838344_2021_新创股份_2021年年度报告_2022-04-24.pdf

广东新创华科环保股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-012 1 证券代码：838344 证券简称：新创股份 主办券商：中泰证券 2021 年度报告 新创股份 NEEQ:838344 广东新创华科环保股份有限公司 Guangdong Sinoation Environmental Protection Co.,Ltd.广东新创华科环保股份有限公司 2021 年年度报告 2 公司年度大事记公司年度大事记 2021 年 1 月，公司完成 CMA 第一次扩项，获得资质涉及 2 个领域，2 个类别，3 个参数。2021 年 3 月，公司完成 CMA 第二次扩项，获得资质涉及 2 个领域，6 个类别，257 个参数。2021 年 5 月，公司向广东省市场监督管理局申请新增蓝天明、盛媛、钟伟鸿、吴奋尔、陈籽丰五名授权签字人。2021 年 10 月，公司完成 CMA 第三次扩项，获得资质涉及 3 个领域，7 个类别、52 个参数。及同时申请新增刘江华、黄映玉两名授权签字人。2021 年 1 月份，新创股份综合检测能力再获满意评价。2021 年 3 月份，新创股份 2021 年第一次 CMA 扩项评审圆满通过。2021 年 5 月份，新创股份被评定为 2020 年度纳税信用 A 级纳税人。2021 年 9 月份，技术工作站项目通过。2021 年 11 月，新创股份再添技术攻关平台，荣获“东莞市技术工作站”。广东新创华科环保股份有限公司 2021 年年度报告 3 目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .8 8 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 .1111 第四节第四节 重大事件重大事件 .2727 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .3131 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .3636 第七节第七节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .4040 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告 .4545 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录 .8888 广东新创华科环保股份有限公司 2021 年年度报告 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人欧铁玉、主管会计工作负责人郑颂恩及会计机构负责人（会计主管人员）彭敏保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。立信中联会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 技术服务环节数据做假风险 公司作为独立第三方环境检测机构，服务真诚、数据准确是赖以生存和持续发展的根本，更是赢得市场份额的重要因素。在技术支撑服务过程中，如发生检测数据失真、数据做假和技术人员滥用权力的事件，轻则在一定程度上影响公司的声誉和口碑，重则被监管部门直接吊销 CMA 资质资格。应对措施：1、公司上下高度重视数据真实文化理念，杜绝做假行为；2、采用信息化系统对整个生产环节原始数据和过程文档进行全方位的监管，保证数据真实、准确；3、规范各生产环节服务流程和接待用语，定期开展技术人员岗前和在职培训，签订廉政协议，加强警示教育工作；4、积极寻找和发掘技术漏洞，及时纠正。广东新创华科环保股份有限公司 2021 年年度报告 5 环境监测国家行业标准和检测方法变化快导致增加投资风险 近年来国家对于环保治理日益重视，行业监管严格，每年会更新推出大批环境监测方法标准及监测规范，新旧方法标准更新频次快、要求高，为符合方法标准要求，公司需不断新增检测设备和更新检测方法，大大增加了投资和运营成本。应对措施：1、及时了解环境监测行业发展趋势、相关产业政策、国家监管方向等相关政策，同时积极提高自身研发创新水平，力争参与编写行业标准的机会，努力成为环境监测行业风向标；2、积极开拓环保业务渠道，扩大市场份额，提高设备使用（利用）率，努力降低设备折旧成本。客户来源比较单一和回款周期长风险 环境监测行业业务来源比较依赖政府招投标和环保部门分派，该类业务一直占公司比重约有 50%-60%，客户来源比较单一。加上政府项目影响因素较多，开展周期较长、资金回款时间长，容易造成公司资金紧张风险，严重影响扩建规模和市场布局。应对措施：积极开拓市场检测业务，增加市场单检测份额，逐步减少对政府的业务依赖，降低其承接比例，提高资金流转速度，缓解资金支付压力。