838053_2021_嘉泰数控_2021年年度报告_2022-06-01.pdf

嘉泰数控科技股份公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-011 证券代码：证券代码：838053 证券简称：嘉泰数控证券简称：嘉泰数控 主办券商：中泰证券主办券商：中泰证券 2021 年度报告 嘉泰数控 NEEQ:838053 嘉泰数控科技股份公司（J-TECH CNC TECHNOLOGY CO.,LTD.）嘉泰数控科技股份公司 2021 年年度报告 2 公司年度大事记公司年度大事记 嘉泰数控科技股份公司被授予 2021 年度福建省数字经济领域“瞪羚”创新企业荣誉。公司联合研发的“面向 5G 手机玻璃结构件的高端数控智能机床开发及产业化”项目被列入 2021年福建省科技重大专项专题项目。嘉泰数控科技股份公司 2021 年年度报告 3 目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .1111 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 .1313 第四节第四节 重大事件重大事件 .3030 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .4141 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .4747 第七节第七节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .5151 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告 .5656 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录 .145145 嘉泰数控科技股份公司 2021 年年度报告 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】董事张琛、廉新月对年度报告内容存在异议或无法保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。公司负责人苏亚帅、主管会计工作负责人华丽琼及会计机构负责人（会计主管人员）肖福气保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中喜会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了带持续经营重大不确定性段落的保留意见的审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 1、控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证的理由 董事张琛认为公司连续多年大额亏损，且长期存在金额较大、账龄较长的应收账款；关联方大额资金拆借到期尚未支付，公司并未采取足够有效的措施去保障回款。经营管理及内控存在一定问题，无法保证年度报告相关信息真实、准确、完整。董事廉新月认为因为对嘉泰数控大额应收账款产生的真实性存疑，由此对于应收账款计提大额坏账减值准备不予认可，故无法保证公司 2021 年度报告的真实性和准确性。2、董事会就非标准审计意见的说明 公司董事会认为：中喜会计师事务所(特殊普通合伙)对导致出具带持续经营重大不确定性段的保留意见审计报告事项的判断，揭示了公司面临的风险，该意见客观地反映了公司的实际情况，公司董事会对中喜会计师事务所(特殊普通合伙)本着谨慎原则为公司 2021 年度财务报告出具带持续经营重大不确定性段的保留意见审计报告表示理解。嘉泰数控科技股份公司 2021 年年度报告 5 根据董事会的积极跟进了解，持续经营重大不确定性段落及保留意见段所涉及的事项中公司亏损主要是因为前几年部分客户为接到大厂订单过度扩张生产线，从而无法及时应对产业重整、洗牌，造成资金周转困难，无法按合同约定时间付款，因此部分客户应收账款无法及时收回，公司根据相关会计准则的要求，出于审慎原则，对应收账款大额计提了坏账，且受限于资金和整体宏观经济环境，造成了现阶段公司经营处于亏损及现金流负数的状态。对此，公司已通过法律手段、债务重组方式收回应收账款，尽量减少由于以前年度销售政策激进造成的损失，目前已对多家长期挂账的客户提起诉讼，对虽暂无偿还能力，但仍有客户资源、销售潜力的客户，通过债务重组等方式，盘活库存设备以及闲置生产线，最大程度保全公司财产，通过以上措施，公司已收回部分应收账款。同时公司转变销售策略，主攻龙头企业，近两年的回款情况实现了质的改变，2021 年应收账款占资产总额的比例降低至 10%左右，而嘉泰数控 1 年以上预付账款余额 33,788,852.01 元，长期未结算的主要原因为因行业特性，公司得提前半年以上进行采购相关原材料，公司下游客户订单取消，向上游供应商采购货物签订合同后形成的预付款，未来公司将继续强化销售队伍建设，加大市场开拓力度，积极寻求新客户，加强新的项目拓展，强化内部管控机制，提高风险把控，增强公司盈利能力。