838274_2021_星捷安_2021年年度报告_2022-04-27.pdf

公告编号：2022-011 1 2021 年度报告 星捷安 NEEQ:838274 海南星捷安科技股份有限公司 Hainan Giant-Star Technology Co.,Ltd 公告编号：2022-011 2 目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .3 3 第二节第二节 公司概况公司概况 .6 6 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 .9 9 第四节第四节 重大事件重大事件 .2323 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .2727 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员董事、监事、高级管理人员及核心员工情况工情况 .3131 第七节第七节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .3535 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告 .4040 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录 .135135 公告编号：2022-011 3 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人康峰、主管会计工作负责人陈柯晔及会计机构负责人（会计主管人员）陈柯晔保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。立信中联会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 1、专业技术人才匮乏 有优秀的人才是公司保持竞争力的关键。公司自设立以来，培养、引进并拥有大批优秀管理人才和专业技术人才，使公司保持了行业相对领先的竞争地位。但随着行业竞争的加剧及市场业务的快速发展，本公司将面临人才流失的风险。公司一直非常重视对人才的激励，建立了业内有竞争力的薪酬福利体系，但是不能保证能够留住所有的优秀人才和核心人员。同时，同行业激烈竞争、行业创新业务快速发展，在一定程度上加剧了对专业人才的争夺，导致公司面临人才流失的风险。应对措施：公司将制定更为合理科学人力资源体系，建立完善相关薪酬福利机制，为员工提供优质的培训方案，积极吸引相关专业人才，提高整体的技术水平。2、技术及产品风险 公司所属行业技术发展速度快，如不能对技术和产品发展趋势做出正确的判断，存在面临研发技术和产品被淘汰的风险，对公司发展造成不利影响。同时，核心技术人员的流失会造成核心技术流失或泄密，将会对公司的主营业务造成影响。应对措施：公司将不断加大对相关新技术及研发投入，保公告编号：2022-011 4 证公司相关产品服务符合市场要求。3、市场竞争风险 公司的业务具有明显的区域特征，从公司客户的区域构成来看，主要集中在海南省，公司近年来的服务对象集中在医疗卫生系统。同时，因公司提供的软件系统服务在海南地区具有良好的口碑，市场占有率较高，公司报告期内签订的重大业务合同均来自海南省区域。公司正在逐步拓展海南省区域以外的市场，但短期内该地区仍是公司的核心市场区域。公司客户类型相对单一和公司销售地域相对集中，存在一定的风险。如果海南省的医疗卫生市场业务增长放缓或者萎缩，或者上述客户对投标方的要求进一步提升，将对公司业绩产生较大影响。应对措施：公司将积极开拓其他市场，不断实现市场渠道多元化，降低单一市场竞争风险。4、政府采购政策变化的风险 公司是电子政务领域的信息化综合服务提供商，主要为医疗机构、大型企事业单位提供应用软件开发、软件解决方案、技术咨询和服务。经过长期合作，公司已与海南省地市政府部门建立了长期、稳定的合作关系。公司加强资质管理，目前公司拥有高新技术企业证书、系统集成 3 级资质、质量管理体系认证证书、职业健康安全管理体系认证证书,并不断满足政府对软件产品的资质要求，积极拓展公司产品的应用领域。公司相对依赖招标项目，会应政策调整代理风险。应对措施：公司将积极关注相关政策变化，并及时调整相关经营战略，并完善相关资质，实现多元经营，降低上述风险公司将持续加大技术研发投入，提高技术壁垒，同时有效满足客户的差异性需求，并完善售后服务，提升品牌效应，以增强现有业务的客户粘性和开发潜在客户。5、实际控制人不当控制风险 截止 2021 年 12 月 31 日，公司第一大股东梁定师直接持有公司5,000,000 股,通过控制广东奇控网络公司持有 3,290,000 股表决权，合计持有 61.77%股份的表决权，为公司实际控制人。梁定师通过直接及间接持股的方式，对公司的经营予以控制，若利用其控股地位，通过行使表决权对公司的经营决策、人事、财务、监督等进行不当控制，可能给公司经营和未来其他股东带来风险。