市场低价竞争风险 环境检测第三方环境实验室每年以倍数增长，而部分监测机构为谋求生存出现恶性竞争行为，惯用低价手段冲击市场，逐步形成低价竞争态势，对公司业绩产生一定的冲击和影响。应对措施：1、公司发挥品牌公信力和影响力优势，积极了解政府部门有关环保业务的最新政策信息，抢先开展和深挖高业绩和利润的环保项目；2、进一步提升客户的服务水平，积极解决客户的环保难点和合理需求，协助客户降低环保违规风险，以利巩固和加大客户群体数量。3、做大做强环保增值技术服务，积极拓宽其他环保领域业务，以应付市场低价竞争风险。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 广东新创华科环保股份有限公司 2021 年年度报告 6 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 新创股份、股份公司、公司 指 广东新创华科环保股份有限公司 华创环保、华创子公司 指 东莞华创环保检测技术有限公司（公司控股子公司）中山子公司、铁达子公司、广东铁达 指 广东铁达检测技术服务有限公司（公司控股子公司）肇庆子公司 指 肇庆市新创华科环境检测有限公司（公司全资子公司）汕头子公司 指 汕头市新创华科检测技术有限公司（公司控股子公司）新聚源子公司 指 广东新聚源实验科技有限公司（公司控股子公司）江西索立德 指 江西索立德环保服务有限公司（公司参股公司）东环长盈 指 东莞市东环长盈生态科技投资有限公司（公司参股公司）乐盈投资、乐盈 指 东莞乐盈股权投资合伙企业（有限合伙）（公司控股股东）华科公司 指 东莞市华科制造工程研究院有限公司（公司股东）乐昶投资、乐昶 指 东莞乐昶股权投资合伙企业（有限合伙）（公司股东）知联智能 指 东莞知联智能技术有限公司（公司股东）公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 三会 指 股东大会、董事会、监事会 CMA、CMA 资质 指 ChinaMetrologyAccreditation,中国计量认证。是根据中华人民共和国计量法的规定,由省级以上人民政府计量行政部门对检测机构的检测能力及可靠性进行的一种全面的认证及评价。取得计量认证合格证书的检测机构,允许其在检验报告上使用 CMA 标记,具备CMA 标记的检验报告可用于产品质量评价、成果及司法鉴定,具有法律效力。广东新创华科环保股份有限公司 2021 年年度报告 7 CNAS 指 ChinaNational Accreditation Service for Conformity Assessment，为中国合格评定国家认可委员会的认证英文缩写，是在原中国认证机构国家认可委员会(CNAB)和中国实验室国家认可委员会(CNAL)基础上合并重组而成的,中国合格评定国家认可委员会是根据中华人民共和国认证认可条例的规定，由国家认证认可监督管理委员会批准设立并授权的国家认可机构，统一负责对认证机构、实验室和检查机构等相关机构的认可工作 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 业务规则 指 全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）元、万元 指 人民币元、人民币万元 报告期、本期 指 2021 年 1 月 1 日-2021 年 12 月 31 日 上期、上年同期 指 2020 年 1 月 1 日-2020 年 12 月 31 日 广东新创华科环保股份有限公司 2021 年年度报告 8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 广东新创华科环保股份有限公司 英文名称及缩写 Guangdong Sinoation Environmental Protection Co.,Ltd.Sinoation 证券简称 新创股份 证券代码 838344 法定代表人 欧铁玉 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 郑颂恩 联系地址 东莞市道滘镇万道路 2号华科城创新岛产业孵化园第2 栋1-15 号房屋及第 3 栋 1、2、3 号房屋 电话 0769-26620512 传真 0769-23608461 电子邮箱 公司网址 办公地址 东莞市道滘镇万道路 2号华科城创新岛产业孵化园第2 栋1-15 号房屋及第 3 栋 1、2、3 号房屋 邮政编码 523170 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2009 年 12 月 8 日 挂牌时间 2016 年 8 月 17 日 分层情况 基础层 广东新创华科环保股份有限公司 2021 年年度报告 9 行业（挂牌公司管理型行业分类）科学研究与技术服务业-专业技术服务业-环境与生态监测-环境保护监测（M7461）主要业务 环境检测与监测服务，环保产品开发等。