838273_2021_异瀚数码_2021年年度报告_2022-04-28.pdf

1 2021 年度报告 异瀚数码 NEEQ:838273 上海异瀚数码科技股份有限公司 Shanghai XOR-Media Digital Technology Ltd.2 公司年度大事记公司年度大事记 2021 年 1 月，公司分别不深圳市天威视讯股份有限公司及河南有线电视网络集团云网系统集成有限公司签署了 2021 年度的与业系统维保服务合约。除传统的驻场技术服务外，异瀚数码首次采用全新的智能云服务能力开始对客户总体运行状况进行全天候数据数据监控不自劢化分析，为客户下一阶段的全智能运维提供基础数据支撑不能力支撑，也为公司未来的运营级解决方案销售提供了新的增长点。2021 年 2 月，被上海市经济和信息化委员会评为上海市“与精特新”中小企业。2021 年 3 月，公司分别不北京歌华有线电视网络股份有限公司及江苏省广电有线信息网络股份有限公司签署高清交互平台运营服务合同，所提供运营服务涵盖北京及江苏近 1390 万户交互电视用户。上述运营服务除提供与业化智能运维云服务之外，同时提供更多的面向用户终端的运营页面及应用 UI的定制化开发服务。相比传统单一的技术服务，新整合的运营服务合约将加深双方在各层面的深入合作，幵对异瀚数码正在积极推进的运营服务起到协同支撑的积极作用。2021 年 4 月，公司不四川省有线广播电视网络股份有限公司签署了高清交互 IP 平台定制开发服务合同。这是基于双方 2020 年度智能融合全媒体平台合作的一个业务优化不能力整合的新顷目，该顷目将进一步帮劣四川省有线实现更多的互联网内容合作落地不规模化运营。公司也将借此顷目丌断增强在用户行为大数据分析应用不智能交互服务上的经验不能力，同时也将借劣这个持续的合作机会获得更多的技术升级不业务拓展的增量业务。2021 年 5 月，公司不北京歌华有线电视网络股份有限公司签署了大数据采集不数据开发服务顷目合同，该顷目是歌华有线新一代用户数据运维的核心业务能力，也是未来全用户多维度创新服务的基础数据能力。基于该顷目，未来除完成基本的数据采集不数据维护之外，将积极推进基于用户数据的个性化推荐不智能化服务，帮劣歌华有线切实提升用户服务满意度幵增强用户粘性。2021 年 5 月，公司不阿里云传媒团队开始为中国广播电视网络股份有限公司提供面向未来的新一代数字电视平台的架构设计不规划，截止到 5 月底，新一代电视解决方案的应用原型演示系统已经完成3 幵开始向客户提供系统立顷前期的各种参考服务。该顷目的推进是配合中国广电业务整合的先导工作，对公司未来不阿里云的合作以及将阿里云生态服务引入广电行业具有重要的市场价值。2021 年 6 月，公司全面推进可交互浮层广告合作运营合同及贴片广告分销服务，公司借劣前期已完成构建的跨地域、跨网络运营服务云平台幵借劣前期已经完成签约的歌华有线、深圳天威视讯、湖南有线、合肥有线、山东有线等多个有线网络运营商真正实现跨地域内容增值服务不流量广告运营服务。截止到 6 月底，累计已接入幵展开运营的用户规模约 3000 万户，占全国有线电视市场近 40%交互电视市场份额。2021年7月，公司不阿里云团队合作研发的机顶盒应用及服务流化综合解决方案已经在四川省网、歌华有线、深圳天威视讯等大型有线电视网络完成第一轮次的基础产品现网测试不功能验证，预计 2022年可以进入规模化商业运营部署。2021 年 10 月，公司启劢了阿里云互联网业务生态导入不合作顷目讨论不产品研发准备，预计 2022年相关互联网业务生态可导入各网络运营商，为电视用户带去更多面向家庭的互联网本地生活服务。本报告期内，公司共计获得 6 顷软件著作权。4 目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 .9 9 第四节第四节 重大事件重大事件 .2222 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .2525 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .2828 第七节第七节 公司治理、内公司治理、内部控制和投资者保护部控制和投资者保护 .3131 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告 .3535 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录 .112112 5 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人高峥、主管会计工作负责人王露茜及会计机构负责人（会计主管人员）王露茜保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。立信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 行业风险 公司研发的产品及服务的主要对象是广播电视及有线电视运营商,属于传媒通信行业。