836437_2021_瑞诚科技_2021年年度报告_2022-04-17.pdf

新乡瑞诚科技股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-014 1 证券代码：836437 证券简称：瑞诚科技 主办券商：中泰证券 2021 瑞诚科技 NEEQ：836437 新乡瑞诚科技股份有限公司（XINXIANG RUICHENG TECHNOLOGY CO.,LTD.）年度报告 新乡瑞诚科技股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-014 2 公司年度大事记公司年度大事记 华东理工大学生物制造与反应器创新转化平台新乡瑞诚科技（上海）研究中心顺利揭牌 2021 年 11 月，华东理工大学生物制造与反应器创新转化平台-新乡瑞诚科技（上海）研究中心揭牌仪式在上海成功举行。新乡市委书记李卫东和华东理工大学党委书记杜慧芳为研发中心揭牌。该研发中心包括生物制造研发实验平台、化工合成研发平台及新型创新原料药研发平台。研发中心通过开展项目论证、成果推广等活动，整合创新资源，促进企业与高校间的研发联动合作，形成系统化和制度化的稳定联合发展机制，将极大增强公司的研发力量和自主创新能力。公司将充分利用上海华东理工大学高科技人才和研发优势，做精做强高端医药中间体产品，进一步延伸核苷酸产业链，提升核苷酸产品的研发水平，加快高新技术成果的引进和转化步伐，打造核苷酸系列产品行业领先地位，提高企业的核心竞争力。新乡瑞诚科技股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-014 3 目录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标会计数据和财务指标 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重大事件重大事件 .2727 第六节第六节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .3232 第七节第七节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .3939 第八节第八节 行业信息行业信息 .4242 第九节第九节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .4848 第十节第十节 财务会计报告财务会计报告 .5252 第十一节第十一节 备查文件目录备查文件目录 .1 16060 新乡瑞诚科技股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-014 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人黄忠新、主管会计工作负责人武元伟及会计机构负责人（会计主管人员）武元伟保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。立信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 1、未按要求披露的事项及原因 公司未按要求披露前五名客户和供应商名称等信息，系基于保护本公司商业秘密的需要，同时客户和供应商也是公司最重要的商业资源和发展的根本，因此不便披露前五名客户、供应商的具体名称，以客户一、二、三、四、五和供应商一、二、三、四、五列示。【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项简要描述重大风险事项简要描述 环保政策的风险 医药中间体行业属于化工行业，公司存在着一定的“三废”排放、综合处理等环境保护问题。随着国家经济增长模式的转变和可持续发展战略的全面实施，对环境保护的力度不断加大，要求企业加大对环保设备及配套设施的建设投入，使公司污染处理费用的增加，存在较大的环保风险。供应商集中度过高风险 公司产品的主要原材料为核苷类医药中间体，由于国内供应该类原材料的厂家较少，报告期内公司向前五大供应商原材料采购额占当期总采购额的新乡瑞诚科技股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-014 5 比例达到 45.56%。公司供应商比较集中，主要原材料对前五大供应商依赖度较高，若主要供应商流失或产品削减，或者公司与主要供应商的稳定合作关系发生变动，公司可能面临原材料供应不足或者不稳定的情况，将可能对公司经营业绩产生不利的影响。市场竞争风险 新冠疫情防控进入常态化，全球经济面临着持续下行疲软的压力，市场需求有所减弱。同时由于公司所处的医药中间体产业属于化工行业范畴，行业门槛相对较低，从事医药中间体产业的企业众多，竞争激烈，对公司的经营业绩造成一定不利影响。本期重大风险是否发生重大变化：2021 年公司重新取得高新技术企业证书，有效期三年，税收优惠政策的风险得到有效解决。由于新冠疫情的持续影响，市场需求减弱，竞争激烈，本期新增市场竞争风险因素。是否存在被调出创新层的风险是否存在被调出创新层的风险 是 否 行业重大风险行业重大风险 原材料价格波动和供应风险原材料价格波动和供应风险 精细化工行业主要原材料占产品成本的比重较高，原材料受石化产品价格影响较大，2021 年因原油等大宗商品价格上涨，公司毛利率有所降低，因此，原材料价格波动会在一定程度上影响公司的盈利空间。生产中的安全风险生产中的安全风险 公司作为一家化工生产企业，存在着易燃、易爆等安全风险，如果生产过程中操作不慎，亦可能危害到生产工人的健康安全。如公司在安全管理环节发生疏忽，或员工操作不当，或设备出现问题，可能发生安全事故，影响公司的正常生产经营，并可能造成较大的经济损失，进而对公司正常生产经营产生较大的不利影响。