838248_2021_港华建设_2021年年度报告_2022-05-24.pdf

沈阳港华建设集团股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-024 证券代码：838248 证券简称：港华建设 主办券商：中泰证券 2021 年度报告 港华建设 NEEQ:838248 沈阳港华建设集团股份有限公司 Shenyang Ganghua Construction Group Co.,Ltd.沈阳港华建设集团股份有限公司 2021 年年度报告 公司年度大事记公司年度大事记 研发成果研发成果 本年度公司研发团队取得 2 项实用新型专利，申请专利受理 1 项、申请实用新型受理 7 项的研发成果。为公司技术升级和逐步从传统的装修行业到细分行业龙头的产业升级奠定了基础。喜获高新技术企业称号喜获高新技术企业称号 公司于2021年9月24日获得辽宁省科学技术厅、辽宁省财政厅、国家税务总局辽宁省税务局授予的高新技术企业证书，有效期三年。这是公司第二次获得高新技术企业称号。沈阳港华建设集团股份有限公司 2021 年年度报告 3 目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .6 6 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 .8 8 第四节第四节 重大事件重大事件 .2525 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .2929 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员董事、监事、高级管理人员及核心员工情况及核心员工情况 .3434 第七节第七节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .3838 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告 .4242 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录 .135135 沈阳港华建设集团股份有限公司 2021 年年度报告 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人王哲、主管会计工作负责人严九旭及会计机构负责人（会计主管人员）严九旭保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 应收账款较大的风险 截止 2021 年 12 月 31 日，公司应收账款账面原值为 80,695,801.08 元，占当期营业收入为 24.58%，应收账款净额占当期总资产的比例为 19.86%。虽然公司应收账款中将近 50%账龄在一年以内，但公司应收账款总额占比相对较高，若宏观经济环境、客户财务状况等发生变化，款项回收不及时，公司应收账款存在发生坏账损失的风险，将对公司经营产生不利影响。应对措施：针对该风险，公司将在投标前、施工中期及项目后期加强应收账款管理。投标前要对客户的资信程度及信誉进行评估，施工中要加强与客户沟通和保证按照合同约定付款，项目后期要督促相关业务人员进行审计和工程款的及时催要。沈阳港华建设集团股份有限公司 2021 年年度报告 5 实际控制人不当控制的风险 公司实际控制人为王哲、刘丽夫妇。王哲、刘丽夫妇通过直接和间接控制公司合计 100.00%的股份，且王哲担任董事长兼总经理，能够通过股东大会和董事会行使表决权的方式对公司的经营和财务政策及管理层人事任免产生重大影响。如果实际控制人利用其控制地位，对公司的经营决策、人事安排、投资方向、资产交易等重大事项予以不当控制，则可能给公司及其他股东带来一定风险。应对措施：公司将严格执行公司法、公司章程和公司各项制度及议事规则的规定，不断完善公司法人治理结构，切实保护中小投资者的利益，避免公司被实际控制人不当控制。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化。释义释义 释义释义项目项目 释义释义 港华建设、公司、本公司 指 沈阳港华建设集团股份有限公司 公司章程 指 沈阳港华建设集团股份有限公司章程 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 主办券商、中泰证券 指 中泰证券股份有限公司 会计师事务所 指 天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）元、万元 指 人民币元、人民币万元 报告期 指 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日 沈阳港华建设集团股份有限公司 2021 年年度报告 6 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 沈阳港华建设集团股份有限公司 英文名称及缩写 Shenyang Ganghua Construction Group Co.,Ltd.证券简称 港华建设 证券代码 838248 法定代表人 王哲 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 严九旭 联系地址 沈阳市和平区北三经街 10 号北市商务大厦 10 楼 电话 024-82514200 传真 024-23267929 电子邮箱 公司网址 办公地址 沈阳市和平区北三经街 10 号北市商务大厦 10 楼 邮政编码 110002 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2000 年 11 月 3 日 挂牌时间 2016 年 8 月 10 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）E 建筑业-50 建筑装饰和其他建筑业-501 建筑装饰业-5010建筑装饰业 主要业务 装修装饰设计与施工服务 主要产品与服务项目 