836333_2021_像素软件_2021年年度报告_2022-04-11.pdf

北京像素软件科技股份有限公司北京像素软件科技股份有限公司 2 2021021 年年度报告年年度报告 公告编号：公告编号：20222022-004004 证券代码：836333 证券简称：像素软件 主办券商：中泰证券 2021 年度报告 像素软件 NEEQ:836333 北京像素软件科技股份有限公司 BEIJING PIXEL SOFTWARE TECHNOLOGY CO.,LTD.北京像素软件科技股份有限公司北京像素软件科技股份有限公司 20212021 年年度报年年度报告告 2 公司年度大事记公司年度大事记 公司公司 2021 年年获得荣誉情况获得荣誉情况：2021 年 9 月 16 日，北京市工商联发布北京民营企业百强榜单，公司位列北京民营企业科技创新百强榜单第 53 位，位列民营企业文化产业百强榜单第 68 位。公司公司 2021 年年获得获得证书证书奖杯情况奖杯情况：2021 年进行三年一次高新技术企业复审，公司于 2021 年 9 月 14 日再次取得国家高新技术企业证书。2021 年 8 月 25 日，游戏联合体公布“2021 中国游戏行业千帆奖”，公司获得“中国游戏产业千帆奖（头部研发力量）”。公司公司 20212021 年取得知识产权情况：年取得知识产权情况：2021 年新增已授权发明专利 18 项、计算机软件著作权 2 项；截止报告期末公司获得已授权发明专利 145 项，计算机软件著作权 49 项，作品著作权 5 项。公司项目上线运营情况：公司项目上线运营情况：2021 年 1 月 6 日，公司历时四年研发的山海经题材开放宇宙手游 妄想山海 正式上线运营。截至报告期末，注册玩家破千万。2021 年 7 月 30 日至 8 月 2 日，该游戏参加第十九届中国国际数码互动娱乐展览会（Chinajoy），与玩家进行互动。北京像素软件科技股份有限公司北京像素软件科技股份有限公司 20212021 年年度报年年度报告告 3 目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .8 8 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 .1010 第四节第四节 重大事件重大事件 .1919 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .2121 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .2424 第七节第七节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .2727 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告 .3131 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录 .7676 北京像素软件科技股份有限公司北京像素软件科技股份有限公司 20212021 年年度报年年度报告告 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人刘坤、主管会计工作负责人柳宏及会计机构负责人（会计主管人员）柳宏保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。大信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析（一）关联方依赖严重 公司先后授予腾讯计算机 寻仙【端游】、刀剑 2【端游】、勇者大冒险【手游】、勇者大冒险【端游】、寻仙【手游】、寻仙 2【端游】以及公司全新作品妄想山海【手游】等 7款游戏在中国大陆地区的独家代理运营权。报告期内，除勇者大冒险IP 相关游戏和寻仙 2【端游】运营期结束，其他4 款游戏授权仍然有效。报告期内，妄想山海手游于 1 月 6日全平台上线运营。截止报告期末，公司通过关联方腾讯计算机实现的收入占公司报告期销售收入的 94.07%，较去年同期降低 5.8%。如果腾讯计算机减少对本公司业务的需求，将对公司营业收入带来不利影响。应对措施：应对措施：公司专注游戏软件自主研发 19 年，以“脚踏实地 做好游戏”为公司理念，游戏高品质与游戏的不断创新是公司始终不变的目标与发展方向。以游戏为媒介传播中国传统文化，并结合迭代技术革新力量，将旗下游戏产品打造为 IP 产品，孵化出动漫、文学等多形式作品，丰富 IP 受众人群的体量。以多样的游戏产品形态应对市场需求，扩大公司赢利点的维度，北京像素软件科技股份有限公司北京像素软件科技股份有限公司 20212021 年年度报年年度报告告 5 多平台多形式涉足，实现高品质的长线开发和运营。与此同时，公司积蓄沉淀了近 20 年庞大的研发数据、资深核心骨干带队的专业开发团队以及数千万国内外高忠诚度的粉丝群体。