主要产品与服务项目 主要提供涉及水和废水、环境空气和废气、噪声、土壤、固体废物、海洋沉积物、工作场所有害物质、辐射等环境检测技术服务与环保产品开发 普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）34,320,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 控股股东为（东莞乐盈股权投资合伙企业（有限合伙）实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（欧铁玉），一致行动人为（张国斐、东莞乐盈股权投资合伙企业（有限合伙）、东莞乐昶股权投资合伙企业（有限合伙）四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 91441900698179822H 否 注册地址 广东省东莞市道滘镇万道路2号华科城创新岛产业孵化园第 2 栋 1-15 号房屋及第 3 栋 1、2、3号房屋 否 注册资本 34,320,000 是 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）中泰证券 主办券商办公地址 山东省济南市经七路 86 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）中泰证券 会计师事务所 立信中联会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 唐健 李春华 广东新创华科环保股份有限公司 2021 年年度报告 10 2 年 2 年 会计师事务所办公地址 天津自贸试验区（东疆保税港区）亚洲路 6865 号金融贸易中心北区 1-1-2205-1 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 广东新创华科环保股份有限公司 2021 年年度报告 11 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 76,820,789.74 74,455,372.45 3.18%毛利率%37.11%42.27%-归属于挂牌公司股东的净利润 2,832,574.72 3,250,179.35-12.85%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 2,407,635.18 2,531,750.82-4.90%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）4.52%5.24%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）3.84%4.09%-基本每股收益 0.08 0.09-11.11%(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 109,257,560.79 87,302,212.08 25.15%负债总计 40,673,336.62 21,033,907.47 93.37%归属于挂牌公司股东的净资产 64,093,868.06 62,264,169.43 2.94%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.87 2.72-31.25%资产负债率%（母公司）34.54%23.88%-资产负债率%（合并）37.23%24.09%-流动比率 2.08 2.28-利息保障倍数 3.23 5.02-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 1,003,341.52-1,656,873.38-应收账款周转率 2.18 3.28-存货周转率 73.85 71.38-广东新创华科环保股份有限公司 2021 年年度报告 12 (四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%25.15%3.47%-营业收入增长率%3.18%2.50%-净利润增长率%-18.56%-49.45%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 34,320,000 22,880,000 50%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 (七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益-168,575.99 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）682,842.51 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-460.24 非经常性损益合计非经常性损益合计 513,806.28 所得税影响数 77,670.06 少数股东权益影响额（税后）11,196.68 非经常性非经常性损益净额损益净额 424,939.54 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 (九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 请填写具体原因不适用 广东新创华科环保股份有限公司 2021 年年度报告 13 2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用 不适用 （1）执行企业会计准则第 21 号租赁（2018 年修订）财政部于 2018 年度修订了 企业会计准则第 21 号租赁（简称“新租赁准则”）。