838046_2021_家家乐_2021年年度报告_2022-04-28.pdf

1 2021 年度报告 家家乐 NEEQ:838046 武汉家家乐饲料股份有限公司 2 公司年度大事记公司年度大事记 1、2021 年 1 月 1 日，公司对研究开发中心申请的 2021 年度 5 项自主研发项目立项予以批复同意，研发项目资金计划为 740 万元。2、2021 年 1 月，公司被授予工业节水型企业。3、2021 年 2 月公司通过湖北省农业农村厅关于农业转基因加工企业资质的审核，取得农业转基因生物加工许可证证书。4、公司针对双疫情(新冠疫情+非洲猪瘟疫情)常态化发展，市场发生变化的背景下，积极从产品质量、客制化服务、非瘟防控、信息化沟通管理等方面为下游养殖企业客户提供深度融合服务。公司成立客制部，通过专业技术人员深入了解客户需求，基于客户在养殖生产过程中的现状和痛点，深入分析其养殖中存在的问题，以解决问题为目的，反向输出解决方案。公司技术专家及研发中心全程参与，根据方案为客户提供全面的精准营养和科学服务，并以解决方案为核心，为客户提供客制化的家家乐饲料产品。5、2021 年 6 月，公司发明专利“一种改善育肥猪体型及肉质的后期配合饲料及其加工方法”获得授权，并取得国家知识产权局颁布的发明专利证书。（发明专利号:ZL201711181595.5）。6、2021 年 6 月，公司研究开发中心通过武汉市科技局三年一度的绩效考核评定。7、2021 年 6 月，公司通过湖北省农业产业化重点龙头企业的复审。8、公司通过武汉海关关于进口粮食加工企业资质的审核，取得进口粮食加工企业备案。9、2021 年 9 月，武汉公司添加剂预混合饲料生产许可证续展验收顺利通过。10、2021 年 9 月，公司研发中心副主任沈国富在“中国好饲料 2021聚焦种源营养与替抗梳理行业创新典范”活动中，被评为技术创新十大优秀动物营养师。11、2021 年 9 月，公司产品膨化乳猪料金宝乳在“第九届中国好饲料”评选中被评为猪料技术创新优秀奖。12、2021 年 11 月，公司发明专利“一种用于生产母猪饲料的中药组合物”获得授权。13、2021 年 12 月，申请两件实用新型专利“一种粉加粒教槽料的自动旋转制备料仓”（专利申请号：2021233206778）、“一种用于生产泌乳母猪料的油脂及糖蜜喷涂装置”（专利申请号：2021233240139）3 目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .8 8 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 .1010 第四节第四节 重大事件重大事件 .2323 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .3434 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员董事、监事、高级管理人员及核心员工情况及核心员工情况 .3737 第七节第七节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .4141 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告 .4545 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录 .151151 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人刘志凌、主管会计工作负责人王蕾及会计机构负责人（会计主管人员）王蕾保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。立信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 一、原材料价格波动风险 公司原材料占饲料的生产成本比重超过 96%，玉米、豆粕、膨化大豆、大麦、鱼粉等主要原材料价格变化对饲料生产企业效益影响明显。近年来的国内原材料价格受国际市场影响较大呈现大幅波动。如果饲料原材料市场价格出现异常波动，而饲料生产企业未能及时向下游传导原材料成本上涨压力，或未能及时作出采购相关安排，将有可能面临综合采购成本上升的风险，从而对公司的生产经营造成不利影响。应对措施：公司持续严密关注饲料原材料的供需趋势，提高原料行情预判能力；成立了重大采购决策小组，根据行情预判，利用大宗原料套期保值工具，降低原材料波动对公司的影响；健全公司供应商管理体系，采用“集中询价+产区基地采购”采购模式，利用大规模集中采购优势，与优质供应商达成长期稳定的合作关系，以获得优惠的原材料价格；5 利用公司研发中心优势，不断优化饲料配方技术，控制饲料成本。二、动物疫情风险 动物疫病是畜牧行业发展中面临的主要风险。动物疫情的发生将造成生猪死亡、存栏量降低，新发的大规模疫病将直接导致生猪饲料需求下降，公司可能面临经营业绩下滑的风险。