838094_2021_中微科技_2021年年度报告_2022-04-26.pdf

1 2021 年度报告 中微科技NEEQ:838094 成都新兴中微科技股份有限公司（SinoMicro Technologies Corporation）2 目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .3 3 第二节第二节 公司概况公司概况.6 6 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 .9 9 第四节第四节 重大事件重大事件.2020 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .2525 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .2929 第七节第七节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .3434 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告 .3838 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录 .108108 3 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人陈作启、主管会计工作负责人杨艳芳及会计机构负责人（会计主管人员）杨艳芳保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 高新技术企业资格丧失风险 高新技术企业管理办法、高新技术企业认定管理工作指引及企业所得税法规定高新技术企业可享受企业所得税 15%的优惠,但在实践中,只有 40%左右的高新企业可享受税收优惠。无法享受税收优惠原因:1.高新企业在复核后被确认为不符合条件被取消资格;2.软件企业、技术先进性企业与高新技术企业税收优惠重叠;3.地方区域性税收优惠高于高新税收优惠(如西藏地区部分企业享受 9%的企业所得税优惠)。应对措施：公司 2015 年 9 月 29 日申请通过西部地区鼓励类产业项目确认书，享受对设在西部地区的鼓励类产业企业减按 15%的税率征收企业所得税。服务网点建设受新冠肺炎疫情影响的风险 受新冠肺炎疫情防控因素影响，对公司“云守护”健康项目基础服务网点的建设造成两个方面的影响：1、社区网点无 4 法按原计划时间建立及拓展；2、服务网点无法进行常规规模性服务及引流活动，客户资源会大量减少，公司业务发展会有所滞后。应对措施：公司已建立兼职业务员体系来降低基础网点建设可能对公司造成的经营风险。兼职业务员体系，可以化整为零，以兼职业务员为单位形成点带面的多个“影子”推广点，配合由线下健康服务转为线上服务的客户服务，可确保公司50%以上的客户资源。公司服务系统及专业团队所提供的服务，完全具有线上服务的能力，公司打造的电视端、手机端及电脑端监测系统，目标就是是实现服务完全线上化。通过兼职业务员体系解决引流问题，结合线上服务，可维持公司的正常运营。市场模式的风险 公司“云守护”健康项目实行先免费使用体验，再转化有效客户的模式，如转化率过低，网点运营成本及经营风险将增大。应对措施：1、专业服务团队提供专业全面的健康服务，保证客户获得最优的体验感和最佳的防治康复效果，以此来提高客户转化率；2、优化完善服务体系，涉及的专业话术，客户情况登记，客户服务登记，客户反馈记录，客户评估，客户“痛点”预判，形成“傻瓜”式流程，简单明确照本宣科的服务，沟通，回访跟踪的流程设计，确保每个服务人员都能对客户做出有效的针对性服务，以此来确保客户转化率。实际控制人不当控制的风险 公司现实际控制人为陈作启,间接控制的公司股份占公司股本总额的 52.19%;陈作启担任公司董事长、总经理,能够对公司决策产生重大影响,并能够实际支配公司的经营决策。如果实际控制人通过行使表决权等方式对本公司的人事任免、生产和经营决策进行不当控制,将会损害公司及公司中小股东的利益。应对措施：针对上述风险，公司将严格依据 公司法、公司章程等法律法规和规范性文件的要求规范运作，认真执行“三会”议事规则、关联交易管理制度等制度的规定，保障“三会”决议的切实执行，不断完善法人治理结构，切实保护中小投资者的利益，避免公司被实际控制人不当控制。公司也将通过加强对管理层培训等方式不断增强控股股东及管理层的诚信和规范意识，督促其切实遵照相关法律法规经营公司，忠诚履行职责。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险减少“家校通”业务行业风险、区域过于集中风险、代理商选择及管理不当风险，公司 2021 年 6 月剥离原全资子公司“成都中微家校文化传播有限公司”，将原业务“家校通”项目一并剥离，其他重大风险未发生重大变化。