本公司自 2021年 1 月 1 日起执行新租赁准则。根据修订后的准则，对于首次执行日前已存在的合同，公司选择在首次执行日不重新评估其是否为租赁或者包含租赁。本公司选择根据首次执行新租赁准则的累积影响数，调整首次执行新租赁准则当年年初留存收益及财务报表其他相关项目金额，不调整可比期间信息。对于首次执行日前已存在的经营租赁，本公司在首次执行日根据剩余租赁付款额按首次执行日本公司的增量借款利率折现的现值计量租赁负债，并根据每项租赁选择以下两种方法之一计量使用权资产：-假设自租赁期开始日即采用新租赁准则的账面价值，采用首次执行日的本公司的增量借款利率作为折现率。-与租赁负债相等的金额，并根据预付租金进行必要调整。对于首次执行日前的经营租赁，本公司在应用上述方法的同时根据每项租赁选择采用下列一项或多项简化处理：1)将于首次执行日后 12 个月内完成的租赁作为短期租赁处理；2)计量租赁负债时，具有相似特征的租赁采用同一折现率；3)使用权资产的计量不包含初始直接费用；4)存在续租选择权或终止租赁选择权的，根据首次执行日前选择权的实际行使及其他最新情况确定租赁期；5)作为使用权资产减值测试的替代，按照本附注“三、（二十一）预计负债”评估包含租赁的合同在首次执行日前是否为亏损合同，并根据首次执行日前计入资产负债表的亏损准备金额调整使用权资产；6)首次执行日之前发生的租赁变更，不进行追溯调整，根据租赁变更的最终安排，按照新租赁准则进行会计处理。在计量租赁负债时，本公司使用 2021 年 1 月 1 日的承租人增量借款利率（加权平均值：5.80%）来对租赁付款额进行折现。2020年12月31日合并财务报表中披露的重大经营租赁的尚未支付的最低租赁付款额 9,071,503.74 按 2021 年 1 月 1 日本公司增量借款利率折现的现值 6,616,191.62 2021 年 1 月 1 日新租赁准则下的租赁负债 7,889,797.91 上述折现的现值与租赁负债之间的差额 -1,273,606.29 广东新创华科环保股份有限公司 2021 年年度报告 14 对于首次执行日前已存在的融资租赁，本公司在首次执行日按照融资租入资产和应付融资租赁款的原账面价值，分别计量使用权资产和租赁负债。本公司作为出租人 对于首次执行日前划分为经营租赁且在首次执行日后仍存续的转租赁，本公司在首次执行日基于原租赁和转租赁的剩余合同期限和条款进行重新评估，并按照新租赁准则的规定进行分类。重分类为融资租赁的，本公司将其作为一项新的融资租赁进行会计处理。除转租赁外，本公司无需对其作为出租人的租赁按照新租赁准则进行调整。本公司自首次执行日起按照新租赁准则进行会计处理。本公司执行新租赁准则对财务报表的主要影响如下：会计政策变更的内容和原因 审批程序 受影响的报表项目 对 2021 年 1 月 1 日余额的影响金额 合并 母公司（1）公司作为承租人对于首次执行日前已存在的经营租赁的调整 已 获批 使用权资产 6,594,175.68 3,670,294.46 租赁负债 6,312,624.35 3,833,582.07 一年到期的非流动负债 1,577,173.56 913,843.88 未分配利润 -911,319.91-824,005.59 盈余公积 -91,556.18 -91,556.18 递延所得资产 208,855.92 161,569.72 （2）执行企业会计准则解释第 14 号 财政部于 2021 年 2 月 2 日发布了企业会计准则解释第 14 号（财会20211 号，以下简称“解释第 14 号”），自公布之日起施行。2021 年 1 月 1 日至施行日新增的有关业务，根据解释第 14 号进行调整。本公司执行新准则对财务报表无影响。1、首次执行新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况首次执行新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况 合并资产负债表合并资产负债表 项目 上年年末余额 年初余额 调整数 重分类 重新计量 合计 使用权资产 6,594,175.68 6,594,175.68 6,594,175.68 租赁负债 6,312,624.35-1,577,173.56 7,889,797.91 6,312,624.35 广东新创华科环保股份有限公司 2021 年年度报告 15 一年到期的非流动负债 1,577,173.56 1,577,173.56 1,577,173.56 未分配利润 4,673,274.74 3,761,954.83 -911,319.91-911,319.91 盈余公积 932,505.35 840,949.17 -91,556.18-91,556.18 递延所得资产 1,050,634.21 1,259,490.13 208,855.92 208,855.92 母公司资产负债表母公司资产负债表 项目 上年年末余额 年初余额 调整数 重分类 重新计量 合计 使用权资产 3,670,294.46 3,670,294.46 3,670,294.46 租赁负债 3,833,582.07-913,843.88 4,747,425.95 3,833,582.07 一年到期的非流动负债 913,843.88 913,843.88 913,843.88 未分配利润 6,104,548.11 5,280,542.52 -824,005.59-824,005.59 盈余公积 932,505.35 840,949.17 -91,556.18-91,556.18 递延所得资产 995,555.82 554,818.08 161,569.72 161,569.72 (十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用 不适用 汕头市新创华科检测技术有限公司于 2021 年 05 月 10 日设立，本期纳入合并报表范围。广东新创华科环保股份有限公司 2021 年年度报告 16 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 1.公司基本情况：（1）公司为环境监测专业技术服务的供应商，目前拥有国家高新技术企业、广东省工程研究技术服务中心、东莞市重点实验室等一批核心力量，完善的质量管理体系（ISO9001）、职业健康安全管理体系（GB/T28001），健全的技术服务体系和高效的服务流程。（2）公司拥有 CMA 计量认证与 CNAS 国家合格评定委员会实验室认可资格，目前 CMA 资质通过了共计 15 个类别 1951 个项目，CNAS 通过了共计 3 个领域 26 个项目 16 个标准。公司引进高精专业型环保技术人才和国内外先进的高精检测仪器，拥有科学的实验室管理系统、强大的技术科研队伍和先进的检测实验室管理经验。（3）公司专业从事为污染物排放企业、水务、环保部门等企事业单位提供环境检测和技术服务，涉及水质、环境空气和废气、土壤和沉淀物、固体废物、油气回收、噪声、振动、海水、海洋生物体、工作场所有害物质、燃料、机动车排放污染物等十多项检测及其相关的技术服务，为社会各界提供公正、科学、准确的检测数据。公司完全依据国际、国家或地方、行业的相关标准开展检测服务，并通过严格的过程质量控制，确保准确、客观地提供检测结果。2.商业模式：（1）商务谈判方式：销售人员通过电话或直接面对污染物排放企业、环保公司，参与政府部门开展的环保监测招投标等方式拓展业务，同时将检测技术、服务（技术支持、咨询、培训等）和公信力融入品牌，由此获得客户及报告使用方的认可。公司接受客户的委托，根据客户的需求，分配专业技术人员，运用相关检测设备及专业技术进行检测活动等提供环保技术服务，并向其出具具有 CMA 认证的详细分析报告及其相关技术服务，依据服务内容向委托方收取费用。（2）招投标方式：公司与政府部门、事业单位、大型企业项目合同大部分需要经过招投标环节。公司通过中国政府采购网等途径获取相关招标信息，根据招标文件需求书要求，组织市场、商务、财务等部门进行项目可行性分析，制订招标方案和成本预算等工作，按照招标文件规定程序及要求参与竞标。中标后，公司根据合同要求编制具体项目实施方案，具体内容包括项目质量目标、预算管理、进度计划、人员安排、设备配置和应急措施等。（3）公司在现有环境监测业务的基础上，将环保业务延伸由点至面，深挖中大型客户的其他潜在环保业务需求，采用检测+技术服务的销售策略，大力拓展监测相关的环保增值技术服务业务。采用多广东新创华科环保股份有限公司 2021 年年度报告 17 元化经营、多领域拓展业务模式，努力抢占和扩大市场规模，快速提升公司整体销售业绩。3.生产质量控制：公司搭建实验室信息化管理系统，为客户提供更加便捷、贴心的“互联网+检测”服务，目前“新创股份”检测信息化平台已实现服务过程全监控，确保数据公正、科学，客观呈现环境质量数据；通过信息化满足客户对检测工作时效和准确性方面的要求，提升客户满意度。公司至成立起，一直专注于环境保护领域的检测分析技术服务的开发及推广，围绕“品质检测，满意服务”，把握行业快速发展机遇，将检测技术、服务和公信力融入品牌，获得客户及报告使用方的认可，积累了丰富的行业经验，在环保行业建立了良好的公信力和深受客户认可的口碑。公司报告期内，公司商业模式未发生变化。报告期后至报告披露日，商业模式未发生变化。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 “高新技术企业”认定 是 “科技型中小企业”认定 是 其他与创新属性相关的认定情况 省工程中心-重点实验室、研究生工作站、技师工作站 详细情况 2019 年 12 月，获得“高新技术企业”认定，有效期 3 年；2019 年广东省第一批入库科技型中小企业；2018 年获得“广东省企业重金属污染一体化监测工程技术研究开发中心”认定；2018 年获得“大气污染物检测重点实验室”认定；2021 年获得“东莞市技师工作站”认定。