此外，2019 年年中我司为在东莞设立接单平台于 2019年 10 月向嘉华智能科技有限公司(以下简“嘉华智能”)购入钻攻中心 327 台，钻攻中心含税金额合计4,363.00 万元，税金 501 万元，拟用于满足东莞平台公司的设备需求。由于股东大会不同意该关联交易事项，因此该笔交易取消，支付的相关设备款转为借款,借款金额 4,200.00 万元，双方约定拆借利率为年7.00%，同时相关设备作为还款抵押担保。因嘉华智能未能按期偿还借款本金 4.200.00 万元并支付利息，我司已向法院提请诉讼并于 2021 年 7 月 28 日双方达成调解，且我司账面已在 2020 年 6 月冲回税金 501万元，我司预计将于 2022 年 8 月份完成相关事项的处理，相关税金开具红字发票，并以重新抵账价值开发票。此外，持续经营重大不确定性段所涉及的实际控制人苏亚帅先生所持股权的质押比例为 100%主要由于苏亚帅为公司贷款提供质押担保，另，控股股东、实际控制人苏亚帅为公司 2017 年定向增发提供对赌，受中美贸易战、行业宏观环境及 4G/5G 过渡期冲击等多方面影响，公司业绩下滑，触发了业绩承诺和股份回购的相关条款，相关方对此提请诉讼后法院进行相关冻结，上述冻结事项系股东间纠纷，对公司持续经营未产生重大不利影响，公司董事会将密切关注相关进展情况，并依据相关法律法规的要求积极及时履行信息披露义务。?【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 宏观经济波动风险 数控机床行业下游涉及到制造业的各个领域，为制造业企嘉泰数控科技股份公司 2021 年年度报告 6 业提供各种生产设备，因此下游行业企业固定资产投资需求也同时直接影响了公司所处行业的发展水平。近年来，随着国际经济形势的复杂多变，我国经济发展也逐步告别高速增长进入稳步发展的新阶段。虽然政府陆续提出“中国制造 2025”规划以及出台相应的配套扶持政策，但若未来宏观经济出现较大幅度波动或者产业政策出现不利变动，公司将面临由此带来的运营风险。应对措施：公司将依据未来市场需求逐步完善数控机床和加工中心产品系列，继续加大新产品研发投入，提升公司综合竞争力，依靠内生式增长，通过优化产品结构、改进产品性能，提升产品价值和核心竞争力，并努力拓展军工、汽车、航空、工程机械等发展潜力较大的市场，积极开拓其他机型潜在客户，提高抗风险能力。应收款项回收风险 截至2021年12月31日，公司应收账款净额为64,530,207.21元，占期末公司资产总额的 11.15%。公司应收账款金额较大主要由于机床行业的特点所致，行业内企业普遍存在应收账款较高的情况，随着公司业务规模的持续增长，应收账款规模也将不断增长。尽管公司客户包括上市公司及国内知名企业，整体信用较好，公司也在不断加强客户信用管理，但若宏观经济环境发生较大波动，客户财务状况恶化，应收账款的回收难度加大或应收账款坏账准备计提不足，公司业绩和生产经营将会受到不利影响。应对措施：公司继续在积极扩大市场、提升业绩的同时，不断完善销售和风险管理制度，合理分工、明确职责，与客户保持联系，随时了解客户的经营状况，加强应收账款催收工作，同时，积极应市场变化改变市场策略，主攻行业龙头企业，形成灯塔效应。2021 年，公司继续积极督促应收账款的回收，公司回款情况良好。嘉泰数控科技股份公司 2021 年年度报告 7 营运资金风险 公司在市场开拓、业务发展以及进行研发等均需要大量资金，所需资金投入较大，公司做大做强需要更多的资金支持。公司目前尚未上市，融资渠道较为有限，缺乏持续、稳定的资金供应，成为制约公司发展的重要因素。应对措施：公司将提升整体管理水平和风险把控，同时加大各项业务地开拓，进一步开源节流，并加强企业宣传，加深与市场投资机构的联系，积极拓宽企业融资渠道。内部控制风险 随着公司主营业务不断拓展，公司总体经营规模将进一步扩大，这将对公司在战略规划、组织机构、内部控制、运营管理、财务管理等方面提出更高要求。公司逐步建立健全了法人治理结构，制定了适应企业发展的内部控制体系。但公司及管理层对于新制度仍在学习和理解之中，规范运作意识的提高，公司治理和内部控制体系也需要在经营过程中逐渐完善。因此，公司未来经营中存在可能因内部管理不适应发展需要或内部控制制度未有效落实而影响公司持续经营的风险。应对措施：公司将加强管理层对于新制度的学习和理解，规范运作意识，完善公司治理和内控体系。严格认真执行公司章程、三会议事规则、关联交易管理制度、对外担保管理制度等一系列公司治理制度和公司基本规章制度，充分发挥股东大会、董事会和监事会之间的制衡作用，以控制该风险。客户集中风险 报告期内，公司主要客户的销售占比较高。2021 年公司前五大客户销售收入占销售总额的比例为 62.69%。公司客户集中程度较高，若未来主要客户的采购需求发生变化，会对公司经营业绩水平造成一定影响。应对措施：除维护原已建立合作的客户外，公司积极开展业务，开拓市场，根据市场需求加大研发投入，进行新产品的开发，拓宽公司产品的应用场景，挖掘其他潜在客户。