新乡瑞诚科技股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-014 6 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 股份公司、瑞诚科技、公司、母公司 指 新乡瑞诚科技股份有限公司 控股子公司、子公司、瑞诺药业 指 新乡瑞诺药业有限公司 氢力能源、控股股东 指 河南氢力能源有限公司 中国心连心 指 中国心连心化肥有限公司 公司章程 指 新乡瑞诚科技股份有限公司章程 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 主办券商、中泰证券 指 中泰证券股份有限公司 报告期 指 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 新乡瑞诚科技股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-014 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 新乡瑞诚科技股份有限公司 英文名称及缩写 XINXIANG RUICHENG TECHNOLOGY CO.,LTD.证券简称 瑞诚科技 证券代码 836437 法定代表人 黄忠新 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书姓名 李会兰 联系地址 新乡经济开发区青龙路东段 电话 0373-5710392 传真 0373-5711591 电子邮箱 公司网址 办公地址 新乡经济开发区青龙路东段 邮政编码 453706 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2000 年 2 月 22 日 挂牌时间 2016 年 4 月 12 日 分层情况 创新层 行业（挂牌公司管理型行业分类）制造业（C）-化学原料和化学制品制造业（C26）-基础化学原料制造（C261）-有机化学原料制造（C2614）主要产品与服务项目 医药中间体、核苷类产品的研发、生产和销售 普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）62,500,000 优先股总股本（股）-做市商数量-控股股东 控股股东为河南氢力能源有限公司 实际控制人及其一致行动人 实际控制人为刘兴旭，无一致行动人 新乡瑞诚科技股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-014 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 914107007191240719 否 注册地址 河南省新乡市新乡县新乡经济开发区青龙路东段 否 注册资本 62,500,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）中泰证券 主办券商办公地址 山东省济南市经七路 86 号证券大厦 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）中泰证券 会计师事务所 立信会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 常明 买文华 1 年 5 年 年 年 会计师事务所办公地址 上海市黄浦区南京东路 61 号四楼 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 新乡瑞诚科技股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-014 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标财务指标 一、一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 520,056,089.41 439,112,213.88 18.43%毛利率%21.82%25.65%-归属于挂牌公司股东的净利润 30,059,617.51 39,247,560.12-23.41%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 30,020,517.22 38,025,567.88-21.05%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）15.98%28.82%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）15.96%27.92%-基本每股收益 0.48 0.68-29.41%二、二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 413,273,193.09 327,339,341.16 26.25%负债总计 151,302,726.41 99,017,488.45 52.80%归属于挂牌公司股东的净资产 198,486,590.15 177,801,972.64 11.63%归属于挂牌公司股东的每股净资产 3.18 2.84 11.97%资产负债率%（母公司）31.30%19.63%-资产负债率%（合并）36.61%30.25%-流动比率 1.36 1.53-利息保障倍数 15.09 18.23-三、三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 52,950,195.87 65,795,537.54-19.52%应收账款周转率 20.16 14.93-存货周转率 5.36 7.65-新乡瑞诚科技股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-014 10 四、四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%26.25%24.31%-营业收入增长率%18.43%74.30%-净利润增长率%-21.03%90.00%-五、五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 