839966_2021_斯芬克司_2021年年度报告_2022-04-26.pdf

2021 年度报告 斯芬克司 NEEQ:839966 斯芬克司药物研发（天津）股份有限公司 SPHINX SCIENTIFIC LABORATORY(TIANJIN)CO.,LTD 公司年度大事记公司年度大事记 在“2021 大健康产业高质量发展大会暨第六届中国医药研发创新峰会”的评选中，公司荣获“2021中国CMDO企业20强”称号。2021 年公司与中国科学院青岛生物能源与过程研究所共同成立中科斯芬克司药物合成特种酶联合实验室，开展特种酶的研发业务。目 录 公司年度大事记公司年度大事记 .2 2 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 .9 9 第四节第四节 重大事件重大事件 .2020 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .2424 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .2929 第七节第七节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .3232 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告 .3636 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录 .6767 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人姚庆佳、主管会计工作负责人袁永新及会计机构负责人（会计主管人员）袁永新保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。大华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 1、未按要求披露的事项及原因 因公司与重要客户和重要供应商所签订合同中保守商业秘密条款的要求，特向全国中小企业股份转让系统有限公司申请豁免公司重要大客户和重要供应商名称披露。【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 短期偿债能力较差的风险 报告期内，公司业务规模仍然较小，公司处于亏损状态，并且2019 年之前公司持续亏损。未来公司业绩一旦波动，短期偿债能力将受到较大的影响。针对短期偿债能力较差的风险，公司首先是提高盈利能力，同时控制短期借款额度，保持公司还款能力。公司持续亏损的风险 公司多数项目仍然于培育阶段，随着公司项目逐渐商业化，销售收入将持续增长。如果未来公司不能保持收入的现有水平，仍有可能出现亏损。针对公司持续亏损的风险，公司努力扩大销售收入，提高项目毛利率，遏制亏损趋势；专业人才流失的风险 公司经过多年的经营，建立了行业内具有较强竞争力的专业团队，包括专业的核心技术团队、研发团队、市场营销团队等。虽然公司持续为员工提供有竞争力的薪酬，并且已经实施了多种绩效激励制度，但由于行业发展迅速，对专业人才需求与日俱增，不排除发生人才流失的情况。针对专业人才流失的风险，公司为员工提供有竞争力的待遇，提高员工福利，同时吸引更多优秀人才加入公司，不断扩大专业人才队伍；专有技术泄密风险 由于公司业务属于技术密集型产业，深厚的技术储备和不断自主创新的能力是保持核心竞争力的关键。尽管公司已建立完善的技术保密制度并运行良好，但是不排除未来专有技术被人盗用或泄露，给公司带来损失。针对专有技术泄密风险，公司建立保密制度，同时在技术上处理各类文件，杜绝泄密事件发生；业务持续创新的风险 医药中间体行业是技术创新型产业，其行业特点是产品品种繁多、生产工艺更新变化快，每一细分产品获利能力由高到低转化的商业周期不长。同时，产品的研发对核心技术、工艺流程改进均有较高要求。随着医药行业的快速发展，下游医药生产企业对医药中间体供应商的协同开发能力提出了更高的要求，但医药中间体新产品开发与工艺的持续优化受到各种客观条件的制约，存在研发失败的风险，如果产品工艺在细分行业内不能达到领先水平，公司的市场拓展计划及在行业内的竞争优势将会受到影响。针对业务持续创新的风险，公司加大研发投入，扩大研发队伍，拓宽研究领域，提高研发实力，提高创新的成功率；知识产权诉讼风险 公司在经营活动过程中，可能接触到客户的核心知识产权，其中包含着正在研发的新药信息和药物关键生产技术，公司目前通过合作协议的约定，明确知识产权的归属和双方的权利义务关系，但由于公司客户较多，且要求各不相同，未来可能发生因知识产权归属约定不明导致公司陷入诉讼程序等相关问题，对公司的日常经营活动产生一定不利影响。针对知识产权诉讼风险，公司与客户签订保密协议，在项目起始约定双方的权利义务，规避未来诉讼风险；税收优惠政策变化风险 公司于 2012 年 11 月被天津市科学技术委员会认定为高新技术企业，取得由天津市科学技术委员会、天津市财政局、天津市国家税务局、天津市地方税务局颁发的高新技术企业认定证书,于 2021 年 10 月通过复审，编号为 GR202112001071，有效期三年。公司在 2021 年减税按 15%的优惠税率征收企业所得税。若未来国家取消企业所得税税率优惠政策，或未通过高新技术企业复审，公司可能恢复执行 25%的企业所得税税率，将给公司整体的税负、盈利带来一定程度影响。