此外，嘉泰数控科技股份公司 2021 年年度报告 8 公司进一步提高产品的质量和稳定性，提高公司品牌影响力，大力开拓新客户，改善公司客户结构，进一步降低原有客户对公司的影响程度。实际控制人不当控制的风险 目前实际控制人苏亚帅直接持有公司 49.76%的股份，并担任公司董事长、总经理，能够直接对公司的生产经营及财务决策等产生重大影响，如果实际控制人对公司重大事项实施不当控制，可能会影响甚至损害公司及中小股东的利益。公司存在实际控制人不当控制的风险。应对措施：加强相关法律法规及制度的培训，强化董事、高级管理人员的依法决策意识，严格遵守公司章程及三会议事规则等制度的规定，充分发挥监事的监督职能，从而减少实际控制人的不当控制风险。业绩对赌对股份回购的风险 公司在 2017 年发行股票时，控股股东及实际控制人苏亚帅与股票认购方（正源控股股份有限公司、南昌卓盛实业有限公司和北京圣康顺达投资管理中心（有限合伙）签订股份认购协议之补充协议，协议约定控股股东及实际控制人苏亚帅对股票认购方做出业绩承诺及股份回购的相关条款，由于公司 2018年及 2019 年经营业绩未达标，且未能于 2018 年 12 月 31 日前获得中国证监会首次公开发行股票申请文件的行政许可受理通知书，触发了业绩承诺和股份回购的相关条款，如控股股东及实际控制人苏亚帅未能处理好与相关对赌股东的问题，则可能会对公司的正常经营产生不利影响。应对措施：未来公司将积极发展业务，努力提升公司业绩，尽可能降低投资者投资的风险，同时,公司将公司将持续关注本事项，保持与公司相关股东的密切沟通，及时履行信息披露义务。业绩下滑风险 受全球宏观经济影响，部分企业严控固定资产投入，相关嘉泰数控科技股份公司 2021 年年度报告 9 设备投入减少，将对公司的业务造成一定影响；另，疫情肆虐也给物流运输及业务洽谈带来较大不便；同时，不同国家对疫情的不同政策也将会导致部分订单的外流；此外，原材料价格上涨、通货膨胀也可能引起公司业绩下滑。应对措施：公司将继续积极开拓新增长方向，增强公司在行业的核心竞争力，推动企业产品升级、营销模式升级、服务升级；通过技术创新和市场拓展，不断扩大品牌影响力，树立品牌形象，提升公司抗风险能力。本期重大风险是否发生重大变化：本期新增的风险是业绩下滑风险 嘉泰数控科技股份公司 2021 年年度报告 10 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、嘉泰数控 指 嘉泰数控科技股份公司 日旭精密 指 泉州市日旭精密机械有限公司,公司的全资子公司 嘉泰智能 指 福建省嘉泰智能装备有限公司,公司的控股子公司 正源股份 指 原名为四川国栋建设股份有限公司，现为正源控股股份有限公司 康源万家 指 天津市康源万家科技有限公司 南昌卓盛 指 南昌卓盛实业实业有限公司 圣康 指 北京圣康顺达投资管理中心（有限合伙）嘉泰销售 指 福建省嘉泰数控设备销售有限责任公司,公司的全资子公司 江西泰雅 指 江西泰雅数控有限公司,公司的参股子公司 江西嘉泰 指 江西嘉泰数控装备有限责任公司,公司的全资子公司 佳润新材 指 泉州市佳润新材料科技有限公司,公司的全资孙公司 佳科研磨 指 东莞市佳科研磨科技有限公司,公司的全资子公司 重庆佳科 指 重庆市佳科新材料科技有限公司，公司的全资孙公司 连云港佳润 指 连云港佳润新材料科技有限公司，公司的全资孙公司 数控系统 指 数控系统为控制机床动作的一组由电子、电器和电机组成的系统,它的构成有控制器,人机界面,伺服电机及其驱动器,数位输入出界面等。数控系统能按照零件加工程序的数值信息指令进行控制,使机床完成工作运动并加工零件的一种控制系统,是数控机床的核心功能部件之一 数控机床 指 通过集成数字化信号和相应的控制系统,实现智能控制机床的运动及其加工过程功能的机床 加工中心 指 有自动刀具交换装置,具备多种工艺一次性加工能力的数控金切机床 CNC 指 Computerized Numerical Control Machine,俗称 CNC,又叫做“电脑锣”、“计算机数字控制机床”,是一种由程序控制的自动化机床。该控制系统能够逻辑地处理具有控制编码或其他符号指令规定的程序,通过计算机将其译码,从而使机床执行事先设定动作,通过刀具将毛坯料加工成半成品、成品、零件 公司章程 指 嘉泰数控科技股份公司章程 股东大会 指 嘉泰数控科技股份公司股东大会 董事或董事会 指 嘉泰数控科技股份公司董事或董事会 监事或监事会 指 嘉泰数控科技股份公司监事或监事会 主办券商、中泰证券 指 中泰证券股份有限公司 元、万元 指 人民币元、人民币万元 报告期 指 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日 嘉泰数控科技股份公司 2021 年年度报告 11 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 嘉泰数控科技股份公司 英文名称及缩写 J TECH CNC TECHNOLOGY CO.,LTD.