硬核品质、创新思路与中国文化中国元素的结合，吸引国内外游戏厂商的洽谈合作，最大限度的降低关联方依赖严重所带来的不利影响。2021 年度，公司妄想山海手游全球版本的制作已全面开启，公司第一代单机游戏产品 刀剑封魔录 也将登录 Steam平台，两款游戏均预计在 2022 年年初上市。公司加快了游戏“走出去”的步伐，提高产品的海外影响力。（二）产品研发失败的风险 2021 年，中国游戏用户规模趋于饱和，国内外游戏市场销售收入同比都在缩减，移动游戏新品上线减少，收入来源主要依靠原有产品支撑，也是导致增幅同比减少的一大原因,致使高品质的长线开发和运营成为游戏企业发展的必要课题。公司的主营业务是游戏软件的开发，故对研发游戏产品的精准定位、研发技术的迭代更新、游戏内容的品质要求、创新的玩法设计以及对未来游戏市场的把握要求极高，一旦与市场需求出现偏差或者是误差，则会产生签约风险，即研发失败风险。应对措施：应对措施：公司一直以来尊重市场，广听来自各界的不同声音，完善游戏功能的同时融入创新的理念，提升产品差异化。广纳技术性人才，人才引进制度也在不断优化完善中，以确保开发团队的绝对专业性。公司一直以来使用具有自主知识产权的自研引擎 EchoEngine，先进的次世代渲染技术，服务器方面拥有基于脚本的易维护、支持高、高容错、可扩展支持百万人同时在线的服务器技术；同时我们不惜重金引进高端技术，以Unity3D、MySQL+Redis、Node.js、Havok 等游戏研发核心技术为依托，借助近 20 年的实战经验，让公司旗下产品在游戏引擎、画面质量、细节化处理等各方面更具强竞争力。对于创新型企业，知识产权的积累和价值保护代表着公司的研发实力和创新水平，公司也开启全球知识产权的布局，为企业的发展保驾护航。报告期内，公司新增已授权发明专利 18 项、计算机软件著作权 2 项；截止报告期末公司获得已授权发明专利 145 项，计算机软件著作权 49 项，作品著作权 5 项。公司研发团队也在不断总结经验，调整开发流程、高效研磨产品，提高研发效率，缩短研发周期，尽可能规避市场变化以及技术快速迭代所带来的风险。（三）政策调整风险 随着游戏产业政策环境不断优化，相关新的法律法规、新的政策制度陆续出台，立法工作与司法实践逐步完善。而随着行业监管力度的加强，也使企业在游戏开发过程中增加了许多不确定性，或将导致研发周期延长，研发成本增加。应对措施：应对措施：2021 年，未成年人保护和防沉迷工作是我国游戏行业可持续发展的重要前提。国家级实名认证平台的正式启用，以及行业标准体系的日趋完善，将推动未成年人保护手段持续升级。公司也在积极配合，第一时间完善游戏的未成年保护和防沉迷设置。并且跟踪游戏行业相关法规政策的发布，学北京像素软件科技股份有限公司北京像素软件科技股份有限公司 20212021 年年度报年年度报告告 6 习消化其内容，做出快速反应，以降低其对游戏开发带来的工作量及研发成本的增加。公司根据中国游戏产业相关政策的指引，将开发重心着重于游戏品质的同时着力提升游戏产品的内容和文化价值，积极遵守相关政策与行业标准规范。同时游戏作为数字出版的重要组成部分，承载着相应的文化价值导向和艺术内涵。公司一直以来希望以游戏为媒介，向全球传播中国优秀的传统文化，向公众传递正向能量。公司将遵照政府指引，增强社会责任感，严格把控游戏内容质量，输出具有正能量的精品游戏。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 北京像素软件科技股份有限公司北京像素软件科技股份有限公司 20212021 年年度报年年度报告告 7 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司 指 北京像素软件科技股份有限公司 腾讯、腾讯计算机 指 深圳市腾讯计算机系统有限公司 林芝腾讯 指 林芝腾讯科技有限公司 元、万元 指 人民币元、人民币万元 客户端游戏 指 简称“端游”，指以互联网为传输媒介，以游戏运营商服务器和用户计算机为处理终端，以游戏客户端软件为信息交互窗口的旨在实现娱乐、休闲、交流和取得虚拟成就的具有可持续性的个体性多人在线游戏。移动游戏 指 又称“手机游戏”或“手游”，指以移动互联网为传输媒介，以游戏运营商服务器和用户手持设备为处理终端，以移动支付为支付渠道，以游戏移动终端游戏软件为信息交互窗口的多人在线游戏方式，与电脑形式类似，可以实现娱乐、休闲、交流和取得虚拟成就的功能，具有可持续性的个体性特征。IP 指 Intellectual Property 的缩写，知识产权，也称其为“智慧财产权”，指“权利人对其所创作的智力劳动成果所享有的财产权利”。上期、上年同期 指 2020-1-1 至 2020-12-31 报告期、本期 指 2021-1-1 至 2021-12-31 报告期初 指 2021-1-1 报告期末 指 2021-12-31 北京像素软件科技股份有限公司北京像素软件科技股份有限公司 20212021 年年度报年年度报告告 8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 北京像素软件科技股份有限公司 英文名称及缩写 Beijing Pixel Software Technology Co.,Ltd.