在当前国家推动 5G+超高清视频在全行业应用的大环境下，整个传媒行业的投资正不断加大，也同时要求供应商技术与解决方案不断创新。在广电行业全面整合的攻坚阶段,虽然整个行业面临很多历史性发展与创造的机会,但由于行业整合发展不如预期而导致公司业绩变动的可能性也的确存在一定概率。市场竞争加剧的风险 随着中国广播电视网络有限公司开启的全国有线电视网络整合工作的不断实施,未来有线电视行业的市场竞争将不断加剧,大量同类型产品公司都将面临共同的市场并参与竞争。尽管公司是行业内为数不多的且一直是以平台及技术为核心的公司，但面对可能的多省份市场整合，未来对公司而言既充满机会也充满市场竞争加剧的风险与挑战。技术风险 随着人工智能及大数据在各行业不断深入应用,公司会根据未来可能的技术发展方向及市场需求提前对一些产品做布局并投入大量研发资源,以此来获得未来在市场竞争中的技术领先及市场6 领先机会。此类研发投入存在不能如期投入商业化运营及不能如期获得订单的风险。客户集中性风险 公司 2021 年度营业收入 22,250,850.96 元，前五大客户占当年营业收入的比为 78.58%，报告期内公司营业收入相对较为集中，未来如果公司不能及时将市场拓展至其他客户，如果前五大客户的需求或者公司同期合作关系出现重大变化，公司经营业绩将会受到重大影响。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 本公司、股份公司、异瀚数码、公司 指 上海异瀚数码科技股份有限公司 证监会 指 中国证券监督管理委员会 异慧网络 指 上海异慧网络科技有限公司 异真信息 指 上海异真信息科技合伙企业（有限合伙）股东大会 指 上海异瀚数码科技股份有限公司股东大会 董事会 指 上海异瀚数码科技股份有限公司董事会 监事会 指 上海异瀚数码科技股份有限公司监事会 三会 指 上海异瀚数码科技股份有限公司股东大会、董事会、监事会 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 章程、公司章程 指 上海异瀚数码科技股份有限公司章程“三会”议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 主办券商、兴业证券 指 兴业证券股份有限公司 会计师事务所 指 立信会计师事务所（特殊普通合伙）全国股转系统 指 全国中小企业股份转让系统 报告期 指 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日 报告期末 指 2021 年 12 月 31 日 挂牌、公开转让 指 公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌并进行公开转让的行为 元、万元 指 人民币元、人民币万元 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 上海异瀚数码科技股份有限公司 英文名称及缩写 Shanghai XOR-Media Digital Technology Ltd.?-证券简称 异瀚数码 证券代码 838273 法定代表人 高峥 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 王露茜 联系地址 上海市长宁区天山路 641 号 2 号楼 502 室 电话 021-61136396 传真 021-52065237 电子邮箱 lucy.wangxor-media.tv 公司网址 www.xor-media.tv 办公地址 上海市长宁区天山路 641 号 2 号楼 502 室 邮政编码 200336 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2013 年 2 月 1 日 挂牌时间 2016 年 8 月 17 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）I 信息传输、软件和信息技术服务业-I65 软件和信息技术服务业-I651、I652、I654-I6510 软件开发、I6520 信息系统集成服务、I6540 数据处理和存储服务 主要业务 数码科技领域内的技术开发、技术转让、技术咨询、技术服务。主要产品与服务项目 多媒体交互应用,多媒体存储、处理、传输、分析等领域的基础研发、方案提供、系统集成和技术服务。普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）10,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 控股股东为（上海异真信息科技合伙企业（有限合伙）8 实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（高峥、章婷兰），一致行动人为（高峥、章婷兰）四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 91310105062511180U 否 注册地址 上海市长宁区天山路 641 号 2 号楼 402 室 否 注册资本 1000 万元 否 注册资本与总股本不存在不一致的情况。?