证券简称 嘉泰数控 证券代码 838053 法定代表人 苏亚帅 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 尤万里 联系地址 泉州市洛江区双阳街道西环路与经六路交叉路口 电话 0595-22608606 传真 0595-28595030 电子邮箱 公司网址 http:/www.j- 办公地址 泉州市洛江区双阳街道西环路与经六路交叉路口 邮政编码 362012 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2011 年 7 月 12 日 挂牌时间 2016 年 7 月 28 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）制造业-通用设备制造业-金属加工机械制造-金属切削机床制造（C3421）主要业务 高端智能装备制造；工业互联；新材料精密加工 主要产品与服务项目 高速精密 CNC 加工中心机床、机器人、自动化生产线、数字化工厂、智能在线检测、云平台及云制造的“整厂输出型”整体解决方案和全过程支持服务、新材料精密加工 普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）371,328,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 3 控股股东 控股股东为（苏亚帅）实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（苏亚帅），一致行动人为（张捍阳）嘉泰数控科技股份公司 2021 年年度报告 12 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 91350500579254738H 否 注册地址 福建省泉州市洛江区双阳街道西环路与经六路交叉路口 否 注册资本 371,328,000 元 否-五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）中泰证券 主办券商办公地址 济南市经七路 86 号证券大厦 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）中泰证券 会计师事务所 中喜会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 胡晓岗 胡晓超 2 年 1 年 会计师事务所办公地址 北京市东城区崇文门外大街 11 号新成文化大厦 A 座 11 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 嘉泰数控科技股份公司 2021 年年度报告 13 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 230,148,347.96 318,264,054.45-27.69%毛利率%9.80%33.99%-归属于挂牌公司股东的净利润-159,051,676.09-257,690,217.11-归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-154,602,590.28-247,056,301.93-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-54.21%-51.46%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-52.69%-49.33%-基本每股收益-0.43-0.69-(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 578,628,394.99 738,674,899.49-21.67%负债总计 362,688,531.24 362,630,619.93 0.02%归属于挂牌公司股东的净资产 213,883,308.02 372,934,984.11-42.65%归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.58 1.00-42.00%资产负债率%（母公司）58.85%49.54%-资产负债率%（合并）62.68%49.09%-流动比率 139.61%157.66%-利息保障倍数-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 11,868,506.88-81,673,518.81-应收账款周转率 40.01%51.00%-存货周转率 76.55%94.00%-嘉泰数控科技股份公司 2021 年年度报告 14 (四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-21.67%-23.52%-营业收入增长率%-27.69%80.73%-净利润增长率%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 371,328,000 371,328,000-计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 (七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益 310,474.99 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）4,220,791.98 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益-8,940,000.