837912_2021_ST龙席_2021年年度报告_2022-05-18.pdf

1 2021 年度报告 ST 龙席 NEEQ:837912 杭州龙席网络科技股份有限公司 Hangzhou Loonxi Network Technology Co.,Ltd 2 公司年度大事记公司年度大事记 报告期内，盈店通发布重大版本升级V8.0。V8.0 新增了 SHOP 全自定义页面、多币种功能，以及 PO 订单管理、商机管理、智能机器人客服、组织架构及权限管理、WhatsApp/Messenger联 系 人 分 组 及 群 发、SHOP 支 持ERP/WMS 标准接口等功能。期末，盈店通发布了 V8.5 版本，针对营销邮件、普通邮件进行了进一步优化。此外，本次更新将原“Google 搜索”模块升级为“引擎搜索”2021 年 12 月公司通过高新技术企业复审认定。根据中华人民共企业所得税法及高新技术企业认定管理办法等相关规定，公司可继续享受国家关于高新技术企业的有关优惠政策，按 15%的税率缴纳企业所得税，并可享受国家其他关于高新技术企业的优惠政策。报告期内，外贸客户开发辅助工具“Seeker-搜客”V1.0 上线。该工具利用大数据、智能技术，使用合法合规的方式在 Facebook、Instagram、Yelp、YellowPage、Google 等多个平台 上 挖 掘 潜 在 外 贸 客 户，进 行WhatsApp 营销，相关数据可无缝接入进盈店通系统。2021 年 9 月，搜客发布 V2.0，在搜客中可以直接使用盈店通子账号登录。公司依托盈店通产品研发积累和公司经营表现，报审通过了未来科技城的“中国人工智能小镇项目”，未来三年将获得最高 600 万元的研发补贴，将全部用于盈店通产品的研发。3 目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 .9 9 第四节第四节 重大事件重大事件 .2020 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .2424 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .2727 第七节第七节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .3131 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告 .3535 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录 .128128 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人徐炜、主管会计工作负责人王杨及会计机构负责人（会计主管人员）徐孟婷保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中汇会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了带持续经营重大不确定性段落的无保留意见的审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 1、董事会就非标准审计意见的说明 公司董事会认为中汇会计师事务所（普通合伙）依据相关情况，本着严格、谨慎的原则，对上述事项出具了带有持续经营重大不确定性段落的无保留意见的审计报告，董事会表示理解，该报告客观严谨地反映了公司 2021 年度财务状况和经营成果。公司会积极采取有效措施消除审计机构对上述事项的疑虑，包括但不限于：拓展销售渠道，提升销售业绩；扩展销售目标市场；加强研发投入，夯实核心竞争力；公司将继续完善公司内控，规范各项经营业务和财务管理，以此促进公司发展。【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 1 行业竞争风险 跨境电商 SaaS 服务行业目前还处于发展初期，营销模式尚在探索稳固阶段，仍需提升外贸企业认知，外贸企业在原有渠道具有明显痛点，同时却也形成一定依赖。而公司主推自主研发的外贸渠道“盈店通”是在服务众多外贸客户基础上提出的社交电商概念，品牌知名度尚低，需要给予客户社交电商概念的普5 及，完成布道工作。2 组织及人员管理风险 公司通过技术革新，已从电商代运营服务公司转变为技术驱动型公司，如果公司研发团队无法有效理解客户需求，及时优化产品，满足客户的期望，可能对公司的营收和盈利的持续性造成影响。3 核心人才流失风险 SaaS 软件行业对设计人员的专业技术能力和各技术团队的密切合作依赖程度较高。一个合格的专业设计技术人员需要长时间的技术积累，而公司的研发团队、特别是核心技术人员又是公司能够不断开发出获利产品的关键保障。因此，相对稳定的技术研发团队是公司一切比较优势的基础和来源，而核心人才的流失无疑将对公司的持续经营带来重大的风险。