870618_2021_小六饮食_2021年年度报告_2022-04-25.pdf

1 2021 年度报告 小六饮食 NEEQ:870618 西安小六饮食（集团）股份有限公司 XI,AN XIAOLIU CATERING Co.,Ltd.2 公司年度大事记公司年度大事记 2021年3月,西安小六饮食(集团)股份有限公司与陕西师范大学食品工程与营养科学学院“杂粮食品研发中心”正式挂牌成立 2021 年 5-7 月，公司旗下供应链品牌“小六乐鲜”在西安市一级农贸市场成立“小六饮食集团乐鲜供应链集配中心”，与当地蔬菜种植基地合作成立蔬菜直供中心，链接“乡村振兴计划”，延伸并稳固前端采购渠道 2021 年 5 月，西安小六饮食集团股份有限公司作为陕西省唯一优秀企业代表与全国50 家优秀企业共同加入了“中国餐饮品牌集群”2021 年 9 月，小六饮食集团，收购西安兴合顺餐饮管理有限公司 51%股权，联合打造西安本土品牌“城南饺子馆”。2021 年底，受新冠肺炎疫情影响，西安全面封城。小六饮食集团做为西安市商务局首批市场保供重点企业，积极投身全城抗疫保供工作。2021 年疫情期间，小六饮食集团主动承担社会责任，向经开区一线抗疫工作者及 3000 名保洁员捐赠约 40 吨蔬菜。3 目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .9 9 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 .1111 第四节第四节 重大事件重大事件 .2525 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .2929 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .3333 第七节第七节 公司治理、内公司治理、内部控制和投资者保护部控制和投资者保护 .3737 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告 .4242 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录 .149149 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人张安新、主管会计工作负责人任佳佳及会计机构负责人（会计主管人员）任佳佳保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。容诚会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 1、实际控制人不当控制风险 报告期内，公司实际控制人为自然人张安新。张安新持有公司 60.9375%的股份。股份公司成立后，张安新任公司董事长兼总经理，能够对公司的投资方向、经营管理、人事任免等事项产生重大影响。虽然股份公司已经建立了股东大会、董事会、监事会的公司治理机制，且制定了公司章程、对外投资管理制度、对外担保管理制度、关联交易管理制度等规章制度，但不能排除未来公司的实际控制人通过行使表决权等方式对公司进行不当控制，从而对公司及公司中小股东的利益产生不利影响。针对上述风险，公司将严格按照公司章程、对外投资管理制度、对外担保管理制度、关联交易管理制度等内部规章制度规范经营。2、食品安全风险 公司所处的餐饮行业因涉及社会公众安全问题，对食品安全监督及质量控制有着严格的要求。作为与消费者日常生活联系紧密的行业，面对国家日益严格的食品安全监督及媒体、消费者对产品质量、食品健康的重视和关注。餐饮行业生产链条5 长、管理环节多，若公司因管理疏忽或其他不可预见的原因导致产品质量发生问题，可能对公司的声誉和经营方面带来不利影响。针对上述风险，公司对食品安全问题给予高度重视，不断完善相关制度、规范操作流程，设立专业部门以保证公司的产品质量。2019 年 11 月公司通过了 ISO9001 质量管理体系和ISO22000 食品安全管理体系认证，从体系管理上确保食品安全。同时从原料的验收化验、生产加工环节、成品的抽检留样、物流配送过程、店面销售的质量监督全方位进行流程把控。3、公司管理风险 公司截至 2021 年 12 月 31 日，拥有 3 家全资子公司、1 家控股子公司、65 家分公司（不含已注销及正在注销的分公司），若公司管理水平的提升无法跟上门店扩张的速度，可能出现门店管理滞后从而影响终端销售，进而影响公司市场形象等风险。针对上述风险企业方面不断强化品牌的发展，保证公司各门店的产品质量及服务水平，门店采取标准化、精细化管理，降低新开门店选址不当对公司带来的风险，制定了一整套标准、完善的门店运营管理制度，整体控制各门店管理及运营。公司本部及各分支机构不断加强规范运作，对分支机构在组织、资源、资产、投资、财务等公司运作方面进行内部控制进而降低公司管理风险。4、劳动用工风险 公司所处餐饮行业属于劳动密集型行业，具有人员密集、流动性高的特点，虽然公司已通过内部培训、团队建设、提供市场化薪酬等方式降低人员流动比例，但仍不能排除因人员流动性较高对直营店经营产生的不利影响。