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-893,726.98 其他符合非经常性损益定义的损益项目-20,539.37 非经常性损益合计非经常性损益合计-5,322,999.38 所得税影响数-873,913.57 少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额-4,449,085.81 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 嘉泰数控科技股份公司 2021 年年度报告 15 (九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用 不适用 公司自 2021 年 1 月 1 日(“首次执行日”)起执行财政部于 2018 年修订的企业会计准则第 21 号租赁(以下简称“新租赁准则”)。新租赁准则的执行对公司 2021 年度无影响。(十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用 不适用 嘉泰数控科技股份公司 2021 年年度报告 16 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 本公司是一家专业从事智能化装备、工业自动化、工业信息化、高端装备的研发、生产、销售和服务的高新技术企业，以数字化制造技术为核心，产品渗透到机械加工各个方面，主要面向汽车、军工、航空航天、船舶、轨道交通、消费电子、3C 通讯、五金及工装模具等行业。公司业务不断升级发展，现已形成高端智能装备制造、工业互联、新材料精密加工三大业务体系，向客户提供高速精密 CNC 加工中心机床、机器人、自动化生产线、数字化工厂、智能在线检测、云平台及云制造的“整厂输出型”整体解决方案和全过程支持服务。公司通过“订单式和规模化相结合”的方式实施生产，对市场情况变化随时作出反应，并根据用户要求进行产品特殊需求开发和设计，组织安排生产。逾 140 项专利技术、实力雄厚的研发团队，为公司客户合作的质量提供保障。报告期内公司收入主要来源于产品销售（包括数控机床销售、数字化工厂软件销售、新材料精密加工）和售后服务收费。由于公司客户多为战略客户或大客户，因此销售主要以直销模式为主。在营销方面，公司持续打造适应竞争的营销体系，通过产品力、营销力、服务力提升品牌力，不断强化在 3C 领域的核心竞争力，加快 3C 领域的进口替代速度，积极参与更大格局的竞争与发展，同时加大在新能源汽车及工程机械等方面的业务拓展。售后方面，公司在全国设有大量办事处兼售后服务网点，及时响应客户售后服务需求，并提供优质的售后服务。报告期内，公司的商业模式未发生重大改变。报告期后至报告披露之日，公司商业模式未发生重大变化。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 “专精特新”认定 国家级 省（市）级 “单项冠军”认定 国家级 省（市）级 “高新技术企业”认定 是 “科技型中小企业”认定 是 “技术先进型服务企业”认定 是 其他与创新属性相关的认定情况 2021 年度福建省数字经济领域“瞪羚”创新企业 福建省数嘉泰数控科技股份公司 2021 年年度报告 17 字福建建设领导小组办公室 详细情况 1、2021 年 12 月 15 日，嘉泰数控科技股份公司被评为省高新技术企业，有效期三年；2、2021 年 12 月 15 日，福建省嘉泰智能装备有限公司被评为省高新技术企业，有效期三年；3、嘉泰数控科技股份公司于 2021 年 4 月被福建省数字福建建设领导小组授予 2021 年度福建省数字经济领域“瞪羚”创新企业荣誉。行业信息行业信息 是否自愿披露 是 否 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 (二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 变动比例变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 797,335.88 0.14%21,154,457.28 2.86%-96.23%应收票据 7,511,587.49 1.30%8,472,517.62 1.15%-11.34%应收账款 64,530,207.21 11.15%99,484,049.23 13.47%-35.14%预付款项 59,894,032.77 10.35%80,658,271.55 