应对措施：公司内部制定了严格的生物安全防疫制度，面对严峻的非洲猪瘟疫情防控形势，公司持续完善生物安全体系建设，从物料采购、饲料加工、运输车辆、人员进出、洗消设置、人员培训、硬件投入等方面全方位入手，严防死守。外部通过技术专家辅导、传导科学的生物安全防控措施等方式帮助客户在疫病防控方面加强管理。三、为部分客户提供担保的风险 猪饲料经销商以及猪场资金周转偏紧，公司为确保客户取得经营发展所需的资金，并进一步拓展市场，为客户的银行贷款提供连带责任保证，截至 2021 年 12 月 31 日，公司及子公司尚有为 24 户的 2149 万元未到期未归还贷款提供担保。虽然报告期内尚未发生贷款违约情况，但不能排除个别客户出现违约而导致公司利益受损情形的可能。应对措施：提供担保的客户是经过公司筛选评估后分别推荐给中国银行和“四川省及湖北省农业信贷担保有限公司”的优质客户，贷款期限是 1-3 年，单户最高限额分别为中国银行 100 万元，“四川省及湖北省农业信贷担保有限公司”200 万元，按月付息。贷款放款受托支付到公司账户用于支付客户购买公司产品的货款。与“四川省农业信贷担保有限公司”协议约定四川家家乐分担 30%的风险责任、银行和四川省农业信贷担保有限公司分担 70%的风险责任；与“湖北省农业信贷担保有限公司”协议约定公司分担 40%的风险责任、银行和湖北省农业信贷担保有限公司分担 60%的风险责任；与“中国银行”签订合作协议，担保总额控制3000 万元，协议约定公司承担 100%风险责任，但通过银行和公司共同的风控体系，将风险控制在可控范围内。其中单一客户最高授信不超过 100 万元，能有效的分散风险。以上提供担保的财务风险处于公司可控范围之内，不会损害公司和股东的利益，能够加快资金周转、为公司发展和拓展市场提供支持。四、市场竞争及销售区域相对集中的风险 近年来，我国饲料行业发展速度较快，市场规模不断扩大，饲料产量居世界前列，行业集中度不断提高，在正大、6 新希望等大企业规模不断壮大，叠加受非洲猪温疫情的持续影响，猪饲料市场需求萎缩，市场竞争激烈；因而公司产品面临市场竞争加剧的风险。其次，公司营业收入 80%左右来源于公司所在地湖北省等华中地区。湖北省等华中地区作为国内传统的生猪养殖大省及全国重要的的畜牧产品生产和加工基地，饲料市场需求巨大，有利于公司业务规模的发展，使公司具备一定的区域布局优势。但未来如果湖北省市场需求出现较大波动或市场竞争更趋激烈，将对公司的业务发展及盈利能力带来较大影响。应对措施：因鉴于饲料销售运输成本半径，公司成立以来一直先立足于湖北市场，多年来湖北市场的稳健发展，公司已在湖北市场拥有稳定的客户群和建立了稳固销售渠道网络。近几年来公司已先后在四川、河南成立子公司，饲料销售业务已拓展到云南等省的市场。公司走“先市场后建厂”稳健发展之路。五、子公司租赁房屋搬迁风险 子公司四川家家乐租赁的房屋因出租方未取得土地使用权证，因此该地块上的房产证也未能办理，面临相关土地被收回、房产被确认为违建；同时，可能面临房屋到期不能续租或出租方违约等情况。上述情况将导致四川家家乐将面临因搬迁而产生的短期生产中断的风险及搬迁费用损失，对公司的经营业绩将造成一定的不利影响。应对措施：子公司四川家家乐租赁的房屋出租方土地与当地镇 政府签订租赁协议，在 5 年内不存在搬迁风险，公司计划在 5 年内择机招拍挂拿地自建厂或选择租赁产权清淅手续齐全的厂房。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 7 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、家家乐、母公司 指 武汉家家乐饲料股份有限公司 四川家家乐 指 四川家家乐饲料有限公司，系公司子公司 河南家家乐 指 河南家家乐纵横牧业科技有限公司，系公司子公司 武汉优佰斯 指 武汉优百斯生物科技有限公司,系公司子公司 河南优佰斯 指 河南优百斯生物科技有限公司,系公司子公司 股东大会 指 武汉家家乐饲料股份有限公司股东大会 董事会 指 武汉家家乐饲料股份有限公司董事会 监事会 指 武汉家家乐饲料股份有限公司监事会 高级管理人员 指 总经理、副总经理“三会”指 股东大会、董事会、监事会 公司章程 指 本公司挂牌后适用的 武汉家家乐饲料股份有限公司章程 主办券商、华龙证券 指 华龙证券股份有限公司 会计师事务所 指 立信会计师事务所（特殊普通合伙）报告期 指 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 30 日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 股转系统 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司、全国中小企业股份转让系统 中国证监会、证监会 指 中国证券监督管理委员会 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司法 指 中华人民共和国公司法 预混料 指 由两种或两种以上饲料添加剂加载体按一定比例配制而成的均匀混合物，在配合饲料中添加量不超过10%。