公司获得这些证书，是对公司经济技术、科学成就、社会贡献上等方面的一种肯定，让公司能力得到证实和公认，是公司文化的另一种表现，可以提高企业形象、知名度。行业信息行业信息 是否自愿披露 是 否 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 广东新创华科环保股份有限公司 2021 年年度报告 18 商业模式是否发生变化 是 否 (二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 变动比例变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%货币资金 12,104,113.60 11.08%8,952,598.11 10.25%35.2%应收票据 应收账款 39,030,873.77 35.72%27,655,693.41 31.68%41.13%存货 636,683.36 0.58%671,748.94 0.77%-5.22%投资性房地产 长期股权投资 7,123,696.17 6.52%6,471,406.62 7.41%10.08%固定资产 10,151,900.35 9.29%13,816,109.74 15.83%-26.52%在建工程 无形资产 3,514,749.87 3.22%1,832,619.18 2.10%91.79%商誉 短期借款 19,922,070.50 18.23%13,916,793.06 15.94%43.15%长期借款 4,000,000.00 3.66%553,341.41 0.63%622.88%预付款项 6,998,932.79 6.41%2,323,329.82 2.66%201.25%其他应收款 2,342,255.34 2.14%7,006,921.12 8.03%-66.57%使用权资产 6,213,073.39 5.69%长期待摊费用 12,436,075.03 11.38%15,179,195.74 17.39%-18.07%递延所得税资产 1,129,794.58 1.03%1,050,634.21 1.20%7.53%其他非流动资产 7,575,412.54 6.93%2,341,955.19 2.68%223.47%应付账款 715,182.82 0.65%458,097.17 0.52%56.12%合同负债 73,556.00 0.07%37,420.00 0.04%96.57%应付职工薪酬 1,352,616.64 1.24%1,493,190.11 1.71%-9.41%应交税费 1,571,171.69 1.44%2,213,867.03 2.54%-29.03%其他应付款 1,190,300.00 1.09%2,758.68 0.00%43,047.45%一年内到期的非流动负债 4,569,130.60 4.18%2,358,440.01 2.70%93.74%租赁负债 5,927,191.87 5.42%0.00%长期应付款 1,352,116.50 1.24%0.00%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、期末货币资金 12,104,113.60 元，较期初 8,952,598.11 元，增加 3,151,515.49 元，增幅 35.20%，广东新创华科环保股份有限公司 2021 年年度报告 19 主要原因系：（1）本期销售商品、提供劳务收到的现金及前期单位往来款的收回增加，导致经营活动产生的现金流入额为 1,003,341.52 元；（2）本期购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金增加，导致投资活动产生的现金流出额为 6,682,730.81 元；（3）本期汕头子公司吸收投资，总公司取得借款及还本付息增加，导致筹资活动产生的现金流入额为 9,152,462.50 元；2、期末应收账款 39,030,873.77 元，较期初 27,655,693.41 元，增加 11,375,180.36 元，增幅 41.13%，主要原因系公司在检测业务的基础上积极拓宽业务领域，并顺应时代发展，紧跟政府政策导向，大力开展城市更新项目综合服务，2021 年底完成了万江街道万江社区城市更新项目综合服务，东莞生益房地产开发有限公司应收账款增加 9,420,000.00 元；3、期末预付款项 6,998,932.79 元，较期初 2,323,329.82 元，增加 4,675,602.97 元，增幅 201.25%，主要原因系受疫情影响，本期为保障重大项目能够按期完成，对一些信用良好并长期合作的上游供应商采用预付账款的方式解决其资金短缺问题，确保项目顺利开展；4、期末其他应收款 2,342,255.34 元，较期初 7,006,921.12 元，减少 4,664,665.78 