62,500,000 62,500,000 0.00%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、六、境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 七、七、与业绩预告与业绩预告/业绩业绩快报快报中披露的财务数据差异中披露的财务数据差异 适用 不适用 八、八、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益 9,533.73 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 290,000.00 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和其他债权投资取得的投资收益 59,298.86 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-129,605.17 非经常性损益合计非经常性损益合计 229,227.42 所得税影响数 61,384.11 少数股东权益影响额（税后）128,743.02 非经常性非经常性损益净额损益净额 39,100.29 新乡瑞诚科技股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-014 11 九、九、补充财务指标补充财务指标 适用 不适用 十、十、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 新乡瑞诚科技股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-014 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式：商业模式：公司属于医药行业上游的医药中间体供应商。产品主要涵盖核苷酸类系列、维生素类系列等，公司根据市场需求积极开发适销对路的产品。不断加大对产品的研发力度，与国内高校及科研院所展开合作，持续加强技术改进、提升产品质量，为原料药制造商提供优质的生产材料。公司通过直销的方式开拓市场，由专门的销售部门负责产品的推广和市场的开拓，并根据市场的变动情况及时作出生产调整，公司收入来源主要是核苷酸类系列产品、维生素系列产品及其他医药中间体产品的销售。报告期内及截至披露日，公司商业模式未发生较大改变。与创新属性相关与创新属性相关的认定情况的认定情况 适用 不适用 “专精特新”认定 国家级 省（市）级 “高新技术企业”认定 是 “科技型中小企业”认定 是 详细情况 2021 年 5 月河南省工业和信息化厅公布 2021 年度河南省“专精特新”中小企业名单，公司位列该榜单。公司于 2021 年 10 月 28 日再次取得高新技术企业证书，有效期三年，证书编号：GR202141000914。公司于2019年3月7日取得河南省科学技术厅颁发的科技型中小企业证书，有效期三年，备案编号：2014S0700174。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 新乡瑞诚科技股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-014 13 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 1、公司财务状况 2021 年 12 月 31 日，公司资产总额为 413,273,193.09 元，较上年度末增加 85,933,851.93 元，增长26.25%；负债总额 151,302,726.41 元，较上年度末增加 52,285,237.96 元，增长 52.80%，变动原因参见本节二（三）1、资产负债结构分析。所有者权益合计 261,970,466.68 元，较上年度末增加 33,648,613.97元，增长 14.74%。2、公司经营成果情况 2021 年公司实现营业收入 520,056,089.41 元，较去年同期 439,112,213.88 元，增加 80,943,875.53 元，增幅 18.43%，营业成本 406,595,904.40 元，同比上涨 24.53%，归属于母公司净利润 30,059,617.51 元，较上年下降-23.41%；主要是随着母子公司产能的进一步释放，影响营业收入的增加。同时，受国内外疫情管控，市场需求相对疲软和原材料价格大幅上涨等因素的影响，导致毛利率降低，归属于母公司净利润有所降低。3、公司现金流量情况 公司报告期内经营活动产生的现金流量净额为 52,950,195.87 元，较 2020 年度减少 12,845,341.67 元，主要原因是：（1）销售商品、提供劳务收到的现金较上期增长 33,157,488.23 元，购买商品、接受劳务支付的现金较上期增长 24,388,468.07 元；（2）本期支付汇票保证金、支付各项费用及往来款等项目增加导致支付的其他与经营活动有关的现金较上期增加 10,670,590.29 元；（3）公司整体提高了人员工资薪金水平，导致支付给职工以及为职工支付的现金增加 10,686,855.66 元。公司报告期内投资活动产生的现金流量净额为-48,948,599.66 元，较 2020 年度变动较小。公司报告期内筹资活动产生的现金流量净额为-7,641,264.76 元，较 2020 年度的-13,412,416.84 元，减少净流出 5,771,152.08 元，主要是以下原因：（1）本期吸收投资收到现金较上期减少 44,400,000.00元，本期现金分红减少导致分配股利、利润或偿付利息支付的现金较上期减少 33,744,506.56 元；（2）本期取得借款收到现金较上期增加 13,500,000.00 元，偿还债务支付的现金较上期减少 7,000,000.00 元；（3）本期在对外借款等项目减少导致收到的其他与筹资活动有关的现金减少 75,142,793.45 元，本期偿还对外借款等项目减少导致支付的其他与筹资活动有关的现金减少 71,069,438.97 元。