4 不当控制的风险 公司股东徐炜直接持有公司 51.3085%股权，并通过龙网投资、龙栋投资、龙楠投资和龙栖投资分别持有公司 7.0108%、1.0146%、0.9648%和 0.9698%的股权，合计控制公司 61.2685%股权，为公司的控股股东及实际控制人，同时为公司的法定代表人。公司实际控制人通过行使表决权对公司的日常经营和决策能产生重大影响，若控制不当，可能会给公司的经营和其他股东带来风险。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 龙席网络、公司、本公司、或股份公司 指 杭州龙席网络科技股份有限公司 子公司、龙席拓扑 指 杭州龙席拓扑信息技术有限公司 关联关系 指 公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员与其直接或间接控制的企业之间的关系，以及可能导致公司利益转移的其他关系 会计师 指 金刚锋、刘科娜 会计师事务所 指 中汇会计师事务所（特殊普通合伙）公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司章程 指 杭州龙席网络科技股份有限公司章程 三会 指 杭州龙席网络科技股份有限公司股东大会、董事会、监事会 股东大会 指 杭州龙席网络科技股份有限公司股东大会 股东会 指 杭州龙席网络科技股份有限公司股东会 董事会 指 杭州龙席网络科技股份有限公司董事会 管理层 指 指董事、监事、高级管理人员等的统称 监事会 指 杭州龙席网络科技股份有限公司监事会 元、万元 指 人民币元、人民币万元，特别指明的除外 6 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 杭州龙席网络科技股份有限公司 英文名称及缩写 Hangzhou Loonxi Network Technology Co.,Ltd 证券简称 ST 龙席 证券代码 837912 法定代表人 徐炜 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 王杨 联系地址 浙江省杭州市余杭区仓前街道龙潭路 20 号 4 幢 1 楼 103 室 电话 0571-56581777 传真 0571-56581815 电子邮箱 公司网址 办公地址 浙江省杭州市余杭区仓前街道龙潭路 20 号 4 幢 1 楼 103 室 邮政编码 311000 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2013 年 4 月 9 日 挂牌时间 2016 年 7 月 11 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）服务业-信息传输、软件和信息技术服-互联网和相关服务-其他互联网服务（I64）主要业务 SaaS 软件研发与销售 主要产品与服务项目 盈店通 SaaS 软件 普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）20,100,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 控股股东为（徐炜）实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（徐炜），无一致行动人 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 91330108063981838H 否 注册地址 浙江省杭州市余杭区仓前街道龙潭路20号4幢1楼 103-4 室 是 注册资本 20,100,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）中金公司 主办券商办公地址 中国北京建国门外大街 1 号国贸写字楼 2 座 28 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）中金公司 会计师事务所 中汇会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 金刚锋 刘科娜 1 年 1 年 年 年 会计师事务所办公地址 浙江省杭州市上城区新业路 8 号华联时代大厦 A 幢 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 9 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 63,095,107.02 32,962,004.21 91.42%毛利率%64.38%67.25%-归属于挂牌公司股东的净利润 2,395,685.51 3,173,421.42-24.51%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 2,670,997.37 765,349.30 