836125_2021_揽月科技_2021年年度报告_2022-04-26.pdf

公告编号：2022-009 1 2021 年度报告 揽月科技 NEEQ：836125 江苏揽月工程科技发展股份有限公司 Jiangsu Lanyue Engineering Technology Development Co.,Ltd.公告编号：2022-009 2 公司年度大事记公司年度大事记 2021 年，公司及全资子公司取得了质量管理体系认证证书，进一步提升公司品牌价值和竞争力，对公司的生产经营和业务拓展产生积极影响。2021 年，公司共取得实用新型专利 5 项。体现了公司持续的自主研发能力和技术创新能力，有利于增强公司对自有知识产权的保护力度，提升了公司的核心竞争力，对公司未来的经营发展具有积极意义。公告编号：2022-009 3 目 录 公司年度大事记公司年度大事记 .2 2 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .8 8 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 .1010 第四节第四节 重大事件重大事件 .2121 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .2929 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .3434 第七节第七节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .3737 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告 .4141 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录 .132132 公告编号：2022-009 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人张志明、主管会计工作负责人曹萌及会计机构负责人（会计主管人员）曹萌保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中勤万信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了无法表示意见的审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 1、董事会就非标准审计意见的说明 董事会关于 2021 年度财务审计报告无法表示意见专项说明 根据全国中小企业股份转让系统挂牌公司信息披露规则等有关规定，江苏揽月工程科技发展股份有限公司（以下简称“揽月科技”）董事会就中勤万信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具无法表示意见的审计报告（勤信审字【2022】第 0847 号）及关于对江苏揽月工程科技发展股份有限公司 2021 年度财务报表出具无法表示意见审计报告的专项说明（勤信专字（2022）第 0804 号）所涉及事项相关情况说明如下：一、审计报告中无法表示意见的内容 应收款项：公司应收账款期初账面余额为 11,036.79 万元、占期初资产总额的 37.87%，应收账款期末账面余额为11,677.88 万元、占期末资产总额的 40.91%；截至财务报告批准报出日，应收账款累计发函 38 份，回函 11 份，回函率29.95%，回函率较低；在审计过程中，我们无法对揽月科技重要客户进行走访，亦无法执行相应的替代程序对应收账款的期初、期末余额进行确认，因此我们对揽月科技应收账款期末余额的真实存在，无法获取充分、适当的审计证据。二、公司董事会对审计意见涉及该事项的说明 中勤万信会计师事务所（特殊普通合伙）依据相关情况，本着严格、谨慎的原则，对上述事项出具无法表示意见的审计报告。公司董事会认为该审计意见符合企业会计准则等相关法律法规，客观反映了公司的实际情况。除此之外，公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了公司 2021 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2021 年度的合并及母公司经营成果和现金流量。三、公司董事会将采取的措施 公告编号：2022-009 5 1、公司正在与银行等金融机构积极沟通，争取为公司继续提供贷款业务，以支持公司的发展。2、管理层制定明确的发展目标和发展计划、市场开发与新客户拓展计划，并积极与相关供应商进行协商，以期达成双方均能接受的方案，包括延长付款期限等；市场运营部积极拓展业务渠道，关注市场上客户的需求及动态信息与合作客户建立良好的长期战略合作关系；财务管理在公司费用支出上精简开支，减少运营成本，以逐步加强经营能力，提高公司的整体盈利能力，增强公司抗风险能力。【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 原材料价格及劳动力成本波动风险 在公司自产的产品中,直接材料占产品成本的比例较大,其中钢材的采购比例较大。一方面由于钢材作为公司生产所需的主要原材料,其价格将不可避免遭受钢材价格波动影响。另一方面由于人工工资增加,导致劳动力成本上升。若未来宏观经济、下游行业需求等因素发生变化,或上游供应商发生重大变动,导致公司原材料采购价格产生较大幅度的波动,可能会对公司经营业绩的持续稳定增长产生影响。只有通过增加更新自动化程度较高的生产设备,才能减少劳动力成本增加的影响。下游市场遭遇宏观调控的风险 公司生产的产品主要有爬模、爬架、滑模以及顶模等,主要应用于建筑工程施工,客户主要是建筑施工企业和承包商,建筑施工项目主要涉及高层及超高层建筑、大型桥梁的索塔及桥墩、高铁建设的桥墩、隧道等施工领域。