5 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 中微科技、公司、本公司 指 成都新兴中微科技股份有限公司 全国股转系统、股转系统 指 全国中小企业股份转让系统 董事会 指 成都新兴中微科技股份有限公司董事会 股东大会 指 成都新兴中微科技股份有限公司股东大会 监事会 指 成都新兴中微科技股份有限公司监事会 章程、公司章程 指 成都新兴中微科技股份有限公司章程 子公司 指 成都中微家校文化传播有限公司 绿维他生物科技（珠海）有限公司 今咕蒡健康科技（徐州）有限公司 湖北中善堂科技有限公司 思库科技 指 成都思库科技合伙企业(有限合伙)佳池科技 指 成都佳池科技合伙企业(有限合伙)元、万元 指 人民币、元、万元 会计师事务所 指 亚太（集团）会计师事务所(特殊普通合伙)东兴证券 指 东兴证券股份有限公司 报告期 指 2021 年 01 月 01 日-2021 年 12 月 31 日 上年同期 指 2020 年 01 月 01 日-2020 年 12 月 31 日 6 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 成都新兴中微科技股份有限公司 英文名称及缩写 SinoMicro Technologies Corporation SMT 证券简称 中微科技 证券代码 838094 法定代表人 陈作启 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 杨艳芳 联系地址 成都市高新区科园二路 10 号 1 栋 3 单元 1601 电话 02885129108 传真 02885129107 电子邮箱 公司网址 办公地址 成都市高新区科园二路 10 号 1 栋 3 单元 1601 邮政编码 610041 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司财务部 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2001 年 8 月 10 日 挂牌时间 2016 年 8 月 5 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）L 租赁和商务服务业-72 商务服务业-724 咨询与调查-7244 健康咨询 主要业务“家校通”服务、健康管理咨询、穿戴监测设备研发与推广、自动化健康预警系统、医疗器械（家用）销售、健康类家用电子产品、绿色农副产品销售。主要产品与服务项目“家校通”服务、“云守护”健康系统、健康类家用电子产品、牛蒡类产品 普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）6,500,000.00 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 7 控股股东 控股股东为武汉臻品源技术咨询服务有限公司 实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（陈作启），无一致行动人 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 91510100730219653J 否 注册地址 四川省成都市高新区科园二路 10 号 3 栋 1 单元 1601 否 注册资本 6,500,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）东兴证券 主办券商办公地址 北京市西城区金融大街 5 号 12、15 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）东兴证券 会计师事务所 亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 晏小蓉 郭群力 2 年 1 年 会计师事务所办公地址 北京市丰台区丽泽路 16 号院 3 号楼 20 层 2001 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 报告期后，武汉臻品源技术咨询服务有限公司与钟钊、成都思库科技合伙企业（有限 合伙）和成都佳池科技合伙企业（有限合伙）于 2022 年 2 月 28 日通过特定事项协议转让方式以 1.02 元/股的价格受让股东钟钊 3,106,813 股股份，占中微科技 47.7971%，拥有权益比例从 52.1875%拟变为 99.9846%。具体详见 2021 年 12 月 27 日披露于全国中小企业股份转让系统指定信息披露平台（）的成都新兴中微科技股份有限公司权益变动报告书（公告编号：2021-042，2021-043）及成都新兴中微科技股份有限公司关于公司股份拟定特定事项协议转让的公告（公告编 号：2021-044）。全国中小企业股份转让系统有限责任公司于 2022 年 2 月 9 日出具关于中微科技特定事项协议转让申请的确认函（股转系统函2022289 号），中国证券登记结算有限责任公司北京分公司已办理完成上述特定事项协议转让过户登记手续，公司于 2022 年 2 月 28 日收到了证券过户登记确认书。具体参见公司于 2022 年 3 月 2 日在全国中小企业股份转让系统指定披露平台 上披露的成都新兴中微科技股份有限公司关于公司股份完成特定事项协议转让的公告（公告编号：2022-001）。