为政府机构、医院、学校、房地产公司等提供公共建筑、商业地产类别的装修装饰设计与施工服务 普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）52,930,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 控股股东为王哲 实际控制人及其一致行动人 实际控制人为王哲、刘丽，一致行动人为北京弘邦达投资管理有限公司、沈阳鸿裕达投资管理中心（有限合伙）、沈阳隆瑞达投资管理中心（有限合伙）沈阳港华建设集团股份有限公司 2021 年年度报告 7 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91210123001605175T 否 注册地址 辽宁省沈阳市康平县康平镇朝阳街 否 注册资本 52,930,000.00 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）中泰证券 主办券商办公地址 山东省济南市经七路 86 号证券大厦 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）中泰证券 会计师事务所 天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 周百鸣 谢志明 1 年 1 年 会计师事务所办公地址 北京市海淀区车公庄西路19号外文文化创意园12号楼A座 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 沈阳港华建设集团股份有限公司 2021 年年度报告 8 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比增减比例例%营业收入 328,364,179.60 223,259,640.09 47.08%毛利率%10.35%12.72%-归属于挂牌公司股东的净利润 6,858,853.35 5,824,268.23 17.76%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 5,166,108.93 5,488,873.77-5.88%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）5.98%5.38%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）4.51%5.07%-基本每股收益 0.1296 0.1100 17.82%(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 259,370,878.18 214,268,390.21 21.05%负债总计 141,336,588.82 103,092,954.20 37.10%归属于挂牌公司股东的净资产 118,034,289.36 111,175,436.01 6.17%归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.23 2.10 6.19%资产负债率%（母公司）54.44%48.08%-资产负债率%（合并）54.49%48.11%-流动比率 152.44%189.67%-利息保障倍数 4.14 3.83-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额-24,526,184.21 28,835,680.61-185.05%应收账款周转率 477.49%307.51%-存货周转率 25499.70%16,880.27%-沈阳港华建设集团股份有限公司 2021 年年度报告 9 (四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%21.05%1.70%-营业收入增长率%47.08%36.34%-净利润增长率%17.76%39.47%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 52,930,000 52,930,000 0.00%计入权益的优先股数量 0 0-计入负债的优先股数量 0 0-(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 (七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 583,693.00 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 132,357.00 债务重组损益 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 1,275,414.02 非经常性损益合计非经常性损益合计 1,991,464.02 所得税影响数 298,719.60 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 1,692,744.42 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 沈阳港华建设集团股份有限公司 2021 年年度报告 10 (九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用 不适用 1、会计政策变更及依据财政部于 2018 年 12 月发布了修订后的企业会计准则第 21号租赁。本公司自 2021 年 1 月 1 日起执行。本公司根据首次执行的累计影响数，调整首次执行当年年初留存收益及财务报表其他相关项目金额，不调整可比期间信息。2.本公司自2021年1月1日采用企业会计准则解释第14号（财会20211号）相关规定，根据累积影响数，调整期初留存收益及财务报表其他相关项目金额，对可比期间信息不予调整。该会计政策变更对本公司财务报表未产生影响。3.本公司自2021年12月31日采用企业会计准则解释第15号（财会202135号）中“关于资金集中管理相关列报”的规定，解释发布前企业的财务报表未按照上述规定列报的，应当按照本解释对可比期间的财务报表数据进行相应调整。