837989_2021_乐汇电商_2021年年度报告_2022-04-19.pdf

1 2021 年度报告 乐汇电商 NEEQ:837989 北京乐汇天成电子商务股份有限公司 Beijing LehuiTiancheng Electronic Commerce CO.,LTD 2 目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .3 3 第二节第二节 公司概况公司概况 .8 8 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 .1010 第四节第四节 重大事件重大事件 .1818 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .2222 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .2525 第七节第七节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .2929 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告 .3333 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录 .116116 3 第一节第一节重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人邓学良、主管会计工作负责人游翠翠及会计机构负责人（会计主管人员）游翠翠保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 1、公司不能持续取得代理食品品牌线上经销权的风险 公司是一家专业从事快消品（食品）品牌产品的电商渠道运营商，主要收入来源是食品的线上经销收入。公司已取得银鹭、燕京啤酒、喜力啤酒等知名食品品牌产品在京东等主流网络电商渠道的线上经销权。然而，公司所签采购合同的合同期限均为一年，虽部分合同有优先签订权作为保障，若一旦公司不能持续取得所代理食品品牌的线上经销权，将可能影响公司的主营业务收入，进而影响公司的经营业绩。应对措施：报告期内，公司凭借多年积累的电子商务运营经验，与合作品牌方达成了良好的合作关系，深受合作伙伴的信赖。公司深耕国内品牌快速消费品，持续致力于加快品牌引进和优化，发展自主品牌、丰富品牌组合及加强供应链管理，以此减少对单一品牌和经销模式的依赖。2、公司对单一客户重大依赖的风险 公司现阶段主要在京东商城等电商平台从事所代理食品品牌的经销业务，其中报告期对京东商城的销售收入占比达到 71.76%。公司以经销食品类品牌产品为主，与京东商城已达成长期合作的关系，4 且随着电商渠道对人们消费习惯的改变，公司与京东商城的合作将日趋紧密和深入，短时间内，公司对京东商城的依赖将客观存在。未来电商行业规模增速将逐步放缓，电商平台将由追求销售规模快速增长转向提高经营利润，可能提高对线上经销商的收费进而可能导致公司运营成本的增加，影响公司的正常生产经营活动和经营业绩。应对措施：报告期内，公司通过提高服务质量、丰富服务内容等方式加强与京东商城的合作，双方经过长期紧密合作，彼此的信任度大大的提升，形成了较强的合作粘性。同时，公司为逐步改善客户单一性问题，积极拓展线下销售渠道、内购平台、直播带货、社交电商平台等。3、公司提供经销服务的传统品牌企业压缩利润空间的风险 公司提供电子商务经销服务的这些传统品牌企业都是行业内的知名企业，在行业内具有较强的竞争力和影响力。但是，随着我国经济结构调整和经济增长方式的转变，如果我国传统品牌企业在调整和转变过程中未能够及时根据经济发展趋势调整其经营发展战略，这些传统品牌企业的利润空间可能被压缩。传统品牌企业在利润空间被压缩时很可能通过降价促销策略抢夺市场份额保障其盈利，或者通过成本转嫁策略，将相应的成本转嫁到商品采购方。如果公司提供经销服务的传统品牌企业经营状况发生不利变动，采取上述策略压缩公司的毛利空间，将会削减公司的盈利能力，对公司经营状况造成负面影响。应对措施：公司重视打造精细化运营能力，开源节流，严控一切非必要开支，面临严峻的外部环境压力公司盈利能力出现下滑，但保持了财务结构的基本稳定。公司致力于为合作品牌方提供涵盖运营、营销、推广、客服、用户运营等全方位服务需求以此提升电子商务经销服务附加值，在传统品牌企业压缩公司的毛利空间时，公司能够将此风险对公司经营造成的负面影响降至最低。4、公司管理能力不能支持业务拓展的风险 随着公司业务规模的不断扩大，将对公司的管理能力提出更高要求，如物流员工和总部管理人员的培训、多种销售渠道的衔接等。如果公司管理水平的提升不能有效支撑业务快速拓展的需要，则可能影响公司对产品质量和物流配送的控制，进而对公司品牌形象和经营业绩造成不利影响。应对措施：公司不断进行企业制度和流程建设，梳理并优化财务、业务各项流程和制度，在坚持规范化运作同时不断强化精细化管理，更新观念树立现代经营理念。公司以人为本，始终重视人才的培养，公司核心管理团队持续稳定。