是饲料的核心部分，是生产浓缩饲料和配合饲料的核心原材料。教槽料 指 一种为代替全乳而配制的全价配合饲料，主要针对仔猪断奶前后的教槽、营养、免疫和生产需求而量身定做的产品。保育料 指 一种针对仔猪断奶教槽后 36 日龄-7 日龄仔猪的产品。种猪料 指 一种主要针对繁殖用的公猪和种母猪提高繁殖能力和生产成绩而量身定做的产品。8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 武汉家家乐饲料股份有限公司 英文名称及缩写 Wuhan Jiajiale Feed Co.,Ltd-证券简称 家家乐 证券代码 838046 法定代表人 刘志凌 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 李维 联系地址 湖北省武汉市江夏区郑店黄金工业园黄金南路 电话 027-84794301 传真 027-84794149 电子邮箱 公司网址 办公地址 湖北省武汉市江夏区郑店黄金工业园黄金南路 邮政编码 430207 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司信息披露负责人办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2007 年 4 月 19 日 挂牌时间 2016 年 7 月 28 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C 制造业-C13-农副食品加工业-132 饲料加工-1320 饲料加工 主要业务 教槽料、保育料、预混合饲料、种猪料的研发、生产和销售,饲料原材料的销售 主要产品与服务项目 教槽料、保育料、预混合饲料、种猪料的研发、生产和销售,饲料原材料的销售 普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）50,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 控股股东为（刘志凌）实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（刘志凌），一致行动人为（孔祥明，武汉金森9 投资合伙企业（普通合伙）四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 91420115799774858X 否 注册地址 湖北省武汉市江夏区郑店黄金工业园黄金南路 否 注册资本 50,000,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）华龙证券 主办券商办公地址 兰州市城关区东岗西路 638 号兰州财富中心 21 楼 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）华龙证券 会计师事务所 立信会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 李洪勇 黄芬 1 年 4 年 年 年 会计师事务所办公地址 武汉市洪山区中南路 99 号保利广场 29 楼 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 10 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 280,569,386.91 176,175,909.17 59.26%毛利率%13.56%16.05%-归属于挂牌公司股东的净利润 13,425,702.35 9,156,138.03 46.63%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 11,857,326.80 7,031,656.62 68.63%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）8.78%6.47%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）7.76%4.97%-基本每股收益 0.27 0.18 50.00%(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 188,511,573.07 188,840,169.85-0.17%负债总计 26,834,359.83 40,061,592.75-33.02%归属于挂牌公司股东的净资产 159,551,296.55 146,125,594.20 9.19%归属于挂牌公司股东的每股净资产 3.19 2.92 9.25%资产负债率%（母公司）12.44%19.46%-资产负债率%（合并）14.23%21.21%-流动比率 6.00 3.96-利息保障倍数 22.60 17.53-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 20,326,070.35 19,649,423.89 