证券简称 像素软件 证券代码 836333 法定代表人 刘坤 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 柳宏 联系地址 北京市朝阳区北苑路 30 号院北京文化创意大厦 B 座 7 层 电话 010-59046061 传真 010-59046062 电子邮箱 公司网址 http:/ 办公地址 北京市朝阳区北苑路 30 号院北京文化创意大厦 B 座 7 层 邮政编码 100012 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2002 年 3 月 18 日 挂牌时间 2016 年 3 月 29 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）信息传输、软件和信息技术服务业（I）-互联网和相关服务（I64）-互联网信息服务（I642）-互联网信息服务（I6420）主要业务 软件技术开发和服务 主要产品与服务项目 客户端游戏和手机游戏研发 普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）30,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 控股股东为（刘坤、刘岩、魏华、李江、孟欣）实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（刘坤、刘岩、魏华、李江、孟欣），一致行动人为（刘坤、刘岩、魏华、李江、孟欣）北京像素软件科技股份有限公司北京像素软件科技股份有限公司 20212021 年年度报年年度报告告 9 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 911101147364791227 否 注册地址 北京市昌平区科技园区白浮泉路 10 号 2 号楼 1104A 否 注册资本 30,000,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）中泰证券 主办券商办公地址 济南市经七路 86 号证券大厦；投资者沟通电话：0531-68889937 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）中泰证券 会计师事务所 大信会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 刘明哲 石晨起 3 年 2 年 会计师事务所办公地址 北京市海淀区知春路 1 号学院国际大厦 15 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 北京像素软件科技股份有限公司北京像素软件科技股份有限公司 20212021 年年度报年年度报告告 10 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 236,202,564.38 116,690,863.91 102.42%毛利率%31.67%53.04%-归属于挂牌公司股东的净利润 36,788,866.01 26,583,883.42 38.39%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 31,555,219.51 23,090,175.92 36.66%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）9.89%7.81%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）8.48%6.79%-基本每股收益 1.23 0.89 38.20%(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 409,574,126.72 358,289,057.07 14.31%负债总计 19,247,877.79 4,751,674.15 305.08%归属于挂牌公司股东的净资产 390,326,248.93 353,537,382.92 10.41%归属于挂牌公司股东的每股净资产 13.01 11.78 10.44%资产负债率%（母公司）4.70%1.33%-资产负债率%（合并）-流动比率 22.55 48.52-利息保障倍数 47.33-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 52,520,350.89 38,409,726.18 36.74%应收账款周转率 4.25 2.45-存货周转率-北京像素软件科技股份有限公司北京像素软件科技股份有限公司 20212021 年年度报年年度报告告 11 (四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%14.31%8.28%-营业收入增长率%102.42%-21.31%-净利润增长率%38.39%72.53%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 30,000,000.00 30,000,000.00-计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 (七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益-46,163.60 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）172,012.94 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 6,029,861.18 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 1,520.66 非经常性损益合计非经常性损益合计 6,157,231.18 所得税影响数 923,584.68 少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 5,233,646.50 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 北京像素软件科技股份有限公司北京像素软件科技股份有限公司 20212021 年年度报年年度报告告 12 (九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用 不适用 1.会计政策变更及依据 财政部于 2018 年 12 月发布了修订后的企业会计准则第 21 号租赁。本公司自 2021 年 1 月1 日起执行。对于首次执行日前已存在的合同，本公司选择不重新评估其是否为租赁或者包含租赁。本公司根据首次执行的累计影响数，调整首次执行当年年初留存收益及财务报表其他相关项目金额，不调整可比期间信息。2.会计政策变更的影响 本公司执行新租赁准则对 2021 年 1 月 1 日资产负债表各项目的影响汇总如下：单位（元）报表项目 2020 年 12 月 31 日 影响金额 2021 年 1 月 1 日 资产：-使用权资产-20,620,668.42 20,620,668.42 负债：-租赁负债-20,620,668.42 20,620,668.42 (十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用 不适用 北京像素软件科技股份有限公司北京像素软件科技股份有限公司 20212021 年年度报年年度报告告 13 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司是处于互联网信息服务业的游戏软件研发商。目前公司主营业务是为全球游戏运营商（腾讯、畅游等知名游戏厂商以及 iOS、安卓平台运营商）提供 PC、移动、电视等全终端游戏软件。将游戏产品版权、商标等无形资产授予游戏运营商使用，由运营商负责游戏产品的发行、宣传、推广以及渠道拓展。公司收入的主要来源是游戏产品版权金和游戏收入分成。公司拥有具有自主知识产权的高性能跨平台引擎，以及在不断迭代创新下获得的发明专利等科技成果。公司 2021 年新增已授权发明专利 18 项、计算机软件著作权 2 项；截止报告期末，公司获得已授权发明专利 145 项，计算机软件著作权 49 项，作品著作权 5 项。公司经营资质完善，报告期内拥有电信与信息服务业务经营许可证。公司也拥有完备的研发队伍，程序部、美术部、策划部、产品部、项目部五大技术部门。截止报告期内，公司总人数 351 人，技术人员共计 316 人，占公司员工总数的 90.03%。报告期内，公司主营业务仍然是 PC 端游戏和移动端游戏软件的研发，因此，公司主营业务、客户类型、关键资源、销售渠道以及收入构成等方面未发生重大变化。报告期内，公司的商业模式没有发生重大变化。报告期后至报告披露日，公司的商业模式较报告期内未发生重大变化。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 “专精特新”认定 国家级 省（市）级 “单项冠军”认定 国家级 省（市）级 “高新技术企业”认定 是 “科技型中小企业”认定 是 “技术先进型服务企业”认定 是 其他与创新属性相关的认定情况 -详细情况 2021 年进行三年一次的高新技术企业复审，公司于 2021 年 9月 14 日 再 次 取 得 国 家 高 新 技 术 企 业 证 书，证 书 编 号 为GR202111000614，有效期三年。认定依据为高新技术企业认定管理办法(国科发火2021362 号)。