8 9 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 1,554,060.54 5,037,613.72-69.15%毛利率%7.26%46.88%-归属于挂牌公司股东的净利润-554,830.62 393,892.13-240.86%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-1,559,471.17 145,316.29-1,173.16%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-7.44%5.20%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-20.91%1.92%-基本每股收益-0.09 0.06-250.00%(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 7,164,113.93 8,171,012.43-12.32%负债总计 30,735.58 390,303.82-92.13%归属于挂牌公司股东的净资产 7,225,988.08 7,780,818.70-7.13%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.11 1.20-7.50%资产负债率%（母公司）0.07%4.74%-资产负债率%（合并）0.43%4.78%-流动比率 154.71 13.53-利息保障倍数-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额-3,696,969.03 589,555.98-727.08%应收账款周转率-134.79-存货周转率 3.28 12.96-10 (四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-12.32%-10.42%-营业收入增长率%-69.15%-7.62%-净利润增长率%-261.10%133.12%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 6,500,000.00 6,500,000.00 0.00%计入权益的优先股数量 0 0 0.00%计入负债的优先股数量 0 0 0.00%(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 (七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益 987,020.74 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）18,264.91 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-645.10 其他符合非经常性损益定义的损益项目 0.00 非经常性损益合计非经常性损益合计 1,004,640.55 所得税影响数-少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 1,004,640.55 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用 不适用(九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 不适用 11 2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用 不适用 1、重要会计政策变更重要会计政策变更 财政部于 2018 年 12 月 7 日发布了企业会计准则第 21 号租赁（2018 年修订）（财会201835 号）（以下简称“新租赁准则”）。本公司于 2021 年 1 月 1 日起执行前述新租赁准则，并依据新租赁准则的规定对相关会计政策进行变更。根据新租赁准则的规定，对于首次执行日前已存在的合同，本公司选择不重新评估其是否为租赁或者包含租赁。本公司选择仅对 2021 年 1 月 1 日尚未完成的租赁合同的累计影响数进行调整。首次执行的累积影响金额调整首次执行当期期初（即 2021 年 1 月 1 日）的留存收益及财务报表其他相关项目金额，对可比期间信息不予调整。于新租赁准则首次执行日（即 2021 年 1 月 1 日），本公司的具体衔接处理及其影响如下：本公司作为承租人 对首次执行日的融资租赁，本公司作为承租人按照融资租入资产和应付融资租赁款的原账面价值，分别计量使用权资产和租赁负债；对首次执行日的经营租赁，作为承租人根据剩余租赁付款额按首次执行日的增量借款利率折现的现值计量租赁负债；原租赁准则下按照权责发生制计提的应付未付租金，纳入剩余租赁付款额中。对首次执行日前的经营租赁，本公司按照假设自租赁期开始日即采用新租赁准则，并采用首次执行日的增量借款利率作为折现率计量使用权资产。本公司于首次执行日对使用权资产进行减值测试，并调整使用权资产的账面价值。