3.44%应收账款周转率 8.25 5.98-存货周转率 11.86 9.78-11 (四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-0.17%13.55%-营业收入增长率%59.26%-14.64%-净利润增长率%41.70%-59.09%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 50,000,000 50,000,000 0%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 (七七)非经常性非经常性损益损益项目及项目及金额金额 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益 15,120.49 计入当期损益的政府补助 317,627.15 投资理财收益 1,592,998.51 归属于公司普通股股东的非经常性损益-140,618.33 除上述各项之外的其他营业外入和支出 127,313.66 非经常性损益合计非经常性损益合计 1,912,441.48 所得税影响数 279,551.69 少数股东权益影响额（税后）64,514.24 非经常性非经常性损益净额损益净额 1,568,375.55 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 (九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 请填写具体原因不适用 12 2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响影响 适用 不适用 1、重要会计政策变更重要会计政策变更（1）执行企业会计准则第 21 号租赁（2018 年修订）财政部于 2018 年度修订了企业会计准则第 21 号租赁（简称“新租赁准则”）。本公司自 2021 年 1 月 1 日起执行新租赁准则。根据修订后的准则，对于首次执行日前已存在的合同，公司选择在首次执行日不重新评估其是否为租赁或者包含租赁。本公司作为承租人 本公司选择根据首次执行新租赁准则的累积影响数，调整首次执行新租赁准则当年年初留存收益及财务报表其他相关项目金额，不调整可比期间信息。对于首次执行日前已存在的经营租赁，本公司在首次执行日根据剩余租赁付款额按首次执行日本公司的增量借款利率折现的现值计量租赁负债，并根据每项租赁选择以下两种方法之一计量使用权资产：-假设自租赁期开始日即采用新租赁准则的账面价值，采用首次执行日的本公司的增量借款利率作为折现率。-与租赁负债相等的金额，并根据预付租金进行必要调整。对于首次执行日前的经营租赁，本公司在应用上述方法的同时根据每项租赁选择采用下列一项或多项简化处理：1)将于首次执行日后 12 个月内完成的租赁作为短期租赁处理；2)计量租赁负债时，具有相似特征的租赁采用同一折现率；3)使用权资产的计量不包含初始直接费用；4)存在续租选择权或终止租赁选择权的，根据首次执行日前选择权的实际行使及其他最新情况确定租赁期；5)作为使用权资产减值测试的替代，按照本附注“三、（二十三）预计负债”评估包含租赁的合同在首次执行日前是否为亏损合同，并根据首次执行日前计入资产负债表的亏损准备金额调整使用权资产；13 6)首次执行日之前发生的租赁变更，不进行追溯调整，根据租赁变更的最终安排，按照新租赁准则进行会计处理。对于首次执行日前已存在的融资租赁，本公司在首次执行日按照融资租入资产和应付融资租赁款的原账面价值，分别计量使用权资产和租赁负债。本公司作为出租人 对于首次执行日前划分为经营租赁且在首次执行日后仍存续的转租赁，本公司在首次执行日基于原租赁和转租赁的剩余合同期限和条款进行重新评估，并按照新租赁准则的规定进行分类。重分类为融资租赁的，本公司将其作为一项新的融资租赁进行会计处理。除转租赁外，本公司无需对其作为出租人的租赁按照新租赁准则进行调整。本公司自首次执行日起按照新租赁准则进行会计处理。（2）执行企业会计准则解释第 14 号 财政部于 2021 年 2 月 2 日发布了企业会计准则解释第 14 号（财会20211 号，以下简称“解释第 14 号”），自公布之日起施行。2021 年 1 月 1 日至施行日新增的有关业务，根据解释第 14 号进行调整。政府和社会资本合作（PPP）项目合同 解释第 14 号适用于同时符合该解释所述“双特征”和“双控制”的 PPP 项目合同，对于 2020 年 12 月 31 日前开始实施且至施行日尚未完成的有关 PPP 项目合同应进行追溯调整，追溯调整不切实可行的，从可追溯调整的最早期间期初开始应用，累计影响数调整施行日当年年年初留存收益以及财务报表其他相关项目，对可比期间信息不予调整。基准利率改革 解释第 14 号对基准利率改革导致金融工具合同和租赁合同相关现金流量的确定基础发生变更的情形作出了简化会计处理规定。根据该解释的规定，2020 年 12 月 31 日前发生的基准利率改革相关业务，应当进行追溯调整，追溯调整不切实可行的除外，无需调整前期比较财务报表数据。