838227_2021_美登科技_2021年年度报告_2022-06-16.pdf

1 2021 年度报告 杭州美登科技股份有限公司 NEEQ:838227 2 目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .3 3 第二节第二节 公司概况公司概况 .6 6 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 .8 8 第四节第四节 重大事件重大事件 .2121 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .2626 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .3030 第七节第七节 公司治理、内部控制和投资公司治理、内部控制和投资者保护者保护 .3636 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告 .4040 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录 .123123 3 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人马原、主管会计工作负责人徐靓依及会计机构负责人（会计主管人员）徐靓依保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。天健会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 业务重大依赖风险 公司主营产品电子商务软件-美折等主要基于淘宝、天猫等第三方服务平台，为广大卖家提供电商服务，如果该平台对于电子商务服务商的相关要求和收费政策因意外事件等不可控因素而单方面发生变化，可能导致公司运营成本的增加，影响公司的经营业绩；同时，若该平台因经营不善导致访问量锐减，则将对入驻平台服务商经营业绩造成重大不利影响。因而，公司存在对第三方平台淘宝依赖的风险。另一方面，公司产品美折 2021 年度收入占比为 46.95%，因此如果一旦美折产品竞争力下降,将对公司业绩造成较大影响。结算重大依赖风险 公司基于淘宝服务平台进行运营,相关业务明细及收益分成数据保存于淘宝的服务器,淘宝每月向服务平台的供应商提供相 4 关数据。公司每月与淘宝进行数据核对,并主要依据淘宝向公司“账房系统”账户发送的月度结算单进行结算,并依据对账单上当月公司的未分成收益及对应归属于淘宝的分成成本分别确认公司的收入及成本。由于公司的业务结算主要基于以上电子核对过程,若淘宝提供的业务数据源产生一定的偏差或未来平台结算规则发生重大变化,则可能会对公司结算产生重大影响。技术创新不足或技术创新无效的风险 随着软件开发技术的快速发展,下游企业用户和个人用户对于电子商务软件服务的要求在不断提高。公司若要在快速发展的行业中抢得市场先机,就必须持续加大创新力度。此外,新产品的研发是个系统性工程,存在较多不确定因素,且公司的研究方向多为电子商务服务软件行业的前沿领域,前瞻性难度较大。如果公司在信息分析、方向确立、技术研究、成果转化、市场投放等任何一个环节出现失误,都可能使得市场对研发成果接受度降低,从而削弱了公司品牌竞争力。人才储备不足与现有人才流失风险 目前,国内培养电子商务服务软件行业的教学力量尚比较单薄,所培养的专业人员无论在数量上还是质量上,均不能满足电子商务服务软件行业快速发展的需要。随着公司业务规模的不断扩张、相关技术的不断更新,公司仍然还需要更多的技术、管理等各方面的优秀人才。国内同行业和相关行业的企业对专业人才的争夺也十分激烈。一旦公司不能提供令人满意的发展机遇、职业前景与薪资报酬,则现有人才也将面临流失的风险。因此,公司面临着人才储备不足与现有人才流失的双重风险。人力成本上升的风险 优秀人才是电子商务服务软件行业可持续发展的重要驱动力之一,相应的人力成本亦是该行业最主要的成本投入,行业内人力成本占总成本比重显著高于其它传统行业。近年来,随着互联网行业迅速发展,业内从业人员薪酬亦持续上涨,若公司不能采取有效措施使其盈利能力同步增长,持续上涨的人力成本将对公司经营业绩造成较大负面影响。商誉减值风险 公司因 2020 年 6 月收购威海领新信息技术有限公司 100%股权形成商誉 72,947,052.63 元。公司至少每年对收购形成的商誉执行减值测试，如果被收购公司未来经营状况未达预期，则公司存在商誉减值的风险，可能对公司的当期盈利水平产生不利影响。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 5 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司 指 杭州美登科技股份有限公司 股东大会 指 杭州美登科技股份有限公司股东大会 董事会 指 杭州美登科技股份有限公司董事会 监事会 指 杭州美登科技股份有限公司监事会 三会 指 股东大会、董事会、监事会 高级管理人员 指 本公司总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书 公司章程 指 杭州美登科技股份有限公司章程 证监会 指 中国证券监督管理委员会 报告期、本期 指 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日 上期 指 2020 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日 报告期初 指 2021 年 1 月 1 日 报告期末 指 2021 年 12 月 31 日 公司法 指 现行有效的中华人民共和国公司法 证券法 指 现行有效的中华人民共和国证券法 淘宝商家服务市场 指 