应对措施：公司将采取有效措施优化内部管理，通过对管理层的培训等方式不断增强控股股东和管理层的诚信和规范意识，通过建立有效的内控制度，完善的法人治理结构，公司将严格落实三会制度，同时后续择机引入其他股东，形成较为完善内部监督机制，降低实际控制人不当控制风险。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 公告编号：2022-011 5 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司 指 海南星捷安科技股份有限公司 三会 指 股东大会、董事会、监事会 高级管理人员 指 公司总经理、技术总监、财务负责人、董事会秘书 公司章程 指 海南星捷安科技股份有限公司章程 公司法 指 中华人民共和国公司法 申万宏源承销保荐、主办券商 指 申万宏源证券承销保荐有限责任公司 会计师、会计师事务所 指 立信中联会计师事务所（特殊普通合伙）广东奇控 指 广东奇控科技有限公司 南华基金 指 海南南华创业投资基金（有限合伙）海南妙手 指 海南妙手科技有限公司 海南谷正 指 海南谷正医疗服务有限公司 海口星点 指 海口星点网络科技有限公司 石家庄弥邦 指 石家庄弥邦科技有限公司 海南景云 指 海南景云科技有限公司 海南美橙 指 海南美橙网络科技有限公司 海南子午 指 海南子午互联网医院有限公司 圆心健康（海南）指 圆心健康（海南）科技有限公司 股转系统 指 全国中小企业股份转让系统 报告期 指 2021 年 1 月 1 日2021 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 公告编号：2022-011 6 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 海南星捷安科技股份有限公司 英文名称及缩写 Hainan Giant Star Technology Co.,Ltd.XJA 证券简称 星捷安 证券代码 838274 法定代表人 康峰 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 陈柯晔 联系地址 海南省海口市龙华区民声东路 3 号美源日月城综合楼三楼 电话 0898-68598208 传真 0898-68502571 电子邮箱 公司网址 http:/ 海南省海口市秀英区粤海大道 155 号海南未来产业园企业服务中心 9-11-387 邮政编码 570125 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2001 年 6 月 4 日 挂牌时间 2016 年 8 月 11 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）信息传输、软件和信息技术服务业 I-软件和信息技术服务业（I65）-信息系统集成服务-（I652）-信息系统集成服务-（I6520）主要业务 计算机软硬件开发及销售，计算机网络工程，见证智能化系统设计、施工、智慧城市运营与管理，自动化设备工程，互联网数据中心运营。主要产品与服务项目 医疗卫生管理软件的研究开发、医疗服务、临床试验服务，智慧城市管理软件的研究开发、自动化设备工程、互联网数据中心运营，销售与技术服务业务及与之相关的配套硬件销售业务，并为医疗卫生行业信息化提供整体解决方案。普通股股票交易方式 集合竞价交易做市交易 公告编号：2022-011 7 普通股总股本（股）13,420,000 优先股总股本（股）-做市商数量-控股股东 控股股东为（梁定师）实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（梁定师），一致行动人为（广东奇控科技有限公司）四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 91460100721214308R 否 注册地址 海南省海口市秀英区粤海大道155号海南未来产业园企业服务中心 9-11-387 是 注册资本 13,420,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）申万宏源承销保荐 主办券商办公地址 上海市徐汇区长乐路 989 号世纪商贸大厦 11 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）申万宏源承销保荐 会计师事务所 立信中联会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 李浩园 董顶立 1 年 1 年 会计师事务所办公地址 天津自贸试验区（东疆保税港区）亚洲路 6865 号金融贸易中心北区 1-1-2205-1 六、六、自愿自愿披露披露 适用不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 2022 年 3 月 9 日，公司召开 2022 年第一次临时股东大会决议，一、审议通过关于公司拟变更注册地址及增加营业范围暨修订的议案，公司住所变更为：海南省海口市秀英区粤海大道 