在该解释施行日，金融资产、金融负债等原账面价值与新账面价值之间的差额，计入该解释施行日所在年度报告期间的期初留存收益或其他综合收益。执行该规定未对本公司财务状况和经营成14 果产生重大影响。（3）执行关于调整适用范围的通知 财政部于 2020 年 6 月 19 日发布了新冠肺炎疫情相关租金减让会计处理规定（财会202010 号），对于满足条件的由新冠肺炎疫情直接引发的租金减免、延期支付租金等租金减让，企业可以选择采用简化方法进行会计处理。财政部于 2021 年 5 月 26 日发布了关于调整适用范围的通知（财会20219 号），自 2021 年 5 月 26 日起施行，将新冠肺炎疫情相关租金减让会计处理规定允许采用简化方法的新冠肺炎疫情相关租金减让的适用范围由“减让仅针对 2021 年 6 月 30 日前的应付租赁付款额”调整为“减让仅针对2022 年 6 月 30 日前的应付租赁付款额”，其他适用条件不变。本公司对适用范围调整前符合条件的租赁合同已全部选择采用简化方法进行会计处理，对适用范围调整后符合条件的类似租赁合同也全部采用简化方法进行会计处理，并对通知发布前已采用租赁变更进行会计处理的相关租赁合同进行追溯调整，但不调整前期比较财务报表数据；对 2021 年 1 月 1 日至该通知施行日之间发生的未按照该通知规定进行会计处理的相关租金减让，根据该通知进行调整。（4）执行企业会计准则解释第 15 号关于资金集中管理相关列报 财政部于 2021 年 12 月 30 日发布了企业会计准则解释第 15 号（财会202135 号，以下简称“解释第 15 号”），“关于资金集中管理相关列报”内容自公布之日起施行，可比期间的财务报表数据相应调整。解释第 15 号就企业通过内部结算中心、财务公司等对母公司及成员单位资金实行集中统一管理涉及的余额应如何在资产负债表中进行列报与披露作出了明确规定。执行该规定未对本公司财务状况和经营成果产生重大影响。2、重要会计估计变更重要会计估计变更 15 公司在报告期内无重要会计估计变更事项。(十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用 不适用 16 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司成立于 2007 年，是一家专注于为规模化养猪企业研发、生产营养型猪饲料的高科技农牧企业集团。公司专注于“打造卓越品质饲料，共创中华家家乐”的品牌定位，以“猪饲料”为核心布局产业链，致力于以科技创新推动中国养殖业规模化发展。经过多年的研发创新，公司将净能体系与营养均衡有机结合，多阶段饲喂，实现营养动态平衡，充分激发猪的生长潜能。已形成以具有精准营养、无抗饲料、半液态饲喂技术、快速生长、改善体型和肉质等核心技术的猪用高档教槽料、保育料、种猪料、仔猪预混合饲料的完整产品体系。其中公司自主研发的全乳营养断奶料、5K 无抗饲料、半液态饲喂乳猪膨化饲料、改善体型及肉质快速生长猪饲料及改善母猪健康生物饲料是公司的核心专利产品。公司发挥龙头企业优势，为各大规模养殖企业及家庭农场提供饲料产品及专属定制化技术服务。公司以“打造卓越品质饲料”“专做好猪料”的企业理念、坚持通过严格的品质管控和技术创新，产品在市场中拥有较好的口碑。公司建立了客制化服务、直销、分销、服务站为一体的销售模式进行业务开拓，目前销售网络已覆盖湖北、四川、河南、湖南、江西、广西、云南、河北、东北、西藏等地区。经过多年的稳健发展，公司已形成集产、学、研、销为一体的产业化发展商业模式。公司收入来源是饲料产品的销售收入和饲料原料的销售收入。报告期内至报告披露日，公司的商业模式未发生重大的变化。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 “专精特新”认定 国家级 省（市）级 “单项冠军”认定 国家级 省（市）级 “高新技术企业”认定 是 “科技型中小企业”认定 是 “技术先进型服务企业”认定 是 其他与创新属性相关的认定情况 -详细情况 1、公司于 2019 年 11 月 28 日通过了湖北省科学技术厅、湖北省财政 厅、国家税务总局湖北省税务局联合审核并颁发的高新技术企业证书。这已是公司第三次通过高新技术企业认定。2、公司为湖北 2021 年第 9 批入库科技型中小企业。行业信息行业信息 是否自愿披露 是 否 17 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 (二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 变动比例变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 104,177,162.06 55.26%99,343,545.52 52.61%4.87%应收票据 应收账款 22,645,182.56 12.01%29,440,795.58 15.59%-23.08%存货 22,886,188.50 12.14%18,009,723.73 9.54%27.08%投资性房地产 