主要以服务商应用为交易对象的网上服务市场,淘宝为服务商提供应用发布、在线交易相关的网络服务及技术支持,并结合淘宝网上交易系统为交易双方完成交易提供便利和网络服务 账房系统 指 网址(),是淘宝网提供给淘宝网卖家各种服务的平台,服务内容包括淘宝收支情况,支付宝收支情况,消息早知道,账户情况,机器人在线支持等 元、万元 指 人民币元、人民币万元 SaaS 指 是 Software-as-a-Service 的简称,指软件即服务 6 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 杭州美登科技股份有限公司 英文名称及缩写-证券简称 美登科技 证券代码 838227 法定代表人 邹宇 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 徐靓依 联系地址 浙江省杭州市西湖区紫荆花北路 188 号宝港生活广场 1 号楼 12 楼 电话 0571-88023393 传真 0571-88023393 电子邮箱 公司网址 办公地址 浙江省杭州市西湖区紫荆花北路 188 号宝港生活广场 1 号楼 12 楼 邮政编码 31003030 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2013 年 12 月 27 日 挂牌时间 2016 年 8 月 15 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）I 信息传输、软件和信息技术服务业-I65 软件和信息技术服务业-I651 软件开发-I6510 软件开发 主要业务 电子商务软件的研发、销售和运营 主要产品与服务项目 电子商务软件的研发、销售和运营 普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）30,000,000.00 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 控股股东为邹宇 实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（邹宇），无一致行动人 7 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 913301060888642086 否 注册地址 浙江省杭州市西湖区申花路 798 号五楼 519 室 否 注册资本 30,941,500 是 天健会计师事务所已经审验了截至 2021 年 12 月 14 日公司因定向发行新增的注册资本 941,500 元，2022 年 1 月 4 日，公司定向增发的新增股份 941,500 才完成股份登记，因此导致 2021 年 12 月 31 日公司注册资本与总股本不一致。五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）国泰君安 主办券商办公地址 上海市黄浦区中山南路 318 号东方国际金融广场 2 号楼 24层 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）国泰君安 会计师事务所 天健会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 陈世薇 叶思思 4 年 1 年 会计师事务所办公地址 杭州市上城区钱江路 1366 号华润大厦 B 座 28 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 1、2022 年 1 月 4 日，公司定向增发的新增股份 941,500 完成股份登记，新增股份于 2022 年 1 月 5 日挂牌并公开转让，公司总股本变为 30,941,500 股。2、2022 年 2 月，公司的行业分类由 I 信息传输、软件和信息技术服务业-64 互联网和相关服务-649 其他互联网服务-6490 其他互联网服务变更为 I 信息传输、软件和信息技术服务业-65 软件和信息技术服务业-651 软件开发-6510 软件开发。3、2022 年 3 月 1 日，公司的持续督导券商由东方证券承销保荐有限公司(原“东方花旗证券有限公司”，简称“东方投行”)变更为国泰君安证券股份有限公司（简称“国泰君安”）。8 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 118,813,412.98 95,100,176.52 24.94%毛利率%69.30%71.77%-归属于挂牌公司股东的净利润 48,359,540.57 35,066,608.93 37.91%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 45,098,430.43 34,523,956.8634,523,956.86 30.63%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）31.15%27.26%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）29.05%26.84%26.84%-基本每股收益 1.61 1.17 37.61%(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 212,276,179.99 190,524,374.17 11.42%负债总计 25,344,098.46 55,702,971.19-54.50%归属于挂牌公司股东的净资产 186,932,081.53 134,910,549.19 38.56%归属于挂牌公司股东的每股净资产 6.04 4.50 34.22%资产负债率%（母公司）10.57%29.16%-资产负债率%（合并）11.94%29.24%-流动比率 3.50 1.13-利息保障倍数 82.93 324.98-注：公司 2021 年定向发行股票于 2021 年 12 月 16 日已完成发行认购资金的验资工作，因此财务报表中本期期末总股本按30,941,500填列。