248.99%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-30.95%-25.00%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-34.50%-6.07%-基本每股收益 0.12 0.16-(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 37,126,666.13 28,948,513.17 28.25%负债总计 43,840,731.65 37,837,742.71 15.87%归属于挂牌公司股东的净资产-6,543,070.29-8,938,755.80 26.80%归属于挂牌公司股东的每股净资产-0.33-0.44 26.80%资产负债率%（母公司）117.18%130.65%-资产负债率%（合并）118.08%130.71%-流动比率 0.64 0.52-利息保障倍数 27.73 7.46-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 5,817,511.59 10,346,922.05-43.78%应收账款周转率 不适用 2,016.02-存货周转率 不适用 不适用-10 (四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%28.25%51.85%-营业收入增长率%91.42%-15.72%-净利润增长率%-29.28%135.70%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 20,100,000.00 20,100,000.00-计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 (七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益 68,443.87 计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)18,750.07 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益-985,284.85 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 272,907.91 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-246,333.67 非经常性损益合计非经常性损益合计-871,516.67 所得税影响数-234,870.39 少数股东权益影响额（税后）-361,334.42 非经常性非经常性损益净额损益净额-275,311.86 11 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 (九九)会计政策变更会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 请填写具体原因不适用 2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用 不适用 1、重要会计政策变更 会计政策变更的内容和原因 审批程序 备注 财政部于 2018 年 12 月 7 日发布 企业会计准则第 21 号租赁(2018修订)(财会201835 号，以下简称“新租赁准则”)，本公司自 2021年 1 月 1 日起执行新租赁准则。本次变更经公司第二届董事会第五次会议审议通过。注 1 财政部于 2021 年 1 月 26 日发布企业会计准则解释第 14 号(财会20211 号，以下简称“解释 14 号”)，本公司自 2021 年 1 月 26 日起执行。本次变更经公司第二届董事会第五次会议审议通过。注 2 财政部于 2021 年 12 月 30 日发布企业会计准则解释第 15 号(财会202135 号，以下简称“解释 15 号”)，本公司自 2021 年 12 月 30 日起执行其中的“关于资金集中管理相关列报”规定。本次变更经公司第二届董事会第五次会议审议通过。注 3 注 1新租赁准则完善了租赁的定义，本公司在新租赁准则下根据租赁的定义评估合同是否为租赁或者包含租赁。对于首次执行日(即 2021 年 1 月 1 日)前已存在的合同，本公司在首次执行日选择不重新评估其是否为租赁或者包含租赁。(1)本公司作为承租人 原租赁准则下，本公司根据租赁是否实质上将与资产所有权有关的全部风险和报酬转移给本公司，将租赁分为融资租赁和经营租赁。新租赁准则下，本公司不再区分融资租赁与经营租赁，对所有租赁(选择简化处理方法的短期租赁和低价值资产租赁除外)确认使用权资产和租赁负债。本公司选择根据首次执行新租赁准则的累积影响数，调整首次执行新租赁准则当年年初留存收益及财务报表其他相关项目金额，不调整可比期间信息。对于首次执行日前的经营租赁，本公司在首次执行日根据剩余租赁付款额按首次执行日本公司增量借款利率折现的现值计量租赁负债，按照与租赁负债相等的金额计量使用权资产，并根据预付租金进行必要调整。