针对税收优惠政策变化风险，公司保持研发投入符合高新技术企业要求；本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、斯芬克司、股份公司 指 斯芬克司药物研发(天津)股份有限公司 有限公司 指 天津市斯芬克司药物研发有限公司 盘锦斯芬克司 指 盘锦斯芬克司药物研发有限公司 山西斯芬克司 指 山西斯芬克司药业有限公司 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 公司章程 指 斯芬克司药物研发(天津)股份有限公司章程 报告期 指 2021 年 1 月 1 日-2021 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 创新药 指 具有自主知识产权专利的药物，相对于仿制药，创新药 物强调化学结构新颖或新的治疗用途。仿制药 指 与商品名药在剂量、安全性和效力(strength)(不管如何服用)、质量、作用(performance)以及适应症(intended use)上相同的一种仿制品(copy)。CDMO 指 Contract Developmentand Manufacturing Organization 定制研发生产机构，主要为跨国制药企业及生物技术公 司提供临床新药工艺开发和制备，以及已上市药物工艺 优化和规模化生产服务的机构 医药中间体 指 医药中间体是指在化学药物合成过程中制成的中间化学品，属精细化工产品。第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 斯芬克司药物研发（天津）股份有限公司 英文名称及缩写 SPHINX SCIENTIFIC LABORATORY(TIANJIN)CO.,LTD SPHINX 证券简称 斯芬克司 证券代码 839966 法定代表人 姚庆佳 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 齐竞烨 联系地址 天津市经济技术开发区海云街 80 号 17 号厂房 A6-8 电话 022-66211289 传真 022-66211370 电子邮箱 公司网址 办公地址 天津市经济技术开发区海云街 80 号 17 号厂房 A6-8 邮政编码 300457 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2009 年 12 月 22 日 挂牌时间 2016 年 12 月 20 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）科学研究和技术服务业（M）-研究和实验发展（M73）-研究和试验发展（M734）-医学研究和试验发展（M7340）主要业务 公司主要为大型制药企业提供医药中间体研发生产服务和其他 相关技术服务。主要产品与服务项目 提供化学药物的医药中间体的研发和生产外包服务 普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）20,753,563 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 控股股东为（姚庆佳）实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（姚庆佳），一致行动人为（天津市克斯托企业管理合伙企业(有限合伙)）四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 91120116697435273H 否 注册地址 天津市经济技术开发区海云街 80 号 17 号厂房 A6-8 否 注册资本 20,753,563 是 注册资本与总股本一致 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）东北证券 主办券商办公地址 北京市西城区锦什坊街 28 号恒奥中心 D 座 5 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）东北证券 会计师事务所 大华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 莫建民 彭顺利 6 年 1 年 年 年 会计师事务所办公地址 北京市海淀区西四环中路 16 号院 7 号楼 12 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 60,959,690.87 67,232,666.87-9.33%毛利率%24.90%27.30%-归属于挂牌公司股东的净利润-2,769,134.42 1,819,224.97-252.22%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-4,065,704.29 1,325,876.80-406.64%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-9.6%18.91%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-14.09%13.78%-基本每股收益-0.14 0.11-218.18%(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 121,923,055.90 79,239,817.55 53.87%负债总计 86,954,679.39 71,527,906.62 21.57%归属于挂牌公司股东的净资产 34,968,376.51 7,711,910.93 332.06%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.68 0.61 176.22%资产负债率%（母公司）67.21%81.69%-资产负债率%（合并）71.32%90.27%-流动比率 1.26 1.00-利息保障倍数-0.29 2.54-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额-26,952,077.22-17,142,296.95-57.23%应收账款周转率 