836547_2021_无锡晶海_2021年年度报告_2023-02-07.pdf

公告编号：2023-017 1 2021 年度报告 无锡晶海 NEEQ:836547 无锡晶海氨基酸股份有限公司 WUXI JINGHAI AMINO ACID CO.,LTD 公告编号：2023-017 2 公司年度大事记公司年度大事记 2021 年 12 月，公司取得江苏省小巨人企业（制造类）资质。2021年11月30日，公司被再次认定为高新技术企业。公告编号：2023-017 3 目 录 公司年度大事记公司年度大事记 .2 2 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .9 9 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 .1212 第四节第四节 重大事件重大事件 .2525 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .2929 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .3232 第七节第七节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .3434 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告 .4242 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录 .6464 公告编号：2023-017 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人李松年、主管会计工作负责人李松年及会计机构负责人（会计主管人员）陈向红保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。上会会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 一、实际控制人不当控制的风险 李松年现持有公司 95%的股份,为公司控股股东及实际控制人。自有限公司阶段起,到股份公司成立后至今,李松年一直担任公司董事长(或执行董事)兼总经理,其在公司决策、监督、日常经营管理上均可施予重大影响。公司有可能存在实际控制人利用控股权和主要决策者的地位对公司不当控制,从而损害公司及将来新增的中小股东利益的风险。二、财务风险 1、应收账款发生坏账的风险 报告期末,公司应收账款余额为9,429.92万元,占期末流动资产比例为 40.75%,其中账龄在一年以内的应收账款占比为公告编号：2023-017 5 97.64%。虽然公司的应收账款绝大部分为一年以内的款项,欠款对象主要为国外大客户和国内大型的制药企业,而且公司已经遵循审慎的原则,按照既定会计政策在期末对应收账款计提了相应的坏账准备。但是,随着应收账款余额的增加,如果宏观经济环境、客户财务状况等发生较大不利变化,将使公司面临坏账损失的风险,从而对公司的经营业绩和财务状况产生不利影响。2、外销产品毛利率偏低的风险 公司外销产品主要为粗品精制的氨基酸产品,该类产品相较公司国内销售的品质要求更高的氨基酸产品毛利率偏低,且公司为了扩大海外市场,外销产品定价较低,两方面因素综合影响,公司外销毛利率低于综合毛利率,若公司不能提升外销产品定价,随着外销产品占比的提高,公司综合毛利率存在下降的风险。三、经营风险 1、经营管理风险 股份公司设立前,公司的法人治理结构不够完善,内部控制较为欠缺。股份公司成立后,建立了由股东大会、董事会、监事会和高级管理层组成的公司治理结构,制定了较为完备公司章程、“三会”议事规则和关联交易管理办法等规章制度,明确了“三会”的职责划分,形成了有效约束机制及内部管理制度。但是随着公司业务规模的不断扩大,业务范围的不断扩展,公司需要对资源整合、市场开拓、质量管理、财务管理和内部控制等众多方面进行优化,这对公司治理及各部门工作的协调性、严密性和连续性将提出更高要求,特别是在全国中小企业股份转让系统挂牌后,新的制度对公司治理、信息披露等都提出了更高的要求。如果公司的治理结构和管理层的管理水平不能适应公司发展需要,组织模式和管理制度未能随着公司规模的扩大而及时调整和完善,公司将面临经营管理风险。公告编号：2023-017 6 2、产品质量不合格的风险 公司严格按照药品生产质量管理规范进行生产，对产品生产的全过程实施全方位的质量监控。在 2017 年度接受了江苏省食品药品监督管理局 GMP 认证专家小组的现场检查，经过技术改造的一线精制车间和二线精车间顺利通过了药品GMP 认证，取得了 GMP 证书。若公司发生产品设计和工艺制造未严格执行程序文件的要求或未对生产工艺全过程采用质量控制点管理方案等事项,公司存在产品质量不合格的风险。3、核心人员依赖度较高及人才流失的风险 公司通过培养和外聘聚集了一批研发、管理等方面的专业人才,这是公司核心竞争力的重要组成部分,公司业绩的增长和核心技术的提升很大程度依赖于上述核心人员。