本公司在应用上述方法的同时根据每项租赁选择采用下列一项或多项简化处理：1)对将于首次执行日后 12 个月内完成的租赁作为短期租赁处理；2)计量租赁负债时，对具有相似特征的租赁采用同一折现率；3)使用权资产的计量不包含初始直接费用；4)存在续租选择权或终止租赁选择权的，根据首次执行日前选择权的实际行使及其他最新情况确定租赁期；5)作为使用权资产减值测试的替代，根据企业会计准则第 13 号或有事项评估包含租赁的合同在首次执行日前是否为亏损合同，并根据首次执行日前计入资产负债表的亏损准备金额调整使用权资产；12 6)对首次执行新租赁准则当年年初之前发生的租赁变更，不进行追溯调整，根据租赁变更的最终安排，按照新租赁准则进行会计处理。(2)本公司作为出租人 在新租赁准则下，本公司作为转租出租人应基于原租赁产生的使用权资产，而不是原租赁的标的资产，对转租赁进行分类。对于首次执行日前划分为经营租赁且在首次执行日后仍存续的转租赁，本公司在首次执行日基于原租赁和转租赁的剩余合同期限和条款进行重新评估，并按照新租赁准则的规定进行分类。重分类为融资租赁的，本公司将其作为一项新的融资租赁进行会计处理。除转租赁外，本公司无需对其作为出租人的租赁调整首次执行新租赁准则当年年初留存收益及财务报表其他相关项目金额。本公司自首次执行日起按照新租赁准则进行会计处理。本公司在首次执行日执行新租赁准则追溯调整当期期初留存收益及财务报表项目情况详见财务报表附注三(二十六)3 之说明。注 2(1)针对社会资本方对政府和社会资本合作(PPP)项目合同，解释 14 号规定符合“双特征”和“双控制”的 PPP 项目合同按照该解释进行处理；在 PPP 项目资产建造和运营阶段的收入确认按照企业会计准则第 14 号收入进行会计处理；在 PPP 项目资产建造过程中发生的借款费用，对于确认为无形资产的部分，在相关借款费用满足资本化条件时，应当予以资本化，并在 PPP 项目资产达到预定可使用状态时，结转至无形资产，其他借款费用，均应予以费用化；在 PPP 项目运营期间，有权向获取公共产品和服务的对象收取费用，但收费金额不确定的，该权利不构成一项无条件收取现金的权利，应当在 PPP 项目资产达到预定可使用状态时，将相关 PPP 项目资产的对价金额或确认的建造收入金额确认为无形资产；在项目运营期间，满足有权收取可确定金额的现金(或其他金融资产)条件的，应当在 PPP项目资产达到预定可使用状态时，将相关 PPP 项目资产的对价金额或确认的建造收入金额超过有权收取可确定金额的现金(或其他金融资产)的差额，确认为无形资产。本公司按照规定自 2021 年 1 月 26 日起执行解释 14 号，执行此项政策变更对变更当期及以后期间财务数据无影响。(2)针对基准利率改革导致相关合同现金流量的确定基础发生变更的情形，解释 14 号规定，当仅因基准利率改革直接导致采用实际利率法确定利息收入或费用的金融资产或金融负债合同现金流量的确定基础发生变更，且变更前后的确定基础在经济上相当时，无需评估该变更是否导致终止确认该金融资产或金融负债，也不调整该金融资产或金融负债的账面余额，直接按照变更后的未来现金流量重新计算实际利率，并以此为基础进行后续计量。当基准利率改革直接导致未来租赁付款额的确定基础发生必要变更，且变更前后的确定基础在经济上相当时，承租人应当直接按照变更后租赁付款额的现值重新计量租赁负债，并相应调整使用权资产的账面价值。本公司按照规定自 2021 年 1 月 26 日起执行解释 14 号，执行此项政策变更对变更当期及以后期间财务数据无影响。注 3解释 15 号中“关于资金集中管理相关列报”要求自 2021 年 12 月 30 日执行，其他内容自 2022年 1 月 1 日起施行。针对资金集中管理相关列报，解释 15 号规定对于成员单位归集至集团母公司账户的资金，成员单位应当在资产负债表“其他应收款”项目中列示，或者根据重要性原则并结合本企业的实际情况，在“其他应收款”项目之上增设“应收资金集中管理款”项目单独列示；对于成员单位从集团母公司账户拆借的资金，成员单位应当在资产负债表“其他应付款”项目中列示。对于成员单位未归集至集团母公司账户而直接存入财务公司的资金，成员单位应当在资产负债表“货币资金”项目中列示，根据重要性原则并结合本企业的实际情况，成员单位还可以在“货币资金”项目之下增设“其中：存放财务公司款项”项目单独列示。对于成员单位未从集团母公司账户而直接从财务公司拆借的资金，成员单位应当在资产负债表“短期借款”项目中列示。本公司按规定自 2021 年 12 月 30 日起执行解释 15 号中的“关于资金集中管理相关列报”，执行此项政策变更对变更当期及以后期间财务数据无影响。13 2、会计估计变更说明 本期公司无会计估计变更事项。