赁准则调整所致；4、投资收益：本期投资收益减少 29.85 万元，主要因为按新金融工具准则有一部分银行理财计入公允价值变动损益所致。(2)(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 62,283,566.41 51,492,901.30 20.96%其他业务收入 2,431,488.38 5,350,599.37-54.56%主营业务成本 49,525,391.14 39,947,721.66 23.98%其他业务成本 1,999,289.36 5,564,279.87-64.07%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利毛利率率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本比营业成本比上年同期上年同期 增减增减%毛利率比毛利率比上年同期上年同期增减增减%售后维修业务 34,597,296.78 22,800,944.12 34.10%9.40%7.89%0.92%精品装饰业务 71,183.16 44,281.14 37.79%-79.44%-76.69%-7.32%配件相关业务 27,615,086.47 26,680,165.88 3.39%41.46%43.25%-1.21%保险手续费业务 2,183,939.44 1,988,083.89 8.97%-51.05%-60.53%21.86%其他业务 247,548.94 11,205.47 95.47%-72.16%-97.88%54.80%合计 64,715,054.79 51,524,680.50 20.38%13.85%13.21%0.45%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：1、精品装饰业务：本期收入及成本降低，主要是因为产品调整及供应商调整，导致业务波动；2、配件相关业务：本期收入及成本增加，主要是因为本期拓展业务渠道，相应增加业务量；3、保险手续费业务：本期毛利率上升，主要是因为公司减少保险业务营销支出；本期收入及成本降低，主要是保险公司费改导致单车保费下降、保险公司手续费比率下降所致；4、其他业务：本期收入及成本降低，主要因为本期公司终止业绩未达预期的其他业务导致。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销年度销售占比售占比%是否存在是否存在关联关系关联关系 公告编号：2022-015 16 1 中国人民财产保险股份有限公司北京分公司 9,594,298.01 14.83%否 2 北京奥航伟业国际贸易有限公司 8,883,609.91 13.73%否 3 北京快喷互联科技有限公司 3,279,067.10 5.07%否 4 中国平安财产保险股份有限公司 2,864,836.76 4.43%否 5 中国太平洋财产保险股份有限公司 1,543,964.59 2.39%否 合计合计 26,165,776.37 40.45%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购年度采购占比占比%是否存在是否存在关联关系关联关系 1 北京嘉华中汇汽车销售服务有限公司 11,345,114.85 24.32%否 2 北京波士瑞达汽车销售服务有限公司 5,378,545.16 11.53%否 3 北京波士亿达贸易有限公司 4,982,655.30 10.68%否 4 北京鹏龙星徽汽车销售服务有限公司 3,013,669.74 6.46%否 5 深圳市宝锐实业有限公司 2,907,994.72 6.23%否 合计合计 27,627,979.77 59.22%-3 3、现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额-1,002,422.29 1,636,371.14-161.26%投资活动产生的现金流量净额 1,454,649.94-3,316,032.10 143.87%筹资活动产生的现金流量净额-2,640,000.00-现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额：本期较上期减少 263.88 万元，主要原因是去年受疫情影响，业绩受到较大影响，随着今年疫情好转，经营逐步恢复，导致销售商品、提供劳务收到的现金增加 827.77万元；同时配件采购量增加，导致本期购买商品、接受劳务支付的现金增加 1450.71 万元，本期支付的各项税费减少 1.71 万元；因业务调整人员减少，本期支付给职工以及为职工支付的现金减少32.08 万元；其他与经营有关的净支出较上年同期减少 325.27 万元。2、投资活动产生的现金流量净额：本期净额较上期增加 477.07 万元，主要原因是本期减少投资理财频次及总量，所以支付的其他与投资活动有关的现金减少 1856.81 万元，同时收到其他与投资活动有关的现金减少 1350.00 万元，取得投资收益收到的现金减少 16.83 万元；本期固定性投入减少，所以购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金减少 6.29 万元，处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额增加 0.80 万元；上期出售子公司收回投资款 20.00 万元，本期较上期处置子公司及其他营业单位收到的现金净额减少 20.00 万。3、筹资活动产生的现金流量净额：本期净额减少是因为根据新租赁准则核算，本期支付房屋年租金264.00 万元。公告编号：2022-015 17 (三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 适用 不适用 单位：元 公司名称公司名称 公司公司类型类型 主要业务主要业务 注册资本注册资本 总资产总资产 净资产净资产 营业营业收入收入 净利润净利润 河间市元素汽车零部件再制造有限公司 参股公司 汽车零部件再制造 2,000,000.00 1,879,290.56 228,988.36 0.00-1,233.12 主要参股公司主要参股公司业务分析业务分析 适用 不适用 公司名称公司名称 与公司从事业务的关联性与公司从事业务的关联性 持有目的持有目的 河间市元素汽车零部件再制造有限公司 与公司从事的业务具有产业协同关系 汽车后市场相关上下游产业链协同 公司控制的结构化主体情况公司控制的结构化主体情况 适用 不适用 2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，公司持续关注主营业务，积极探索其他业务，实现营业收入 64,715,054.79 元，净资产 24,841,061.29 元。报告期内，公司各项业务、资产、人员、财务等完全独立；会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；公司不存在债务无法按期偿还的情况；不存在实际控制人失联或高级管理人员无法履职的情况；不存在拖欠员工工资或者无法支付供应商货款的情况，不存在主要生产、经营资质缺失或者无法续期等不良情况。公司保持良好的独立性和自主经营能力。报告期内，公司所属行业未发生重大变化，未发生对公司持续经营能力产生重大影响的事项。公告编号：2022-015 18 第四节第四节 重大事件重大事件 一、一、重大事件索引重大事件索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 四.二.(一)是否存在提供担保事项 是 否-是否对外提供借款 是 否-是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 是 否 四.二.(二)是否存在日常性关联交易事项 是 否-是否存在其他重大关联交易事项 是 否-是否存在经股东大会审议通过的收购、出售资产、对外投资事项以及报告期内发生的企业合并事项 是 否 四.二.(三)是否存在股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施 是 否-是否存在股份回购事项 是 否-是否存在已披露的承诺事项 是 否 四.二.(四)是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否-是否存在被调查处罚的事项 是 否-是否存在失信情况 是 否-是否存在破产重整事项 是 否-是否存在自愿披露的其他事项 是 否-二、二、重大事件详情（如事项存在选择以下表格填列）重大事件详情（如事项存在选择以下表格填列）(一一)重大重大诉讼、仲裁事项诉讼、仲裁事项 本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项(二二)股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 本报告期公司无股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况本报告期公司无股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 (三三)经股东大会审议通过的收购、出售资产、对外投资事项以及报告期内发生的企业合并事项经股东大会审议通过的收购、出售资产、对外投资事项以及报告期内发生的企业合并事项 临时公告索引临时公告索引 事项事项类型类型 交易交易/投资投资/合并标的合并标的 对价对价金额金额 是否构成是否构成关联交易关联交易 是否是否构成重构成重大资产重组大资产重组 关于使用自有资金进行现金管理的公告 2021-005 自有闲置资金购买理财-否 否 事项详情及对公司业务连续性、管理层稳定性及其他方面的影响：事项详情及对公司业务连续性、管理层稳定性及其他方面的影响：公司于 2021 年 5 月 26 日召开 2020 年年度股东大会审议通过了关于使用自有资金进行现金管理议案，投资额度为单笔购买不超过人民币 3,000 万元（含 3,000 万元）且持有余额不超过人民币公告