该会计政策变更对本公司财务报表未产生影响。4、2021 年起首次执行新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况如下：合并合并资产负债表资产负债表 金额单位：元 项目项目 2020 年年 12 月月 31 日日 2021 年年 1 月月 1 日日 调整数调整数 流动资产 货币资金 34,213,537.09 34,213,537.09 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 衍生金融资产 应收票据 488,181.04 488,181.04 应收账款 31,575,875.86 31,575,875.86 应收款项融资 200,000.00 200,000.00 预付款项 5,358,362.68 5,309,397.39-48,965.29 应收保费 应收分保账款 沈阳港华建设集团股份有限公司 2021 年年度报告 11 项目项目 2020 年年 12 月月 31 日日 2021 年年 1 月月 1 日日 调整数调整数 应收分保合同准备金 其他应收款 23,505,335.90 23,505,335.90 其中：应收利息 应收股利 买入返售金融资产 存货 2,308,619.65 2,308,619.65 合同资产 92,562,325.08 92,562,325.08 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 110,853.43 110,853.43 流动资产合计流动资产合计 190,323,090.73 190,274,125.44-48,965.29 非流动资产 发放贷款和垫款 债权投资 其他债权投资 长期应收款 长期股权投资 88,353.26 88,353.26 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 投资性房地产 856,224.00 856,224.00 固定资产 7,776,374.81 7,776,374.81 在建工程 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 2,155,628.57 2,155,628.57 无形资产 504,523.69 504,523.69 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 5,303,619.13 5,303,619.13 其他非流动资产 7,309,541.31 7,309,541.31 非流动资产合计非流动资产合计 21,838,636.20 23,994,264.77 2,155,628.57 资产总计资产总计 212,161,726.93 214,268,390.21 2,106,663.28 沈阳港华建设集团股份有限公司 2021 年年度报告 12 项目项目 2020 年年 12 月月 31 日日 2021 年年 1 月月 1 日日 调整数调整数 流动负债 短期借款 17,480,000.00 17,480,000.00 向中央银行借款 拆入资金 交易性金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 34,322,670.53 34,322,670.53 预收款项 合同负债 25,376,015.57 25,376,015.57 卖出回购金融资产款 吸收存款及同业存放 代理买卖证券款 代理承销证券款 应付职工薪酬 3,057.00 3,057.00 应交税费 1,777,479.89 1,777,479.89 其他应付款 6,767,636.00 6,767,636.00 其中：应付利息 应付股利 应付手续费及佣金 应付分保账款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 655,864.39 1,207,848.36 551,983.97 其他流动负债 13,386,405.64 13,386,405.64 流动负债合计流动负债合计 99,769,129.02 100,321,112.99 551,983.97 非流动负债 保险合同准备金 长期借款 应付债券 其中:优先股 永续债 租赁负债 1,554,679.31 1,554,679.31 长期应付款 1,217,161.90 1,217,161.90 沈阳港华建设集团股份有限公司 2021 年年度报告 13 项目项目 2020 年年 12 月月 31 日日 2021 年年 1 月月 1 日日 调整数调整数 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计非流动负债合计 1,217,161.90 2,771,841.21 1,554,679.31 负债合计负债合计 100,986,290.92 103,092,954.20 2,106,663.28 所有者权益 股本 52,930,000.00 52,930,000.00 其他权益工具 其中:优先股 永续债 资本公积 28,888.00 28,888.00 减:库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 6,216,816.06 6,216,816.06 一般风险准备 未分配利润 51,999,731.95 51,999,731.95 归属于母公司所有者权益合计归属于母公司所有者权益合计 111,175,436.01 111,175,436.01 少数股东权益 所有者权益合计所有者权益合计 111,175,436.01 111,175,436.01 负债及所有者权益合计负债及所有者权益合计 212,161,726.93 214,268,390.21 2,106,663.28 母公司资产负债表母公司资产负债表 金额单位：元 项目项目 2020 年年 12 月月 31 日日 2021 年年 1 月月 1 日日 调整数调整数 流动资产 货币资金 