3、首次执行新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况（1）合并资产负债表 项目 2020 年 12 月 31 日 2021 年 1 月 1 日 调整数 其他流动资产 5,691,563.35 5,508,710.38-182,852.97 使用权资产 不适用 2,094,478.39 2,094,478.39 一年内到期的非流动负债-967,021.48 967,021.48 租赁负债 不适用 944,603.94 944,603.94 除对本表列示的合并资产负债表项目进行调整外，首次执行新租赁准则未对其他合并资产负债表项目的首次执行当年年初账面价值产生影响。（2）母公司资产负债表 项目 2020 年 12 月 31 日 2021 年 1 月 1 日 调整数 其他流动资产 5,691,563.35 5,508,710.38-182,852.97 使用权资产 不适用 2,094,478.39 2,094,478.39 一年内到期的非流动负债-967,021.48 967,021.48 租赁负债 不适用 944,603.94 944,603.94 除对本表列示的资产负债表项目进行调整外，首次执行新租赁准则未对其他母公司资产负债表项目的首次执行当年年初账面价值产生影响。(十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用 不适用 14 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司所属行业为“I 信息传输、软件和信息技术服务业”之“I64 互联网和相关服务”；公司目前主营业务是为国内中小出口企业提供以“盈店通”为核心产品线的 SaaS 服务。报告期内，公司拥有 22 项注册商标，拥有 43 项计算机软件著作权，拥有 1 项发明专利，其他 6 项专利正在审核中，公司同时拥有与主营业务相关的 3 项业务许可资格证书，并进行了 4 项互联网信息服务 ICP 备案。公司主营业务收入主要来源于 SaaS 软件销售收入，主要产品是基于大数据和人工智能为核心技术应用的“盈店通”SaaS 软件产品。销售模式主要为通过核心产业带设立的办事处直销团队开拓客户，并辅以总部电话销售团队作为补充，以及在全国产业带核心城市招募代理商共同开拓市场。根据软件产品使用模块及服务期限进行收费。“盈店通”SaaS 软件是基于公司多年在其它大型电子商务交易平台服务客户的运营经验积累和对社交电商发展趋势的洞察下，集合公司核心研发资源，组建独立的大数据和人工智能研发团队，面向全中国出口企业，提供完整的客户管理和营销解决方案，帮助用户从生活到生意，和海外买家建立起更健康、更长期的关系，帮助出口企业“多、快、好、省”地掌握营销主动权。盈店通产品以盈店通系统本身为主体，搭配盈配宝、盈运宝、盈益宝、课程培训等服务作为销售套餐提供给外贸企业。报告期内，公司的商业模式较上年度未发生较大变化。报告期后至报告披露日，公司的商业模式未发生变化。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 “专精特新”认定 国家级 省（市）级 “单项冠军”认定 国家级 省（市）级 “高新技术企业”认定 是 “科技型中小企业”认定 是 “技术先进型服务企业”认定 是 其他与创新属性相关的认定情况 -详细情况 1.公司于 2021 年 12 月 16 日再次取得由浙江省科学技术厅、浙江省财政厅、国家税务总局浙江省税务局批准认定的高新技术企业证书（证书编号:GR202133000130），有效期三年。2.公司于2018年取得由浙江省科学技术厅批准的浙江省科技型中小企业证书（证书编号：20183301000979）。行业信息行业信息 是否自愿披露 是 否 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 15 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 (二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 变动比例变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%货币资金 7,799,847.14 21.01%5,406,026.49 18.67%44.28%应收票据 -应收账款 -存货 -投资性房地产 8,970,100.33 24.16%9,527,826.85 32.91%-5.85%长期股权投资 -固定资产 327,577.18 0.88%180,689.88 0.62%81.29%在建工程 -无形资产 136,353.68 0.37%663,211.51 2.29%-79.44%商誉 -短期借款 -长期借款-资产总计 37,126,666.13 100.00%28,948,513.17 100.00%28.25%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金较上年期末增加 2,393,820.65 元，增长了 44.28%，主要系本年销售商品、提供劳务收到的现金比上年同期增长导致；2、固定资产较上年期末增加 146,887.3 元，增长了 81.29%，主要系本期购买公司车辆导致；3、无形资产较上年期末减少 526,857.83 元，降低了 79.44%，主要系本期摊销导致。