在计算归属于挂牌公司股东的每股净资产时按总股本30,941,500股计算。(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 54,167,844.26 41,452,429.73 30.67%应收账款周转率 14.51 14.13-存货周转率-9 (四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%11.42%55.54%-营业收入增长率%24.94%36.59%-净利润增长率%37.96%12.59%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 30,000,000.00 30,000,000.00 0.00%计入权益的优先股数量 0 0 0.00%计入负债的优先股数量 0 0 0.00%注：公司 2021 年定向发行股票于 2021 年 12 月 16 日已完成发行认购资金的验资工作，因此财务报表中本期期末总股本按 30,941,500 填列。本次发行新增股份 941,500 股已于 2022 年 1 月 5 日挂牌并公开转让。(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用(七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 1,766,750.91 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外）1,232,685.68 委托他人投资或管理资产的损益 500,967.21 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-56,571.86 其他符合非经常性损益定义的损益项目 158,755.12 非经常性损益合计非经常性损益合计 3,602,587.06 所得税影响数 341,476.92 少数股东权益影响额（税后）0 非经常性非经常性损益净额损益净额 3,261,110.14 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 10 (九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 营业成本 26,400,752.67 26,847,523.68 19,376,944.78 19,647,776.88 销售费用 1,797,971.33 1,894,642.58 948,680.68 1,025,471.96 管理费用 8,780,674.50 7,886,565.35 5,366,433.37 4,529,836.30 研发费用 17,616,313.82 17,966,980.71 11,965,145.59 12,454,119.28 购买商品、接受劳务支付的现金 8,879,728.17 9,069,532.55 5,589,201.49 5,811,468.34 支付给职工以及为职工支付的现金 21,627,033.05 21,411,033.05 15,659,069.98 15,443,069.98 支付其他与经营活动有关的现金 5,618,833.34 5,645,028.96 3,038,695.65 3,032,428.80 2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用 不适用 1、重要会计政策变更 1）本公司自 2021 年 1 月 1 日（以下称首次执行日）起执行经修订的企业会计准则第 21 号租赁（以下简称新租赁准则）。对本公司作为承租人的租赁合同，公司根据首次执行日执行新租赁准则与原准则的累计影响数调整本报告期期初留存收益及财务报表其他相关项目金额，对可比期间信息不予调整。具体处理如下：对于首次执行日前的融资租赁，公司在首次执行日按照融资租入资产和应付融资租赁款的原账面价值，分别计量使用权资产和租赁负债。对于首次执行日前的经营租赁，公司在首次执行日根据剩余租赁付款额按首次执行日公司增量借款利率折现的现值计量租赁负债，按照假设自租赁期开始日即采用新租赁准则的账面价值（采用首次执行日公司增量借款利率作为折现率），并根据预付租金进行必要调整计量使用权资产。在首次执行日，公司对使用权资产进行减值测试并进行相应会计处理。A.执行新租赁准则对公司 2021 年 1 月 1 日财务报表的主要影响如下：11 项 目 资产负债表 2020 年 12 月 31 日 新租赁准则 调整影响 2021 年 1 月 1 日 其他流动资产 874,772.13-424,192.76 450,579.37 使用权资产 2,759,735.20 2,759,735.20 租赁负债 2,423,550.67 2,423,550.67 未分配利润 50,866,777.13-79,947.18 50,786,829.95 盈余公积 14,224,696.68-8,061.05 14,216,635.63 B.本公司 2020 年度财务报表中披露的重大经营租赁中尚未支付的最低租赁付款额为2,558,787.26 元，将其按首次执行日增量借款利率折现的现值为 2,423,550.67 元，折现后的金额与首次执行日计入资产负债表的与原经营租赁相关的租赁负债的差额为 135,236.59 元。首次执行日计入资产负债表的租赁负债所采用的公司增量借款利率的加权平均值为 4.35%。2）公司自 2021 年 1 月 26 日起执行财政部于 2021 年度颁布的企业会计准则解释第 14 号，该项会计政策变更对公司财务报表无影响。