155号海南未来产业园企业服务中心 9-11-387；公司经营范围变更为：许可项目：建筑智能化系统设计；建筑智能化工程施工；医疗服务；医药临床实验服务、医院研究和实验发展、软件外包服务、医药临床实验服务、医院研究和实验发展、软件外包服务、药品互联网信息服务；互联网信息服务；医疗器械互联网信息服务；依托实体医院的互联网医院服务；网络文化经营；广播电视节目制作经营；第三类医疗器械经营（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展公告编号：2022-011 8 经营活动）一般项目：计算机软硬件及辅助设备零售；计算机系统服务；软件销售；软件开发；信息系统集成服务；信息系统运行维护服务；信息技术咨询服务；技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广；信息安全设备销售；电子产品销售；物联网设备销售；数字视频监控系统销售；办公设备耗材销售；五金产品零售；互联网设备销售；互联网数据服务；信息咨询服务（不含许可类信息咨询服务）；大数据服务；数据处理和存储支持服务；数据处理服务；远程健康管理服务；广告制作；广告发布（非广播电台、电视台、报刊出版单位）；第一类医疗器械销售；第二类医疗器械销售（除许可业务外，可自主依法经营法律法规非禁止或限制的项目）”。审议通过关于变更会计师事务所的议案。并修改公司章程，除上述修订外，原公司章程其他条款内容保持不变。二、审议通过关于变更会计师事务所的议案，公司原聘请中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙）为公司审计机构，为公司提供审计服务。因公司现状及未来发展需要，拟改聘立信中联会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2021 年度财务报告的审计机构，聘期一年，并提请股东大会授权董事会办理。公告编号：2022-011 9 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 113,000,675.67 30,997,534.49 264.55%毛利率%24.52%35.69%-归属于挂牌公司股东的净利润 4,757,486.31 1,497,539.88 217.69%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 3,962,540.26 1,297,750.66 205.34%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）18.82%6.54%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）15.67%5.67%-基本每股收益 0.35 0.12 195.42%(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 53,167,980.91 37,592,496.02 41.43%负债总计 24,195,151.52 14,514,801.91 66.69%归属于挂牌公司股东的净资产 27,533,777.73 22,906,291.42 20.20%归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.05 1.71 20.20%资产负债率%（母公司）39.73%36.18%-资产负债率%（合并）45.51%38.61%-流动比率 1.84 2.05-利息保障倍数 113.91 41.43-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 10,520,400.28 4,043,139.27 160.20%应收账款周转率 6.50 2.36-存货周转率 11.91 1.58-公告编号：2022-011 10 (四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%41.43%1.92%-营业收入增长率%264.55%132.67%-净利润增长率%225.69%139.10%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 13,420,000 13,420,000 0%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 (七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益-2,424,260.00 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）2,167,298.30 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 22,923.00 