本公司对于首次执行日前的租赁资产属于低价值资产的经营租赁，不确认使用权资产和租赁负债。首次执行日之前发生租赁变更的，本公司根据租赁变更的最终安排进行会计处理。本公司作为出租人 对于首次执行日前划分为经营租赁且在首次执行日后仍存续的转租赁，本公司作为转租出租人在首次执行日基于原租赁和转租赁的剩余合同期限和条款进行重新评估和分类。重分类为融资租赁的，将其作为一项新的融资租赁进行会计处理。执行新租赁准则对本公司的变化和影响：无 2 2、会计估计变更、会计估计变更 本报告期本公司主要会计估计未发生变更。(十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用 不适用 本期合并范围新增今咕蒡健康科技（徐州）有限公司、湖北中善堂科技有限公司，本期注销中微 12 家校文化传播有限公司，合并其 2021 年 1-5 月的利润表和现金流量表，注销绿维他科技（珠海）有限公司，合并其 2021 年 1 月的利润表和现金流量表，具体情况如下表：子公司名子公司名称称 主要主要经营经营地地 注册地注册地 业务性业务性质质 持股比例持股比例（%）取得取得 注销注销 取得取得方式方式 直接直接 间间接接 取得取得时间时间 注销注销时间时间 今咕蒡健康科技（徐州）有限公司 徐州 江苏省徐州市沛县河口镇徐丰公路北侧、敬老院西侧 批发业 100.00 2021 年 6 月-认缴出资 湖北中善堂科技有限公司 武汉 武汉市江汉区新华路 186 号福星城市花园 4 栋9 层 9-5房 零售业 51.00 2021 年 6 月-认缴出资 成都中微家校文化传播有限公司 成都 中国（四川）自由贸易试验区成都高新区天府大道中段1 号-106幢 12 号 教育咨询，软硬件销售 100.00 2017 年 4 月 2021 年 5 月 认缴出资 绿维他生物科技（珠海）有限公司 成都 珠海市拱北水湾路221 号 20栋 6A 电子计算机软硬件、网络及相关电子产品的开发 60.00 2019 年 7 月 2021 年 1 月 认缴出资 13 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司 2021 年 5 月成立全资子公司今咕蒡健康科技（徐州）有限公司（以下简称“今咕蒡健康科技”），2021 年 6 月成立控股子公司湖北中善堂健康科技有限公司（以下简称“中善堂健康科技”），主要负责全国健康产业布局，是公司健康板块的主体企业，作为公司在大健康领域布局的四大板块（健康管理，中医药养生保健技术研发，健康农业及养生食品产业链，健康生活环境板）之一，中善堂健康科技肩负着建立基础用户流量及市场网络渠道的重任。以打造国内首个大健康系统为发展目标，以“为人民健康服务”为企业宗旨，以“中正平和，知行合一，修己立人，至纯至善”为企业理念，搭建自动化生命预警及风险干预平台，结合健康管理、愈后康复、慢病管理、中医理疗等专业服务，实现未病有效预防，微症及时干预，中症治疗跟踪，重症实时监测的服务目标。为广大慢性病患者，亚健康人群等有健康需求的群体提供最全面、最专业的健康服务。中善堂健康科技主营业务有健康管理，慢病咨询，康复指导，医护上门，穿戴监测设备研发与推广，自动化健康预警系统开发，医疗器械（家用）销售，健康类家用电子产品及绿色农副产品销售。中善堂健康科技目前已引入多种具有专利技术的高科技治疗理疗产品，主要有“洫通”半导体激光治疗仪，“美益康”颈椎热灸仪、腰椎光波仪、经络治疗仪，艾灸养生仪，发热服，多功能腰带，万拓空气净化器，富氢水杯，吸氢机等。合作研发出精确度超过 94%的智能健康监测手表，开发出能24 小时全部周期全天候监测的健康检测系统-“云守护”健康系统。中善堂健康科技以提供专业的健康管理服务做为核心业务，结合智能监测系统，提供健康监测报告，通过风险评估，给客户提供专业的饮食指导，疾病预防指导，慢病康复治疗，亚健康理疗等服务，从专业健康服务到全系产品供应，形成了测、评、防、治（非药物）的产业闭环。中善堂健康科技从成立到现在，在短时间内已先后与湖北广电集团、美益康科技、一建集团、湖北康复协会、武汉医护到家达成深度战略合作。公司与武汉医护到家共同建立了中善堂医护服务体系，实现了重症病人足不出户就能接受全面健康医疗服务的目的；与一键集团共同开发出多种智能健康高科技产品。在三个月内，与湖北广电紧密协作开发出国内第一个实时健康监测系统-“云守护”监测系统，并在广电电视端上线，实现了电脑端、电视端、手机端三端融合，真正做到了在任何场景下都能实时查看监测指标及健康预警的全周期健康服务。中善堂健康科技在 2021 年 9 月启动“云守护”荆楚健康行的活动，以街道社区单位为链接点，协助社区职能部门为居民提供健康监测、数据采集、智能预警、定位信息、紧急联络、紧急援助、专业体检、健康建议、临床私人医生诊断治疗、健康食疗、健康运动、数据管理等解决全民亚健康和医院治疗居间、愈后康复指导方案集全方位的健康管理服务，让广大人民通过中善堂健康科技管理专业服务，实现全民健康长寿之理念。