同时，公司未为所有员工缴纳社会保险，鉴于公司目前用工人数较多，且 97%以上为农村户籍人员，员工在社保方面更愿意购买其户籍所在地的“新型农村社会养老保险”、“新型农村合作医疗保险”（简称“两新”）。公司为店面员工承担一定比例的宿舍租房费用，员工在城镇购房的意愿不强，不愿意缴纳住房公积金，公司仍存在因未为所有员工缴纳社保而被有关部门处罚的风险。针对上述风险，根据不同情况，公司建立了社保缴纳及公积金缴纳制度，并对未能缴纳职工社保的员工提供的“两新”缴纳票据公司予以相应报销，针对应缴纳社保而未缴纳的农村户口员工，由其自行缴纳城镇社会保险或新型农村社会养老保险，并凭借缴纳凭证从公司领取社保补贴。5、业绩波动风险 截止 2021 年 12 月 31 日公司拥有直营店 65 家，预计未来公司门店数量还将进一步增加，由于新设门店营业收入短期内不能完全覆盖新店开设需要的成本费用，会进一步导致收入增长的情况下，净利润出现较大程度的波动。针对上述风险，后期公司将妥善控制门店开设速度，谨慎根据多种综合因素和市场实际调查结果，并结合公司产品的特质确定合适的经营地点。在选好恰当地址开店营业后，随时注意与公司相关的城市规划变化、周边消费市场兴衰、地区人口6 数量与质量变化等因素，提前作好对业绩波动风险的应变准备。6、现金结算风险 公司所处于餐饮行业,现金结算是行业内普遍存在的结算方式。2022 年度现金收款占公司总收款的比例为 4.52%，公司已有针对性的制定相应的现金管理和收入结算内部控制制度，但如果未来公司不能很好地执行资金结算管理等相关内控制度，公司营业收入的真实、完整性无法得到高水平的保证。针对上述风险，公司加强收银信息化管理工作，投入使用“天财商龙餐饮管理系统”进行日常收银管理，公司制定收支两条线规定、收款流程及收款人员任职资格与岗位职责、收银系统日常检核重点等制度，完善现金送存及财务入账流程，规范门店现金管理制度以防范结算风险，引导顾客使用线上支付方式，有效降低现金结算风险。7、资产负债率高引起的偿债风险 2020 年 12 月 31 日、2021 年 12 月 31 日，公司合并报表资产负债率分别为 63.71%、66.11%，公司虽通过提前偿还未到期借款，优化资产运营效益等措施降低资产负债率，但仍有一定的偿债风险。针对上述风险，公司将通过留存收益，进一步降低公司资产负债率，同时持续引进外部投资者，优化股本结构，避免影响公司的偿债能力。8、资产流动性风险所引起的短期偿债能力风险 2020 年 12 月 31 日、2021 年 12 月 31 日公司的流动比率分别为 0.50、0.43，2021 年 12 月 31 日公司的短期借款余额为 2000 万元，货币资金为 928.88 万元，交易性金融资产余额207.92 万元。针对上述风险，公司将积极拓宽融资渠道，通过以下几点应对措施，降低公司偿债风险：第一，充分利用股票发行等多种融资渠道和方式引进战略投资者，解决资金流动性风险；第二，强化流动资产管理，加强资金预算管理制度并监督制度的执行情况，强化财务监督与资金预警机制，合理安排资金，降低未能及时支付应付供应商货款而引起的商业信誉风险；第三，继续加大与银行的合作力度，提高授信额度；第四，提高产品知名度和市场占有率，进一步增强营运能力，密切关注偿债能力指标变化，通过综合运用多种融资方式，严控债务风险。9、门店租赁到期及门店租赁产权瑕疵对公司带来的经营风险 因餐饮行业特征，公司开设前期为避免资产购置过重使得门店经营压力过大，各门店采取租赁场所经营，房产物业均属租赁性质。截止报告期末，公司将于 2022 年 12 月 31 日前到期的门店有 12 家，计划到期闭店 1 家,2020 年度、2021 年度该部分门店各期营业收入占同期营业收入的比例分别为19.08%、17.82%；存在 4 家门店所租用房屋暂时无法办理产权证明的情形，2020 年度、2021 年度该部分门店各期营业收入占当期营业收入的比例分别为 8.39%、7.67%。公司为规避上述风险已与各房东接洽、沟通，根据各门店租赁到期时间，提前完成合同签署、确定优先续租权、租赁期限不少于五年等必要7 措施保障房产租赁的稳定性以持续经营，并按照约定支付租金，实际履行租赁协议，暂未发生过向公司主张权利或引发相关争议的诉讼的情况。但仍然存在如到期公司门店场地租赁无法续约，将对公司经营产生一定影响的风险，不能排除公司存在租赁场所稳定性风险。针对上述风险，公司成立专门的建店投资部，对于租赁合同进行维护与管理，对一年内将要到期门店，建店投资部提前与各房东接洽、沟通，双方基本达成继续合作意向，根据各门店租赁到期时间，提前完成合同签署。在签署合同时着重注意合同期限长短问题，并加强内部规范，树立良好的口碑，建立与出租方的良好合作关系。同时，建立了较为严格的新店开设选址标准，充分考虑租赁的稳定性，将所租房产的产权合法性作为租赁的重要条件，制定公司餐厅开闭店标准流程明确的内部控制政策，对各门店的选择予以规范。10、区域性经营风险 截止报告期末，公司共有 65 家直营店，分别位于西安、咸阳、宝鸡、兰州地区。