5、实际控制人不当控制风险 邓学良担任公司董事长，是公司的法定代表人，刘浦嶂担任公司董事，两人为一致行动人，两人直接持有公司 14,664,000 股股份，二人同时为北京全佳信息咨询中心（有限合伙）的执行事务合伙人，通过北京全佳信息咨询中心（有限合伙）控制公司 3,336,000 股股份，因此两人合计控制公司 18,000,000股股份，控股比例为 90.00%，能够对公司的经营决策、人事任免等产生决定性影响，因此邓学良与刘浦嶂是公司的共同实际控制人。虽然公司已依据 公司法 证券法等法律法规和规范性文件的要求，建立了比较完善的法人治5 理结构，制定了股东大会议事规则关联交易管理办法等各项制度，但仍存在着实际控制人利用控制地位，通过行使表决权或运用其他直接或间接方式对公司的经营决策、人事任免等进行不当控制，可能对公司治理机制、中小股东权益等产生不利影响。应对措施：公司制定的公司章程股东大会议事规则，明确规定了股东的权利及履行相关权利的程序。公司进一步完善现代企业管理制度，此外，通过电话、邮件以及及时在全国中小企业股份转让系统进行信息披露等工作，能够保护中小股东与投资者充分行使知情权、参与权、质询权和表决权等权利。公司治理机制完善，能够给所有股东提供合适的保护，确保所有股东，特别是中小股东充分行使其合法权利。目前，公司存在李萍、内蒙古道和鑫投资有限公司、北京全佳信息咨询中心（有限合伙）三名中小股东，持股比例分别为 5%、5%、16.68%，股东大会选举了于小佳、刘伟担任股东代表监事，能够保障中小股东充分参与公司治理；同时，公司建立了完善的绩效考核体系，能够有效的保障原有经营管理团队的留用，以避免共同实际控制人通过人事任免决策而对公司业务造成重大不利影响。针对此项风险加强法人治理结构，严格执行公司三会制度。报告期内，未发生实际控制人不当风险。6、公司租赁的办公场所存在搬迁的风险 公司租赁了以下房屋用于办公使用：公司与北京路畅顺达物流有限公司于 2021 年初签订了房屋租赁合同，租赁北京市顺义区南彩镇彩祥东路 9 号，租赁期限为 2021 年 1 月 1 日至 2026 年 12 月 31日。因历史原因，上述房屋的出租方尚未取得土地的建设用地土地使用权证、房屋的产权证等证件。因此，公司租赁的上述房屋存在权利瑕疵，房屋存在权属不明的潜在争议或纠纷，以及上述房屋存在被政府征收、征用或拆迁的潜在风险。应对措施：公司所从事的电子商务经销服务，在实际生产经营中，仅对仓储物流有场地需求，而公司选择第三方仓储物流模式，因此生产经营场地仅作内部办公管理使用。因办公设备搬迁难度较小，若公司目前租赁的房屋在租赁合同期内被拆迁，公司将根据实际情况能快速地寻找到合适的办公场地，并组织实施搬迁工作，因此，搬迁工作不会对公司的生产经营产生重大不利影响。此外，上述房屋出租方北京路畅顺达物流有限公司及该公司的股东刘伟向公司出具承诺：租赁期内，公司承租的上述土地和房产目前未列入土地征收、征用或拆迁范围，且尚未计划列入土地征收、征用或拆迁范围；如遇政府征用、征收土地或房产，或因其他原因导致上述房产面临被拆迁风险的，于征用、征收或拆迁公告发出之日起 15 日内，刘伟或北京路畅顺达物流有限公司应当为公司提供不低于现有场地规模及标准的其他办公场所，以确保公司能正常开展生产经营；若承租的上述厂房因被征用、征收或拆迁而给公司造成损失的，刘伟及北京路畅顺达物流有限公司应当向公司承担赔偿责任。公司控股股东、共同实际控制人邓学良与刘浦嶂签署承诺如下：在上述房屋租赁合同期内，若因租赁的房屋拆除而给公司造成任何6 损失的（包括但不限于办公场所搬迁费用），邓学良与刘浦嶂对公司的上述损失承担连带责任，以保证公司不因此遭受任何损失。报告期内，未出现租赁房屋异常现象，与出租方关系良好，持续保持有效沟通，降低、消除搬迁风险可能给公司造成的损失。7、应收账款金额较大的风险 2021 年末，公司的应收账款净额为 20,932,767.47 元，占流动资产比重 39.45%。应收账款的及时收回对公司资产质量和财务状况有积极和正面的影响。公司正处于快速增长阶段，与客户的结算账期一般为 2-3 个月。随着公司业务的快速增长，如果未能及时获取充足的资金支持将可能对公司的经营活动产生不利影响。应对措施：报告期内，公司主要应收账款为公司对大客户京东商城的应收款项，通过应收账款池保理融资业务盘活了对京东商城的应收账款，合理保证了公司的资金流动性。此外，公司高度重视客户信用评估，严格履行赊销客户信用评价程序以实现赊销风险控制，并建立了严格的应收账款日常核算分析和催收管理办法。报告期内，公司赊销客户信用良好，应收账款账龄较短、整体质量较高。8、营运资金不足的风险 公司库存商品均向厂商进行采购，主要结算方式为预付货款后发货，而公司产品销售后货款结算周期为 2-3 个月。由于采购与销售账期的不匹配，导致公司资金在销售环节沉淀，降低了周转效率。随着公司业务规模的放大，公司存在可能因货款无法及时收回而导致营运资金不足的风险。应对措施：报告期内，公司与商业银行保持良好合作，通过供应链融资补充公司流动资金，另持续优化销售后货款结算周期，缩短预付款和代垫款周期，加速营运资金周转提升了资金使用效率。报告期内，公司未出现运营资金不足影响公司业务开展的情况。