若未来国家对上述领域内的主要基础设施建设的投资规模缩小,或投资增长率大幅降低,对涉及高层、超高层建筑的房地产开发项目进一步加强宏观调控,会对公司在国内的市场开拓产生一定影响。土地、房屋产权证的风险 公司目前拥有的土地所有权及其上建筑物分为两期获得,一期土地使用权面积为 26746.40 平方米,已经办理完毕土地使用权证及房产证等权属文件。二期土地情况如下:公司的前身揽月有限于 2006 年 12 月 26 日与江都经济开发区张纲配套区管委会(现已更名为“江都经济开发区仙城工业园区管理委员会”)签定协议书,约定在园区规划的范围内征地约为 45亩,征地以工业用地挂牌形式取得土地使用权。公司已足额缴纳的土地预存款中包括征地补偿款、基础设施配套费、物业管理费、土地预存款在内的所有相关费用。公司正在与当地政府部门紧密沟通,尽快办理相应土地使用权及房屋所有权证。公司实际控制人亦已对此作出承诺,承诺尽快办理该等房产的房屋所有权证,如因房地产权瑕疵而出现可能的损失,由公司实际控制人承担赔偿责任 实际控制人不当控制风险 公司控股股东及实际控制人张志明与第二大股东戴宏康为翁婿关系,与股东戴晶为夫妻关系,三人合计共持有公司 62.22%的股份,其中张志明担任公司董事长兼总经理,戴晶则担任公司董事、董事会秘书、副总经理。公司控股股东及实际控制人张志明在公司经营决策、人事、财务管理上均可施予重大影响。若公司控股股东及实际控制人利用其对公司的实际控制权对公司的经营决策、人事、财务等进行不当控制,可能损害公司和其他少数权益股东利益。安全施工风险 由于建筑施工存在大量的高空作业,而模板脚手架又是针对高层及超高层建筑的施工手段,因此容易导致安全生产事故。高空坠落、物体打击和机械伤害是建筑施工过程中三大造成伤亡的事故类别。脚手架施工中的钢管扣件搭设在高空作业中极易出现危险事故。尽管公司已经制定了严格的施公告编号：2022-009 6 工标准和安全监管体制,通过为建筑工人购买意外伤害保险等方法降低了公司受到安全施工风险的影响,并通过预置部件和自动提升等各类技术手段最大可能地保障了脚手架施工过程中工人的安全系数,上述措施仍无法彻底排除工人因违规作业或操作不谨慎而导致事故的发生,以及保险覆盖不足对公司带来损失的风险。技术更新风险 现代社会科学技术的发展突飞猛进,建筑施工设备机械化、自动化水平增长迅速,同行业中更新、更先进的设备和技术手段不断涌现。在科技快速发展的今天,一旦公司未能在技术上保持在同行业前列,则面临被后来居上者取代的危险。因此公司面临技术更新的风险。技术泄密和设备仿冒风险 模板脚手架行业仍然不够规范,仿冒仿造的情形依然存在。公司的技术以及研发成果作为行业领先水平,容易成为行业竞争者仿冒和剽窃的对象。科学技术是企业生存发展的土壤,如果重要技术成果泄密,将会对公司造成较为严重的危害。持续经营风险 公司借款合同到期，截止 2021 年 12 月 31 日逾期借款金额为 3,436.24 万元，公司未能重新商定延期协议或获取替代性融资，可能导致对公司持续经营能力产生重大不确定性。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 公告编号：2022-009 7 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 揽月股份、揽月科技、揽月工程公司、公司、本公司 指 江苏揽月工程科技发展股份有限公司 揽月有限 指 江苏揽月机械有限公司 揽月模板、全资子公司 指 江苏揽月模板工程有限公司 芜湖揽月 指 芜湖揽月模板工程有限公司 江都农商行 指 江苏江都农村商业银行股份有限公司 揽月房地产公司 指 扬州揽月房地产开发有限公司 揽月盛品 指 扬州揽月盛品机电有限公司 主办券商、太平洋证券 指 太平洋证券股份有限公司 股东大会 指 江苏揽月工程科技发展股份有限公司股东大会 董事会 指 江苏揽月工程科技发展股份有限公司董事会 监事会 指 江苏揽月工程科技发展股份有限公司监事会 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、董事会秘书、财务负责人 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 公告编号：2022-009 8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 江苏揽月工程科技发展股份有限公司 英文名称及缩写 Jiangsu Lanyue Engineering Technology Development Co.,LTD-证券简称 揽月科技 证券代码 836125 法定代表人 张志明 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 戴晶 联系地址 江苏省扬州市江都区张纲工业园区江平路 112 号 电话 13901443411 传真 0514-85183662 电子邮箱 公司网址 办公地址 江苏省扬州市江都区张纲工业园区江平路 112 号 邮政编码 225200 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 江苏揽月工程科技发展股份有限公司办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2001 年 1 月 11 日 挂牌时间 2016 年 3 月 10 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C 制造业-C33 金属制品业-C331 结构性金属制品制造-C3311 金属结构制造 主要业务 技术研发、生产、销售和分包高层、超高层建筑施工专用模架类智能成套设备 主要产品与服务项目 高层、超高层建筑施工专用模架类智能成套设备的技术研发、生产、销售和分包 