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 390,056.35 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-147.00 非经常性损益合计非经常性损益合计 155,870.65 所得税影响数 5,542.37 少数股东权益影响额（税后）-644,617.77 非经常性非经常性损益净额损益净额 794,946.05 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用不适用 公告编号：2022-011 11 (九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更会计差错更正 其他原因 请填写具体原因不适用 2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用不适用 2018 年 12 月 7 日，财政部以财会【2018】35 号修订了企业会计准则第 21 号租赁（以下简称“新租赁准则”），本公司自 2021 年 1 月 1 日起实施。本公司在编制 2021 年度财务报表时，执行了相关会计准则，并按照有关的衔接规定进行了处理。本公司按照新租赁准则的要求进行衔接调整：根据首次执行本准则的累积影响数，调整首次执行本准则当年年初留存收益及财务报表其他相关项目金额，不调整可比期间信息。对于首次执行日前的经营租赁，本公司在首次执行日根据剩余租赁付款额按首次执行日承租人增量借款利率折现的现值计量租赁负债，并根据每项租赁按照与租赁负债相等的金额，并根据预付租金进行必要调整计量使用权资产。本公司采用首次执行日增量借款利率折现后的现值计量租赁负债，该等增量借款利率的加权平均值为 5%。执行新租赁准则主要调整情况如下：合并资产负债表合并资产负债表 项目项目 2020年年12月月31日日 2021年年1月月1日日 调整额调整额 使用权资产 1,065,663.06 1,065,663.06 一年内到期的非流动负债 355,581.81 355,581.81 租赁负债 710,081.25 710,081.25 母公司资产负债表母公司资产负债表 项目项目 2020年年12月月31日日 2021年年1月月1日日 调整额调整额 使用权资产 1,065,663.06 1,065,663.06 一年内到期的非流动负债 355,581.81 355,581.81 租赁负债 710,081.25 710,081.25（2）执行企业会计准则解释第 14 号 财政部于 2021 年 2 月 2 日发布企业会计准则解释第 14 号，对“关于社会资本方对政府和社会资本合作（PPP）项目合同的会计处理”和“关于基准利率改革导致相关合同现金流量的确定基础发生变更的会计处理”做出了规定。公告编号：2022-011 12 本公司自 2021 年 2 月 2 日起执行该规定，比较财务报表不做调整，执行该规定未对本公司财务状况和经营成果产生重大影响。(十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用不适用 报告期公司合并报表范围新增控股子公司海南子午互联网医院有限公司 公告编号：2022-011 13 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司的主营业务为从事医疗卫生管理软件的研究开发，互联网数据服务研究开发，智慧城市管理软件的研究开发、销售与技术服务与之相关的配套硬件销售业务，公司拥有软件著作权 185 项，拥有高新技术企业证书、质量管理体系认证证书等。公司的服务对象主要包括信息化建设需求的政府机构、事业单位、企业等领域，收入来源是数据开发应用、技术开发、产品销售、技术服务收费、系统集成项目收费等。研发模式：公司坚持自主创新的研发模式，结合智慧医疗、智慧城市等行业的多层次、多维度信息化需求，基于拥有的海量“大数据信息”进行深度挖掘，自底层平台进行开发，逐步向各应用领域拓展的贯穿式产品开发模式。采购模式：拥有核心技术的基础上，通过外购原材料并配置自行开发的控制软件进行系统集成及测试。公司通过直销的方式为客户提供管理软件、数据分析管理软件、系统集成产品和技术服务，实现销售收入。销售模式：公司目前主要为直接销售模式。公司配备有销售和售后服务的团队，并且在河北、内蒙古等省份内主要辖区建立销售团队扎根当地市场，通过多渠道获取市场信息和商业机会，参与客户招标并中标后，与客户签订合同。公司通过优质的技术服务建立了良好的客户认可度，使得公司在招投标环节具有较强的优势，因此公司客户较为稳定。公司基于深耕医疗健康产业 19 载所积累的客户资源和口碑，公司利用极具前瞻性的理念将研发的产品及服务持续向客户进行推广，以研发创新带动客户在相关信息化产品与服务等方面上进行升级与完善，为客户提供更有价值的一体化解决方案。在智慧城市领域将强大的研发能力转化为市场营销及服务能力，在市场培育期内耐心挖掘用户需求，倡导“服务到家”的理念，同时充分社交价值，降低市场开发成本的同时扩大业务规模，为后续业务的开展奠定实施基础。