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 7 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、乐汇电商、挂牌公司 指 北京乐汇天成电子商务股份有限公司 子公司 指 北京全佳电子商务有限公司、北京全季供应链管理有限公司、北京全嘉供应链管理有限公司、北京全好科技有限公司、北京全熹供应链管理有限公司 京东、京东商城 指 京东网（），北京京东世纪贸易有限公司旗下网络购物平台 银鹭 指 厦门银鹭食品集团有限公司 燕京啤酒 指 北京燕京啤酒电子商务有限公司 喜力啤酒 指 华润雪花电子商务有限公司 京宫 指 北京京宫城酒业技术发展公司 食品 指 根据食品工业基本术语对食品的定义，食品指可供人类食用或饮用的物质，包括加工食品，半成品和未加工食品，不包括烟草或只作药品用的物质。根据食品分类系统，食品包含饮料类、酒类等十六类。本文所指食品涵盖一般意义上的酒水、饮料等。快速消费品、快消品 指 指使用寿命较短，消费速度较快的消费品。主要是日常用品，它们依靠消费者高频次和重复的使用与消耗、通过规模的市场量来获得利润和价值的实现。主要包括个人护理用品、食品饮料、保健品、烟酒、非处方药等。经销 指 指电子商务经销服务，电子商务经销服务是指公司通过合同方式获得传统品牌企业在电子商务领域的授权，由公司向传统品牌企业采购产品，并在互联网第三方平台上或自主平台以自己的名义开店和销售产品。素养生活 指 北京素养生活电子商务有限公司 佑邦信息 指 北京佑邦信息技术有限公司 方正承销保荐 指 方正证券承销保荐有限责任公司 股东大会 指 北京乐汇天成电子商务股份有限公司股东大会 董事会 指 北京乐汇天成电子商务股份有限公司董事会 监事会 指 北京乐汇天成电子商务股份有限公司监事会 三会 指 股份公司之股东大会、董事会、监事会 高级管理人员 指 总经理、副总经理、董事会秘书、财务总监 本期、报告期、本报告期 指 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日 报告期初、本期初 指 2021 年 1 月 1 日 报告期末、本期末 指 2021 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 8 第二节第二节公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 北京乐汇天成电子商务股份有限公司 英文名称及缩写 Beijing LehuiTiancheng Electronic Commerce CO.,LTD-证券简称 乐汇电商 证券代码 837989 法定代表人 邓学良 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 游翠翠 联系地址 北京市顺义区南彩镇彩祥东路 9 号-1 电话 010-89476661 传真 010-89476661 电子邮箱 办公地址 北京市顺义区南彩镇彩祥东路 9 号-1 邮政编码 101300 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室档案柜 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2009 年 10 月 23 日 挂牌时间 2016 年 7 月 27 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）F 批发和零售业-F51 批发业-F512 食品、饮料及烟草制品批发-F5127 酒、饮料及茶叶批发 主要业务 销售食品 主要产品与服务项目 从事电子商务经销服务 普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）20,000,000 优先股总股本（股）0 控股股东 控股股东为（邓学良与刘浦嶂）实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（邓学良与刘浦嶂），一致行动人为（邓学良、刘浦嶂、北京全佳信息咨询中心（有限合伙）9 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 9111011369635843X6 否 注册地址 北京市顺义区南彩镇彩祥东路 9 号-1 否 注册资本 20,000,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）方正承销保荐 主办券商办公地址 北京市朝阳区朝阳门南大街 10 号兆泰国际中心 A 座 15层 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）方正承销保荐 会计师事务所 中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 皇甫少卿 郑小强 3 年 5 年 会计师事务所办公地址 北京市丰台区丽泽路 20 号院 1 号楼南楼 20 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 10 