随着公司业务的发展,生产经营规模不断扩大,对高层、管理人才、技术人才的需求也将不断增加。虽然公司已经制定并实施了针对公司优秀人才的多种激励制度,随着市场竞争的不断加剧,行业内对人才的争夺也日趋激烈,公司能否继续吸引并留住人才,对公司未来的发展至关重要,所以公司面临一定的核心人员流失或者短缺的风险。如果公司不能在稳定现有专业人才和骨干团队的基础上吸引更多优秀人才,或者造成人才流失,将对公司日常经营和长远发展产生不利影响。四、行业基本风险 1、原材料价格上涨的风险 公司主要原材料为葡萄糖、色氨酸粗品、精氨酸粗品等。受宏观经济形势的影响,公司原材料及能源(蒸汽、电力)价格存在上涨的风险。从而将导致公司产品成本的上升和毛利率的下降。2、下游产品不利变化的影响 公告编号：2023-017 7 （1）用药习惯改变导致下游产品需求减少 用药习惯改变导致下游产品需求减少，公司产品氨基酸原料药主要用于生产输液产品。世界卫生组织提倡“能口服就不注射，能肌肉注射就不静脉注射”的用药原则，国内多个省市的卫生部门针对该原则制定了输液方面的相关规定，如安徽省卫计委下发关于加强医疗机构静脉输液管理的通知，公布“53 种不需要输液”的疾病清单，希望通过规范管理对静脉输液进行约束。随着行政手段的要求及病患者用药习惯的改变，输液产品存在需求减少的风险。（2）下游产品价格下降的风险 国家产业政策及指导意见和相关法律法规的变化将会对公司的下游行业产生较大的影响。例如，政府对医药及制剂价格进行管控或窗口指导，从而下游产品价格下降的风险。下游企业因此会进行成本转嫁，如果公司在经营策略上不能及时调整以顺应国家有关政策方面的变化，将对公司经营产生不利影响。3、市场竞争的风险 国内的氨基酸企业起步较晚，技术水平与创新能力与国际领先企业尚有一定差距。产能主要集中在中低端产品，同质化较为严重，竞争也比较激烈。将来氨基酸企业的竞争不仅体现在价格的竞争或产品的竞争，更多的是体现为品牌的竞争和商业模式的竞争。未来随着技术的不断成熟、品牌的推广加强和政府的大力扶持，国内优秀企业将有望实现对国际同行的产品全部替代，市场份额将持续上升。但随着国家相关产业政策的大力支持，国内企业持续的研发投入，差距会不断缩小。公司目前在产品的全面性、品牌美誉度及商业模式等方面与国际领先企业尚有一定差距，如果公司不能尽早完善产品线、提升品牌知名度、提高经营规模，增强资本实力，扩大市场份公告编号：2023-017 8 额，将面临较大的市场竞争风险。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、无锡晶海 指 无锡晶海氨基酸股份有限公司 股东会、股东大会 指 无锡晶海氨基酸股份有限公司股东大会 董事会 指 无锡晶海氨基酸股份有限公司董事会 监事会 指 无锡晶海氨基酸股份有限公司监事会 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司章程 指 无锡晶海氨基酸股份有限公司章程 股转公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 主办券商、光大证券 指 光大证券股份有限公司 会计师事务所、上会 指 上会会计师事务所（特殊普通合伙）光大证券 指 光大证券股份有限公司 报告期 指 2021 年 1 月 1 日至 12 月 31 日 元、万元、亿元 指 人民币元、人民币万元、人民币亿元 公告编号：2023-017 9 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 无锡晶海氨基酸股份有限公司 英文名称及缩写 WUXI JINGHAI AMINO ACID CO.,LTD WUXI JINGHAI 证券简称 无锡晶海 证券代码 836547 法定代表人 李松年 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 陈向红 联系地址 江苏省无锡市锡山区东港镇港下 电话 0510-88350255 传真 0510-88352898 电子邮箱 公司网址 办公地址 江苏省无锡市锡山区东港镇港下 邮政编码 214199 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 1995 年 5 月 9 日 挂牌时间 2016 年 3 月 17 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C27-医药制造业-C2710-化学药品原料药制造 主要业务 原料药的研发、生产和销售 主要产品与服务项目 氨基酸类原料药 普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）40,800,000.00 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 控股股东为李松年 