(二二)行业情况行业情况 医药中间体行业是部分具有中间体合成技术优势的精细化工生产企业承接医药行业上游原料的生新乡瑞诚科技股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-014 14 产、销售业务而发展起来的细分行业。近年来，随着大型跨国制药公司持续的产业结构调整、跨国生产转移以及国际分工进一步的细化，我国已经成为医药行业全球分工中重要的医药中间体生产基地。我国医药中间体产业已经形成从科研开发到生产销售一套较为完整的体系。目前市场对原料及中间体的需求量呈逐年递增态势。医药中间体行业正经历着飞速的发展。随着国家节能减排和安全环保要求日益提高，倒逼企业加大产业转型升级改造，提高安全环保标准，加强科研投入，依靠科技创新引领企业发展，因此医药中间体行业的发展已从过去的粗放式增长向低污染低排放等“绿色可持续”方式转变。对于公司而言是机遇和挑战并存。受上述因素影响，一些中小企业面临着关停和淘汰的压力，导致行业的成本和竞争上升，同时合规企业也迎来发展的重大机遇，公司根据国家宏观调控政策、行业发展的特点，调整发展思路，加大产品结构转型升级，不断提升自身产品的核心竞争力。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与本期期本期期末与本期期初金额变动比例初金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%货币资金 37,339,394.55 9.04%31,132,234.21 9.51%19.94%应收票据 应收账款 23,473,434.64 5.68%25,980,923.10 7.94%-9.65%应收款项融资 11,700,536.00 2.83%15,696,180.81 4.80%-25.46%预付账款 15,425,185.30 3.73%15,657,396.57 4.78%-1.48%其他应收款 176,853.05 0.04%110,531.87 0.03%60.00%存货 94,377,868.02 22.84%47,737,663.05 14.58%97.70%投资性房地产 长期股权投资 固定资产 127,660,851.09 30.89%122,141,153.14 37.31%4.52%在建工程 55,416,443.57 13.41%26,191,943.69 8.00%111.58%无形资产 21,536,699.49 5.21%22,078,969.89 6.74%-2.46%商誉 递延所得税资产 1,025,344.88 0.25%1,108,080.11 0.34%-7.47%其他非流动资产 7,841,871.60 1.90%11,302,912.80 3.45%-30.62%短期借款 32,081,586.39 7.76%18,000,000.00 5.50%78.23%新乡瑞诚科技股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-014 15 长期借款 应付票据 29,275,284.43 7.08%8,971,000.00 2.74%226.33%应付账款 61,030,241.85 14.77%31,139,577.98 9.51%95.99%预收款项 合同负债 2,144,883.12 0.52%5,495,723.13 1.68%-60.97%应付职工薪酬 7,992,187.77 1.93%6,931,046.67 2.12%15.31%其他应付款 1,062,935.44 0.26%10,298,105.96 3.15%-89.68%一年内到期的非流动负债 5,821,492.79 1.41%10,611,816.00 3.24%-45.14%长期应付款 0.00 0.00%4,297,538.39 1.31%-100.00%递延收益 814,005.62 0.20%1,391,500.25 0.00%-41.50%资产总计 413,273,193.09 327,339,341.16 26.25%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、其他应收款 176,853.05 元，较上年期末增长 60.00%，主要是代扣的职工社保及住房公积金所致。2、存货 94,377,868.02 元，较上年期末增长 97.70%，主要是受春节放假和冬奥会限产影响，母子公司提前储备原料及生产备货导致库存商品的升高。3、在建工程 55,416,443.57，较上年期末增长 111.58%，主要是报告期内母子新建项目的增加所致。其中，子公司在建工程增加 20,173,575.12 元，包括环保设施、新产品生产线及公共设施。母公司在建工程增加 8,901,734.31 元，主要是产业升级项目。4、其他非流动资产 7,841,871.60 元，较上年期末减少 30.62%，主要是子公司预付的工程及设备款减少。5、短期借款 32,081,586.39 元，较上年期末增长 78.23%，主要是报告期内母公司新增借款24,000,000.00 元，子公司归还借款 10,000,000.00 元所致。6、应付票据 29,275,284.43 元，较上年期末增长 226.33%，主要是子公司通过应付票据支付原料、能源和工程款项增加所致。7、应付账款 61,030,241.85 元，较上年期末增长 95.99%，主要是随着公司产能的增长，公司采购原辅料大幅增加，加上持续的项目建设形成应付账款相应增加。8、合同负债 2,144,883.12 元，较上年期末减少 60.97%，主要是母子公司销售产品收到的预收款减少所致。9、其他应付款 1,062,935.44 元，较上年期末减少 89.68%，主要是归还非金融机构贷款 10,000,000.00万元。10、一年内到期的非流动负债 5,821,492.79 元，较上年期末减少 45.14%，主要是子公司融资租赁售后回租业务的款项将在 2022 年度归还完毕，归还期不足一年。