当区域内出现不可抗力事件，如地震、瘟疫等灾害时，将导致公司营业收入下滑。伴随着公司扩张计划的实施，直营门店数量将大幅增加。如果各家门店没有按照公司制度严格管理而影响公司产品质量和服务质量，则可能对公司的整体品牌形象和业务经营造成不利影响；同时在跨区经营过程中，最容易碰到的问题就是各地餐饮文化及口味要求不同，对公司产品接受程度不一致，饮食习惯差异、客户群培育造成对跨区经营过程存在一定影响。针对上述风险，公司已制定区域扩张计划，公司结合人力、房租、原材料、税收等几大经营控制点的占比以及市场基本属于平稳因素分析，稳健扩张外地市场布局，分散区域经营风险。11、防范社会公共卫生事件的风险 2021 年期间，公司及子公司持续受到新冠病毒疫情影响，2021 年 11-12 月根据当地政府相关部门要求公司部分营业门店暂时性停业，受影响期间内门店的收入出现明显下滑。随着国内新型冠状病毒肺炎疫情的有效控制，餐饮行业市场逐步回暖，但不排除国内新型冠状病毒肺炎疫情对公司的持续经营能力进一步的影响。针对上述风险，公司制定了公共卫生应急工作机制，一方面积极用好用足政府或行业出台的补贴扶持政策，另一方面，强化内部联动管理，做好直营门店的弹性管理，随时警觉疫情动态情况变化，避免供应链食材来源风险，将企业内部卫生管理工作做常态化管理，防范公共卫生安全。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 8 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 小六饮食、公司、本公司 指 西安小六饮食（集团）股份有限公司 汤包有限、有限公司 指 西安小六汤包餐饮有限责任公司 小六汤包、股份公司 指 西安小六汤包餐饮股份有限公司 宝鸡小六 指 宝鸡市小六汤包餐饮有限责任公司 道安网络、道安科技 指 西安道安网络科技合伙企业（有限合伙）合乐有限、合乐食品 指 西安合乐食品有限责任公司 乐鲜有限、乐鲜食品 指 西安乐鲜食品有限责任公司 郑州小六 指 郑州小六汤包餐饮服务有限责任公司 兰州小六 指 兰州小六汤包餐饮有限责任公司 股东大会 指 西安小六饮食（集团）股份有限公司股东大会 董事会 指 西安小六饮食（集团）股份有限有限公司董事会 监事会 指 西安小六饮食（集团）股份有限公司监事会 三会 指 西安小六饮食（集团）股份有限公司股东大会、董事会、监事会 高级管理人员 指 西安小六饮食（集团）股份有限公司总经理、副总经理、董事会秘书、财务总监 核心员工 指 经小六饮食董事会提名，并已向全体员工公示和征求意见，由监事会发表明确意见后，经股东大会审议批准的公司核心人员 公司章程 指 西安小六饮食（集团）股份有限公司章程 股东会 指 西安小六汤包餐饮有限责任公司股东会 执行董事 指 西安小六汤包餐饮有限责任公司执行董事 有限公司监事 指 西安小六汤包餐饮有限责任公司监事 城味鲜公司 指 西安城味鲜餐饮管理有限公司 兴合顺公司 指 西安兴合顺餐饮管理有限公司 主办券商、开源证券 指 开源证券股份有限公司 会计师事务所 指 容诚会计师事务所（特殊普通合伙）全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 证监会 指 中国证券监督管理委员会 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 报告期 指 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日 9 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 西安小六饮食（集团）股份有限公司 英文名称及缩写 XI,AN XIAOLIU CATERING Co.,Ltd.XIAOLIU CATERING 证券简称 小六饮食 证券代码 870618 法定代表人 张安新 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 任佳佳 联系地址 西安市经开区草滩生态产业园草滩四路 889 号 电话 029-83663061 传真 029-86536372 电子邮箱 公司网址 办公地址 西安市经开区草滩生态产业园草滩四路 889 号 邮政编码 710014 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 位于西安市草滩四路 889 号的公司董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 1998 年 11 月 19 日 挂牌时间 2017 年 1 月 17 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）H 住宿和餐饮业-H62 餐饮业-H621 正餐服务-H6210 正餐服务 主要业务 特色汤包、以家常菜为主的凉热菜 主要产品与服务项目 特色汤包、以家常菜为主的凉热菜 普通股股票交易方式 集合竞价交易做市交易 