长期股权投资 1,593,852.89 0.85%1,734,471.22 0.92%-8.11%固定资产 20,001,306.90 10.61%22,312,457.50 11.82%-10.36%在建工程 无形资产 4,791,964.19 2.54%4,915,362.47 2.60%-2.51%商誉 短期借款 15,000,000.00 7.94%长期借款 其他应收款 7,540,736.57 4.00%9,331,618.40 4.94%-19.19%应付账款 17,303,272.31 9.18%14,887,905.32 7.88%16.22%其他应付款 4,032,550.63 2.14%6,825,682.88 3.61%-40.92%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、应收账款与上年期末金额变动比例下降 23.08%，主要原因是赊销相应减少和年末清收货款回笼了部分外欠货款。2、存货与上年期末金额变动比例增加 27.08%，主要原因是年末备货采购原料增加。3、其他应收款与上年期末金额变动比例下降 19.19%，主要原因是期末银行未达账款减少和保证金不计提坏账本年转回。18 4、应付账款与上年期末金额变动比例增加 16.22%，主要原因是年末备货采购原料增加和采购未办理结算，应付账款相应增加。5、其他应付款与上年期末金额变动比例下降 40.92%，主要原因是归还了向股东借款。2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 280,569,386.91-176,175,909.17-59.26%营业成本 242,447,622.30 86.41%147,891,597.84 83.95%63.64%毛利率 13.56%-16.05%-销售费用 7,983,867.36 2.85%6,232,015.43 3.54%28.11%管理费用 6,859,907.56 2.44%5,316,193.00 3.02%29.04%研发费用 8,639,837.63 3.08%6,208,890.68 3.52%39.15%财务费用 687,343.64 0.24%603,928.71 0.34%13.81%信用减值损失-1,909,971.21-0.68%-2,316,198.11-1.31%-17.54%资产减值损失 0 0%0 0%0%其他收益 303,643.08 0.11%725,099.33 0.41%-58.12%投资收益 1,452,380.18 0.52%1,738,392.64 0.99%-16.45%公允价值变动收益-资产处置收益 15,120.49 0.01%汇兑收益-营业利润 13,427,032.10 4.79%9,784,660.10 5.55%37.23%营业外收入 143,457.03 0.05%141,838.26 0.08%1.14%营业外支出 2,159.30 75,358.44 0.04%-97.13%净利润 12,898,636.14 4.6%9,102,969.00 5.17%41.70%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入与上年同期金额变动比例增加 59.26%，主要原因是产品销量增加。2、营业成本与上年同期金额变动比例增加 63.64%，主要原因是产品销量增加对应的销售成本相应增加。3、销售费用与上年同期金额变动比例增加 28.11%，主要原因是产品销量增加，相应的销售人员薪资增加。4、管理费用与上年同期金额变动比例增加 29.04%，主要原因是 2020 年因疫情原因减少工资比例，2021 年正常发放，所以 2021 年管理费用增加。5、研发费用与上年同期金额变动比例增加 39.15%，主要原因是研发进度及项目调整。6、信用减值损失与上年同期金额变动比例下降 17.54%，主要原因是赊销相应减少，坏账相应减19 少。7、净利润与上年同期金额变动比例增加 41.70%，主要原因是销售收入增加。(2)(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 280,487,268.41 175,251,179.17 60.05%其他业务收入 82,118.5 924,730.00-91.12%主营业务成本 242,446,510.00 147,139,583.36 64.77%其他业务成本 1,112.30 752,014.48-99.85%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入营业收入比上年同比上年同期期 增减增减%营业成本营业成本比上年同比上年同期期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增年同期增减减%预混饲料 57,439,068.44 43,584,732.50 24.12%87.49%113.34%-27.60%浓缩饲料 23,114,009.76 20,299,119.25 