经营模式：经营模式：1、直营服务网点，以区为单位建立直营服务网点，作为其他社区网点的服务支点、产品配发点、运营管理部门，同时基础业务正常开展；2、社区授权网点，以社区为单位，与社区共同搭建社区健康管理中心，招商授权给单位或个人进行运营，收取授权费用及保证金，公司统一管理，利益统一分配；3、机构联营网点，以小区为单位，与其他机构形成联营体；盈利模式盈利模式：1、以月、季度、半年、全年收取健康服务费；2、治疗理疗收费；3、二类医疗器械产品销售；14 4、授权费及管理费；5、合作单位采购手表及使用健康管理系统收费；6、其他机构服务返利，如医护、培优、家政等家庭服务机构引入平台，进行服务抽成或收取合作金；7、公共卫生健康系统采集数据费用。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 行业信息行业信息 是否自愿披露 是 否 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 具体变化情况说明具体变化情况说明:2021 年 1 月公司第一大股东、控股股东、实际控制人发生变更，第一大股东、控股股东由钟钊变更为武汉臻品源技术咨询有限公司，实际控制人由钟钊变更为陈作启，控股股东、实际控制人本着初心为公司经营发展提供多方面的支持，积极寻求具有市场发展潜力的投资项目纳入公众公司，加大业务拓展力度，增强公众公司的市场竞争能力及盈利能力。公司原主营业务主要是提供基于“中微家校通服务”平台的中小学校家校互动及人工教学秘书服务，在此基础上为家长进一步提供个性化的家教指导和家庭素质教育、学生安全管理以及成绩分析等增值服务，本期主要以合并报表子公司的主营业务为主，提供健康管理，慢病咨询，康复指导，医护上门，穿戴监测设备研发与推广，自动化健康预警系统开发，医疗器械（家用）销售，健康类家用电子产品及绿色农副产品销售。公司在 2021 年 9 月启动“云守护”荆楚健康行的活动，一经推出即被湖北电视台，武汉电视台等各新闻媒体争相报道，引起广泛的社会关注，先后与武汉 10 多个社区达成共同建立“社区健康服务中心”的意向；凭借打造的国内第一个全周期健康监测平台及专业全面有效的健康指导服务，协助建设养老服务集成平台及健康预警管理体系，接入并整合家政、社工、护理等行业分散资源，利用大数据挖掘用户老人真实需求，精准对接养老服务项目，扩大服务半径、提升服务品质，目前已开展区域性招商及全国性招商，已与多个健康管理公司及养老机构达成初步意向。党的十八大以来，以习总书记同志为核心的党中央把维护人民健康摆在更加突出的位置，召开全国卫生与健康大会，确立新时代卫生与健康工作方针，“健康中国 2030”规划纲要，发出建设健康中国的号召，明确了建设健康中国的大政方针和行动纲领，人民健康状况和基本医疗卫生服务的公平性可及性持续改善。同时 2021 年人口普查表明我国已进入老龄化社会。公司紧跟政策指引和社会发展，及时转型，愿以自身踏实努力与技术实力切实为社会的健康事业作出贡献。15 (二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 变动比例变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 2,438,918.73 34.04%5,104,525.04 62.47%-52.22%应收票据 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%应收账款 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%存货 878,877.34 12.27%0.00 0.00%100.00%投资性房地产 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%长期股权投资 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%固定资产 2,133,610.57 29.78%2,605,073.84 31.88%-18.10%在建工程 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%无形资产 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%商誉 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%短期借款 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%长期借款 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%预付账款 545,381.04 7.61%3,419.66 0.04%15,848.40%其他应收账款 428,465.52 5.98%0.00 0.00%100.00%其他流动资产 463,404.48 6.47%173,767.03 2.13%166.68%应付账款 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%预收账款 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%合同负债 