普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）100,564,285.00 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 控股股东为张志明 实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（张志明），一致行动人为（戴晶、戴宏康）公告编号：2022-009 9 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否是否变更变更 统一社会信用代码 91321000725228619C 否 注册地址 扬州市江都区张纲工业园 否 注册资本 100,564,285 否-五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）太平洋证券 主办券商办公地址 云南省昆明市北京路 926 号同德广场写字楼 31 楼 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）太平洋证券 会计师事务所 中勤万信会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 吴扬州 刘华华 1 年 2 年 会计师事务所办公地址 北京西直门外大街 112 号阳光大厦 10 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 公告编号：2022-009 10 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要会计数据和财务指标主要会计数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 70,117,048.34 83,401,340.07-15.93%毛利率%9.73%36.05%-归属于挂牌公司股东的净利润-23,660,654.60 4,885,990.65-584.26%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-20,724,305.24 4,722,041.14-538.88%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-16.91%3.33%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-14.12%3.22%-基本每股收益-0.23 0.05-560.00%(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 285,453,455.58 291,413,569.88-2.05%负债总计 158,934,542.29 141,694,618.07 12.17%归属于挂牌公司股东的净资产 125,168,347.38 148,829,001.98-15.90%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.24 1.48-16.22%资产负债率%（母公司）41.63%39.30%-资产负债率%（合并）55.68%48.62%-流动比率 1.2910 1.41-利息保障倍数-6.26 2.25-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 10,199,608.84 39,089,302.12-73.91%应收账款周转率 0.59 0.70-存货周转率 7.63 30.09-公告编号：2022-009 11 (四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-2.05%7.09%-营业收入增长率%-15.93%-12.85%-净利润增长率%-725.37%118.22%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 100,564,285.00 100,564,285.00 0.00%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用(七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 50,411.68 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-3,876,589.70 非经常性损益合计非经常性损益合计-3,826,178.02 所得税影响数-890,030.39 少数股东权益影响额（税后）201.73 非经常性非经常性损益净额损益净额 -2,936,349.36 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用 不适用(九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 公告编号：2022-009 12 2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用 不适用 2018 年 12 月 7 日，财政部发布了关于修订印发的通知（财会【2018】35 号）（以下简称“新租赁准则”）。要求境内上市企业自 2021 年 1 月 1 日起执行新收入准则。本公司于 2021 年 1 月 1 日执行新租赁准则，对会计政策的相关内容进行调整，详见附注四（三十）。根据新租赁准则的规定，对于首次执行日前已存在的合同，公司选择重新评估其是否为租赁或者包含租赁。对作为承租人的租赁合同，公司选择仅对 2021 年 1 月 1 日尚未完成的租赁合同的累计影响数进行调整。