第三节第三节会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 204,021,208.39 194,258,180.96 5.03%毛利率%10.24%12.28%-归属于挂牌公司股东的净利润 3,937,188.40 7,500,928.14-47.51%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 3,922,455.52 7,500,335.98-47.70%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）7.82%14.41%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）7.79%14.41%-基本每股收益 0.20 0.38-47.37%(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 70,979,162.52 66,551,101.66 6.65%负债总计 18,721,085.40 18,156,952.27 3.11%归属于挂牌公司股东的净资产 52,331,337.79 48,394,149.39 8.14%归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.62 2.42 8.26%资产负债率%（母公司）38.82%45.83%-资产负债率%（合并）26.38%27.28%-流动比率 3.07 3.61-利息保障倍数 10.76 10.15-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 14,172,300.56 13,853,052.68 2.30%应收账款周转率 8.63 6.20-存货周转率 22.09 25.18-11(四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%6.65%-10.54%-营业收入增长率%5.03%-15.44%-净利润增长率%-55.74%-33.76%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 20,000,000 20,000,000 0.00%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 (七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外）8,071.45 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 11,572.39 其他符合非经常性损益定义的损益项目 非经常性损益合计非经常性损益合计 19,643.84 所得税影响数 4,910.96 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 14,732.88 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 12(九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用 不适用 本公司自 2021 年 1 月 1 日起执行财政部 2018 年修订的企业会计准则第 21 号租赁（以下简称“新租赁准则”），变更后的会计政策详见附注四。本公司执行新租赁准则，采用简化的追溯调整法进行衔接会计处理，在首次执行日，按照租赁负债（使用执行日承租人增量借款利率折现）的金额计量使用权资产，并根据首次执行日前一刻已确认的与该租赁相关的预付/计提租赁付款额进行调整。本公司执行新租赁准则对财务报表项目及金额、财务报表影响如下：合并财务报表影响项目 项目 调整前账面价值（2020年12月31日）调整金额 调整后账面价值（2021年 1月1日）使用权资产 2,912,631.60 2,912,631.60 一年内到期的非流动负债 2,199,818.78 2,199,818.78 租赁负债 712,812.82 712,812.82 母公司财务报表影响项目 项目 调整前账面价值（2020年12月31日）调整金额 调整后账面价值（2021 年 1 月 1 日）使用权资产 2,912,631.60 2,912,631.60 一年内到期的非流动负债 2,199,818.78 2,199,818.78 租赁负债 712,812.82 712,812.82 本公司于 2021 年 1 月 1 日计入资产负债表的租赁负债所采用的增量借款利率的加权平均值为 4.75%。