3）公司自 2021 年 12 月 31 日起执行财政部颁布的企业会计准则解释第 15 号“关于资金集中管理相关列报”规定，该项会计政策变更对公司财务报表无影响。2、前期会计差错更正 1）利润表数据列报调整 按受益对象调整应归属于技术部、订单管理事业部发生的费用，2019 年调增营业成本 48,565.25元，相应调减研发费用 48,565.25 元；2020 年调增营业成本 99,303.87 元，相应调减研发费用 99,303.87元。按员工实际部门、工作职责将房屋租赁费及人员工资薪酬分摊至销售费用、管理费用、研发费用、主营业务成本，2019 年调增营业成本 222,266.85 元、研发费用 537,538.94 元、销售费用 76,791.28 元，相应调减管理费用 836,597.07 元；2020 年调增营业成本 347,467.14 元、研发费用 449,970.76 元、销售费用 96,671.25 元，相应调减管理费用 894,109.15 元。2）现金流量表数据列报调整 按员工实际部门、工作职责将房屋租赁费及人员工资薪酬分摊至销售费用、管理费用、研发费用、主营业务成本，2019 年调增购买商品、接受劳务支付的现金 222,266.85 元，相应调减支付其他与经营活动有关的现金 222,266.85 元；2020 年调增购买商品、接受劳务支付的现金 189,804.38 元，相应调减支付其他与经营活动有关的现金 189,804.38 元。12 将董事会费由管理费用职工薪酬调整至管理费用董事会费进行披露，2019 年及 2020 年均调增支付其他与经营活动有关的现金 216,000.00 元，相应调减支付给职工以及为职工支付的现金216,000.00 元。3）对合并利润表的影响 a.2019 年度 项 目 调整前金额 调整金额 调整后金额 营业成本 19,376,944.78 270,832.10 19,647,776.88 销售费用 948,680.68 76,791.28 1,025,471.96 管理费用 5,366,433.37-836,597.07 4,529,836.30 研发费用 11,965,145.59 488,973.69 12,454,119.28 b.2020 年度 项 目 调整前金额 调整金额 调整后金额 营业成本 26,400,752.67 446,771.01 26,847,523.68 销售费用 1,797,971.33 96,671.25 1,894,642.58 管理费用 8,780,674.50-894,109.15 7,886,565.35 研发费用 17,616,313.82 350,666.89 17,966,980.71 4）对母公司利润表的影响 a.2019 年度 项 目 调整前金额 调整金额 调整后金额 营业成本 21,570,448.97 259,741.26 21,830,190.23 销售费用 939,768.68 76,791.28 1,016,559.96 管理费用 5,032,824.01-825,506.23 4,207,317.78 研发费用 9,564,802.40 488,973.69 10,053,776.09 b.2020 年度 项 目 调整前金额 调整金额 调整后金额 营业成本 22,867,600.08 263,560.09 23,131,160.17 销售费用 1,237,945.76 82,128.11 1,320,073.87 管理费用 6,772,726.35-870,557.98 5,902,168.37 研发费用 11,302,137.72 524,869.78 11,827,007.50 13 5）对合并现金流量表的影响 a.2019 年度 项 目 调整前金额 调整金额 调整后金额 购买商品、接受劳务支付的现金 5,589,201.49 222,266.85 5,811,468.34 支付给职工以及为职工支付的现金 15,659,069.98-216,000.00 15,443,069.98 支付其他与经营活动有关的现金 3,038,695.65-6,266.85 3,032,428.80 b.2020 年度 项 目 调整前金额 调整金额 调整后金额 购买商品、接受劳务支付的现金 8,879,728.17 189,804.38 9,069,532.55 支付给职工以及为职工支付的现金 21,627,033.05-216,000.00 21,411,033.05 支付其他与经营活动有关的现金 5,618,833.34 26,195.62 5,645,028.96 6）对母公司现金流量表的影响 a.2019 年度 项 目 调整前金额 调整金额 调整后金额 购买商品、接受劳务支付的现金 8,157,969.36 211,176.01 8,369,145.37 支付给职工以及为职工支付的现金 13,151,940.03-216,000.00 12,935,940.03 支付其他与经营活动有关的现金 2,778,365.22 4,823.99 2,783,189.21 b.2020 年度 项 目 调整前金额 调整金额 调整后金额 购买商品、接受劳务支付的现金 9,118,793.63 164,256.22 9,283,049.85 支付给职工以及为职工支付的现金 15,284,118.96-216,000.00 15,068,118.96 支付其他与经营活动有关的现金 4,892,097.36 51,743.78 4,943,841.14 (十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用 不适用 (一)处置子公司 1.