首次执行的累积影响金额调整首次执行当期期初（即 2021 年 1 月 1 日）的留存收益及财务报表其他相关项目金额，对可比期间信息不予调整。其中对首次执行日的经营租赁，作为承租人根据剩余租赁付款额按首次执行日的增量借款利率折现的现值计量租赁负债；原租赁准则下按照权责发生制计提的应付未付租金，纳入剩余租赁付款额中。(十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用 不适用 本期新纳入合并范围的子公司包括：投资新设立的全资孙公司南京揽月工程科技有限公司。公告编号：2022-009 13 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司主要从事高层、超高层建筑施工专用模板脚手架的研发、生产、销售以及工程分包和技术服务。公司现有液压爬架成套设备、液压爬模成套设备、全钢模板系统、铝合金模板等全系列模架产品。公司采取产品销售和工程分包相结合的商业模式，实现产品租售同步、品牌输出和资产持有同步、自主发展与区域合作发展同步相结合，最大程度地发挥公司品牌优势和合作伙伴在当地的人脉、资金和渠道优势，为国内外众多知名建筑承包商以及终端客户提供一站式的智能模架整体解决方案，高度契合总包单位实施总包管理、专业单位分项承包的经营模式需求。报告期内，公司商业模式较上年度未发生变化。报告期后至报告披露日，以上商业模式未发生改变。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 “高新技术企业”认定 是 详细情况“高新技术企业”认定详情：公司于 2019 年 12 月 5 日取得高新技术企业证书，证书编号“GR201932006704”，有效期三年。行业信息行业信息 是否自愿披露 是 否 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 (二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 变动比例变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比比金额金额 占总资产的占总资产的比比公告编号：2022-009 14 重重%重重%货币资金 2,428,612.04 0.85%2,204,924.39 0.76%10.14%应收票据-应收账款 92,974,645.95 32.57%107,143,778.35 36.77%-13.22%存货 10,466,564.27 3.67%7,920,928.98 2.72%32.14%投资性房地产-长期股权投资-固定资产 79,997,246.42 28.02%94,203,628.35 32.33%-15.08%在建工程-无形资产 4,004,283.50 1.40%4,170,633.62 1.43%-3.99%商誉-短期借款 34,647,052.56 12.14%38,363,347.58 13.16%-9.69%长期借款-预付账款 50,826,744.47 17.81%40,961,028.34 14.06%24.09%其他应收款 25,239,587.69 8.84%21,485,587.17 7.37%17.47%合同资产 1,326,250.97 0.46%514,235.12 0.18%157.91%其他流动资产 236,066.90 0.08%343,214.02 0.12%-31.22%应付账款 44,927,855.31 15.74%36,307,332.87 12.46%23.74%合同负债 3,609,046.94 1.26%156,231.50 0.05%2,210.06%一年内到期的非流动负债 6,036,000.00 2.11%8,508,847.89 2.92%-29.06%其他流动负债 324,814.22 0.11%14,060.84 0.00%2,210.06%长期应付款 2,247,628.41 0.79%1,538,957.97 0.53%46.05%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、存货分析：2021 年末，公司存货余额为 10,466,564.27 元，较上年同期增长 32.14%，主要原因在于公司新增加新项目备货导致库存增加。2、预付款项分析：2021 年末，公司预付账款为 50,826,744.47 元，较上年同期增长 24.09%，主要原因在于公司为暂未达到收入确认条件的工程款垫付的劳务费用。3、合同资产分析：2021 年末，公司合同资产为 1,326,250.97 元，较上年同期增长 157.91%，主要原因在于质保金未到期。4、其他流动资产分析：2021 年末，公司其他流动资产为 236,066.90 元，较上年同期下降 31.22%，主要原因在于预交税款减少。5、应付账款分析：2021 年末，公司应付账款余额为 44,927,855.31 元，较上年同期增长 23.74%，主要原因在于受疫情影响，公司未及时收到工程款，导致未及时支付给供应商。6、合同负债分析：2021 年末，公司合同负债余额为 3,609,046.94 元，较上年同期增长 2,210.06%，主要原因在于 2021 年收到部分项目工程预付款。7、其他应付款分析：2021 年末，公司其他应付款余额为 15,870,599.60 元，较上年同期增长 30.19%，主要原因在于 2021 年公司往来款公告编号：2022-009 15 增加。8、一年内到期的非流动负债分析：2021 年末，公司一年内到期的非流动负债余额为 6,036,000.00 元，较上年同期下降 29.06%，主要原因在于公司与上海中成融资租赁有限公司签订的融资回租合同已于 2022 年 3 月 26 日到期。