4.74 8.05-存货周转率 1.34 2.95-(四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%53.87%141.68%-营业收入增长率%-9.33%-5.79%-净利润增长率%-252.22%-57.07%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 20,753,563 17,233,563 20.43%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 (七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密 切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定 量持续享受的政府补助除外 706,567.48 处置子公司取得的投资收益 592,471.60 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-2,469.21 非经常性损益合计非经常性损益合计 1,296,569.87 所得税影响数 0.00 少数股东权益影响额（税后）0.00 非经常性非经常性损益净额损益净额 1,296,569.87 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 (九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用 不适用 报告期内，公司的会计政策变更情况如下 会计政策变更的内容和原因 审批程序 备注 本公司自 2021 年 1 月 1 日起执行财政部 2018年修订的企业会计准则第 21 号租赁 根据法律法规要求变更（1）本公司自 2021 年 2 月 2 日起执行财政部 2021年发布的企业会计准则解释第 14 号 根据法律法规要求变更（2）本公司自 2021 年 12 月 31 日起执行财政部 2021年发布的企业会计准则解释第 15 号 根据法律法规要求变更（3）会计政策变更说明：（1）执行新租赁准则对本公司的影响 本公司自 2021 年 1 月 1 日起执行财政部 2018 年修订的企业会计准则第 21 号租赁，变更后的会计政策详见附注四、重要会计政策、会计估计。在首次执行日，本公司选择重新评估此前已存在的合同是否为租赁或是否包含租赁，并将此方法一致应用于所有合同，因此仅对上述在原租赁准则下识别为租赁的合同采用本准则衔接规定。此外，本公司对上述租赁合同选择按照企业会计准则第 28 号会计政策、会计估计变更和差错更正的规定采用简化的追溯调整法进行衔接会计处理，即调整首次执行本准则当年年初留存收益及财务报表其他相关项目金额，不调整可比期间信息，并对其中的经营租赁根据每项租赁选择使用权资产计量方法和采用相关简化处理，具体如下：本公司对低价值资产租赁的会计政策为不确认使用权资产和租赁负债。根据新租赁准则的衔接规定，本公司在首次执行日前的低价值资产租赁，自首次执行日起按照新租赁准则进行会计处理，不对低价值资产租赁进行追溯调整。执行新租赁准则对 2020 年 12 月 31 日资产负债表相关项目的影响列示如下：项目 2020 年 12 月 31 日 累积影响金额（注1）2021 年 1 月 1 日 固定资产 7,452,593.97-2,847,811.45 4,604,782.52 在建工程 6,674,525.22-2,604,044.35 4,070,480.87 使用权资产-12,024,405.21 12,024,405.21 长期待摊费用 3,497,526.44-2,951,077.41 546,449.03 资产合计 17,624,645.63 3,621,472.00 21,246,117.63 租赁负债 15,524,259.76 15,524,259.76 长期应付款 9,002,665.06-9,002,665.06 负债合计 9,002,665.06 6,521,594.70 15,524,259.76 未分配利润-47,678,523.58-2,818,759.49-50,497,283.07 所有者权益合计-47,678,523.58-2,818,759.49-50,497,283.07 支付其他与经营活动有关的现金 1,200,000.00-1,200,000.00-支付其他与筹资活动有关的现金-1,200,000.00 1,200,000.00 注：上表仅呈列受影响的财务报表项目，不受影响的财务报表项目不包括在内，因此所披露的小计和合计无法根据上表中呈列的数字重新计算得出。首次执行日前一年度报告期末披露的重大经营租赁的尚未支付的最低租赁付款额按首次执行日承租人增量借款利率折现的现值，与计入首次执行日资产负债表的租赁负债的差额。本公司于 2021 年 1 月 1 日确认的租赁负债与 2020 年度财务报表中披露的重大经营租赁承诺的差额信息如下：项目 2021 年 1 月 1 日 备注 1.2020 年 12 月 31 日经营租赁承诺 17,283,185.85 按首次执行日增量借款利率折现计算的租赁负债 15,524,259.76 加：现有租赁的租赁变更形成的租赁负债-合理确定将行使的续租选择权-租赁和非租赁部分合同对价分摊的变更-减：确认豁免短期租赁-租赁和非租赁部分合同对价分摊的变更-执行新租赁准则确认的与原经营租赁相关的租赁负债 15,524,259.76 加：2020 年 12 月 31 日应付融资租赁款-2.2021 年 1 月 1 日租赁负债 15,524,259.76 其中：流动负债 1,538,321.64 非流动负债 13,985,938.12 （2）执行企业会计准则解释第 14 号对本公司的影响 2021 年 2 月 2 日，财政部发布了企业会计准则解释第 14 号（财会20211 号，以下简称“解释 14 号”），自 2021 年 2 月 2 日起施行（以下简称“施行日”）。