10.92%-25.74%其他应收款 71,797,281.00 12.41%77,215,863.54 10.45%-7.02%存货 207,137,280.47 35.80%272,105,627.37 36.84%-23.88%嘉泰数控科技股份公司 2021 年年度报告 18 其他流动资产 1,173,659.23 0.20%2,097,073.56 0.28%-44.03%投资性房地产-长期股权投资-固定资产 118,871,651.71 20.54%122,932,053.93 16.64%-3.30%在建工程-无形资产 40,390,354.10 6.98%41,365,160.25 5.60%-2.36%长期待摊费用 4,025,297.89 0.70%4,517,547.37 0.61%-10.90%递延所得税资产 2,499,707.24 0.43%8,322,277.79 1.13%-69.96%商誉-短期借款 132,029,589.17 22.82%149,600,000.00 20.25%-11.74%应付票据 474,511.48 0.08%4,641,868.20 0.63%-89.78%应付账款 105,092,896.59 18.16%105,133,681.76 14.23%-0.04%合同负债 13,472,552.11 2.33%23,438,776.51 3.17%-42.52%应付职工薪酬 14,756,300.95 2.55%8,170,306.90 1.11%80.61%应交税费 11,110,877.15 1.92%6,715,175.92 0.91%65.46%其他应付款 11,255,721.89 1.95%7,707,686.76 1.04%46.03%一年内到期的非流动负债-40,000,000.00 5.42%-100.00%其他流动负债 7,526,681.42 1.30%10,754,374.32 1.46%-30.01%长期借款 53,100,000.00 9.18%-递延收益 4,929,400.48 0.85%6,468,749.56 0.88%-23.80%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、应收账款：期末余额较期初减少 34,953,842.02 元，同比下降 35.14%；主要是由于本期收回客户期初欠款。2、预付款项：期末余额较期初减少 20,764,238.78 元，同比减少 25.74%；主要是由于本期预付款重分类将预付款转到其他应收款。3、其他应收款：期末余额较期初减少 5,418,582.54 元，同比减少 7.02%；非关联往来资金减少所致。4、应付票据：期末余额较期初减少 4,167,356.72 元，同比下降 89.78%，由于报告期内银行承兑到期付款所致。5、合同负债：期末余额较期初减少 9,966,224.40 元，同比下降 42.52%；主要由于上期口罩机订单取消退回订金所致。6、应付职工薪酬：期末余额较期初增加 6,585,994.05 元，同比增加 80.61%，主要由于报告期内为嘉泰数控科技股份公司 2021 年年度报告 19 生产备料，延期发放工资所致，延期发放的工资已在 2022 年 1 月份补发放完毕。7、应交税费：期末余额较期初余额增加 4,395,701.23 元，较期初增加 65.46%，主要由于报告期应付增值税增加所致。8、其他应付款：期末余额较期初增加 3,548,035.13 元，同比增加 46.03%，主要由于报告期一方面因为生产备料优先支付材料款，运费款部分尚末支付导致；一方面本期子公司对外加工业务较上期增加，子公司的不满足生产，通过外聘劳务决解。9、一年内到期的非流动负债：期末余额较期初余额减少 40,000,000.00 元，较期初减少 100%，主要原因是由于期初一年内到期的长期借款重分类及所致。10、长期借款：期末余额较期初余额增加 53,100,000.00 元，主要原因是由于报告期内增加了一年以上的长期借款所致。2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 230,148,347.96-318,264,054.45-27.69%营业成本 207,598,888.45 90.20%210,093,549.60 66.01%-1.19%毛利率 9.80%-33.99%-销售费用 19,274,789.07 8.37%20,573,839.12 6.46%-6.31%管理费用 28,269,213.80 12.28%26,897,000.80 8.45%5.10%研发费用 26,007,620.63 11.30%28,176,165.75 8.85%-7.70%财务费用 14,840,099.60 6.45%14,885,374.54 4.68%-0.30%信用减值损失-46,760,866.92-20.32%-192,999,553.19-60.64%-资产减值损失-33,934,713.52-14.74%-9,909,400.25-3.11%-其他收益 