行业信息行业信息 是否自愿披露 是 否 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 北京像素软件科技股份有限公司北京像素软件科技股份有限公司 20212021 年年度报年年度报告告 14 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 (二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 变动比例变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资占总资产的产的比比重重%货币资金 12,227,795.50 2.99%13,861,013.38 3.87%-11.78%交易性金融资产 220,237,716.97 53.77%170,000,000.00 47.45%29.55%应收票据-应收账款 66,820,663.16 16.31%42,478,780.48 11.86%57.30%预付款项 434,981.33 0.11%1,579,474.77 0.44%-72.46%其它应收款 2,158,686.10 0.53%2,626,017.62 0.73%-17.80%存货-其它流动资产 1,563,849.26 0.38%-投资性房地产-长期股权投资-固定资产 1,337,711.49 0.33%1,416,891.32 0.40%-5.59%使用权资产 13,844,100.53 3.38%-在建工程-无形资产 71,504,857.18 17.46%206,625.29 0.06%34,506.05%开发支出-107,101,551.41 29.89%-100.00%长期待摊费用 2,001,637.06 0.49%2,442,288.89 0.68%-18.04%递延所得税资产 17,442,128.14 4.26%16,576,413.91 4.63%5.22%预收款项-合同负债-494,855.63 0.14%-100.00%应付职工薪酬 1,644,586.47 0.40%1,640,235.98 0.46%0.27%应交税费 3,436,711.21 0.84%2,024,221.48 0.56%69.78%其它应付款 731,748.89 0.18%592,361.06 0.17%23.53%一年内到期的非流动负债 7,644,097.41 1.87%-租赁负债 5,790,733.81 1.41%-商誉-短期借款-长期借款-总计 409,574,126.72 100%358,289,057.07 100%14.31%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：北京像素软件科技股份有限公司北京像素软件科技股份有限公司 20212021 年年度报年年度报告告 15 1、报告期末交易性金融资产为 22,023.77 万元，比上期末增加 5,023.77 万元，增长 29.55%，主要是由于公司报告期内上线运营的妄想山海手游市场反应良好，产生可观收入，现金流增加，在补充日常经营活动支出后增购了理财产品 5,023.77 万元；2、报告期末应收账款净额为 6,682.07 万元，较上期末增加 2,434.19 万元，增长 57.30%，主要是由于公司报告期内上线运营的妄想山海手游收入增加，但因与运营商对账及回款存在账期，导致应收账款增加；3、报告期末其他流动资产为 156.38 万元，较上期末增加 156.38 万元，增长 100%，是报告期内公司预缴的企业所得税；4、报告期末使用权资产为 1,384.41 万元，租赁负债为 579.07 万元，原因是财政部于 2018 年 12 月发布了修订后的企业会计准则第 21 号租赁，本公司的办公楼租赁业务自 2021 年 1 月 1 日起执行该准则；5、报告期末无形资产为 7,150.49 万元，较上期末增加 7,129.82 万元，增长 34,506.05%；报告期末开发支出 0.00 万元，比上期末减少 10,710.16 万元，减少 100%，主要是因为报告期内妄想山海手游项目正式商业化运营，其相关成本由开发支出结转至无形资产科目并按期摊销，故无形资产净额增加，并报告期内没有其他新增资本化项目；6、报告期末应交税费为 343.67 万元，较上期末增加 141.25 万元，增长 69.78%，主要是由于报告期内妄想山海手游项目商业化运营，报告期 12 月份确认较高收入，相应的应交增值税及其附加税等较上期末增加；7、报告期末一年内到期的非流动负债为 764.41 万元，较上期末增加 764.41 万元，增长 100%，是根据企业会计准则第 21 号租赁，公司应于 2022 年度承担的房租费用。