本公司 2020 年度财务报表中披露的 2020 年末重大经营租赁的尚未支付的最低租赁付款额与 2021 年 1 月 1 日计入租赁负债的差异调整过程如下：项目 合并报表 2021 年 1 月 1 日 母公司报表 2021 年 1 月 1 日 2020 年 12 月 31 日重大经营租赁最低租赁付款额 调整后 2021 年 1 月1 日重大经营租赁最低租赁付款额 3,217,406.96 3,217,406.96 2021 年 1 月 1 日租赁负债 2,912,631.60 2,912,631.60 其中：一年内到期的租赁负债 712,812.82 712,812.82 (十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用 不适用 13 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司是一家专门从事快消品电子商务经销服务的机构，本公司拥有专业的电子商务运营团队和技术团队，帮助品牌企业打通互联网销售渠道。公司为品牌企业提供一站式综合电子商务解决方案，主要包括电子商务经销服务和电子商务代运营服务。经过多年的积累，公司积极探索出了成熟的电商渠道运营模式并积累了丰富的客户、供应商资源。目前公司与京东商城等主流电商平台建立了自上而下的良好的合作关系，链接了如银鹭食品公司、燕京啤酒公司、喜力啤酒公司等知名食品饮料厂家。通过全方位的渠道布局，公司现已为品牌企业和各大主流电商平台搭建了良好的合作基础，以高效的方式连接了食品生产企业与各个电商平台，为客户和消费者实现价值最大化。此外，公司根据线上线下一体化趋势的要求，积极探索线下营销模式，开拓白酒、食品等产品的线下渠道市场，根据健康理念和消费升级趋势，公司已逐步推出自有品牌、定制品牌产品，并已经在线上线下同时进行销售。报告期内以及报告期后至报告披露日内，公司的商业模式较上年度未发生较大变化。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 行业信息行业信息 是否自愿披露 是 否 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 (二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 变动比变动比例例%金额金额 占总资产占总资产的的比重比重%金额金额 占总资产占总资产的的比重比重%货币资金 5,008,905.69 7.06%11,217,018.08 16.85%-55.35%14 应收票据 应收账款 20,932,767.47 29.49%25,885,002.92 38.89%-19.13%存货 6,687,991.68 9.42%9,892,990.19 14.87%-32.40%投资性房地产 长期股权投资 固定资产 541,616.20 0.76%686,553.92 1.03%-21.11%在建工程 无形资产 149,546.13 0.21%175,546.05 0.26%-14.81%商誉 短期借款 13,041,413.89 18.37%16,566,662.21 24.89%-21.28%长期借款 预付款项 12,821,808.70 18.06%6,096,404.27 9.16%110.32%其他应收款 7,534,694.64 10.62%12,341,487.94 18.54%-38.95%其他权益工具投资 15,000,000.00 21.13%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金：报告期末，公司货币资金较上年期末减少 55.35%，主要原因系公司为响应跨期采购订单需求，报告期末预付采购货款，且报告期公司偿还部分上期借款以及支付现金购买股权款影响所致。2、存货：报告期末，公司存货较上年期末减少 32.40%，主要原因系报告期公司加强存货周转管理，全国各物流存储基地的大量库存商品在报告期内实现了商品所有权转移所致。3、预付款项：报告期末，公司预付账款较上年期末增加 110.32%，主要原因系报告期末公司为满足年货节订单需求，响应临时大额团购业务订单，报告期末支付采购商品款项。4、其他应收款：报告期末，公司其他应收款较上年期末减少 38.95%，主要原因系报告期公司持续加强对合作品牌代垫款的管理，收回了部分代垫款所致。5、其他权益工具投资：报告期内，公司子公司新增对青岛海华生物医药技术有限公司（简称“海华生物”）股权投资，海华生物所属行业是国家重点鼓励和支持的生物医药产业，经营业务发展良好，预计其未来发展会给公司带来可观的收益。2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业收占营业收入的入的比重比重%金额金额 占营业收占营业收入的入的比比重重%营业收入 204,021,208.39-194,258,180.96-5.03%营业成本 183,131,817.21 89.76%170,399,170.80 87.72%7.47%毛利率 10.24%-12.28%-销售费用 10,444,223.27 5.12%8,639,758.68 4.45%20.89%管理费用 4,418,553.68 2.17%3,889,797.10 2.00%13.59%研发费用 0.00 0.00 财务费用 534,890.89 0.26%1,090,971.91 0.56%-50.97%15 信用减值损失-11,757.86-0.01%-48,886.46-0.03%75.95%资产减值损失 0.00 0.00 其他收益 