五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）兴业证券 主办券商办公地址 福建省福州市湖东路 268 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）兴业证券 会计师事务所 立信会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 姚辉 程月敏 1 年 1 年 会计师事务所办公地址 上海市黄浦区南京东路 61 号四楼 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 9 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 22,250,850.96 42,092,256.25-47.14%毛利率%31.84%76.50%-归属于挂牌公司股东的净利润-25,608,800.86 11,696,342.51-318.95%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-26,409,418.99 11,164,141.35-336.56%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-41.72%17.12%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-43.02%16.34%-基本每股收益-2.56 1.17-318.80%(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 66,083,929.30 89,119,721.51-25.85%负债总计 18,532,673.92 14,293,937.13 29.65%归属于挂牌公司股东的净资产 48,577,699.13 74,186,499.99-34.52%归属于挂牌公司股东的每股净资产 4.86 7.42-34.50%资产负债率%（母公司）23.89%15.43%-资产负债率%（合并）28.04%16.04%-流动比率 1.34 3.60-利息保障倍数-59.42 41.11-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 6,309,973.27 17,382,983.17-63.70%应收账款周转率 0.69 1.03-存货周转率 5.63 2.93-10 (四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-25.85%15.80%-营业收入增长率%-47.14%-3.62%-净利润增长率%-334.81%-1.26%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 10,000,000 10,000,000 0%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 (七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益-631.17 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）930,911.88 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 12,792.20 非经常性损益合计非经常性损益合计 943,072.91 所得税影响数 142,454.78 少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 800,618.13 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 (九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用 不适用 11 1、重要会计政策变更重要会计政策变更 （1 1）执行企业会计准则第）执行企业会计准则第 2121 号号租赁（租赁（20182018 年修订）年修订）财政部于 2018 年度修订了企业会计准则第 21 号租赁（简称“新租赁准则”）。本公司自 2021 年1 月 1 日起执行新租赁准则。根据修订后的准则，对于首次执行日前已存在的合同，公司选择在首次执行日不重新评估其是否为租赁或者包含租赁。本公司作为承租人本公司作为承租人 本公司选择根据首次执行新租赁准则的累积影响数，调整首次执行新租赁准则当年年初留存收益及财务报表其他相关项目金额，不调整可比期间信息。