12.18%-38.91%-31.72%-43.16%配合饲料 199,934,190.21 178,562,658.25 10.91%87.25%83.13%16.49%合计 280,487,268.41 242,446,510.00 13.56%60.05%64.77%-15.45%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入营业收入比上年同比上年同期期 增减增减%营业成本营业成本比上年同比上年同期期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增年同期增减减%华中 209,519,647.42 176,740,752.42 15.64%87.01%98.26%-23.43%华东 270,200.00 167,069.15 38.17%74.48%71.22%3.19%华北 1,851,038.76 1,747,129.41 5.61%12.86%34.92%-73.32%华南 1,656,936.00 1,313,273.17 20.74%-6.34%5.10%-29.37%西南 67,189,446.23 62,478,285.85 7.10%12.64%12.88%-2.69%合计 280,487,268.41 242,446,510.00 13.56%60.05%64.77%-15.45%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：1、主营业务收入与上年同期金额变动比例增加，主要原因是产品销量增加。2、其他业务收入与上年同期金额变动比例下降，主要原因是 2021 年减少原材料的销售。3、主营业务成本与上年同期金额变动比例增加，主要原因是产品销量增加对应的销售产品成本增加。20 4、其他业务成本与上年同期金额变动比例下降，主要原因是 2021 年减少原材料的销售，对应的原材料成本下降。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 徐义军 13,820,277.40 4.93%否 2 枣阳市欣宏康农牧有限公司 13,277,402.88 4.73%否 3 天门兴源畜牧股份有限公司 12,301,822.00 4.39%否 4 成亚军 7,929,563.76 2.83%否 5 大冶市刘仁八玉屏山庄养殖有限公司 7,720,093.30 2.75%否 合计合计 55,049,159.34 19.63%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 益海嘉里（武汉）粮油工业有限公司 21,368,170.28 11.19%否 2 武汉汇昶丰商贸有限公司 10,521,842.36 5.51%否 3 中粮贸易南良（岳阳）有限公司 10,058,795.70 5.27%否 4 武汉昭美饲料有限公司 7,594,372.17 3.98%否 5 中牧（上海）粮油有限公司 6,866,082.90 3.59%否 合计合计 56,409,263.41 29.54%-3 3、现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 20,326,070.35 19,649,423.89 3.44%投资活动产生的现金流量净额 1,592,296.19 1,738,392.64-8.40%筹资活动产生的现金流量净额-17,084,750.00 4,404,143.86-487.92%现金流量分析现金流量分析：1、筹资活动产生的现金流量净额同比减少，主要原因是银行贷款减少。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 适用 不适用 单位：元 公司公司名称名称 公司公司类型类型 主要主要业务业务 注册资本注册资本 总资产总资产 净资产净资产 营业收入营业收入 净利润净利润 21 四川家家乐饲料有限公司 控股子公司 饲料生产 销售 3,000,000.00 11,562,511.28 8,046,028.36 60,535,572.81-852,789.53 河南家家乐纵横牧业科技有限公司 控股子公司 饲料生产 销售 6,000,000.00 784,691.31-3,707,422.87 -222,855.79 武汉优百斯生物科技有限公司 控股子公司 饲料、养 殖设备销 售 500,000.00 河南优百斯生物科技有限公司 控股子公司 饲料、养 殖设备销 售 1,500,000.00 183,267.86 183,267.86 -10,137.61 武汉鼎佑兴自动化设备有限公司 参股公司 禽畜养殖 自动化设 备及玻璃 钢制品的 制造、销 售 5,000,000.00 10,186,915.33 3,418,783.79 1,094,559.18-305,692.02 主要参股公司主要参股公司业务分析业务分析 适用 不适用 公司名称公司名称 与公司从事业务的关联性与公司从事业务的关联性 持有目的持有目的