单次处置对子公司投资即丧失控制权 14 子公司 名称 股权处置 价款 股权处置 比例（%）股权处置 方式 丧失控制 权的时点 丧失控制权时点的确定依据 处置价款与处置投资 对应的合并财务报表 层面享有该子公司净 资产份额的差额 上海虎正奔信息科技有限公司 89 万元 89.00 出售 2021/02/09 办妥财产权交接手续 1,750,096.75(二)其他原因的合并范围变动 1 1.合并范围减少 公司名称 股权处置方式 股权处置时点 处置日净资产 期初至处置日 净利润 上海云擎供应链管理有限公司 注销 2021-12-08 0.00 617.33 元 15 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司所处行业为信息传输、软件和信息技术服务业-软件和信息技术服务业-软件开发，是一家从事电子商务第三方软件服务的企业。公司主打产品美折为一款促销管理工具软件，稳定高效的帮助商家更轻松的完成营销活动，是淘宝商家服务市场的淘拍档产品。公司另一款产品我打是提供电商平台卖家打单发货解决方案，无缝对接各大平台，自动同步订单，批量打印发货。公司拥有行业内领先地位，得到用户的高度认可，付费用户数在淘宝商家服务市场中位居前列。公司主要将应用软件发布在电商平台服务市场中开拓业务，通过向淘宝网、拼多多等平台卖家提供软件会员服务获取收入。公司拥有较高的品牌知名度、一流的研发团队和优秀的管理人才。研发方面，公司的研发人员保持与客户的沟通并及时掌握客户需求的第一手资料，从而能够不断的完善产品、维护产品的竞争优势地位。销售方面，公司因美折、我打产品销量较好被评为淘宝服务市场淘拍档，产品在市场内知名度较高，因而公司得以通过销量和口碑维持在服务市场中的较高排名，进而增加产品曝光度，吸引新的客户，并最终形成双向拉动和正向循环。运营方面，公司为产品量身打造了完备的使用教程，且以视频、图文教程为主，结合公司产品自身的设计优势，确保初始用户学习成本最低，一方面增强了客户体验，同时也降低了客户与公司两方面的沟通成本和时间成本。报告期内，公司的商业模式没有发生重大变化。报告期后至报告披露日，公司商业模式没有发生重大变化。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 “高新技术企业”认定 是“科技型中小企业”认定 是 详细情况 1、公司于 2019 年 12 月 4 日取得有效期为三年的高新技术企业证书。公司子公司威海领新信息技术有限公司于 2020 年 12 月8 日取得有效期为三年的高新技术企业证书。2、公司 2021 年被认定为科技型中小企业，有效期 2021-03-15 至 2021-12-31。行业信息行业信息 是否自愿披露 是 否 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 16 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 (二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 变动比例变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 35,034,139.11 16.50%8,259,370.58 4.34%324.17%应收票据 0.00%0.00%应收账款 7,602,695.68 3.58%7,957,818.75 4.18%-4.46%存货 0.00%0.00%投资性房地产 0.00%0.00%长期股权投资 0.00%0.00%固定资产 37,850,947.03 17.83%39,519,512.58 20.74%-4.22%在建工程 0.00%0.00%无形资产 12,842,984.64 6.05%15,100,639.36 7.93%-14.95%商誉 72,947,052.63 34.36%72,947,052.63 38.29%0.00%短期借款 10,003,278.36 4.71%10,003,278.36 5.25%0.00%长期借款 0.00%0.00%其他应付款 656,729.04 0.31%32,668,881.22 17.15%-97.99%资本公积 57,627,575.38 27.15%39,819,075.38 20.90%44.72%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、本期期末公司货币资金较期初增长 324.17%，原因系公司本期营业收入增加，经营获利，现金流入企业导致货币资金增加。2、本期期末公司其他应付款较期初下降 97.99%，主要原因系公司本期已经支付完收购威海领新的全部款项。3、本期期末工资资本公积较期初增长 44.72%，原因系公司报告期内进行了定向增发，新增股份941,500 股，募集资金 18,830,000.00 元。2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 17 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 118,813,412.98-95,100,176.52-24.94%营业成本 36,474,979.65 30.70%26,847,523.68 28.23%35.86%毛利率 69.30%-71.77%-销售费用 1,824,723.73 1.54%1,894,642.58 1.99%-3.69%管理费用 8,172,501.78 6.88%7,886,565.35 8.29%3.63%研发费用 19,713,154.29 16.59%17,966,980.71 18.89%9.72%财务费用 608,996.92 0.51%110,406.64 0.12%451.59%信用减值损失 118,158.73 0.10%-1,368,637.35-1.44%108.63%资产减值损失 0.00 