33,745,995.61 33,745,995.61 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 沈阳港华建设集团股份有限公司 2021 年年度报告 14 项目项目 2020 年年 12 月月 31 日日 2021 年年 1 月月 1 日日 调整数调整数 衍生金融资产 应收票据 488,181.04 488,181.04 应收账款 31,839,644.94 31,839,644.94 应收款项融资 200,000.00 200,000.00 预付款项 5,358,362.68 5,309,397.39-48,965.29 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 其他应收款 23,496,797.90 23,496,797.90 其中：应收利息 应收股利 买入返售金融资产 存货 2,308,619.65 2,308,619.65 合同资产 92,562,325.08 92,562,325.08 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 110,853.43 110,853.43 流动资产合计流动资产合计 190,110,780.33 190,061,815.04-48,965.29 非流动资产 发放贷款和垫款 债权投资 其他债权投资 长期应收款 长期股权投资 188,853.26 188,853.26 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 投资性房地产 856,224.00 856,224.00 固定资产 7,771,524.52 7,771,524.52 在建工程 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 2,155,628.57 2,155,628.57 无形资产 504,523.69 504,523.69 沈阳港华建设集团股份有限公司 2021 年年度报告 15 项目项目 2020 年年 12 月月 31 日日 2021 年年 1 月月 1 日日 调整数调整数 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 5,303,619.13 5,303,619.13 其他非流动资产 7,309,541.31 7,309,541.31 非流动资产合计非流动资产合计 21,934,285.91 24,089,914.48 2,155,628.57 资产总计资产总计 212,045,066.24 214,151,729.52 2,106,663.28 流动负债 短期借款 17,480,000.00 17,480,000.00 向中央银行借款 拆入资金 交易性金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 34,322,670.53 34,322,670.53 预收款项 合同负债 25,376,015.57 25,376,015.57 卖出回购金融资产款 吸收存款及同业存放 代理买卖证券款 代理承销证券款 应付职工薪酬 应交税费 1,771,463.63 1,771,463.63 其他应付款 6,658,436.00 6,658,436.00 其中：应付利息 应付股利 应付手续费及佣金 应付分保账款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 655,864.39 1,207,848.36 551,983.97 其他流动负债 13,386,405.64 13,386,405.64 流动负债合计流动负债合计 99,650,855.76 100,202,839.73 551,983.97 非流动负债 沈阳港华建设集团股份有限公司 2021 年年度报告 16 项目项目 2020 年年 12 月月 31 日日 2021 年年 1 月月 1 日日 调整数调整数 保险合同准备金 长期借款 应付债券 其中:优先股 永续债 租赁负债 1,554,679.31 1,554,679.31 长期应付款 1,217,161.90 1,217,161.90 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计非流动负债合计 1,217,161.90 2,771,841.21 1,554,679.31 负债合计负债合计 100,868,017.66 102,974,680.94 2,106,663.28 所有者权益 股本 52,930,000.00 52,930,000.00 其他权益工具 其中:优先股 永续债 资本公积 28,888.00 28,888.00 减:库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 6,216,816.06 6,216,816.06 一般风险准备 未分配利润 52,001,344.52 52,001,344.52 所有者权益合计所有者权益合计 111,177,048.58 111,177,048.58 负债及所有者权益合计负债及所有者权益合计 212,045,066.24 214,151,729.52 2,106,663.28 (十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用 不适用 沈阳港华建设集团股份有限公司 2021 年年度报告 17 其他原因的合并范围变动。报告期，公司本期设立南斗建设工程（海南）有限公司，注册资本 1,000 万元，本公司认缴出资额 600 万元，持股比例 60%；实际控制人王哲认缴出资额 400 万元，持股比例 40%。截至 2021 年 12 月 31 日，双方均未实缴出资。