普通股总股本（股）24,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量-控股股东 控股股东为（张安新）实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（张安新），一致行动人为（袁晶）10 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 916101327101279626 否 注册地址 陕西省西安市经济技术开发区草滩生态产业园草滩四路889 号 否 注册资本 24,000,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）中天国富证券 主办券商办公地址 贵州省贵阳市观山湖区长岭北路中天会展城 B 区金融商务区集中商业（北）报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）开源证券 会计师事务所 容诚会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 占铁华 徐林 4 年 1 年 年 年 会计师事务所办公地址 北京市西城区阜成门外大街 22 号 1 幢外经贸大厦 901-22 至901-26 六、六、自愿自愿披露披露 适用不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 11 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比增减比例例%营业收入 333,941,608.23 281,910,776.58 18.46%毛利率%49.20%45.89%-归属于挂牌公司股东的净利润 11,623,678.32-21,820,999.55 153.27%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 10,795,414.80-24,355,748.80 144.32%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）20.01%-34.5%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）18.59%-38.5%-基本每股收益 0.48-0.91 153.27%(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 190,682,932.48 144,014,580.23 32.41%负债总计 126,062,846.82 91,749,794.60 37.40%归属于挂牌公司股东的净资产 63,888,463.95 52,264,785.63 22.24%归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.66 2.18 22.02%资产负债率%（母公司）66.83%62.40%-资产负债率%（合并）66.11%63.71%-流动比率 0.43 0.50-利息保障倍数 14.49-23.86-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 40,655,151.99 14,939,787.45 172.13%应收账款周转率 46.81 48.77-存货周转率 27.77 22.20-12 (四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%32.41%-14.23%-营业收入增长率%18.46%-22.67%-净利润增长率%154.38%-308.58%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 24,000,000 24,000,000-计入权益的优先股数量 0.00 0.00-计入负债的优先股数量 0.00 0.00-(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用不适用 (七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益-365,616.67 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）1,333,705.12 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 169,553.70 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-75,457.04 其他符合非经常性损益定义的损益项目 非经常性损益合计非经常性损益合计 1,062,185.11 所得税影响数 233,897.60 少数股东权益影响额（税后）23.99 非经常性非经常性损益净额损益净额 828,263.52 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用不适用 13 (九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更会计差错更正其他原因不适用 2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用不适用 2018 年 12 月 7 日，财政部发布了企业会计准则第 21 号租赁（以下简称“新租赁准则”）。