对于首次执行日前已存在的经营租赁，本公司在首次执行日根据剩余租赁付款额按首次执行日本公司的增量借款利率折现的现值计量租赁负债，并根据每项租赁选择以下两种方法之一计量使用权资产：与租赁负债相等的金额，并根据预付租金进行必要调整。对于首次执行日前的经营租赁，本公司在应用上述方法的同时根据每项租赁选择采用下列一项或多项简化处理：1)将于首次执行日后 12 个月内完成的租赁作为短期租赁处理；2)计量租赁负债时，具有相似特征的租赁采用同一折现率；3)使用权资产的计量不包含初始直接费用；4)存在续租选择权或终止租赁选择权的，根据首次执行日前选择权的实际行使及其他最新情况确定租赁期；5)作为使用权资产减值测试的替代，按照本附注“三、（二十）预计负债”评估包含租赁的合同在首次执行日前是否为亏损合同，并根据首次执行日前计入资产负债表的亏损准备金额调整使用权资产；6)首次执行日之前发生的租赁变更，不进行追溯调整，根据租赁变更的最终安排，按照新租赁准则进行会计处理。在计量租赁负债时，本公司使用 2021 年 1 月 1 日的承租人增量借款利率（加权平均值：4.65%）来对租赁付款额进行折现。2020年12月31日合并财务报表中披露的重大经营租赁的尚未支付的最低租赁付款额 6,149,181.96 按 2021 年 1 月 1 日本公司增量借款利率折现的现值 5,751,407.23 2021 年 1 月 1 日新租赁准则下的租赁负债 5,751,407.23 上述折现的现值与租赁负债之间的差额 对于首次执行日前已存在的融资租赁，本公司在首次执行日按照融资租入资产和应付融资租赁款的原账面价值，分别计量使用权资产和租赁负债。本公司作为出租人本公司作为出租人 对于首次执行日前划分为经营租赁且在首次执行日后仍存续的转租赁，本公司在首次执行日基于原租赁和转租赁的剩余合同期限和条款进行重新评估，并按照新租赁准则的规定进行分类。重分类为融资租赁的，本公司将其作为一项新的融资租赁进行会计处理。除转租赁外，本公司无需对其作为出租人的租赁按照新租赁准则进行调整。本公司自首次执行日起按照新租赁准则进行会计处理。本公司执行新租赁准则对财务报表的主要影响如下：本公司执行新租赁准则对财务报表的主要影响如下：会计政策变更的内容和原因 审批程序 受影响的报表项目 对 2021 年 1 月 1 日余额的影响金额 合并 母公司（1）公司作为承租人对于首次执行日前已存在的经营租赁的调整 董事会审批 使用权资产 5,751,407.23 5,751,407.23 租赁负债 3,922,526.24 3,922,526.24 一年到期的非流动负债 1,828,880.99 1,828,880.99 2 2、其他重要会计政策和会计估计变更情况其他重要会计政策和会计估计变更情况 （1）执行企业会计准则解释第 14 号 财政部于 2021 年 2 月 2 日发布了企业会计准则解释第 14 号（财会20211 号，以下简称“解释第14 号”），自公布之日起施行。2021 年 1 月 1 日至施行日新增的有关业务，根据解释第 14 号进行调整。政府和社会资本合作（PPP）项目合同 12 解释第 14 号适用于同时符合该解释所述“双特征”和“双控制”的 PPP 项目合同，对于 2020 年 12 月31 日前开始实施且至施行日尚未完成的有关 PPP 项目合同应进行追溯调整，追溯调整不切实可行的，从可追溯调整的最早期间期初开始应用，累计影响数调整施行日当年年年初留存收益以及财务报表其他相关项目，对可比期间信息不予调整。执行该准则未对本公司财务状况和经营成果产生重大影响。基准利率改革 解释第 14 号对基准利率改革导致金融工具合同和租赁合同相关现金流量的确定基础发生变更的情形作出了简化会计处理规定。根据该解释的规定，2020 年 12 月 31 日前发生的基准利率改革相关业务，应当进行追溯调整，追溯调整不切实可行的除外，无需调整前期比较财务报表数据。在该解释施行日，金融资产、金融负债等原账面价值与新账面价值之间的差额，计入该解释施行日所在年度报告期间的期初留存收益或其他综合收益。执行该规定未对本公司财务状况和经营成果产生重大影响。（2）执行关于调整适用范围的通知 财政部于 2020 年 6 月 19 日发布了新冠肺炎疫情相关租金减让会计处理规定（财会202010 号），对于满足条件的由新冠肺炎疫情直接引发的租金减免、延期支付租金等租金减让，企业可以选择采用简化方法进行会计处理。财政部于 2021 年 5 月 26 日发布了关于调整适用范围的通知（财会20219 号），自 2021 年 5 月 26 日起施行，将新冠肺炎疫情相关租金减让会计处理规定允许采用简化方法的新冠肺炎疫情相关租金减让的适用范围由“减让仅针对 2021 年 6 月 30 日前的应付租赁付款额”调整为“减让仅针对 2022 年 6 月 30 日前的应付租赁付款额”，其他适用条件不变。本公司对适用范围调整前符合条件的租赁合同已全部选择采用简化方法进行会计处理，对适用范围调整后符合条件的类似租赁合同也全部采用简化方法进行会计处理，并对通知发布前已采用租赁变更进行会计处理的相关租赁合同进行追溯调整，但不调整前期比较财务报表数据；对 2021 年 1 月 1 日至该通知施行日之间发生的未按照该通知规定进行会计处理的相关租金减让，根据该通知进行调整。