沈阳港华建设集团股份有限公司 2021 年年度报告 18 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司属于建筑装饰行业，拥有建筑装修装饰工程专业承包壹级资质及建筑装饰工程设计专项甲级资质、建筑幕墙工程专业承包壹级资质及建筑幕墙工程设计专项甲级资质，并同时拥有建筑工程施工总承包、建筑机电安装工程专业承包、钢结构工程专业承包、电子与智能化工程专业承包、消防设施工程专业承包、防水防腐保温工程专业承包贰级资质、辽宁省安全技术防范设施设计施工贰级资质，市政公用工程施工总承包、古建筑工程专业承包、环保工程专业承包三级，特种工程（结构补强）专业承包不分等级。主要为政府机构、医院、学校、商业地产等大型公用建筑提供装修装饰设计与施工服务。公司通过招投标程序承接项目，工程中标后与发包方签订发包合同，根据合同约定提供深化设计、原材料采购、项目施工等服务，客户根据工程的完工进度向公司支付工程款，形成现金流，扣除成本、费用、税费后形成利润。报告期内，公司的商业模式较上年度未发生变化。报告期后至报告披露日，公司的商业模式未发生重大变化。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 “专精特新”认定 国家级 省（市）级 “单项冠军”认定 国家级 省（市）级 “高新技术企业”认定 是 “科技型中小企业”认定 是 “技术先进型服务企业”认定 是 其他与创新属性相关的认定情况 -详细情况 公司于 2021 年 9 月 24 日获得辽宁省科学技术厅、辽宁省财政厅、国家税务总局辽宁省税务局授予的高新技术企业证书，有效期三年。行业信息行业信息 是否自愿披露 是 否 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 沈阳港华建设集团股份有限公司 2021 年年度报告 19 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 (二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 变动比变动比例例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 21,980,107.18 8.47%34,213,537.09 15.97%-35.76%应收票据 488,181.04 0.23%-100.00%应收账款 51,506,281.57 19.86%31,575,875.86 14.74%63.12%存货 184.07 0.00%2,308,619.65 1.08%-99.99%投资性房地产 823,392.00 0.32%856,224.00 0.40%-3.83%长期股权投资 88,353.26 0.04%-100%固定资产 7,396,343.21 2.85%7,776,374.81 3.63%-4.89%在建工程 无形资产 413,460.88 0.16%504,523.69 0.24%-18.05%商誉 短期借款 30,222,603.26 11.65%17,480,000.00 8.16%72.90%长期借款 合同资产 110,378,573.77 42.56%92,562,325.08 43.20%19.25%应付账款 65,646,588.55 25.31%34,322,670.53 16.02%91.26%使用权资产 1,554,057.81 0.60%2,155,628.57 1.01%-27.91%其他应付款 15,675,747.11 6.04%6,767,636.00 3.16%131.63%预付款项 5,217,465.20 2.01%5,309,397.39 2.48%-1.73%其他应收款 23,891,431.68 9.21%23,505,335.90 10.97%1.64%其他非流动资产 29,778,314.62 11.48%7,309,541.31 3.41%307.39%合同负债 11,914,697.13 4.59%25,376,015.57 11.84%-53.05%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金期末比期初减少 12,233,429.91 元，降低 35.76%。应收账款期末比期初增加19,930,405.71 元，增长 63.12%，主要原因是个别项目监理公司对进度确认较慢，影响请款进度，收回的工程款减少。沈阳港华建设集团股份有限公司 2021 年年度报告 20 2、合同资产期末比期初增加 17,816,248.69 元，增长 19.25%，主要原因是工程未决算及存在跨年工程增加。3、短期借款期末比期初增加 12,742,603.26 元，增长 72.90%，主要原因是公司加大融资力度和融资渠道。4、应付账款期末比期初增加 31,323,918.02 元，增长 91.26%，主要原因是公司工程项目增加及跨年工程的供应商未到付款时点。5、其他应付款期末比期初增加 8,908,111.11 元，增长 131.63%，主要原因是控股股东、实际控制人的财务资助及诉讼赔付款。6、其他非流动资产期末比期初增加 22,468,773.31 元，增长 307.39%，主要原因是一年以上的合同资产增加。7、合同负债期末比期初减少 13,461,318.44 元，降低 53.05%。主要原因是工程预付款减少。2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收占营业收入的入的比重比重%营业收入 328,364,179.60-223,259,640.09-47.08%营业成本 294,369,021.39 89.65%194,864,796.76 87.28%51.06%毛利率 10.35%-12.72%-销售费用 996,712.40 0.30%1,896,198.57 0.85%-47.44%管理费用 6,893,749.50 2.10%7,024,056.90 3.15%-1.86%研发费用 10,336,602.84 3.15%8,715,534.53 3.90%18.60%财务费用 2,908,005.69 0.89%2,557,563.58 1.15%13.70%信用减值损失-3,924,839.02-1.20%-392,854.58-0.18%899.06%资产减值损失-3,005,843.81-0.92%-1,586,742.43-0.71%89.43%其他收益 