9、其他流动负债分析：2021 年末，公司其他流动负债余额为 324,814.22 元，较上年同期增长 2,210.06%，主要原因在于合同负债税金增加。10、长期应付款分析：2021 年末，公司长期应付款余额为 2,247,628.41 元，较上年同期增长 46.05%，主要原因在于公司与上海连瑞融资租赁有限公司签订的融资租赁合同已于 2021 年 6 月 29 日到期，与贵安恒信融资租赁（上海）有限公司签订的融资租赁合同已于 2020 年 8 月 30 日到期，截止 2021 年 12 月 31 日尚欠部分融资款。2 2、营业情况营业情况分析分析 (1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业收入的占营业收入的比比重重%金额金额 占营业收入的占营业收入的比比重重%营业收入 70,117,048.34-83,401,340.07-15.93%营业成本 63,294,280.32 90.27%53,332,545.82 63.95%18.68%毛利率 9.73%-36.05%-销售费用 1,191,420.75 1.70%678,545.37 0.81%75.58%管理费用 12,832,605.19 18.30%10,424,603.06 12.50%23.10%研发费用 2,110,211.25 3.01%2,197,584.36 2.63%-3.98%财务费用 4,069,404.35 5.80%5,355,049.50 6.42%-24.01%信用减值损失-11,519,993.28-16.43%-4,556,815.28-5.46%-152.81%资产减值损失-134,255.38-0.19%-42,037.24-0.05%-219.37%其他收益 50,411.68 0.07%40,000.00 0.05%26.03%投资收益-公允价值变动收益-资产处置收益-汇兑收益-营业利润-25,512,802.03-36.39%6,268,908.83 7.52%-506.97%营业外收入 1,270.17 0.00%240,592.92 0.29%-99.47%营业外支出 3,877,859.87 5.53%87,390.47 0.10%4,337.39%净利润-23,200,038.52-33.09%3,709,838.19 4.45%-725.37%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入分析：2021 年，公司营业收入金额为 70,117,048.34 元，较上年同期下降 15.93%，主要原因在公司施工量减少，按工程进度收款的金额也随之减少。2、营业成本分析：2021 年，公司营业成本金额为 63,294,280.32 元，较上年同期增长 18.68%，主要原因在于公司材料价格上涨及人工公告编号：2022-009 16 成本提高。3、销售费用分析：2021 年，公司销售费用金额为 1,191,420.75 元，较上年同期增长 75.58%，主要原因在于公司对业务人员薪酬进行绩效激励，同时为开拓市场，业务费增加。4、管理费用分析 2021 年，公司管理费用金额为 12,832,605.19 元，较上年同期增长 23.10%，主要原因在于公司管理人员工资提高,工资支出加大。5、财务费用分析：2021 年，公司财务费用金额为 4,069,404.35 元，较上年同期下降 24.01%，主要原因在于公司利息支出减少。6、信用减值损失分析：2021 年，公司信用减值损失金额为-11,519,993.28 元，较上年同期下降 152.81%，主要原因在于公司应收账款年限较长，应收账款的坏账计提增加。7、资产减值损失分析：2021 年，公司资产减值损失金额为-134,255.38 元，较上年同期下降 219.37%，主要原因在于合同资产减值。8、其他收益分析：2021 年，公司其他收益金额为 50,411.68 元，较上年同期增长 26.03%，主要原因在于公司获得科技局创新奖励。9、营业外收入分析：2021 年，公司营业外收入金额为 1,270.17 元，较上年同期下降 99.47%，主要原因在于上年同期金额较大，为转回多计提的税金。实际上年同期与本期变化不大。10、营业外支出分析：2021 年，公司营业外支出金额为 3,877,859.87 元，较上年同期增长 4,337.39%，主要原因在于公司已判决未支付的预计负债增加。11、营业利润、净利润分析：2021 年，公司实现营业利润-25,512,802.03 元，较上年同期下降 506.97%，实现净利润-23,200,038.52 元，较上年同期下降 725.37%，主要原因在于公司借款逾期，信用减值损失较大。公司调整以前年度四个项目经营模式，由原本的分包转为直接销售，将租赁设备转为产品销售，调减以前年度成本中对应的项目折旧，产品原值全部转入成本导致本期成本增加幅度较大。(2)(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 70,105,905.48 83,337,394.08-15.88%其他业务收入 11,142.86 63,945.99-82.57%主营业务成本 62,994,457.31 53,332,545.82 18.12%其他业务成本 299,823.01 0.00 100.00%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比上营业收入比上年同期年同期 增减增减%营业成本比上营业成本比上年同期年同期 增减增减%毛利率比上年同毛利率比上年同期增减期增减%销售收入 16,932,298.72 14,813,770.29 12.51%52.56%41.68%6.72%公告编号：2022-009 17 工程收入 53,184,749.62 48,480,510.03 8.85%-26.44%13.07%-31.85%合计 70,117,048.34 63,294,280.32 9.73%-15.93%18.68%-26.32%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：1、其他业务收入分析：2021 年，公司其他业务收入金额为 11,142.86 元，上年同期下降 82.57%，主要原因在于材料销售的减少。