0.00 0.00%267,900.96 3.28%-100.00%其他应付款 536.47 0.01%3,326.07 0.04%-83.87%资产总计 7,164,113.93 100.00%8,171,012.43 100.00%-12.32%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：货币资金货币资金:本期与上年同期相较减少52.22%，系公司报告期内购买固定资产Miner 服务器、存储服务器（36 盘16TiB）、存储服务器磁盘阵列机、存储服务器存储节点机支出金额造成货币资金减少所致；存货存货:本期与上年同期相较增加100.00%，系公司母公司主营业务主要为“家校通服务”无存货，本期期末存货余额主要为报告期内新增子公司主营业务产品存货；固定资产固定资产:本期与上年同期相较减少18.10%，系为了满足公司的生产经营，实现公司长期稳定的发展和规划，公司本期将名下原有房屋不动产销售后又新增存储设备一套，之间的差额所致；预付账款预付账款:本期与上年同期相较增加15848.40%，系控股子公司中善堂健康科技主营业务产品采购后供应商未及时发货及汇票所致；其他应收账款其他应收账款:本期与上年同期相较增加100.00%，系控股子公司中善堂健康科技支付其供应商产品预订款，公司为规避产品过期风险及减轻仓储成本按实际市场需求来确定提货量，造成付款后未提货所致。其他流动资产其他流动资产：本期与上年同期相较增加166.68%，系公司采购固定资产“存储设备”入账增值税进项税额272,320.32元，但报告期内公司已剥离原主营业务“家校通服务、校信通服务、微校园服务”16 项目，造成营业收入骤减无法及时抵扣进项税额所致；合同负债合同负债：本期与上年同期相较下降100.00%，系上年同期公司主营业务“家校通”项目预收服务费，现已剥离给原子公司成都家校文化传播有限公司所致；其他应付账款其他应付账款：本期与上年同期相较下降 83.87%，系应付给员工的小额报销费还未支付。2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 1,554,060.54-5,037,613.72-69.15%营业成本 1,441,164.04 92.74%2,676,184.13 53.12%-46.15%毛利率 7.26%-46.88%-销售费用 295,750.66 19.03%968,474.39 19.22%-69.46%管理费用 1,273,067.58 81.92%741,497.14 14.72%71.69%研发费用 170,342.61 10.96%493,848.75 9.80%-65.51%财务费用-9,268.23-0.60%900.07 0.02%-1,129.72%信用减值损失-5,427.00-0.35%1,367.47 0.03%-496.86%资产减值损失 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%其他收益 18,264.91 1.18%295,496.00 5.87%-93.82%投资收益-101.50-0.01%-0.00%0.00%公允价值变动收益 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%资产处置收益 987,020.74 63.51%-3,662.47-0.07%27,049.59%汇兑收益 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%营业利润-646,027.32-41.57%401,193.02 7.96%-261.03%营业外收入 0.02 0.00%689.79 0.01%-100.00%营业外支出 645.12 0.04%-0.00%0.00%净利润-647,440.35-41.66%401,882.81 7.98%-261.10%项目重大变动原因项目重大变动原因：营业收入营业收入：本期与上年同期相较减少 69.15%，系报告期内，公司 2021 年被收购后计划转型成为管理型母公司，2021 年 6 月剥离原全资子公司“成都中微家校文化传播有限公司”，将原业务（家校通服务、校信通服务、微校园服务）项目一并剥离，造成母公司主营业务收入骤减所致；营业成本营业成本：本期与上年同期相较减少 46.15%，系公司营业收入下降，公司为了可持续发展，严格把控营业成本，并受疫情影响和响应抗疫号召停止聚集性营销活动减少营销成本投入所致；销售费用销售费用：本期与上年同期相较减少 69.46%，系公司营业收入下降，公司为了可持续发展，严格把控成本支出，并受疫情影响和响应抗疫号召停止聚集性营销活动减少营销成本投入，同时销售人员的应付职工薪酬下降所致；管理费用管理费用：本期与上年同期相较增加 71.69%，系公司被收购后妥善安排相关人员的一次性赔付款所致；研发研发费用费用:本期与上年同期相较减少 65.51%，系报告期内，公司 2021 年被收购后 2021 年 6 月剥离原 17 全资子公司“成都中微家校文化传播有限公司”，将原业务（家校通服务、校信通服务、微校园服务）项目一并剥离，造成无需继续投入研发费用所致；财务费用财务费用:本期与上年同期相较减少 