元，降幅 66.57%，主要原因系本期收回前期单位往来款 4,560,000.00 元导致；5、期末长期股权投资 7,123,696.17 元，较期初 6,471,406.62 元，增加 652,289.55 元，增幅 10.08%，主要系本期取得联营企业投资收益导致；6、期末使用权资产较上年期末增加 6,213,073.39 元，主要系本期首次执行新租赁准则导致；7、期末其他非流动资产7,575,412.54元，较期初2,341,955.19元，增加5,233,457.35元，增幅223.47%，主要原因系公司为适应市场对于智能化检测数据的需求，本期预付了 6,109,344.00 元采购大数字化智能检测平台系统，预付款期末重分类至该科目导致，该系统目前尚在建设中；8、期末短期借款 19,922,070.50 元，较期初 13,916,793.06 元，增加 6,005,277.44 元，增幅 43.15%，主要原因系本期公司取得银行借款 20,500,000.00 元，归还借款 14,500,000.00 元导致；9、期末租赁负债较上年期末增加 5,927,191.87 元，主要系本期首次执行新租赁准则导致；2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%广东新创华科环保股份有限公司 2021 年年度报告 20 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 76,820,789.74-74,455,372.45-3.18%营业成本 48,315,747.47 62.89%42,983,816.42 57.73%12.4%毛利率 37.11%-42.27%-销售费用 7,536,479.24 9.81%7,703,478.33 10.35%-2.17%管理费用 11,652,268.71 15.17%13,884,725.90 18.65%-16.08%研发费用 5,291,444.31 6.89%5,028,963.55 6.75%5.22%财务费用 1,513,527.91 1.97%958,547.61 1.29%57.90%信用减值损失-1,023,276.31-1.33%-1,032,719.32 1.39%资产减值损失-其他收益 609,558.25 0.79%1,028,142.44 1.38%-40.71%投资收益 652,289.55 0.85%218,241.90 0.29%198.88%公允价值变动收益-资产处置收益-168,575.99-0.22%-1,152.21 0.00%0.00%汇兑收益-营业利润 2,285,766.42 2.98%3,827,121.87 5.14%-40.27%营业外收入 73,284.26 0.10%61,970.34 0.08%18.26%营业外支出 460.24 0.00%83,645.63 0.11%-99.45%净利润 2,569,685.87 3.35%3,155,199.80 4.24%-18.56%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入本期 76,820,789.74 元，较上期 74,455,372.45 元，增加 2,365,417.29 元，增幅 3.18%，主要原因系受新冠疫情影响，检测业务收入减少，公司积极调整经营方针，在保证现有监测业务的基础上积极推广技术服务业务，万江街道万江社区城市更新综合服务项目、雨污水排水管网检测等重大项目顺利完工，导致本期营业收入增长；2、营业成本本期 48,315,747.47 元，较上期 42,983,816.42 元，增加 5,331,931.05 元，增幅 12.40%，主要原因系：（1）直接材料减少：基础检测业务减少导致直接材料购买较上期减少 753,179.13 元；（2）直接人工增加：华创子公司、肇庆子公司本期拓展业务，增加了技术中心人员，人工成本增加 2,543,713.39 元；（3）制造费用增加：为解决订单积压及跨地区采样问题，公司将项目分包给有资质的专业公司，技术服务费增加导致制造费用本期较上期增加 3,541,396.79 元；3、毛利率本期 37.11%，较上期 42.27%，减少 5.16 个百分点，主要原因系受疫情及市场环境的影响，本期销售价格下调，直接人工及制造费用的增加导致本期毛利率下降；广东新创华科环保股份有限公司 2021 年年度报告 21 4、管理费用本期 11,652,268.71 元，较上期 13,884,725.90 元，减少 2,232,457.19 元，降幅 16.08%，主要原因系：（1）聘请专业机构费用本期 1,821,703.99 元，较上期 2,960,152.29 元，减少 1,138,448.30 元，降幅38.46%，主要原因系本期为降低公司费用，减少了聘请专业机构的费用；（2）长期待摊费用摊销本期866,086.32元，较上期1,255,744.31元，减少389,657.99元，降幅31.03%，主要原因系与管理费用相关的长期待摊费用一部分已在前