2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 236,202,564.38-116,690,863.91-102.42%营业成本 161,386,914.01 68.33%54,793,687.66 46.96%194.54%毛利率 31.67%-53.04%-销售费用 1,557,007.31 0.66%1,478,354.21 1.27%5.32%管理费用 7,306,243.21 3.09%6,740,541.43 5.78%8.39%研发费用 34,380,553.95 14.56%30,234,197.13 25.91%13.71%财务费用 757,789.82 0.32%-368,869.17-0.32%-信用减值损失-80,144.12-0.03%370,524.73 0.32%-资产减值损失-其他收益 463,440.94 0.20%409,199.13 0.35%13.26%投资收益 5,792,144.21 2.45%3,830,863.01 3.28%51.20%公允价值变动收益 237,716.97 0.10%-资产处置收益-汇兑收益-营业利润 35,795,781.78 15.15%27,762,473.17 23.79%28.94%营业外收入 173,533.60 0.07%300,932.56 0.26%-42.33%北京像素软件科技股份有限公司北京像素软件科技股份有限公司 20212021 年年度报年年度报告告 16 营业外支出 46,163.60 0.02%21,551.45 0.02%114.20%净利润 36,788,866.01 15.58%26,583,883.42 22.78%38.39%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、报告期公司营业收入 23,620.26 万元，较上年同期的 11,669.09 万元增加 11,951.17 万元，增长102.42%，主要是由于报告期内上线运营的妄想山海手游市场反应良好，产生收入 14,836.01 万元；同时，由于手游项目的周期性，寻仙手游项目收入呈稳定下降趋势，较上年度减少 1,946.73 万元；2、报告期公司营业成本为 16,138.69 万元，较上年同期的 5,479.37 万元增加 10,659.32 万元，增长194.54%，主要由于报告期内公司新上线游戏项目的研发支出结转至无形资产，当期无形资产摊销额3,570.05 万元计入营业成本；同时，其发生的后续维护成本计入主营业务成本，且新项目上线初期研发人员较多，人工成本等均较高；3、报告期毛利率 31.67%，上年同期毛利率 53.04%，下降主要是由于成本增幅大于收入增幅，具体变动分析详见本项目重大变动原因第 1 条、第 2 条所列；4、报告期财务费用为 75.78 万元，较上年同期增加 112.67 万元，主要由于根据 企业会计准则第 21号租赁，公司将未确认的融资费用计入财务费用；5、报告期投资收益 579.21 万元，较上年同期增加 196.13 万元，增长 51.20%，主要是由于报告期内购买理财产品的本金增加，所以相应的收益增加；6、报告期公允价值变动收益为 23.77 万元，较上年同期增加 23.77 万元，增长 100%，主要根据企业会计准则第 39 号-公允价值计量，公司购买的交易性金融资产所形成的收益；7、净利润：综上所述原因，报告期净利润 3,678.89 万元，较上年同期的 2,658.39 万元增加 1,020.50万元，增长 38.39%。(2)(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 236,202,564.38 116,690,863.91 102.42%其他业务收入-主营业务成本 161,386,914.01 54,793,687.66 194.54%其他业务成本-按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本比营业成本比上年同期上年同期 增减增减%毛利率比毛利率比上年同期上年同期增减增减%客户端游戏 44,369,385.75 22,030,177.72 50.35%-18.06%10.42%-12.80%手机游戏 191,833,178.63 139,356,736.29 27.36%206.72%299.96%-16.93%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 (3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 北京像素软件科技股份有限公司北京像素软件科技股份有限公司 20212021 年年度报年年度报告告 17 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 深圳市腾讯计算机系统有限公司 222,205,066.86 94.07%是 2 Proxima Beta Pte.Limited 13,500,000.00 5.72%否 3 香港英雄互娱科技有限公司 403,649.13 0.17%否 4 Godlike Games Co.,Ltd.91,206.50 0.04%否 5 APPLE INC 2,641.89 0.00%否 合计合计 236,202,564.38 100.00%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比%是否存在关联是否存在关联关系关系 