新乡瑞诚科技股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-014 16 11、长期应付款 0.00 元，较上年期末减少 100.00%，主要是子公司融资租赁售后回租业务的款项将在 2022 年度归还完毕，故调整至一年内到期的非流动负债列示。12、递延收益 814,005.62 元，较上年期末减少 41.50%，主要是子公司摊销融资租赁未实现售后回租收益折旧费用所致。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 520,056,089.41-439,112,213.88-18.43%营业成本 406,595,904.40 78.18%326,498,999.13 74.35%24.53%毛利率 21.82%-25.65%-销售费用 3,481,976.00 0.67%2,419,873.60 0.55%43.89%管理费用 30,439,918.74 5.85%21,235,224.99 4.84%43.35%研发费用 24,430,005.08 4.70%17,542,295.44 3.99%39.26%财务费用 3,976,429.97 0.76%3,927,845.51 0.89%5.53%信用减值损失 93,723.65 0.02%-72,619.96-0.02%资产减值损失-2,814,441.76-0.54%-5,933,155.38-1.35%其他收益 290,000.00 0.06%1,437,795.46 0.33%-79.83%投资收益 59,298.86 0.01%156,049.02 0.04%-62.00%公允价值变动收益 0.00 0.00 资产处置收益 9,533.73 0.00%0.00 汇兑收益 0.00 0.00 营业利润 46,711,457.84 8.98%61,925,635.00 14.10%-24.57%营业外收入 86,187.30 0.02%140,327.18 0.03%-38.58%营业外支出 215,792.47 0.04%65,770.14 0.01%228.10%净利润 43,023,613.97 8.27%54,483,860.87 12.41%-21.03%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入 520,056,089.41 元，较上年增加了 18.43%，主要是报告期内母子公司产能的进一步释放使得公司营业收入增长，营业成本 406,595,904.40 元，较上年增加了 24.53%，净利润 43,023,613.97 元，较上年下降 21.03%，主要是期间费用上涨了 17,203,090.25 元，涨幅 38.12%。2、毛利率 21.82%，较上年下降 3.83 个百分点，主要是公司医药中间体和核苷类产品销售价格下降和生产成本的上升，导致了毛利率的下降。新乡瑞诚科技股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-014 17 3、销售费用 3,481,976.00 元，较上年增加了 1,062,102.40 元，增长了 43.89%，销售费用变动原因如下：（1）职工薪酬同比增加 766,506.33 元，主要原因是销售收入增加，销售人员提成增加。（2）包装费同比增加 151,635.49 元，主要是公司强化客户个性化服务和运输安全，增加运输包装费用。（3）展览费同比增加 104,205.50 元，主要是公司新增上海展会费用。4、管理费用 30,439,918.74 元，较上年增加了 9,204,693.75 元，增长了 43.35%，管理费用变动原因如下：（1）报告期内公司职工薪酬 13,398,765.51 元，较上年同期增加 3,055,686.70 元，增长 29.54%，主要是报告期内公司提高了管理人员的薪资水平。（2）报告期内停工损失 4,740,181.46 元，较上年同期增加 3,648,155.76 元，增长 334.07%，主要是受市场原因影响，公司根据市场需求及时调节生产，部分生产线停产。（3）报告期内公司修理费 2,763,414.16 元，较上年同期增加 1,898,444.49 元，增长 219.48%，主要是报告期内公司生产线切换检修项目增加，导致维修费用增加。（4）报告期内安全生产费 2,650,091.92 元，较上年同期增加 463,907.95 元，增长 21.22%，主要是报告期内公司收入的增长导致安全生产费的增长。（5）报告期内咨询服务费 1,498,785.33 元，较上年同期增加 702,274.61 元，增长 88.17%，主要是报告期公司增加了工程项目相关服务费。（6）报告期内业务招待费 1,093,707.09 元，较上年同期增加 431,192.45 元，增长 65.08%，主要是报告期公司业务拓展需要增加导致业务招待费增加。5、报告期内研发费用 24,430,005.08 元，较上年同期增加 6,887,709.64 元，增长了 39.26%，主要是公司为提高研发能力，新增研发投入，提高研发人员薪资水平，其中，直接投入增加了 3,527,810.48 元，人员工资增加了 2,241,824.88 元。6、报告期内资产减值损失-2,814,441.76 元，较上年同期减少损失 3,118,713.62 元，主要是报告期子公司未发生资产减值损失。7、报告期内其他收益 290,000.00 元，较上年同期减少了 1,147,795.46 元，减少了 79.83%，主要原因是本年度收到政府补助较上年同期减少。8、报告期内新增资产处置收益 9,533.73 元，主要是报告期内公司处置废旧固定资产所致。