公司自施行日起执行解释 14 号，执行解释 14 号对本报告期内财务报表无重大影响。（3）执行企业会计准则解释第 15 号对本公司的影响 2021 年 12 月 31 日，财政部发布了企业会计准则解释第 15 号（财会202135 号，以下简称“解释 15 号”），于发布之日起实施。解释 15 号对通过内部结算中心、财务公司等对母公司及成员单位资金实行集中统一管理的列报进行了规范。本公司自 2021 年 12 月 31 日起执行解释 15 号，执行解释 15 号对可比期间财务报表无重大影响。(十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用 不适用 报告期内，公司合并报表范围减少一家，为山西斯芬克司药业有限公司，公司处置子公司导致合并报表范围变化情况如下：子公司名称 股权处置 价款 股 权处 置比 例（%）股 权处 置方式 丧失控制权的时点 丧失控制权时点的确定依据 处置价款与处置投资对应的合并财务报表层面享有该子公司净资产份额的差额 山西斯芬克司药业有限公司 9,500,000.00 100 转让 收到价款，办理工商变更 工商变更完成 212,471.60 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司主要为国内大型制药公司提供医药中间体研发和生产一站式服务，主要产品是创新药和仿制药医药中间体。公司首先为客户研发临床前研究使用的样品，该样品通过客户检验进入临床阶段，此时公司会考虑样品实际生产和进入商业化运营的利润和风险，当经过仔细认真判断，认为该产品具有好的市场前景时，公司便会专门立项，同时与客户合作研发生产，公司通过自身的技术水平不断降低研发生产成本，提前锁定医药生产企业，保证其对公司的合作粘度，最后药品上市时，公司作为医药企业该药物中间体的供应商，从而获得利润。公司通过定制生产医药中间体和研发服务获得利润、收入和现金流。截至本年度报告披露日，公司的商业模式较上年度没有发生重大变化。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 “高新技术企业”认定 是 详细情况 高新技术企业认定依据为高新技术企业认定管理办法(国科发火201632 号)；行业信息行业信息 是否自愿披露 是 否 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 (二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 变动比例变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%货币资金 11,590,853.72 9.51%18,233,158.22 23.01%-36.43%应收票据 应收账款 11,870,523.08 9.74%12,482,705.50 15.75%-4.90%存货 52,604,762.44 43.15%15,804,955.17 19.95%232.84%投资性房地产 长期股权投资 固定资产 4,674,349.97 3.83%4,604,782.52 5.81%1.51%在建工程 9,269,821.48 7.60%4,070,480.87 5.14%127.73%无形资产 147,314.78 0.12%162,556.22 0.21%-9.38%商誉 短期借款 29,000,000.00 23.79%18,091,513.00 22.83%60.30%长期借款 其他应付款 10,131,347.34 8.31%30,615,911.24 38.64%-66.91%其他应收款 266,300.00 2.19%7,751,577.33 9.78%-96.56%应付账款 7,655,196.85 6.28%3,661,788.40 4.62%109.06%使用权资产 24,532,833.67 20.12%12,024,405.21 15.17%104.03%租赁负债 20,981,041.80 17.21%13,985,938.12 17.65%50.02%股本 20,753,563 17.02%17,233,563 21.75%20.43%资本公积 67,481,231.00 55.35%40,975,631 51.71%64.69%未分配利润-53,266,417.49-43.69%-50,497,283.07-63.73%5.48%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、本期末货币资金较上期末减少 36.43%，主要原因：上年同期公司向北京沃德融金投资控股有限公司借款 3003 万元，用于补充流动资金，上年同期货币资金金额较大；2、本期末存货较上期末增加 232.84%，主要原因：截止本期末在产订单金额较高，尚未完成生产，在产品较多导致；3、本期末在建工程较上期末增加 127.73%，主要原因：报告期内公司新租赁厂房，对厂房改造项目较多导致；4、本期末短期借款较上期末增加 60.30%，主要原因：报告期内公司收到订单较上年同期增加较多，采购量增大，流动资金需求较大导致；5、本期末其他应付款较上期末减少 66.91%，主要原因：上年同期公司向北京沃德融金投资控股有限公司借款 3003 万元，而报告期内该笔借款已转为公司股份；6、本期末其他应收款较上期末减少 96.56%，主要原因：上年同期公司子公司购买土地，交付押金 660万元，导致上年同期金额较高；7、本期末使用权资产较上期末增加 104.03%，主要原因：报告期内公司长期租赁厂房面积有所增加，导致租金增加，从而导致使用权资产增加；8、本期末租赁负债较上期末增加 50.02%，主要原因：报告期内公司长期租赁厂房面积有所增加，导致租金增加，从而导致租赁负债增加；9、本期末股本较上期末增加 20.43%，主要原因：报告期内公司将北京沃德融金投资控股有限公司 3003万元借款，转为 352 万股股份导致；10、本期末资本公积较上期末增加 64.69%，主要原因：公司定向发行 352 万股，股份溢价部分计入资本公积。