2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比变动比例例%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%16 营业收入 63,095,107.02-32,962,004.21-91.42%营业成本 22,472,093.36 35.62%10,795,084.66 32.75%108.17%毛利率 64.38%-67.25%-销售费用 32,961,509.84 52.24%16,928,683.03 51.36%94.71%管理费用 3,457,125.76 5.48%2,547,737.91 7.73%35.69%研发费用 4,568,819.69 7.24%2,915,572.91 8.85%56.70%财务费用 92,562.33 0.15%490,783.05 1.49%-81.14%信用减值损失-63,136.11-0.10%-98,841.64-0.30%-36.12%资产减值损失 -其他收益 4,504,760.59 7.14%4,258,498.55 12.92%5.78%投资收益-751,233.39-1.19%107,333.95 0.33%-799.90%公允价值变动收益 38,856.45 0.06%-资产处置收益 68,443.87 0.11%-32,092.63-0.10%-313.27%汇兑收益 -营业利润 2,421,497.69 3.84%3,078,824.49 9.34%-21.35%营业外收入 2,071.21 0.00%426.33 0.00%-营业外支出 248,404.88 0.39%3,303.14 0.01%7,420.26%净利润 2,175,164.02 3.45%3,075,947.68 9.33%-29.28%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入较上期增加 30,133,102.81 元，增长了 91.42%，主要原因系本期公司因新冠肺炎疫情持续影响导致展会无法召开情况下，外贸企业亟需营销拓客转型及公司产品升级换代能够满足当前外贸企业转型需求从而带来销量提升所致；2、营业成本较上期增加 11,677,008.70 元，增长了 108.17%，主要原因系人员薪资上调以及充值海外社媒推广费大幅提升导致；3、销售费用较上期增加 16,032,826.81 元，增长了 94.71%，主要原因系本期销售薪资提成随销售收入成比例增长及销售渠道代理商服务费增加导致；4、管理费用较上期增加 909,387.85 元，增长了 35.69%，主要原因系本期管理人员薪资上调，社保公积金等相关费用增加所致；5、研发费用较上期增加 1,653,246.78 元，增长了 56.70%，主要原因系本期公司研发项目立项同比上期增加，研发人员增长，研发投入增加所致；6、财务费用较上期减少 398,220.72 元，降低了 81.14%，主要原因系本期已无银行贷款，银行贷款利息减少所致；7、信用减值损失较上期减少 35,705.53 元，降低了 36.12%，主要原因系本期坏账计提比上期减少所致；8、投资收益较上期减少 858,567.34 元，降低了 799.90%，主要原因系本期子公司投资项目亏损导致；9、公允价值变动收益较上期增加 38,856.45 元，主要原因系期末计提银行理财收益所致；10、本期资产处置收益为 68,443.87 元，主要原因系出售公司名下旧车奥迪牌 FV7251BBCBG 汽车盈利所致；11、营业外支出较上期增加 245,101.74 元，增长了 7420.26%，主要原因系本期发生员工工伤赔偿及执行民事诉讼赔偿所致；12、本期净利润较上期减少 900,783.66 元，降低了 29.28%，主要原因系本期政府补助减少所致。(2)(2)收入构成收入构成 17 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 60,996,290.50 32,384,689.15 88.35%其他业务收入 2,098,816.52 577,315.06 263.55%主营业务成本 21,580,128.64 10,235,373.89 110.84%其他业务成本 891,964.72 559,710.77 59.36%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本比营业成本比上年同期上年同期 增减增减%毛利率比上年毛利率比上年同期增减同期增减%软件业务 57,990,363.44 20,127,830.73 65.29%93.95%120.22%-4.14%电商交易平台服务 2,815,843.65 1,390,004.86 50.64%53.17%55.37%-0.70%网络维权服务 190,083.41 62,293.05 67.23%-70.58%-68.95%-1.71%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：1、软件业务收入较上年同期增加 28,090,036.56 元，主要原因系本期公司因新冠肺炎疫情持续影响导致展会无法召开情况下，外贸企业亟需营销拓客转型及公司产品升级换代能够满足当前外贸企业转型需求从而带来销量提升所致；2、电商交易平台服务收入较上年同期增加 977,487.71 元，主要原因系报告期内公司软件业务收入大幅提升，导致附带提供的服务收入增加；3、网络维权服务收入较上年同期减少 455,922.92 元，主要原因系此业务为公司淘汰业务，按照权责发生制收入递延分摊逐年减少所致。