9,654.20 0.00%2,798.99 0.00%244.92%投资收益 0.00 0.00 公允价值变动收益 0.00 0.00 资产处置收益 0.00 0.00 汇兑收益 0.00 0.00 营业利润 5,022,366.48 2.46%9,917,515.58 5.11%-49.36%营业外收入 9,989.64 0.00%营业外支出 0.00 2,009.44 0.00%-100.00%净利润 3,273,927.73 1.60%7,397,730.19 3.81%-55.74%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、报告期销售费用较上年同期增加 20.89%，主要原因系报告期子公司全熹供应链为拓展线下销售渠道招募项目团队，新增销售人员薪酬费用有所增加，且报告期内公司打造自有品牌，较同期提高了自有品牌营销费用的投入所致。2、报告期营业利润、净利润有所下降，主要原因系：（1）报告期内，公司拓展团购业务，因团购业务销售账期缩短，产品销售后货款结算周期一般不超过 1 个月，有利于加速公司资金周转，放大业务规模，公司让利，故毛利额有所下降所致；（2）报告期销售费用增加亦导致营业利润有所下降。(2)(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 204,021,208.39 194,258,180.96 5.03%其他业务收入 0.00 0.00 主营业务成本 183,131,817.21 170,399,170.80 7.47%其他业务成本 0.00 0.00 按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项项目目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入营业收入比上年同比上年同期期 增减增减%营业成营业成本比上本比上年同期年同期 增减增减%毛利率比毛利率比上年同期上年同期增减增减%食品 73,588,402.95 64,344,737.26 12.56%28.16%30.22%-1.38%饮料 128,614,837.96 117,373,358.63 8.74%-3.66%-1.36%-2.12%酒类 1,817,967.48 1,413,721.32 22.24%-41.25%-28.91%-13.50%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 16 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：1、报告期食品收入较上年同期增加 28.16%，食品成本较上年同期增加 30.22%，主要原因系报告期公司拓展了企业采等食品团购业务，食品总体销售量有所增加，但因团购业务公司让利、毛利率较低，导致收入的增长幅度小于成本的增长幅度。2、报告期酒类收入较上年同期减少 41.25%，酒类成本较上年同期减少 28.91%，主要原因系报告期酒类成本上涨导致毛利率降低，且子公司酒类线下销售渠道减少所致。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序序号号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比%是否存在关是否存在关联关系联关系 1 北京京东世纪信息技术有限公司 146,404,267.33 71.76%否 2 北京汇星天域商贸有限公司 15,457,025.06 7.58%否 3 苏州嘉晓商贸有限公司 11,138,708.99 5.46%否 4 上海大沛实业有限公司 2,102,172.94 1.03%否 5 道闻实业（上海）有限公司 1,508,274.29 0.74%否 合计合计 176,610,448.61 86.57%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序序号号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比%是否存在关是否存在关联关系联关系 1 厦门银鹭食品集团有限公司 46,392,703.94 25.55%否 2 上海聚好信息技术有限公司 35,223,236.25 19.40%否 3 华润雪花电子商务有限公司 19,144,140.43 10.54%否 4 江西名品酒业商贸有限公司 17,962,144.63 9.89%否 5 内蒙古伊利实业集团股份有限公司 12,707,850.18 7.00%否 合计合计 131,430,075.43 72.38%-3 3、现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 14,172,300.56 13,853,052.68 2.30%投资活动产生的现金流量净额-15,013,051.41-1,258,393.70-1,093.03%筹资活动产生的现金流量净额-4,367,361.54-12,581,400.85 65.29%现金流量分析现金流量分析：1、投资活动产生的现金流量净额：2021 年公司投资活动产生的现金流量净额为投资活动现金流出，主要为报告期公司子公司对青岛海华生物医药技术有限公司进行了股权投资，投资支付了现金 1500.00 万元。