1 成都冰果数码科技有限公司 2,096,725.00 32.98%否 2 重庆巨墨文化传播有限公司 1,016,600.00 15.99%否 3 北京沃尔天成科技有限公司 804,196.00 12.65%否 4 广州潜龙文化传播有限公司 627,400.00 9.87%否 5 深圳市固有色数码技术有限公司 554,800.00 8.73%否 合计合计 5,099,721.00 80.22%-3 3、现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 52,520,350.89 38,409,726.18 36.74%投资活动产生的现金流量净额-45,485,373.77-69,770,200.77-筹资活动产生的现金流量净额-8,359,285.02-现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额 5,252.04 万元，较上年同期的 3,840.97 万元增加净流入 1,411.06 万元，增长 36.74%。其中：1）经营活动现金流入 22,577.83 万元，较上年同期的 13,874.35 万元增加 8,703.48 万元，主要是由于公司报告期内上线运营的妄想山海手游市场反应良好，产生可观收入，现金流增加；2）经营活动现金流出 17,327.17 万元，较上年同期的 10,033.37 万元，增加 7,293.79 万元，主要是由于报告期内妄想山海手游项目商业化运营后成本费用由研发支出转入主营业务成本，支付给职工以及为职工支付的现金较上年同期增加 7,145.89 万元；因妄想山海手游项目上线运营，影响支付的各项税费较上年同期增加 728.41 万元；经营活动产生的现金流量净额 5,252.04 万元与净利润 3,678.89 万元相差 1,573.15 万元，差异主要源于固定资产的折旧、使用权资产折旧、无形资产摊销、长期待摊费用、投资收益、经营性应收项目的增减变动和经营性应付项目的增减变动等，其中（1）因固定资产折旧、使用权资产折旧、无形资产摊销、办公楼装修产生的长期待摊费用分摊导致净利润与经营活动现金流量金额的差异 4,433.11 万元；（2）因购买理财产品产生投资收益导致净利润与经营活动现金流量金额的差异 579.21 万元；（3）因公司经营性应收项目增加 2,366.71 万元和经营性应付项目增加106.14 万元导致净利润与经营活动现金流量金北京像素软件科技股份有限公司北京像素软件科技股份有限公司 20212021 年年度报年年度报告告 18 额的差异。2021 年公司新上线一款手机游戏，产生可观收入，年末因与运营商对账及回款存在账期，导致期末应收账款增加，同时报告期 12 月份确认较高收入，相应的应交增值税及其他附加税等也相应增加。2、投资活动产生的现金流量净额-4,548.54 万元，较上年同期的-6,977.02 万元增加 2,428.48 万元。主要是由于：1）报告期赎回理财产品收到现金 67,900.00 万元，较上年同期的 42,800.00 万元增加 25,100 万元；同时，购买理财产品支付现金 72,900.00 万元，较上年同期的 44,800.00 万元增加 28,100.00 万元。因此购买理财产品投资净额较上年同期增加 3,000.00 万元；2）报告期内购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 127.75 万元，较上年同期的 5,360.11万元减少 5,232.35 万元，是因为资本化支出核算的在研项目于报告期内上线运营，转入无形资产；没有其他新增资本化项目。3、筹资活动产生的现金流量净额-835.93 元，上年同期为 0 万元，报告期筹资活动金额是根据企业会计准则第 21 号租赁，公司于 2021 年度支付的房租费用。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 适用 不适用 主要参股公司主要参股公司业务分析业务分析 适用 不适用 公司控制的结构化主体情况公司控制的结构化主体情况 适用 不适用 2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，保持良好的独立自主经营能力；会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；主要财务、业务等经营指标健康；团队稳定，业务正常开展。经评估，公司具备良好的持续经营能力，报告期内未发生对公司持续经营能力产生重大影响的事项。北京像素软件科技股份有限公司北京像素软件科技股份有限公司 20212021 年年度报年年度报告告 19 第四节第四节 重大事件重大事件 一、一、重大事件索引重大事件索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 四.二.(一)是否存在提供担保事项 是 否 -是