新乡瑞诚科技股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-014 18 (2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 508,465,831.73 431,271,159.45 17.90%其他业务收入 11,590,257.68 7,841,054.43 47.82%主营业务成本 395,439,797.55 322,392,247.40 22.66%其他业务成本 11,156,106.85 4,106,751.73 171.65%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入营业收入比上年同比上年同期期 增减增减%营业成本营业成本比上年同比上年同期期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增减年同期增减%医药中间体 146,921,328.66 120,604,408.68 17.91%-28.54%-28.65%0.12%核苷类产品 249,384,251.96 181,841,439.28 27.08%76.50%100.79%-8.83%其他产品 123,750,508.79 104,150,056.44 15.84%34.33%55.67%-11.54%合计合计 520,056,089.41 406,595,904.40 21.82%18.43%24.53%-3.83%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本营业成本比上年同比上年同期期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增减年同期增减%国外 23,157,592.75 17,001,344.25 26.58%-37.99%-39.43%1.74%国内 496,898,496.66 389,594,560.15 21.59%23.68%26.99%-2.05%合计合计 520,056,089.41 406,595,904.40 21.82%18.43%24.53%-3.83%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：1、产品收入及毛利率波动分析 报告期内母子公司产能的释放，核苷类产品和其他化工产品销售数量较上年同期大幅上涨，使收入上涨。虽然医药中间体类产品的毛利率略微上升，但是核苷类产品和其他化工产品毛利率的大幅下降，使得产品整体毛利率下降。2、国内外收入波动分析 报告期受疫情的影响，公司出口量大幅下降但毛利率有小幅上升，公司调整销售政策，将市场转向国内。随着公司产能的进一步释放，国内销售收入有所上涨，但受原材料价格上涨的影响，毛利率有所新乡瑞诚科技股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-014 19 下降。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 客户一 63,865,628.36 12.28%否 2 客户二 23,314,966.37 4.48%否 3 客户三 17,960,614.60 3.45%否 4 客户四 17,482,966.54 3.36%否 5 客户五 17,455,752.21 3.36%否 合计合计 140,079,928.08 26.93%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 供应商一 72,787,610.62 17.56%否 2 供应商二 46,001,855.75 11.10%否 3 供应商三 25,871,681.42 6.24%否 4 供应商四 24,412,353.98 5.89%否 5 供应商五 19,784,070.80 4.77%否 合计合计 188,857,572.57 45.56%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 52,950,195.87 65,795,537.54-19.52%投资活动产生的现金流量净额-48,948,599.66-55,091,234.57-筹资活动产生的现金流量净额-7,641,264.76-13,412,416.84-现金流量分析现金流量分析：1、公司报告期内经营活动产生的现金流量净额为 52,950,195.87 元，较 2020 年度减少 12,845,341.67元，减幅 19.52%，主要原因是：（1）销售商品、提供劳务收到的现金较上期增长 33,157,488.23 元，购买商品、接受劳务支付的现金较上期增长 24,388,468.07 元；（2）本期收回汇票保证金增加等原因导致收到的其他与经营活动有关的现金较上期增加 3,679,822.27 元，本期支付汇票保证金、支付各项费用及往来款等项目增加导致支付的其他与经营活动有关的现金较上期增加 10,670,590.29 元；（3）公司整体提高了人员工资薪金水平，导致支付给职工以及为职工支付的现金增加 10,686,855.66 元。净利润 43,023,613.97 元，与经营活动产生的现金流量净额差异的主要原因为：（1）本期确认不需新乡瑞诚科技股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-014 20 要付现的减值损失合计 2,720,718.11 元；（2）本期发生不需要付现的折旧及摊销金额 29,025,223.93 元；（3）本期属于筹资活动的财务费用 3,306,767.98 元；（4）本期存货增加 47,313,812.33 元；（5）公司经营性应收项目增加 10,349,389.60 元；（6）公司经营性应付项目增加了 32,523,171.17 元。2、公司报告期内投资活动产生的现金流量净额为-48,948,599.66 元，较 2020 年度减少净流出6,142,634.91 元，主要原因系本期构建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金较上期减少6,210,411.69 元。3、公司报告