（3）执行企业会计准则解释第 15 号关于资金集中管理相关列报 财政部于 2021 年 12 月 30 日发布了企业会计准则解释第 15 号（财会202135 号，以下简称“解释第 15 号”），“关于资金集中管理相关列报”内容自公布之日起施行，可比期间的财务报表数据相应调整。解释第 15 号就企业通过内部结算中心、财务公司等对母公司及成员单位资金实行集中统一管理涉及的余额应如何在资产负债表中进行列报与披露作出了明确规定。执行该规定未对本公司财务状况和经营成果产生重大影响。3 3、重要会计估计变更重要会计估计变更 本报告期公司主要会计估计未发生变更。4 4、首次执行新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况首次执行新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况 合并资产负债表合并资产负债表 项目 上年年末余额 年初余额 调整数 重分类 重新计量 合计 使用权资产 5,751,407.23 5,751,407.23 5,751,407.23 租赁负债 3,922,526.24 3,922,526.24 3,922,526.24 一年到期的非流动负债 1,828,880.99 1,828,880.99 1,828,880.99 母公司资产负债表母公司资产负债表 项目 上年年末余额 年初余额 调整数 重分类 重新计量 合计 使用权资产 5,751,407.23 5,751,407.23 5,751,407.23 租赁负债 3,922,526.24 3,922,526.24 3,922,526.24 一年到期的非流动负债 1,828,880.99 1,828,880.99 1,828,880.99 13 (十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用 不适用 子公司上海异慧网络科技有限公司于 2021 年 3 月 16 投资设立上海视兆网络科技有限公司，持有其 51%的股权，但实际上未参与对上海视兆网络科技有限公司日常经营管理决策，没有实际控制权，根据实质大于形式的原则，故对其采用权益法进行核算。14 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 异瀚数码是中国广播电视领域领先的交互电视技术及视频广播解决方案提供商，在过去服务广播电视行业的历程中一直为客户提供不断创新的行业解决方案。在广播电视领域，公司致力于做一个控制与数据的平台化智能化软件服务商,为内容及网络运营商云平台研发新一代跨屏互动视频业务 PaaS 与 SaaS 解决方案。依托全新的云技术，公司已经开始充分利用新一代大数据和机器学习领域的技术进步，使运营商有机会在家庭环境中的大屏上开辟一个新的互联网服务入口并实现个性化服务的送达。基于长期坚持的研发与市场投入，异瀚数码不仅作为解决方案提供商参与项目并实现产品销售收入，同时也通过合作运营的方式实现流量广告运营合作+增值业务合作+网台协同服务+跨地域联合运营服务，共建并共享收益。异瀚数码控股子公司“上海异慧网络科技有限公司”已经在 2021 年完成多个运营商的广告运营合作协议签署及业务技术集成，预计 2022 年跨地域广告运营及服务的心业务将获得阶段性的成长。本公司拥有 67 项软件著作权和 8 项软件产品登记证书等无形资产，拥有一支具备专业知识和技能的研发及服务团队，公司核心管理人员及技术人员均在公司任职 10 年以上。报告期内，本公司商业模式未发生重大变化，报告期末至披露日也未发生重大变化。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 “专精特新”认定 国家级 省（市）级 “高新技术企业”认定 是 “科技型中小企业”认定 是 详细情况 2014 年起获得软件企业证书 2016 年被列入长宁区“专精特新”中小企业培训名单 2017 年起被评为“高新技术企业”2017 年起被列为上海市软件行业协会理事会成员 2018 年通过中央电教馆认证的“数字校园综合解决方案”2019 年被列为“中广电传媒视频交互与数据化运营技术研发基地”2021 年被上海市经济和信息化委员会评为上海市“专精特新”中小企业 2013 年至今获得 67 项软件著作权、8 个软件产品登记证书及 24 个软件产品登记检测报告 行业信息行业信息 是否自愿披露 是 否 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 15 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 (二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 