本公司自 2021 年 1 月 1 日执行新租赁准则，对会计政策的相关内容进行调整，于 2021 年 1 月 1 日，本公司将适用新租赁准则的租赁资产确认使用权资产，同时确认租赁负债与一年内到期的非流动负债。合并资产负债表 单位:元，币种:人民币 项目 2020 年 12 月 31 日 2021 年 1 月 1 日 调整数 流动资产：其他流动资产 10,032,421.29 4,839,863.05 -5,192,558.24 非流动资产：使用权资产 不适用 72,478,553.63 72,478,553.63 流动负债：一年内到期的非流动负债-21,630,073.66 21,630,073.66 非流动负债：租赁负债 不适用 45,655,921.73 45,655,921.73 母公司资产负债表 单位:元，币种:人民币 项目 2020 年 12 月 31 日 2021 年 1 月 1 日 调整数 流动资产：其他流动资产 8,403,529.41 4,104,549.91 -4,298,979.50 非流动资产：使用权资产 不适用 59,204,374.14 59,204,374.14 流动负债：一年内到期的非流动负债-17,520,316.77 17,520,316.77 非流动负债：租赁负债 不适用 37,385,077.87 37,385,077.87 14 (十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用不适用（1）本报告期末纳入合并范围的子公司 序 号 子公司全称 子公司简称 持股比例%直接 间接 1 宝鸡市小六汤包餐饮有限责任公司 宝鸡小六 100.00-2 西安乐鲜食品有限责任公司 乐鲜食品 100.00-3 兰州小六汤包餐饮有限责任公司 兰州小六 100.00-4 西安兴合顺餐饮管理有限公司 兴合顺 51.00-（2）本报告期内合并财务报表范围变化 本期新增子公司：序号 子公司全称 子公司简称 本期纳入合并范围原因 1 西安兴合顺餐饮管理有限公司 兴合顺 新增控股 51%子公司 本期减少子公司：序号 子公司全称 子公司简称 未纳入合并范围原因 1 郑州小六汤包餐饮服务有限责任公司 郑州小六 全资子公司郑州小六汤包餐饮服务有限责任公司注销 2 西安合乐食品有限责任公司 合乐食品 因公司业务战略调整，全资子公司西安合乐食品有限责任原业务全部并入西安乐鲜食品有限公司，西安合乐公司注销。15 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司行业分类为“H62 餐饮业”下“H6210 正餐服务”,公司业务立足于餐饮行业，通过直营店为客户提供特色汤包及以家常菜为主的凉热菜，并辅以销售酒水饮品。公司的商业模式具体包括：采购模式、生产模式、研发模式、销售模式、市场推广模式和盈利模式。1采购模式 公司及下属各直营店实行统一集中采购，公司采购部门负责跟踪市场供给信息，合格供应商的甄选、管理和考核。根据采购管理制度、供应商管理制度等制度，通过市场调研每种产品选择三家以上合格供应商，在合格供应商中综合对比选择两家供应商进行试供货，试供货两个月后根据质量、服务最终确定供应商。2生产模式 公司的生产主要采用“双厨房”模式，即中央生产加工中心粗加工以及门店再处理相结合的模式。中央生产加工中心主要通过“规模化采购、集约化生产”模式对原材料进行初加工、切配、烹制、冷藏、包装、配送，通过专用设备批量生产制作成成品、预制品、粗加工品，有效保障产品统一的质量、统一的口味。中央生产中心加工的成品、预制品、粗加工品配送至各直营店后，直营店厨师需要经过技术部颁发的加工流程、严格的标准进行加热、炒制或直接装盘即可向顾客售卖。该模式能够保障菜品品质的统一、口味的统一，确保核心加工技术的保密性，同时通过集约化采购、加工、配送大大降低生产成本。3研发模式 公司设立专门的研发部门用于新菜品的研发、现有菜品质量的提升以及批量菜品生产技术研发。公司研发部人员通过市场调研搜集客户需求制定研发计划，研发部及各直营店厨师经过试制、初试、中试、批量试制、新品评定等环节最终确定新菜品。公司主要通过同行业交流学习、专业考察、技能培训、激励机制提高研发部及各直营店厨师的研发积极性。4销售模式 公司餐饮服务主要通过堂食、外卖两种模式进行销售。堂食模式是客户进入各连锁店后，在店内完成点菜、下单、分单、上餐、食用、结账的消费过程。公司紧随移动互联网发展趋势，通过与外卖平台、银行等机构开展合作，拓展直营店销售区域范围，提高直营店营业收入。公司与饿了么外卖、美团外卖等外卖平台合作，通过外卖模式向消费者提供餐品配送服务。