4,220,791.98 1.83%5,459,579.52 1.72%-22.69%投资收益-20,539.37-0.01%-14,144,831.72-4.44%公允价值变动收益-资产处置收益 310,474.99 0.13%-汇兑收益-营业利润-143,911,948.56 -62.53%-196,862,770.72-61.86%营业外收入 74,288.33 0.03%209,919.77 0.07%-64.61%营业外支出 9,908,015.31 4.31%953,962.64 0.30%938.62%净利润-160,104,415.81-69.57%-254,176,384.75-79.86%嘉泰数控科技股份公司 2021 年年度报告 20 项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入：报告期内公司实现营业收入 230,148,347.96 元，同比下降 27.69%；主要原因是报告期无口罩机、数字化工厂业务收入所致。2、营业成本：报告期内，公司营业成本比上年同期减少 2,494,661.15 元，较上期减少 1.19%。主要原因是主营业务收入减少，成本相应减少所致。3、毛利率：报告期内，公司毛利率为 9.80%，较上年同期减少 24.19 个百分点，主要原因是公司报告期内无口罩机和数字化工厂业务毛利率较高且收入占比较高所致，生产不饱和使得固定成本摊薄了毛利率。4、资产减值损失：报告期较上年同期增加 24,025,313.27 元，主要是由于报告期内计提的存货跌价准备增加所致。5、信用减值损失：报告期较上年同期减少计提 146,238,686.27 元，主要是由于部分客户无力支付货款、我司提起诉讼，上年同期计提组合预期信用损失的应收账款坏账准备增加所致。(2)(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 172,760,800.47 234,228,439.28-26.24%其他业务收入 57,387,547.49 84,035,615.17-31.71%主营业务成本 145,361,634.58 126,840,614.87 14.60%其他业务成本 62,237,253.87 83252934.73-25.24%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本比营业成本比上年同期上年同期 增减增减%毛利率比上年毛利率比上年同期增减同期增减%龙门加工中心 108,042,126.04 84,366,141.50 21.91%48.33%76.7%-12.54%高速立式加工中心 35,383,805.32 31,158,521.10 11.94%108.91%104.74%1.79%高速数控钻攻中心 3,940,553.28 3,100,895.23 21.31%-71.93%-76.44%15.10%其他 25,394,315.83 26,736,076.75 -5.28%2.74%39.87%-27.95%嘉泰数控科技股份公司 2021 年年度报告 21 按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本比营业成本比上年同期上年同期 增减增减%毛利率比上年毛利率比上年同期增减同期增减%东北地区 3,676,840.11 3,123,337.77 15.05%79.09%300.20%-46.93%华北地区 1,776,991.15 1,388,892.97 21.84%76.92%82.83%-2.53%华东地区 50,815,001.82 48,652,552.67 4.26%-34.44%-8.66%-27.03%华南地区 92,510,181.39 74,353,639.98 19.63%36.74%205.39%-44.39%华中地区 2,174,336.27 1,685,704.52 22.47%-24.70%65.44%-42.24%西北地区 7,900,884.99 7,250,971.07 8.23%45.53%59.82%-8.20%西南地区 13,906,564.74 8,906,535.60 35.95%-82.10%-78.86%-9.81%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：从产品销售分类分析，公司报告期内主要是龙门加工中心毛利率较高且收入占比较高。从产品销售构成分析，受新冠疫情影响持续影响整体制造业经济环境低迷，同时受中美贸易战、行业宏观环境及下游产业冲击等多方面影响，高速数控钻攻中心收入仍下滑。从销售区域构成分析，公司报告期内华南地区、销量占比大幅提升，主要原因为华南地区 3C 产品结构件加工业务带动所致。从销售区域构成分析，公司报告期内西南地区、销量占比大幅下降，营业收入下级 82.10%，主要主要客户主要客户为鸿富锦精密电子（成都）有限公司本期订单量减少所致。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比