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 深圳市钰创合成光电技术有限公司 679,963.23 1.08%否 2 东莞市印特奇文化创意有限公司 211,349.90 0.33%否 3 浙江菲健科技有限公司 181,570.51 0.29%否 4 广州汇黎服饰有限公司 166,371.68 0.26%否 5 潮州市潮安区庵埠汇洋纸塑厂 153,550.66 0.24%否 合计合计 1,392,805.98 2.21%-18 (4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 浙江省商务人力资源交流服务中心 12,385,685.36 24.60%否 2 北京金山安全软件有限公司 8,747,100.00 17.38%否 3 佛山市加柚企业管理有限公司 2,537,351.80 5.04%否 4 飞书深诺数字科技（上海）有限公司 2,329,628.05 4.63%否 5 东莞市联赢信息科技有限公司 1,553,537.52 3.09%否 合计合计 27,553,302.73 54.73%-3 3、现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 5,817,511.59 10,346,922.05-43.78%投资活动产生的现金流量净额-2,001,448.54-279,306.05-616.58%筹资活动产生的现金流量净额-1,422,242.40-6,241,024.34 77.21%现金流量分析现金流量分析：一、报告期，公司经营活动产生的现金流量净额为 5,817,511.59 元，较上期减少 4,529,410.46 元，主要影响因素：公司扩招员工及销售人员薪资提成增长与销售收入增加成比例导致支付给职工以及为职工支付的现金大幅提升所致；二、报告期，公司投资活动产生的现金流量净额为-2,001,448.54 元，较上期减少 1,722,142.49 元，主要受期末购买银行理财的影响。三、报告期，公司筹资活动产生的现金流量净额为-1,422,242.40 元，较上期增加 4,818,781.94 元主要为报告期内无短期银行贷款的影响。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 适用 不适用 单位：元 公司名称公司名称 公司类型公司类型 主要业务主要业务 注册资本注册资本 总资产总资产 净资产净资产 营业收入营业收入 净利润净利润 杭州龙席拓扑信息技术有限公司 控股子公司 货物进出口；贸易、软件和信息技术服务 300,000 67,215.31-348,969.86 637,745-450,043.86 主要参股公司主要参股公司业务分析业务分析 适用 不适用 19 公司控制的结构化主体情况公司控制的结构化主体情况 适用 不适用 2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 三、三、持续持续经营经营评价评价 公司 2019、2020、2021 年度归属于母公司所有者的净利润分别为-861.70 万元、317.34 万元、239.57万元，截至 2021 年 12 月 31 日，公司负债总额仍高于资产总额 671.41 万元。但预计 2022 年能持续盈利。本公司管理层根据目前经营情况，采取如下措施来保障公司的持续经营能力：1公司自 2020 年 3 月启动代理商招募，截至 2021 年 12 月 31 日，公司建立起覆盖 8 省、2 个直辖市，48 家代理商网络。代理商体系的扩展对于公司扩大市场覆盖能力，增强新市场开拓，并降低开拓风险与成本具有积极作用。2022 年，公司将继续强化对代理商的招募与培养工作，从营收和新区域标杆客户打造层面，持续提升公司经营能力。2目前公司自主研发的核心产品基于海外社交媒体的营销一体化解决方案软件“盈店通”经过六年多的不断改善并迭代已趋成熟，2021 年 3 月盈店通软件已完成 V8.0 版本的升级。在保障稳定持续更新迭代的同时，核心产品后续研发成本已整体可控，增强企业持续经营能力。3.公司 2019、2020、2021 年度归属于母公司所有者的净利润分别为-861.70 万元、317.34 万元、239.57万元，经