实际控制人及其一致行动人 李松年 公告编号：2023-017 10 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 91320200717435204L 否 注册地址 江苏省无锡市锡山区东港镇港下 否 注册资本 40,800,000 是-五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）光大证券 主办券商办公地址 上海市静安区新闸路 1508 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）光大证券 会计师事务所 上会会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 程俊平 李大燕 2 年 2 年 会计师事务所办公地址 上海市威海路 755 号文新报业大厦 25 楼 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 公司于 2021 年 12 月 1 日召开 2021 年第五次临时股东大会，审议通过了 2021 年员工持股计划（草案），同意公司实施员工持股计划，并由无锡市晶盛投资合伙企业（有限合伙）、无锡市晶耀投资有限公司作为员工持股计划的载体，截至 2021 年 12 月 31 日，本员工持股计划尚未取得全国中小企业股份转让系统有限责任公司出具的无异议函。2022 年 3 月 10 日，公司取得全国中小企业股份转让系统有限责任公司股转系统函2002537 号关于对无锡晶海氨基酸股份有限公司股票定向发行无异议的函，根据公司第三届董事会第三次会议、2022年第一次临时股东大会决议，公司向特定对象定向发行股票不超过 6,000,000 股。根据投资者申购报价情况，本次定向发行股票实际发行数量为 6,000,000 股，发行价格为 7.50 元，均为现金认购。截至 2022年 3 月 23 日本次定向发行已完成，实收认缴资金扣除发行费用后，公司本次定向发行实际收到资金净公告编号：2023-017 11 额为人民币 44,771,260.01 元。公告编号：2023-017 12 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 383,571,932.21 266,261,866.73 44.06%毛利率%33.67%32.37%-归属于挂牌公司股东的净利润 73,957,095.53 49,374,280.99 49.79%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 67,540,061.37 45,356,649.83 48.91%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）36.44%28.71%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）33.28%26.37%-基本每股收益 1.81 1.21 49.59%(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 310,875,100.12 246,881,256.76 25.92%负债总计 87,430,512.35 57,793,764.52 51.28%归属于挂牌公司股东的净资产 223,444,587.77 189,087,492.24 18.17%归属于挂牌公司股东的每股净资产 5.48 4.63 18.36%资产负债率%（母公司）27.46%23.39%-资产负债率%（合并）28.12%23.41%-流动比率 2.71 4.63-利息保障倍数-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 50,631,578.42 47,132,180.64 7.42%应收账款周转率 5.17 5.20-存货周转率 4.92 4.72-公告编号：2023-017 13 (四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%25.92%25.14%-营业收入增长率%44.06%34.78%-净利润增长率%49.79%124.98%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 40,800,000.00 12,000,000.00 240.00%计入权益的优先股数量 0 0-计入负债的优先股数量 0 0-(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用(七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）1,440,005.00 