客户类型：公司凭借优质的产品及售后服务提高客户忠诚度，在拥有众多优质客户的同时不断拓展新客户，确保公司未来营业收入的稳步增长。盈利模式：公司采取“以销定产”的模式，围绕销售开展业务。公司根据客户的特定需求，依靠较强的自主研发能力，运用自有计算机软件技术为客户提供软件开发及技术维护、智慧城市平台运营和系统集成服务，获得销售收入从而实现盈利。报告期末至期本报告披露之日，公司的商业模式未发生变化。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用不适用“专精特新”认定 国家级省（市）级“单项冠军”认定 国家级省（市）级“高新技术企业”认定 是“科技型中小企业”认定 是“技术先进型服务企业”认定 是 其他与创新属性相关的认定情况 -详细情况 星捷安：本公司于 2020 年 12 月 1 日取得海南省科学技术厅、海南省财政厅、国家税务局海南省税务局核发的高新技术企业证书（证书编号 GR202046000302），本公司被认定为高新技术企业，有效期 3 年。?海口星点：公司于 2021 年 10 月 22 日取得海南省科学技术厅、公告编号：2022-011 14 海南省财政厅、国家税务局海南省税务局核发的高新技术企业证书（证书编号 GR202146000158），公司被认定为高新技术企业，有效期 3 年。行业信息行业信息 是否自愿披露 是否 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 (二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 变动比例变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 11,804,046.80 22.20%2,142,971.39 5.70%450.83%应收票据 应收账款 20,048,667.26 37.71%12,080,085.70 32.13%65.96%存货 1,588,030.58 2.99%12,731,458.39 33.87%-87.53%投资性房地产 长期股权投资 2,946,899.76 7.84%-100%固定资产 132,163.85 0.25%182,438.01 0.49%-27.56%在建工程 2,049,000.00 5.45%-100%无形资产 2,605,012.60 4.90%3,039,179.44 8.08%-14.29%商誉 短期借款 500,000.00 1.33%-100%长期借款 应付账款 13,664,966.86 25.70%9,430,493.00 25.09%44.90%合同负债 5,507,962.77 10.36%67,496.00 0.18%8,060.48%应付职工薪酬 589,885.90 1.11%455,906.00 1.21%29.39%应交税费 1,963,926.37 3.69%834,933.00 2.22%135.22%公告编号：2022-011 15 资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1.报告期内，货币资金本期比本期期初货币资金增加 966.11 万元，上升了 450.83%，主要原因本年收入大幅度上升，同时项目回款率得到提升。2.报告期内，应收账款本期末金额比本期期初金额增加了 796.85 万，上升 65.96%，应收账款占比虽然有增加，但是其业务的应收回款率有所提升，主要原因是收入的大幅度上升，带动应收账款金额的正常上升，本期末应收账款金额占本期收入 17.74%，较上期末应收账款金额占上期收入38.97%，降低 21.23%。3.报告期内，存货本期末金额比本期期初金额减少了 1114.34 万，下降 87.53%，主要原因是 2020存在大量集成项目的存货积压，该批存货在 2021 年均已出库，转为主营业务成本。4.报告期内，长期股权投资本期末金额比本期期初金额减少了 294.68 万，下降 100%，主要原因是投资公司妙手医生亏损，按照会计准则确认损失。5.报告期内，固定资产本期末金额比本期期初金额减少了 5.02 万，下降 27.56%，主要原因是本期针对部分无法使用及使用年限到期的固定资产进行了报废或售卖处理。6.报告期内，在建工程本期末金额比本期期初金额减少了 204.9 万，下降 100%，主要原因是海南政府政策调整，导致公司无法继续申请互联网医院牌照，故决定终止互联网医院项目，并解除与复兴城产业园的租赁合同。7.报告期内，无形资产本期末金额比本期期初金额减少了 43.41 万，下降 14.29%，属于正常的累计摊销 8.报告期内，短期借款本期末金额比本期期初金额减少了 50 万，下降 100%，属于正常的银行贷款归还。9.报告期内，应付账款本期末金额比本期期初金额增加了 423.44 万，上升 44.90%，属于收入大幅度提升下的正常未到付款条件的货款。10.