2、筹资活动产生的现金流量净额：2021 年公司自有资金不能满足业务的需求，通过融资渠道引入外部资金以补充经营性所需流动资金，支付了相应的利息费用，本期偿还了部分上期借款。另根据新租赁准则，租赁负债支付的现金计入了支付其他与筹资活动有关的17 现金，导致报告期末公司筹资活动产生的现金流量净额为负数，同期变动比例主要由于上期公司进行了权益分派。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 适用 不适用 单位：元 公司名称公司名称 公司公司类型类型 主要主要业务业务 注册资本注册资本 总资产总资产 净资产净资产 营业收入营业收入 净利润净利润 北京全佳电子商务有限公司 控股子公司 食品销售 10,000,000 9,708,154.49 9,549,700.99 5,399,182.55-165,810.90 北京全好科技有限公司 控股子公司 内容技术服务 5,000,000 17,984,039.38 4,764,567.22 22,878.86-123,212.44 北京全嘉供应链管理有限公司 控股子公司 食品销售 5,000,000 4,240,205.37 4,199,922.38 164.68-266,240.45 北京全季供应链管理有限公司 控股子公司 食品销售 5,000,000 5,660,257.32 5,081,666.39 1,629,352.38-141,338.71 北京全熹供应链管理有限公司 控股子公司 食品销售 5,000,000 5,884,157.67 1,785,103.07 21,416,739.77-1,353,593.21 主要参股公司主要参股公司业务分析业务分析 适用 不适用 公司控制的结构化主体情况公司控制的结构化主体情况 适用 不适用 2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，公司业务、资产、人员、财务等独立，有较好地自主经营能力；公司拥有完善的治理机制与经营所需的各种资源，会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；公司经营管理层及核心业务骨干队伍稳定，公司和全体员工未发生违法、违规行为，所属行业也未发生重大变化；公司已经形成稳定的经营模式，致力于可持续发展。报告期内，公司不存在对持续经营能力产生重大影响的事项，公司拥有持续经营能力。18 第四节第四节重大事件重大事件 一、一、重大事件索引重大事件索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 四.二.(一)是否存在提供担保事项 是 否 是否对外提供借款 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 是 否 四.二.(二)是否存在日常性关联交易事项 是 否 四.二.(三)是否存在其他重大关联交易事项 是 否 四.二.(四)是否存在经股东大会审议通过的收购、出售资产、对外投资事项以及报告期内发生的企业合并事项 是 否 是否存在股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施 是 否 是否存在股份回购事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 四.二.(五)是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 四.二.(六)是否存在被调查处罚的事项 是 否 是否存在失信情况 是 否 是否存在破产重整事项 是 否 是否存在自愿披露的其他事项 是 否 二、二、重大事件详情（如事项存在选择以下表格填列）重大事件详情（如事项存在选择以下表格填列）(一一)重大重大诉讼、仲裁事项诉讼、仲裁事项 本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项 (二二)股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 本报告期公司无股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况本报告期公司无股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 (三三)报告期内报告期内公司发生的日常性关联交易公司发生的日常性关联交易情况情况 单位：元 具体事项类型具体事项类型 预计金额预计金额 发生金额发生金额 1购买原材料、燃料、动力，接受劳务 1,000,000.00 4,799.50 2销售产品、商品，提供劳务 19 3公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 4其他 30,420,000.00 13,370,000.00