0.00%0.00 0.00%其他收益 1,391,440.80 1.17%800,891.31 0.84%73.74%投资收益 2,251,063.96 1.89%1,356,887.77 1.43%65.90%公允价值变动收益 0.00 0.00%-1,563,976.26-1.64%100.00%资产处置收益 16,654.16 0.01%0.00 0.00%汇兑收益 0.00 0.00%0.00 0.00%营业利润 54,817,780.34 46.14%38,707,445.50 40.70%41.62%营业外收入 1,022.79 0.00%11,388.25 0.01%-91.02%营业外支出 57,594.65 0.05%1,764.00 0.00%3,165.00%净利润 48,342,382.68 40.69%35,042,020.67 36.85%37.96%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、公司本期营业成本较上期增长 35.86%，主要原因系公司 2020 年 6 月收购了威海领新信息技术有限公司，本期合并了威海领新 2021 年全年财务数据所致。2、公司本期营业利润、净利润较上期大幅增长，主要原因系公司 2020 年 6 月收购了威海领新信息技术有限公司，本期合并了威海领新 2021 年全年财务数据所致。(2)(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 115,931,676.47 92,347,095.94 25.54%其他业务收入 2,881,736.51 2,753,080.58 4.67%主营业务成本 35,085,188.37 25,468,189.20 37.76%其他业务成本 1,389,791.28 1,379,334.48 0.76%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比营业成本营业成本毛利率比上毛利率比上 18 上年同期上年同期 增减增减%比上年同比上年同期期 增减增减%年同期增年同期增减减%美折 55,785,853.31 15,073,233.50 72.98%-9.38%-2.09%-2.2.0101%我打 52,180,029.60 14,684,514.55 71.86%107.09%124.51%-2.2.1818%短信包 6,408,614.82 4,466,093.27 30.31%23.40%29.21%-3.133.13%ERP 444,742.35 303,896.11 31.67%413.68%28,671.77%-6 67.117.11%淘算盘 203,798.93 126,822.21 37.77%57.14%98.03%-12.12.0303%技 术 服 务费 173,584.91 44,283.19 74.49%100.00%100.00%-其他 735,052.55 386,345.54 47.44%338.37%4,382.86%-4 48.058.05%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：1、我打产品收入较上年同期大幅增长，原因系公司 2020 年 6 月收购了威海领新信息技术有限公司，本期合并了威海领新 2021 年全年财务数据所致。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 熠保科技（上海）有限公司 1,115,028.67 0.94%否 2 北京青橙信息技术有限公司 193,984.92 0.16%否 3 杭州驭势品牌管理有限公司杭州驭势品牌管理有限公司 130,898.14 0.11%否 4 多路达食品酒水（淘宝 ID）126,175.26 0.11%否 5 liuqingyu1234（淘宝 ID）115,771.91 0.10%否 合计合计 1,681,858.90 1.42%-注：杭州驭势品牌管理有限公司包括杭州驭势品牌管理有限公司、注：杭州驭势品牌管理有限公司包括杭州驭势品牌管理有限公司、Harness Trend(HK)Trading Harness Trend(HK)Trading Co.,LimitedCo.,Limited 和杭州维天梦健康食品有限公司，该等公司为受同一实际控制人控制的主体，因此合并计和杭州维天梦健康食品有限公司，该等公司为受同一实际控制人控制的主体，因此合并计算公司对该等公司的销售收入。算公司对该等公司的销售收入。(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 Alibaba Group Holding Limited 27,576,873.84 90.76%否 2 杭州云片网络科技有限公司 1,486,785.71 4.89%否 3 上海寻梦信息技术有限公司 596,882.46 1.96%否 4 京东集团 503,682.66 1.66%否 5 字节跳动有限公司 105,683.88 0.35%否 合计合计 30,269,908.55 99.62%-注：淘宝（中国）软件有限公司、阿里云计算有限公司、支付宝（中国）网络技术有限公司和阿里 19 巴巴云计算（北京）有限公司、阿里巴巴（中国）网络技术有限公司、阿里巴巴华东有限公司是公司的供应商，同受属于同一控制人控制的供应商视为同一供应商（Alibaba Group Holding Limited）合并列示，受同一国有资产管理机构实际控制的除外。江苏京东旭科信息技术有限公司江苏京东旭科信息技术有限公司、京东云计算有限公司、北京京东尚科信息技术有限公司是公司的供应商同受属于同一控制人控制的供应商视为同一供应商（京东集团）合并列示，受同一国有资产管理机构实际控制的除外。北京火山引擎科技有限公司、北京空间变换科技有限