报告期内，合同负债本期末金额比本期期初金额增加了 544.04 万，上升 8060.48%，主要原因是本期存在大额的预收账款，尚未达到收入成本确认条件，故确认为合同负债。11.报告期内，应付职工薪酬本期末金额比本期期初金额增加了 13.39 万，上升 29.39%，主要原因是企业业务持续发展，效益有明显上市，故提高了部分人员待遇，同时招聘了少量新员工。12.报告期内，应交税费本期末金额比本期期初金额增加了 112.89 万，上升 135.22%，属于正常现象，在收入大幅度提升的情况下，应交税额也同样会大幅度的增长。2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 113,000,675.67-30,997,534.49-264.55%营业成本 85,293,633.26 75.48%19,933,022.39 64.31%327.9%毛利率 24.52%-35.69%-销售费用 1,711,211.10 1.51%2,002,756.75 6.46%-14.56%管理费用 5,940,764.90 5.26%5,647,544.45 18.22%5.19%研发费用 10,568,195.15 9.35%2,093,450.39 6.75%404.82%财务费用 21,352.72 0.02%43,842.61 0.14%-51.30%公告编号：2022-011 16 信用减值损失-805,663.49-0.71%202,815.24 0.65%-497.24%资产减值损失 0 0%0 0%0%其他收益 2,167,298.30 1.92%0 0%100%投资收益-2,942,253.18-2.60%190,910.40 0.62%-1,641.17%公允价值变动收益 0 0%0 0%0%资产处置收益 79,000.00 0.07%0 0%100%汇兑收益 0 0%0 0%0%营业利润 7,526,109.25 6.66%1,571,609.42 5.07%378.88%营业外收入 1,202.29 0.00%9,012.83 0.03%-86.66%营业外支出 2,504,609.29 2.22%2,075.21 0.01%120,591.85%净利润 4,986,135.28 4.41%1,530,955.41 4.94%225.69%税金及附加 437,790.92 0.39%99,034.12 0.32%342.06%所得税费用 36,566.97 0.03%47,591.63 0.15%-23.17%项目重大变动原因项目重大变动原因：1.营业收入，本期金额较上期金额增加 8200.31 万元，上升 264.55%，主要原因:本期我司新开辟的医药业务获得了成功，并且厚积而薄发，重新在技术服务领域取得一定的进展，扩大了原有的销售。2.营业成本，本期金额较上期金额增加 6536.06 万元，上升 327.9%，主要原因:本期项目增多，在收入提高的情况下，项目成本也会正常增加。3.税金及附加，本期金额较上期金额增加 33.88 万元，上升 342.06%，主要原因:本期项目增多，在收入提高的情况下，正常增加的税费。4.销售费用，本期金额较上期金额减少 29.15 万元，下降 14.56%，主要原因：本期公司针对销售费用进行管控。5.管理费用，本期金额较上期金额增加 29.32 万元，上升 5.19%，主要原因：本期项目增多，在收入提高的情况下，正常增加的费用。6.研发费用，本期金额较上期金额增加 847.47 万元，上升 404.82%，主要原因：我司计划在 2022 年从健康证业务开始进军内地市场，因此针对健康证系统进行一系列的软件升级及扩展其他类容。7.财务费用，本期金额较上期金额减少 2.25 万元，下降 51.30%，主要原因：由于经营情况良好，资金充裕，归还了所有贷款，减少了利息支出。8.信用减值损失，本期金额较上期金额增加 100.85 万元，上升 497.24%，属于应收账款坏账损失的正常计提。9.其他收益，本期金额较上期金额增加 216.73 万元，上升 100%，主要原因：本期销售软件产品增值税的即征即退金额，以及部分符合国家政策的奖励金。10.投资收益，本期金额较上期金额减少 313.32 万元，下降 1641.17%，主要原因：妙手医生本期亏损金额影响。11.资产处置收益，本期金额较上期金额增加 7.9 万元，上升 100%，主要原因：本期售卖了少量固定资产 12.营业利润，本期金额较上期金额增加 595.45 万元，上升 378.88%，主要原因：收入大幅度提升带来的正常增加，主要是互联网医院业务及技术服务业务带来的利润。13.营业外收入，本期金额较上期金额减少 0.78 万元，下降 86.66%，正常经营情况。14.营业外支出，本期金额较上期增加 250.25 万元，上升 120591.85%，主要原因：谷证医疗公司由于海南政府政策调整，公司无法继续申请互联网医院牌照，决定终止互联网医院项目，并解除与复兴城产业公告编号：2022-011 17 园的租赁合同。截止 2021 年 12 月 31 日，在建工程-谷正医疗办公室装修项目期末余额为 249.9 万元，予以核销处理。