2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 60,959,690.87-67,232,666.87-9.33%营业成本 45,782,193.99 75.10%48,875,603.95 72.70%-6.33%毛利率 24.90%-27.30%-销售费用 3,668,439.48 6.02%2,864,028.68 4.26%28.09%管理费用 8,271,582.37 13.57%7,542,259.26 11.22%9.67%研发费用 4,874,471.87 8.00%4,139,609.15 6.16%17.75%财务费用 2,128,177.23 3.49%1,217,015.73 1.81%74.87%信用减值损失-37,025.60-0.06%-848,398.52-1.26%95.64%资产减值损失 0.00 0.00%其他收益 706,567.48 1.16%633,329.94 0.94%11.56%投资收益 592,471.60 0.97%公允价值变动收益 0.00 资产处置收益 0.00 汇兑收益 0.00 营业利润-2,751,783.75-4.51%1,959,206.74 2.91%-240.45%营业外收入 300.02 0.00%500.00 0.00%-40.00%营业外支出 2,769.23 0.00%140,481.77 0.21%-98.03%净利润-2,769,134.42-4.54%1,819,224.97 2.71%-252.22%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、本期营业收入较上年同期减少 9.33%，主要原因：报告期内公司调整生产基地，生产基地改造时间长达半年之久，改造期间公司生产能力受到影响，从而导致营业收入有所下降；2、本期销售费用较上年同期增加 28.09%，主要原因：报告期内公司已签订的合同金额较去年有较大幅度的提高，销售人员提成收入较上年同期增加导致；3、本期管理费用较上年同期增加 9.67%，主要原因：报告期内公司新生产基地未启用期间所产生房租费用较高导致；4、本期研发费用较上年同期增加 17.75%，主要原因：报告期内公司持续加大研发投入导致；5、本期财务费用较上年同期增加 74.87%，主要原因：报告期内公司短期借款增加 60%以上，导致利息支出增加加；6、本期信用减值损失较上年同期增加 95.64%，主要原因：报告期内公司应收账款在一年之内的比例较高，坏账损失较小导致；7、本期净利润较上年同期减少 252.22%，主要原因：报告期内公司调整生产基地，产能受限；公司服务的各项目所处阶段仍以临床 I 期 II 期为主，商业化项目较少，研发投入占成本和费用比重仍处于较高水平，尚不能带来相应的收益；公司订单签订金额较高导致销售费用较高，同时公司采购原材料资金需求较大，导致财务费用也比去年有所上升。(2)(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 60,817,478.49 67,186,560.68-9.48%其他业务收入 42,212.38 46,106.19-8.45%主营业务成本 45,649,937.34 48,834,453.51-6.52%其他业务成本 132,256.65 41,150.44 221.40%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本比营业成本比上年同期上年同期 增减增减%毛利率比上年毛利率比上年同期增减同期增减%药物中间体销售 59,812,497.21 44,958,553.64 24.83%7.44%11.61%-2.81%研发服务 785,512.24 500,455.34 36.29%-21.48%7.74%-17.28%委托加工 219,469.04 190,928.36 13.00%-97.91%-97.64%-10.06%合计 60,817,478.49 45,649,937.34 24.94%-9.48%-6.52%-2.38%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内收入构成无变化 (3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 客户二 26,299,088.86 43.14%否 2 客户一 20,054,816.19 32.90%否 3 客户甲 3,469,026.40 5.69%否 4 客户乙 2,316,814.19 3.80%否 5 客户丙 2,231,300.86 3.66%否 合计合计 54,371,046.5 89.19%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 供应商二 15,220,051.78 20.09%否 2 供应商 A 8,083,805.30 10.67%否 3 供应商五 6,876,106.19 9.07%否 4 供应商 B 4,339,380.54 5.73%否 5 供应商 C 3,286,286.13 4.34%否 合计合计 37,805,629.94 49.90%-3 