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债、衍生金融资产和其他债权投资取得的投资收益 6,094,345.76 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-312,545.11 其他符合非经常性损益定义的损益项目 316,123.44 非经常性损益合计非经常性损益合计 7,537,929.09 所得税影响数 1,120,894.93 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 6,417,034.16 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 公告编号：2023-017 14 (九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用 不适用 1、重要会计政策变更(1)执行企业会计准则第 21 号租赁(2018 年修订)财政部于 2018 年 12 月 7 日发布了企业会计准则第 21 号租赁(2018 年修订)(财会201835号)(以下简称“新租赁准则”)。公司于 2021 年 1 月 1 日起执行前述新租赁准则，并依据新租赁准则的规定对相关会计政策进行变更。根据新租赁准则的规定，对于首次执行日前已存在的合同，公司选择不重新评估其是否为租赁或者包含租赁。对作为承租人的租赁合同，公司选择仅对 2021 年 1 月 1 日尚未完成的租赁合同的累计影响数进行调整。首次执行的累积影响金额调整首次执行当期期初(即 2021 年 1 月 1 日)的留存收益及财务报表其他相关项目金额，对可比期间信息不予调整。其中，对首次执行日的融资租赁，公司作为承租人按照融资租入资产和应付融资租赁款的原账面价值，分别计量使用权资产和租赁负债；对首次执行日的经营租赁，作为承租人根据剩余租赁付款额按首次执行日的增量借款利率折现的现值计量租赁负债；原租赁准则下按照权责发生制计提的应付未付租金，纳入剩余租赁付款额中。公司根据每项租赁选择按照下列两者之一计量使用权资产：A、假设自租赁期开始日即采用新租赁准则的账面价值(采用首次执行日的增量借款利率作为折现率)；B、与租赁负债相等的金额，并根据预付租金进行必要调整。并按照企业会计准则第 8 号资产减值的规定，对使用权资产进行减值测试并进行相应会计处理。执行新租赁准则的主要变化和影响如下：公司承租的房屋建筑物，租赁期为 2 年，原作为经营租赁处理，根据新租赁准则，于 2021 年 1 月 1日确认使用权资产 210,234.83 元，租赁负债 145,212.42 元，一年内到期的非流动负债 65,022.41 元。上述会计政策变更对 2021 年 1 月 1 日财务报表的影响如下：公告编号：2023-017 15 （1）合并资产负债表 单位：人民币元 项目 2020 年 12 月 31 日 2021 年 1 月 1 日 调整数 使用权资产 210,234.83 210,234.83 一年内到期的非流动负债 65,022.41 65,022.41 租赁负债 145,212.42 145,212.42 各项目调整情况：公司于 2021 年 1 月 1 日计入资产负债表的租赁负债所采用的增量借款利率的加权平均值为 4.75%。（2）母公司资产负债表 单位：人民币元 项目 2020 年 12 月 31 日 2021 年 1 月 1 日 调整数 使用权资产 210,234.83 210,234.83 一年内到期的非流动负债 65,022.41 65,022.41 租赁负债 145,212.42 145,212.42 各项目调整情况：公司于 2021 年 1 月 1 日计入资产负债表的租赁负债所采用的增量借款利率的加权平均值为 4.75%。2、会计估计变更 根据企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量（2017 年修订）（财会20177 号）和公司的相关规定，基于谨慎性原则并考虑公司实际经营情况，为了更加客观公允地反映公司的财务状况和经营成果，结合公司实际情况，对金融资产组合、预期信用损失率的会计估计进行变更。2022 年 4 月 27 日，公司召开第三届董事会第五次会议、第三届监事会第六次会议，审议通过了关于公司会计估计变更的议案，本议案尚需提交股东大会审议。本次会计估计变更影响金额为 2021 年 12 月 31 日根据变更后的预期信用损失率计算的应收账款坏账准备与变更前预期信用损失率计算的应收账款坏账准备增加 754,930.62 元；信用减值损失增加754,930.62 元。公告编号：2023-017 16 (十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用 不适用 公告编号：2023-017 17 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 1、公司所处行业 根据中国证监会颁布的上市公司行业分类指引，公司所处行业为医药制造业（C27）；根据国民经济行业分类与代码（GB/T 4754-2017），公司所处行业为化学药品原料药制造（C2710）。