16 公司商品销售主要以定制化加工形式为客户提供鲜食产品供应。5市场推广模式 公司餐饮服务根据各直营店所处商圈将直营店划分为两类：社区直营店及综合体直营店。(1)社区直营店主要针对街边或住宅社区消费群体，消费者以一公里范围内小区住户居多。针对该类型直营店，公司主要通过提升店面舒适度，加强“家文化”用餐体验，如设置老人、儿童用具及婴儿座椅等，同时提供家宴、寿宴等聚餐特色服务；(2)综合体直营店主要以家庭及年轻化消费者为目标消费群体，通常设立在集购物休闲、餐饮娱乐、社交为一体的一站式商场内，通过商场强大的辐射和吸引能力，汇集不同区域的人群。综合体直营店通过提供个性舒适的用餐环境、方便快捷的用餐体验、各类电子支付方式等吸引消费者，同时通过设置自助茶水和自助点菜区节省公司人力，提高工作效率。该类直营店通过各类网络宣传平台提高品牌知名度和客户满意度，通过网络平台吸引更多的消费者。公司商品销售主要面向餐饮客户、商超客户，提供定制化产品销售。6盈利模式 公司通过直营店为客户提供特色汤包、以家常菜为主的凉热菜品以及酒水饮品的销售。公司的盈利主要来源于特色汤包、凉热菜及酒水饮品的销售收入。同时，公司不断扩大中央生产中心的供应链销售服务能力，拓展面向餐饮客户、商超客户的销售渠道，取得商品销售利润。报告期内，公司的商业模式未发生重大变化。报告期末至披露日，公司的商业模式未发生重大变化。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用不适用 行业信息行业信息 是否自愿披露 是否 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 17 (二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 变动比变动比例例%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%货币资金 9,288,821.02 4.87%6,010,713.05 4.17%54.54%应收票据 0.00 0.00%0.00 0.00%100.00%应收账款 7,620,083.92 4.00%6,646,766.68 4.62%14.64%存货 5,579,071.88 2.93%6,641,053.84 4.61%-15.99%投资性房地产 25,362,702.36 13.30%26,515,434.88 18.41%-4.35%长期股权投资 0.00 0.00%0.00 0.00%100.00%固定资产 36,234,345.71 19.00%39,535,594.73 27.45%-8.35%在建工程 0.00 0.00%0.00 0.00%100.00%无形资产 4,907,954.35 2.57%5,307,973.74 3.69%-7.54%商誉 2,550,000.00 1.34%0.00 0.00%100.00%短期借款 20,000,000.00 10.49%23,525,000.00 16.34%-14.98%长期借款 0.00 0.00%0.00 0.00%100.00%应付票据 0.00 0.00%3,461,306.14 2.40%-100.00%应付职工薪酬 5,781,307.40 3.03%10,415,099.38 7.23%-44.49%应交税费 1,587,112.39 0.83%1,342,652.51 0.93%18.21%其他应付款 3,807,955.16 2.00%2,758,135.02 1.92%38.06%未分配利润 26,705,617.27 14.01%15,081,938.95 10.47%77.07%预付款项 698,263.83 0.37%997,955.51 0.69%-30.03%其他流动资产 5,553,797.93 2.91%10,032,421.29 6.97%-44.64%递延收益 330,463.64 0.17%585,971.36 0.41%-43.60%交易性金融资产 2,079,168.10 1.09%6,008,362.50 4.17%-65.40%预收款项 41,260.30 0.02%32,760.30 0.02%25.95%使用权资产 56,713,488.14 29.74%-一年内到期的非流动负债 20,676,783.21 10.84%-租赁负债 32,105,164.09 16.84%-资产总计 190,682,932.48-144,014,580.23-32.41%资产负债项目重大资产负债项目重大变动原因变动原因：截止 2021 年 12 月 31 日，公司总资产 19,068.29 万元，较 2020 年年末增加了 4,666.84 万元，同比增加 32.41%，其中流动资产 3,970.51 万元，占比 20.82%，同比降低 12.11%；归属于挂牌公司股东净资产 6,388.85 万元，同比增长 22.24%；2021 年期末合并资产负债率 66.11%。