15.企业所得税，本期金额较上期金额减少 1.1 万元，下降 23.17%，按照正常经营情况及税务规定计算。16.净利润，本期金额较上期金额增加 345.52 万元，上升 225.69%，主要原因：在营业利润大幅度增加的情况下，由于谷正医疗的在建工程核销的处理，故导致净利润增长额度低于营业利润。17.毛利率，本期毛利率 24.52%较去年 35.69%有一定程度的下降，主要原因是 2021 年新扩展的医药业务毛利率远低于已有业务，所以拉低了整体的毛利率。(2)(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 113,000,675.67 30,997,534.49 264.55%其他业务收入 0 0 0%主营业务成本 84,675,717.28 19,933,022.39 327.90%其他业务成本 0 0 0%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本比营业成本比上年同期上年同期 增减增减%毛利率比上年毛利率比上年同期增减同期增减%信息系统集成 20,070,138.22 14,628,790.14 27.11%-10.35%-17.64%6.45%软件销售及技术服务 29,276,960.04 11,712,376.84 59.99%621.06%1,102.11%-16.01%健康证、色带销售及其他 5,840,695.98 2,313,001.99 60.40%45.09%93.36%-9.89%医药业务 57,812,881.43 56,639,464.29 2.03%100%100%100%医药业务主要是定向收集真实病例、开展学术会议、开展问卷调查等一些列用于真实世界研究的内容。医药业务属于毛利率偏低的行业，同时对于我司属于新兴业务板块，我司为了快速打开市场，2021 年的大战略基本采用薄利多销的手段进行抢占市场。按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：1.信息系统集成，本期营业收入较上年同期下降 10.35%，毛利率比上年同期增加 6.45%，主要原因是疫情影响导致需要密集施工的项目开展困难，导致该类项目承接较少，同时公司着眼于单位人员效益管理，缩短了每个项目的工期，减少了人员成本，故毛利率有所提升。2.软件销售及技术服务，本期营业收入较上年同期上升 621.06%，毛利率比上年同期下降 16.01%，主要原因是由于公司战略方向的转移，着眼于更有发展前途的技术服务板块，基于现有人员的技术实力及以前留存的软件产品，厚积而薄发，使得软件销售及技术服务业务在 2021 年得到了巨大公告编号：2022-011 18 的增长,但是由于技术的更新及维护，与大量技术人员的薪酬激励，故也使固定成本相对增加了部分，使得毛利率有一定的下降。3.健康证、色带销售及其他，本期营业收入较上年同期上升 45.09%，毛利率比上年同期下降 9.89%，主要原因是我司加大了针对健康证系统的研发，提高了客户使用率及满意度，不仅稳固了现有的河北及海南市场，同时向全国发展的战略也得到了进一步的实施，故收入有一定的提升，成本也因为研发投入及市场投入而有所提高，故毛利率有所下降。4.医药业务，该业务属于 2021 年新增的业务板块，也是我司目前主要发展的板块，预计 2022 年会迎来更大的发展。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 江苏恒瑞医药股份有限公司 29,236,689.68 25.87%否 2 北京亚邦亚科技有限公司 9,911,504.40 8.77%否 3 北京釜之昕科技有限公司 9,150,943.39 8.1%否 4 齐鲁制药有限公司 8,843,826.42 7.83%否 5 中国电信股份有限公司海南分公司 7,743,311.74 6.85%否 合计合计 64,886,275.63 57.42%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 海南汉龙智科技有限公司 11,516,690.35 13.5%是 2 海南汇智税通管理咨询有限公司 8,258,812.38 9.68%是 3 深圳市德卡科技股份有限公司 2,340,000 2.74%否 4 海南若扑科技有限公司 1,300,000 1.52%否 5 海南广信通信设备有限公司 849,691.96 1.00%否 合计合计 24,265,194.69 28.44%-海南汉龙智科技有限公司及海南汇智税通管理咨询有限公司主要负责替公司招聘灵活就业者，并负责代发合作费及按照税务要求申报税费。3 3、现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 10,520,400.28 4,043,139.27 160.20%投资活动产生的现金流量净额-1,375,039.26-357,130.38-285.02%筹资活动产生的现金流量净额 515,714.39-2,539,051.