根据股转公司制定的 挂牌公司管理型行业分类指引，属于“制造业”中的“化学药品原料药制造”（C2710）。根据股转公司制定的挂牌公司投资型行业分类指引，属于“医疗保健”中的“制药、生物科技和生命科学”之“化学原料药”（15111110）2、主营业务 公司主营业务为氨基酸产品的研发、生产和销售。3、产品或服务 异亮氨酸、缬氨酸、亮氨酸、丝氨酸、苯丙氨酸、苏氨酸、谷氨酸、盐酸精氨酸、脯氨酸、醋酸赖氨酸、色氨酸、酪氨酸、盐酸半胱氨酸、精氨酸。4、客户类型 国内客户主要是国内输液厂家，国际客户主要是贸易商。5、关键资源 公司通过培养和外聘聚集了一批研发、管理等方面的专业人才，这是公司核心竞争力的重要组成部分，公司业绩的增长和核心技术的提升很大程度上有赖于上述核心人员。目前公司核心技术人员稳定，并不断引进专业对口的高端技术人才。6、销售渠道 公司自开业以来，一直注重产品品质的稳定及提升，公司是国内氨基酸原料药企业中率先通过GMP认证的企业，通过GMP管理规范生产的产品质量达到中国药典标准，产品质量稳定，在国内市场上有良好的声誉，为国内输液厂家提供氨基酸原料药；同时，通过近几年的国际市场开拓，产品远销欧美市场，2014年通过美国FDA检查。2017年7月26日-7月29日接受了江苏省食品药品监督管理局GMP认证专家小组公告编号：2023-017 18 的现场检查，经过技术改造的一线精制车间和二线精车间顺利通过了药品GMP认证，取得了GMP证书。7、收入来源 公司主要通过产品的销售来实现收入。8、商业模式各项要素的变化情况以及对公司经营的影响 目前公司商业模式没有变化，对公司经营也无影响。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 “专精特新”认定 国家级 省（市）级“单项冠军”认定 国家级 省（市）级“高新技术企业”认定 是“科技型中小企业”认定 是“技术先进型服务企业”认定 是 其他与创新属性相关的认定情况 江苏省高新技术企业江苏省小巨人企业（制造类）无锡市小巨人企业（制造类）无锡市瞪羚企业 详细情况 日期 认定情况 认定机构 202112 江苏省小巨人企业（制造类）江苏省工业和信息化厅 202111 高新技术企业证书 江苏省科学技术厅、江苏省财政厅、国家税务总局江苏省税务局 202109 无锡市小巨人企业（制造类）无锡市工业和信息化局 202112 无锡市瞪羚企业 无锡市科技局 行业信息行业信息 是否自愿披露 是 否 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 公告编号：2023-017 19 (二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 变动比例变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 37,500,954.32 12.06%23,854,949.60 9.66%57.20%应收票据 11,032,958.80 3.55%8,547,593.72 3.46%29.08%应收账款 92,886,358.95 29.88%53,760,544.93 21.78%72.78%存货 58,908,095.17 18.95%44,665,293.76 18.09%31.89%投资性房地产 长期股权投资 4,961,312.22 1.60%990,207.21 0.40%401.04%固定资产 47,548,717.60 15.30%45,329,792.86 18.36%4.90%在建工程 无形资产 24,296,750.65 7.82%4,321,351.21 1.75%462.25%商誉 短期借款 长期借款 资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：报告期内，货币资金同比增幅 57.20%，主要原因为：根据新金融准则，已经背书和贴现的银行承兑汇票，承兑银行是信用风险较大银行的票据，在背书和贴现时，不终止确认。报告期内，应收账款同比增幅 72.78%，主要原因为：国际客户因担心中国的春节会影响货物的供应和运输，所以在 12 月份大批量下订单并要求及时发货，导致应收账款大幅度增加。报告期内，长期股权投资同比增幅 401.04%，主要原因为：根据与联营公司无锡晶扬生物科技有限公司的相关协议，公司还需实缴 345 万元以及权益法下确认的投资收益为 52.11 万元。报告期内，无形资产同比增幅 462.25%，主要原因为：根据公司的经营发展需要，于 2022 年 4 月取得土地一块，金额 2,041.42 万元。