716,050.00 0.22%865,400.48 0.39%-17.26%投资收益-88,353.26-0.03%-49,195.24-0.02%79.60%公允价值变动收益 0.00 0.00%0.00 0.00%-资产处置收益 0.00 0.00%325.05 0.00%-100.00%汇兑收益 0.00 0.00%0.00 0.00%-营业利润 5,653,483.19 1.72%6,188,414.67 2.77%-8.64%营业外收入 1,298,103.76 0.40%21,532.56 0.01%5,928.56%营业外支出 22,689.74 0.01%491,360.93 0.22%-95.38%净利润 6,858,853.35 2.09%5,824,268.23 2.61%17.76%沈阳港华建设集团股份有限公司 2021 年年度报告 21 项目重大变动原因项目重大变动原因：报告期内，公司营业收入较上年增长 47.08%，营业成本较上年增长 51.06%，毛利率降低 2.37 个百分点主要原因是：1、上年项目延续到本期，本期承揽项目较多。2、本期承接特殊项目，此类项目毛利较低。(2)(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 328,278,141.86 223,259,640.09 47.04%其他业务收入 86,037.74 主营业务成本 294,308,654.34 194,831,964.76 51.06%其他业务成本 60,367.05 32,832.00 83.87%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项项目目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入营业收入比上年同比上年同期期 增减增减%营业成本营业成本比上年同比上年同期期 增减增减%毛利率比毛利率比上年同期上年同期增减增减%工程施工 326,962,488.71 294,164,682.42 10.03%48.58%51.13%-1.52%工程设计 1,315,653.15 143,971.92 89.06%-58.82%-21.97%-5.16%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：本期工程施工项目增加的主要原因是上年项目延续到本期，本期承揽项目较多。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序序号号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售年度销售占比占比%是否存在关联是否存在关联关系关系 1 沈阳市沈河区人民政府办公室 42,694,083.82 13.00%否 2 辽宁中医药大学附属第二医院 34,971,504.59 10.65%否 3 大连中信海港投资有限公司 27,357,391.63 8.33%否 4 东港市中心医院 22,498,980.65 6.85%否 5 沈阳市自然资源局 16,959,282.57 5.16%否 合计合计 144,481,243.26 43.99%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 沈阳港华建设集团股份有限公司 2021 年年度报告 22 单位：元 序序号号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购年度采购占比占比%是否存在关联是否存在关联关系关系 1 大连君仁劳务有限公司 48,610,708.07 16.66%否 2 沈阳金兴建筑工程劳务分包有限公司 10,751,075.73 3.69%否 3 大连晟泰建筑劳务有限公司 6,412,064.65 2.20%否 4 沈阳旺路达装饰材料有限公司 5,282,414.07 1.81%否 5 东港市大升建材商贸有限公司 4,932,792.06 1.69%否 合计合计 75,989,054.58 26.05%-1 1、现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额-24,526,184.21 28,835,680.61-185.05%投资活动产生的现金流量净额-132,950.54-202,195.12-34.25%筹资活动产生的现金流量净额 12,425,704.84-8,895,955.60-239.68%现金流量分析现金流量分析：1、报告期内经营活动产生的现金流量净额为现金净流出，本期经营活动产生的现金流量净额较上期减少 53,361,864.82 元，主要原因是公司工程款结算进度慢，支付的采购款和人工费较上年同期增加。净利润高于经营活动产生的现金流量净额 31,385,037.56 元，主要原因是未及时收到工程款，导致经营性应收增加 66,841,519.66 元、应付账款增加 31,323,918.02 元及合同负债减少 13,461,318.44 元。2、投资活动产生的现金流量净额较上期增加 69,244.58 元。变动较小。3、筹资活动产生的现金流量净额较上期增加 21,321,660.44 元，主要原因是贷款增加。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 适用 不适用 单位：元 公司名公司名称称 公司类公司类型型 主要业主要业务务 注册资注册资本本 总资产总资产 净资产净资产 营业收营业收入入 净利润净利润 北 京 康圣 艺 丰医 疗 管理 顾 问控股子公司 专 业 承包、劳务分包、规划管理、建 设 工程 项 目300.00 万元 364,774.91-57,720.61 -156,608.04 沈阳港华建设集团股份有限公司 2021 年年度报告 23 有 限 公司 管理、市政 建 设及 规 划咨询、工程 勘 察设计、工程 和 技术 研 究与 试 验发展 南 斗 建设 工 程(海 南)有 限 公司 控股子