主要变动科目说明如下:18 1、货币资金 报告期末，货币资金 928.88 万元，较年初增加 327.81 万元，增幅 54.54%，主要为本期交易性金融资产赎回所致。2、商誉 报告期末，商誉 255.00 万元，较年初增加 255.00 万元，增幅 100%，主要为公司 2021 年 9 月收购西安兴合顺餐饮管理有限公司 51%股权，形成商誉 255 万元所致。3、应付职工薪酬 报告期末，应付职工薪酬 578.13 万元，较年初减少 463.38 万元，下降 44.49%，主要为 2021 年12 月公司所在区域发生新冠疫情，采取临时封控措施，出勤人数减少导致应付职工薪酬减少所致。4、其他应付款 报告期末，其他应付款 380.80 万元，较年初增加 104.98 万元，增幅 38.06%，主要为公司新增收购股权待支付风险抵御金 60.90 万元，其他零星应付款项 44.08 万元所致。5、未分配利润 报告期末，未分配利润 2,670.56 万元，较年初增加 1,162.37 万元，增幅 77.07%，主要为 2021年公司营业情况恢复的同时精进成本费用管理，报告期内盈利 1,186.53 万元，产生归属于母公司所有者的净利润 1,162.37 万元所致。6、预付款项 报告期末，预付款项 69.83 万元，较年初减少 29.97 万元，下降 30.03%，主要为公司优化供应链合作结算条件，减少预付款项所致。7、其他流动资产 报告期末，其他流动资产 555.38 万元，较年初减少 447.86 万元，下降 44.64%，主要为本期实行新租赁准则房租调整至租赁负债所致。8、递延收益 报告期末，递延收益 33.05 万元，较年初减少 25.55 万元，下降 43.60%，主要为与资产相关的递延收益本期摊销 25.55 万元所致。9、交易性金融资产 报告期末，交易性金融资产 207.92 万元，较年初减少 392.92 万元，下降 65.40%，主要为本期交易性金融资产赎回所致。10、应付票据 19 报告期末，应付票据无余额，较年初减少 346.13 万元，下降 100%，主要为本期应付票据到期兑付后再无新增所致。11、使用权资产 报告期末，使用权资产 5,671.35 万元，上期不适用，主要为公司本期实行新租赁准则，公司经营租入资产价值列报至使用权资产所致。12、一年内到期的非流动负债 报告期末，一年内到期的非流动负债 2,067.68 万元，上期不适用，主要为公司本期实行新租赁准则，调整一年内到期的租赁负债所致。13、租赁负债 报告期末，租赁负债 3,210.52 万元，上期不适用，主要为公司本期实行新租赁准则，公司经营租入资产租赁付款额列报至租赁负债所致。2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比变动比例例%金额金额 占营业收入的占营业收入的比比重重%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%营业收入 333,941,608.23-281,910,776.58-18.46%营业成本 169,659,012.05 50.80%152,548,504.60 54.11%11.22%毛利率 49.20%-45.89%-销售费用 131,502,559.29 39.38%130,586,701.27 46.32%0.70%管理费用 17,070,226.49 5.11%21,172,194.12 7.51%-19.37%研发费用 975,924.52 0.29%1,338,884.11 0.47%-27.11%财务费用 4,312,539.88 1.29%1,718,638.71 0.61%150.93%信用减值损失-535,890.11-0.16%-436,761.88-0.15%-22.70%资产减值损失 0.00 0.00%0.00 0.00%100.00%其他收益 3,870,451.09 1.16%5,400,706.51 1.92%-28.33%投资收益 148,748.10 0.04%117,901.81 0.04%26.16%公允价值变动收益 20,805.60 0.01%8,362.50 0.00%148.80%资产处置收益 9,270.21 0.00%377,399.02 0.13%-97.54%汇兑收益 0.00 0.00%0.00 0.00%100.00%营业利润 12,612,495.93 3.78%-20,872,976.43-7.40%160.42%营业外收入 494,703.11 0.15%1,738,398.17 0.62%-71.54%营业外支出 935,776.82 0.28%2,525,470.75 0.90%-62.95%净利润 11,865,300.03 3.55%-21,820,999.55-7.74%154.38%20 项项目重大变动目重大变动原因原因：1、营业收入 报告期内，公司实现营业收入 33,394.16 万元，较上年同期增加 5,203.08 万元，增幅 18.46%，主要为 2021 年度公司直营门店销售业绩逐步恢复，同时生产供应链对外商品销售较去年同期增长1,6