变动比例变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 2,050,354.45 3.10%5,872,602.74 6.59%-65.09%应收票据 159,000.00 0.24%3,060,000.00 3.43%-94.80%应收账款 17,224,761.35 26.06%36,662,385.78 41.14%-53.02%存货 868,481.41 1.31%3,436,850.00 3.86%-74.73%投资性房地产-长期股权投资-固定资产 1,248,934.42 1.89%1,464,888.77 1.64%-14.74%在建工程-无形资产 38,619,199.54 58.44%33,174,814.21 37.22%16.41%商誉-短期借款-长期借款-使用权资产 3,834,271.51 5.80%-100%租赁负债 2,006,766.24 3.04%-100%开发支出-2,000,401.62 2.24%-100%应付账款 1,958,409.12 2.96%3,104,580.25 3.48%-36.92%应付职工薪酬 1,821,627.70 2.76%3,318,915.41 3.72%-45.11%其他应付款 6,088,820.38 9.21%154,200.00 0.17%3,848.65%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金较去年减少 65.09%，主要原因：（1）2020 年，公司根据人力资源社会保障部、财政部、税务总局印发关于阶段性减免企业社会保险费的通知以及关于延长阶段性减免企业社会保险费政策实施期限等问题的通知，享受阶段性减免企业基本养老保险、失业保险、工伤保险，同时三项社会保险单位缴费部分可以缓交。2021 年上半年，公司需要将 2020 年度缓交的三项社保费用全部补交。（2）2021 年度，由于公司收入较去年大幅减少，相应的销售回款也有所下降。（3）公司需要为项目支付的第三方成本及广告成本。2、应收票据和应收账款分别较去年减少 94.8%和 53.02%，主要原因：16 （1）由于去年有个别客户改变支付方式，由原来的电汇改为票据支付。所以 2020 年应收票据金额较高。（2）应收账款减少的主要原因是 2021 年营收的大幅下降，同时由于我司已向北京国安广视网络有限公司提起仲裁和诉讼，追讨剩余欠款。依据企业会计准则，出于谨慎性原则，对该客户的所有欠款全额计提坏账准备。3、存货较去年减少 74.73%，主要原因：（1）公司 2021 年报废一部分库存。这些库存大多是库龄比较长，且经项目和技术管理人员综合评估：一部分属于用户技术路线的变更，导致库存商品不再适用原有业务场景；另一部分，由于近年来各种新的标准与规范不断涌现，尤其是传媒行业技术规范产生了非常大的变化，库存商品无法在现有技术标准上进行改造并满足市场需求，属于生产及后续业务中不再需要，且无使用价值的库存。经公司领导批准，对上述这些库存予以报废处理。（2）公司根据库存的实际情况，依据企业会计准则的要求，对部分存货计提存货跌价准备。4、使用权资产和租赁负债都较去年增加 100%，主要原因系公司根据企业会计准则的要求，自 2021年 1 月 1 日起执行新租赁准则。“使用权资产”和“租赁负债”的余额都是执行新租赁准则后，对财务报表的影响。具体可参照审计报告财务报表附注第（二十七）重要会计政策和会计估计的变更 第 1 点。5、开发支出较去年减少 100%，主要原因系公司 2021 年的开发项目均已完成，结转至“无形资产”，无余额。2020 年，公司有尚未完成的研发项目。6、应付账款较去年减少 36.92%，主要原因：（1）公司 2021 年收入减少，相对应的成本支出应付款减少。（2）公司支付上年度余额中的第三方成本。7、应付职工薪酬较去年减少 45.11%，主要原因系公司 2020 年，依据国家相关政策，在疫情期间享受三项社会保险单位缴费部分缓交的优惠政策。这部分款项，在 2021 年上半年，公司一次性补缴完成。8、其他应付款较去年增加 3848.65%，主要原因系增加额主要为公司向外借款。由于收入大幅下降，公司为了维系正常运营，需要向外借款。2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 22,250,850.96-42,092,256.25-47.14%营业成本 15,165,096.01 68.16%9,890,645.60 23.5%53.33%毛利率 31.84%-76.50%-销售费用 1,065,812.47 4.79%771,624.23 1.83%38.13%管理费用 15,787,543.38 70.95%9,401,775.03 22.34%67.92%研发费用 11,341,827.26 50.97%9,574,380.93 22.75%18.46%财务费用 446,562.37 2.01%236,545.22 