2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入金额金额 占营业收入占营业收入公告编号：2023-017 20 的的比重比重%的的比重比重%营业收入 383,571,932.21-266,261,866.73-44.06%营业成本 254,432,408.18 66.33%180,062,741.53 67.63%41.30%毛利率 33.67%-32.37%-销售费用 9,799,982.76 2.55%6,216,257.14 2.33%57.65%管理费用 17,185,532.30 4.48%10,386,047.99 3.90%65.47%研发费用 19,541,444.70 5.09%13,700,598.75 5.15%42.63%财务费用 1,902,562.72 0.50%3,083,920.95 1.16%-38.31%信用减值损失-1,019,524.10-0.27%648,374.04 0.24%-257.24%资产减值损失-821,006.63-0.21%-143,583.91-0.05%-471.80%其他收益 1,440,005.00 0.38%1,432,249.65 0.54%0.54%投资收益 7,826,664.16 2.04%2,913,869.68 1.09%168.60%公允价值变动收益-663,139.01-0.17%2,370,970.46 0.89%-127.97%资产处置收益 0 0.00%114,101.35 0.04%-100.00%汇兑收益 0 0.00%0 0.00%0.00%营业利润 85,413,374.77 22.27%58,438,405.60 21.95%46.16%营业外收入 0 0.00%8,055.58 0.00%-100.00%营业外支出 312,545.11 0.08%1,570,000.01 0.59%-80.09%净利润 73,957,095.53 19.28%49,374,280.99 18.54%49.79%项目重大变动原因项目重大变动原因：报告期内，营业收入同比增幅 44.06%，主要原因为：受疫情影响，国际上部分竞争对手供货量减少，且高品质氨基酸作为生产疫苗所需营养物质的培养基，需求大幅增加，内外销市场均有一定的增长。报告期内，营业成本同比增幅 41.30%，主要原因为：营业收入的增长，营业成本同步增加。报告期内，销售费用同比增幅 57.65%，主要原因为：营业收入的大幅度增长，销售员业务费大幅增加。报告期内，管理费用同比增幅 65.47%，主要原因为：为经营活动的顺利开展引进的管理人才发生的工资费用增加，围绕经营活动发生的检测费及办公费用的增加。报告期内，研发费用同比增幅 42.63%，主要原因为：公司的经营发展，需要加大研发力度，尽快开发出市场前景好的新产品；另外，为了吸收人才，研发人员的工资大幅增加。报告期内，信用减值损失同比变化-257.24%，主要原因为：会计估计变更后预提的应收账款坏账准备增加，与变更前预期信用损失率计算的应收账款坏账准备增加 754,930.62 元。报告期内，资产减值损失同比变化-471.80%，主要原因为：根据会计谨慎性原则，结合公司生产经公告编号：2023-017 21 营情况和存货库存情况按成本与可变现净值孰低计提了原材料减值损失 821,006.63 元。报告期内，投资收益同比增幅 168.60%，主要原因为：权益法核算的投资收益增加；为规避汇率波动损失，公司采用远期锁汇产生的收益。报告期内，公允价值变动收益同比下降-127.97%，主要原因为：本期将上年末持有的交易性金融资产处置后，相应的公允价值变动收益结转至投资收益。报告期内，资产处置收益同比变化-100.00%，主要原因：本期未处置资产 报告期内，营业外支出同比下降 80.09%，主要原因为：非经营性支出减少。报告期内，营业利润同比增幅 46.16%、净利润同比增幅 49.79%，主要原因为：2021 年营业收入大幅增长，产品毛利率维持稳定，营业成本同比增长，营业利润同步增长。净利润随之增加。(2)(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 379,808,286.82 263,105,249.14 44.36%其他业务收入 3,763,645.39 3,156,617.59 19.23%主营业务成本 250,672,221.50 176,909,582.65 41.70%其他业务成本 3,760,186.68 3,153,158.88 19.25%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利毛利率率%营业收营业收入比上入比上年同期年同期 增减增减%营业成本营业成本比上年同比上年同期期 增减增减%毛利率毛利率比上年比上年同期增同期增减减%异亮氨酸 34,786,392.95 24,957,504.71 28.25 13.42 34.57-11.28 缬氨酸 20,809,783.48 12,002,993.77 42.32 24.21 14.73 4.76 其他产品 324,212,110.39 