3、现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额-26,952,077.22-17,142,296.95-57.2%投资活动产生的现金流量净额-1,221,443.15-6,711,102.60 81.8%筹资活动产生的现金流量净额 19,883,665.99 38,906,503.97-48.9%现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额较去年同期减少 57.2%，主要原因为报告期内公司变更生产基地，有 较长一段时间未能正常生产，导致销售收入下降，同时签订订单额金额较大，从而导致现金流量净额下降；2、投资活动产生的现金流量净额较去年同期增加 81.8%，主要原因为报告期内公司转让子公司股权获得950 万元；同时公司固定资产投入较上年有所提高，从而导致投资活动现金流金额有所增加；3、筹资活动产生的现金流量净额较去年同期减少 48.9%，主要原因为去年同期公司向北京沃德融金投资控股有限公司借款 3000 万元，本期公司向北京沃德融金投资控股有限公司借款 1000 万元，除此之外均为银行借款。借款总金额有所下降。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 适用 不适用 单位：元 公司公司名称名称 公司公司类型类型 主要主要业务业务 注册资本注册资本 总资产总资产 净资产净资产 营业收入营业收入 净利润净利润 盘锦斯芬克司药物研发有限公司 控股子公司 医药中间体的研发与生产 10,000,000 21,108,787.83-3,066,470.15 16,429,388.16 1,007,590.44 主要参股公司主要参股公司业务分析业务分析 适用 不适用 公司控制的结构化主体情况公司控制的结构化主体情况 适用 不适用 2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，公司在资产、人员、业务、财务、机构等方面完全独立，公司具备完全独立自主的经营能力；会计核算、财务管理、风险控制、公司治理等各项重大的内部控制制度运行良好，体系逐步完善；公司的经营管理团队、核心技术和业务团队，人员稳定；公司和员工未发生违法、违规行为。公司前期培育项目投入较多，产生收入较少，公司处于亏损状态。报告期内公司销售收入基本保持稳定，公司的商业化项目将逐年增多，销售收入预计将持续增长。公司预计未来几年商业化阶段的项目每年会增加 1-2个，保障销售收入快速增长，公司具备可持续经营能力和发展能力。第四节第四节 重大事件重大事件 一、一、重大事件索引重大事件索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 四.二.(一)是否存在提供担保事项 是 否 四.二.(二)是否对外提供借款 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 是 否 四.二.(三)是否存在日常性关联交易事项 是 否 是否存在其他重大关联交易事项 是 否 四.二.(四)是否存在经股东大会审议通过的收购、出售资产、对外投资事项以及报告期内发生的企业合并事项 是 否 四.二.(五)是否存在股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施 是 否 是否存在股份回购事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 四.二.(六)是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 是否存在被调查处罚的事项 是 否 是否存在失信情况 是 否 是否存在破产重整事项 是 否 是否存在自愿披露的其他事项 是 否 四.二.(七)二、二、重大事件详情（如事项存在选择以下表格填列）重大事件详情（如事项存在选择以下表格填列）(一一)重大重大诉讼、仲裁事项诉讼、仲裁事项 本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项 (二二)公司发生的提供担保事项公司发生的提供担保事项 挂牌公司及合并报表范围内子公司存在违规担保事项，或者报告期内履行的及尚未履行完毕的担保累计金额超过挂牌公司本年度末合并报表经审计净资产绝对值的 10%。是 否 公司对合并报表范围内子公司提供担保情况公司对合并报表范围内子公司提供担保情况 适用 不适用 公司对合并报表范围外主体提供担保情况公司对合并报表范围外主体提供担保情况 适用 不适用 合并报表范围内子公司对挂牌公司合并报表范围外主体提供担保情况合并报表范围内子公司对挂牌公司合并报表范围外主体提供担保情况 适用 不适用 单位：元 序序号号 被担保人被担保人 担保金额担保金额 实际履行实际履行担保责任担保责任的金额的金额 担保余额担保余额 担保期间担保期间 责责任任类类型型 被担被担保人保人是否是否为挂为挂牌公牌公司控司控股股股股东、东、实际实际控制控制人及人及其控其控制的制的企业企业 是是否否履履行行必必要要的的决决策策程程序序 是是否否因因违违规规已已被被采采取取行行政政监监管管措措施施 是是否否因因违违规规已已被被采采取取自自律律监监管管措措施施 违违规规担担保保是是否否完完成成整整改改 起起始始 终终止止 1 天津市中小企业信用融资担保中心 10,000,000 10,000,000 10,000,000 2021年 9月 1日 2022年 9月 1日 连带 否 已事前及时履行 不涉及 不涉及 不涉及 公司提供担保分类汇总公司提供担保分类汇总 单位：元 项目项目汇总汇总 担保担保金额金额 担保余额担保余额 报告期内挂牌公司提供担保（包括对表内子公司提供担保）0 0 公司及表内子公司为挂牌公司股东、实际控制人及其关联方提供担保 0 0 公司直接或间接为