1129.72%，系业务减少，银行手续费用减少，银行结息入账所致；其他收益其他收益:本期与上年同期相较减少 93.82%，系 2020 年获得成都市高新区政府稳岗补贴 290,496.00 元所致；资产处置收益资产处置收益:本期与上年同期相较增加 27049.59%，系公司战略发展需要，为进一步优化资产结构，将公司名下办公用房出售的收益增加所致；(2)(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 1,554,060.54 5,037,613.72-69.15%其他业务收入 0.00 0.00 0.00%主营业务成本 1,441,164.04 2,676,184.13-46.15%其他业务成本 0.00 0.00 0.00%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本比营业成本比上年同期上年同期 增减增减%毛利率比上年毛利率比上年同期增减同期增减%健康类家用电子产品 538,398.66 436,048.6 23.47%-牛蒡类产品 350,247.77 274,718.58 27.49%-按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内，公司 2021 年 6 月剥离原全资子公司“成都中微家校文化传播有限公司”，将原业务（家校通服务、校信通服务、微校园服务）项目一并剥离，本期主要收入构成为合并报表子公司主营业务为主，为提供健康管理，慢病咨询，康复指导，医护上门，穿戴监测设备研发与推广，自动化健康预警系统开发，医疗器械（家用）销售，健康类家用电子产品及绿色农副产品销售。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 今咕蒡健康科技服务(徐州)有限公司 87,714.85 5.64%否 2 新金融生态圈 450,683.81 29.00%否 3 零售散户 350,247.77 22.54%否 合计合计 888,646.43 57.18%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 18 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 江苏真蒡生物科技有限公司 396,081.00 72.62%否 2 华富通信技术（深圳）有限公司 34,000.00 6.23%否 3 武汉美益康科技有限公司 20,300.00 3.72%否 4 武汉美益康科技有限公司武胜路店 6,600.00 1.21%否 合计合计 456,981.00456,981.00 83.78%-3 3、现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额-3,696,969.03 589,555.98-727.08%投资活动产生的现金流量净额 1,031,362.72-10,664.00 9,771.44%筹资活动产生的现金流量净额 0.00 0.00 0.00%现金流量分析现金流量分析：经营活动产生的现金流量净额本期期末余额与上年期末余额相较减少 727.08%原因为：本期控制成本后的营业成本和人工成本等较上年同期减少所致；投资活动产生的现金流量净额本期期末余额与上年期末余额相较上涨 9,771.44%原因为：本期购买固定资产“存储设备”所致。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 适用 不适用 单位：元 公司名称公司名称 公司公司类型类型 主要主要业务业务 注册资本注册资本 总资产总资产 净资产净资产 营业收入营业收入 净利润净利润 今咕蒡健康科技（徐州）有限公司 控股子公司 批发业 2,000,000 1,081,989.85 81,989.85 350,247.77 81,989.85 湖北中善堂科技有限公司 参股公司 零售业 3,000,000 1,336,978.76-188,999.44 538,398.66-188,999.44 主要参股公司主要参股公司业务分析业务分析 适用 不适用 公司名称公司名称 与公司从事业务的关联性与公司从事业务的关联性 持有目的持有目的 今咕蒡健康科技（徐州）有限公健康咨询服务、绿色农副产品销售 拓展业务 19 司 湖北中善堂科技有限公司 二类医疗器械、健康管理服务、社区健康网络、穿戴检测设备研发、医疗器械（家用）销售、健康类家用电子产品 拓展业务 公司控制的结构化主体情况公司控制的结构化主体情况 适用 不适用 2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，公司 2021 年 6 月剥离原全资子公司“成都中微家校文化传播有限公司”，将原业务（家校通服务、校信通服务、微校园服务）项目一并剥离，造成母公司主营业务收入骤减。2021 年 6 月新创全资子公司今咕蒡健康科技（徐州）有限公司；控股子公司湖北中善堂科技有限公司，新业务涉及二类医疗器械、健康管理服务、社