0.56%88.79%信用减值损失-5,408,243.41-24.31%-1,170,296.10-2.78%362.13%资产减值损失-1,083,812.45-4.87%0.00-100.00%其他收益 2,075,194.04 9.33%1,606,462.51 3.82%29.18%投资收益-510,000.00-2.29%-100%公允价值变动收益-17 资产处置收益-631.17 0.00%-558.00-13.11%汇兑收益-营业利润-26,647,631.02-119.76%12,330,244.48 29.29%-316.12%营业外收入-营业外支出 509.32-100%净利润-27,274,529.00-122.58%11,615,770.99 27.60%-334.81%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、实现营业收入 22,250,850.96 元，较去年减少 47.14%；主要原因：（1）2021 年全国有线电视网络已经完成资产层面整合工作的 70%进程，除几个上市的省级有线网络外，其他非上市省级有线网络运营商都已成为新设立的中国广播电视网络股份有限公司（简称：中国广电）的控股公司。尽管资产层面的整合已经初步完成，但中国广电各部门的人员配置及公司组织架构的搭建才刚刚开始，因此业务、技术及能力建设层面的工作尚处于前期讨论阶段。受该因素的影响，中国广电各分子公司都在等待中国广电统一网络及统一业务运营平台的建设完成，因此 2021 年度的相关建设计划都被取消或大幅压缩，业务层面的产品需求也随之大幅降低，从而也导致行业内提供该技术的相关公司营业收入大幅降低，而异瀚数码作为典型的技术型公司，也同样在收入层面出现了大幅的下降。如 2022年中国广电统一运营平台建设工作正式启动，则相应配套的建设需求及服务需求会同步启动。（2）由于受互联网电视的影响，市场竞争不断加剧，直接导致近几年有线电视用户出现了持续的净流失，部分中国广电分子公司的营收也随之大幅下滑，甚至出现亏损。在这种局面下，各分子公司都在尽可能的降本增效。因此除了新建系统计划被叫停，原有系统的服务费用开支也就成为其降本增效的一个看得见的途径。尽管这种降本增效的方案可能并不科学，但的确是导致公司服务收入大幅下降的根本原因。同样，随着未来中国广电统一业务的落地，这些服务收入还将回归原始水平，甚至可能会出现更多的服务需求。2、发生营业成本 15,165,096.01 元，较去年增加 53.33%，主要原因：（1）2020 年因疫情原因，大部分员工在家远程办公，公司支付的薪资水平较低。2021 年公司薪资支付恢复正常水平。（2）2021 年，公司在全国范围内拓展广告市场，投入大量广告成本。公司近二年一直在持续推进跨区域、跨网络的以数据为核心的电视新语流量广告运营服务，其中 2021 年已启动合作并实现业务覆盖的用户规模接近 3000 万户规模，合作运营涉及中国广电多个分子公司。由于该业务属于创新合作运营项目，因此作为该广告运营业务的主要发起方，异瀚数码需要在业务开展的初期向有线运营商支付最基本的广告资源使用费（承包经营保底费用），以获得合作机会并不断培育市场。任何市场的培育与成熟都需要一个过程，因此在运营初期广告收入小于广告成本。在未来市场培育成熟后，该业务收入及服务成本将趋于正常并实现盈利。（3）2021 年，公司新增的第三方阿里云成本。公司近年持续在加强与阿里云及相关互联网生态的产品合作，其中很多产品的交付需要采购阿里云及第三方的服务，因此本报告期内阿里云服务成本和第三方服务成本有所增加。3、发生销售费用、管理费用和研发费用共计 28,195,183.11 元，较去年增加 42.78%，主要原因：（1）2020 年因疫情原因，大部分员工在家远程办公，公司支付的薪资水平较低。2021 年公司薪资支付恢复正常水平。（2）2020 年因疫情原因，公司享受阶段性减免企业基本养老保险、失业保险、工伤保险。2021 年社保缴纳比例恢复正常。（3）2020 年因疫情原因，公司享受租金减免 2 个月的优惠政策。2021 年租金支付恢复正常水平。（4）2021 年，公司 3 个研发项目完成开发，结转无形资产。无形资产摊销额有所增加。（5）2021 年，公司报废一部分库龄较长、已无使用价值的存货成本。具体见前述“存货”金额变动分18 析。（6）2021 年，公司因向北京国安广视网络有限公司提起仲裁和诉讼而增加的律师费、仲裁费和诉讼费等。4、发生财务费用 446,562.37 元，较去年增加 88.79%，主要原因系公司向外借款支付的利息费用。由于2021 年订单收入减少，公司需要向外借款以维系公司正常运营。5、发生投资损失 510,000.00 元，较去年增加 100%，主要原因系公司 2021 年投资一家广告公司产生的投资损失。6、发生信用减值损失 5,408,243.41 元，较去年增加 362.13%，主要原因系我司向北京国安广视网络有限公司提起仲裁和诉讼，为此对欠款全额计提坏账准备而增加的损失费用。7、发生资产减值损失 1,083,812.45 元，较去年增加 100%，主要原因系公司依据企业会计准则要求计提的存货跌价准