213,711,723.02 34.08 50.32 44.50 2.65 运输费及保险费收入 3,754,471.08 3,754,471.08 0.00 19.29 19.29 0.00 租赁及水电费收入 9,174.31 5,715.60 37.70 0.00 0.00 0.00 按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利毛利营业收营业收营业成本营业成本毛利毛利公告编号：2023-017 22 率率%入比上入比上年同期年同期 增减增减%比上年同比上年同期期 增减增减%率比率比上年上年同期同期增减增减%中国内地 172,948,053.95 105,907,555.05 38.76 20.75 20.75-0.25 其他国家及港澳台地区 210,623,878.26 148,524,853.13 29.48 71.19 60.21 4.83 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内，营业收入同比增幅 44.06%，主要原因为：受疫情影响，国际上部分竞争对手供货量减少，且高品质氨基酸作为生产疫苗所需营养物质的培养基，需求大幅增加，内外销市场均有一定的增长。报告期内，营业成本同比增幅 41.30%，主要原因为：营业收入的增长，营业成本同步增加。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关是否存在关联关系联关系 1 PHARMHE 61,527,482.77 16.04%否 2 Cytiva 33,528,182.25 8.74%否 3 费森尤斯卡比 32,484,372.63 8.47%否 4 K.P.Manish Global Ingredients Pvt.Ltd.17,436,492.62 4.55%否 5 PRINOVA 15,651,375.22 4.08%否 合计合计 160,627,905.49 41.88%-注：以上收入均按照同一控制下的口径合并计算，其中：（1）PHARMHE 包括：PHARMHE(UK)LTD 和 PHARMHE GLOBAL CORP；（2）费森尤斯卡比包括：北京费森尤斯卡比医药有限公司和费森尤斯卡比华瑞制药有限公司；（3）Cytiva 包括：Global Life Sciences Solutions AUSTRIA GMBH&COKG 和、Global Life Sciences Solutions Singapore Pte.Ltd.和 Hyclone Laboratories LLC.；（4）PRINOVA 包括：PRINOVA EUROPE LIMITED.、PRINOVA U.S.L.L.C.、PRINOVA SOLUTIONS、PRINOVA ANZ、Prinova Mexico S.de R.L.de C.V.。(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 富瑞华 24,517,211.83 10.24%否 2 南通日照国际贸易有限公司 18,206,716.92 7.60%否 3 湖北新生源生物工程有限公司 16,049,999.95 6.70%否 4 新疆阜丰生物科技有限公司 15,821,371.66 6.61%否 5 丽珠集团（宁夏）制药有限公司 15,347,787.54 6.41%否 合计合计 89,943,087.90 37.56%-注：以上采购额均按照同一控制下的口径合并计算，其中：（1）富瑞华包括：上海富瑞华生物科技有限公司和南通南瑞贸易有限公司。公告编号：2023-017 23 3 3、现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 50,631,578.42 47,132,180.64 7.42%投资活动产生的现金流量净额 7,654,084.01-15,853,415.17 148.28%筹资活动产生的现金流量净额-39,677,140.00-22,800,000.00-74.02%现金流量分析现金流量分析：报告期内，投资活动产生的现金流量净额同比增幅 148.28%，主要原因为：本年末相较上年末，减少了理财产品的购买，赎回理财产品，增加了投资活动现金流入金额。同时本年购入了一块土地，增加了投资活动现金流出金额。本年购买理财及远期结售汇的投资收益较上年有较大的增长。报告期内，筹资活动产生的现金流量净额同比下降 74.02%，主要原因为：股利分配增加。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 适用 不适用 单位：元 公司公司名称名称 公司公司类型类型 主要主要业务业务 注册资本注册资本 总资产总资产 净资产净资产 营业收入营业收入 净利润净利润 无锡晶宇生物科技有限公司 控股子公司 生物制品的研发、生产、销售 5,000,000 8,210,633.82 4,551,966.27 1