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 北京优固汇恒工程科技有限公司 13,356,823.76 19.05%否 2 中国建筑第八工程局有限公司 8,031,761.00 11.45%否 3 中国建筑第五工程局有限公司 4,681,070.40 6.68%否 4 中铁建工集团有限公司 3,634,495.39 5.18%否 5 江苏省建设集团有限公司 2,994,604.67 4.27%否 合计合计 32,698,755.22 46.63%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 扬州飞宏达物资有限公司 3,772,716.72 17.84%否 2 扬州江都区风华钢铁贸易有限公司 2,914,374.80 13.78%否 3 扬州市安泰物资有限公司 1,434,627.16 6.78%否 4 河北安曜金属丝网制品有限公司 1,207,670.28 5.71%否 5 合肥锦燃建材有限公司 1,120,783.00 5.30%否 合计合计 10,450,171.96 49.41%-3 3、现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 10,199,608.84 39,089,302.12-73.91%投资活动产生的现金流量净额-162,363.51-23,848,669.44 99.32%筹资活动产生的现金流量净额-10,813,617.16-14,239,903.40 24.06%现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生现金流量分析：2020 年和 2021 年公司经营活动产生的现金流量净额分别 39,089,302.12 元和 10,199,608.84 元，2021 年经营活动产生的现金流量净额较 2020 年波动较大，主要原因在于：报告期内因行业结算特点形成。公司施工量减少，按工程进度收款的金额也随之减少，对应的成本相应减少。往来款增加。2、投资活动产生的现金流量净额分析：公告编号：2022-009 18 2020 年和 2021 年公司投资活动产生的现金流量净额分别-23,848,669.44 元和-162,363.51 元，投资活动产生的现金流量净额较 2020 年波动较大，主要原因在于：报告期内购建固定资产、无形资产和其他长期资产较少。3、筹资活动产生的现金流量分析 2020 年和 2021 年筹资活动产生的现金流量净额分别为-14,239,903.40 元和-10,813,617.16 元，筹资产生的现金流量净额呈现一定的波动性，主要原因在于公司为调整企业负债结构和财务风险，减少短期借款和长期应付款。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 适用 不适用 单位：元 公司名称公司名称 公司公司类型类型 主要业主要业务务 注册资本注册资本 总资产总资产 净资产净资产 营业收入营业收入 净利润净利润 江苏揽月模板工程有限公司 控股子公司 高层、超高层建筑施工专用模架类智能成套设备的生产和分包。15,000,000.00 208,398,821.47 34,771,827.24 56,028,575.73-9,065,404.18 江苏揽月环保科技有限公司 控股子公司 环保设备研发、加工、销售，环保工程施工，矿山机械、电气设备制造、加工、销售，环保技术咨询服务。10,000,000.00 636,365.43-720,101.57 0.00 0.00 北京揽月纵横国际贸易有限责任公司 控股子公司 高层、超高层建筑施工专用模架类智能成套设备的3,000,000.00 9,093.72-1,131,478.08 0-612,479.26 公告编号：2022-009 19 销售。PT LANYUE TECHNOLOGY INDONESIA 控股子公司 高层、超高层建筑施工专用模架类智能成套设备的销售和分包。8,839,375 275,364.92-428,435.22 0.00-16,413.42 贵州揽月工程科技有限公司 控股子公司 高层、超高层建筑施工专用模架类智能成套设备的销售和分包。20,000,000.00 5,082,887.47 3,014,196.67 2,007,562.67 123,064.07 江苏揽月昌腾建筑新材料有限公司 控股子公司 高层、超高层建筑施工专用模架类智能成套设备的销售和分包。10,000,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 南京揽月工程科技有限公司 控股子公司 高层、超高层建筑施工专用模架类智能成套设备的销售和分包。10,000,000.00 895,293.93-339,604.05 0.00-339,604.05 主要参股公司主要参股公司业务分析业务分析 适用 不适用 公司控制的结构化主体情况公司控制的结构化主体情况 适用 不适用 公告编号：2022-009 20 2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，公司业务、资产、人员、财务、机构等独立，保持良好的独立自主经营能力；会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；主要财务、业务等经营指标健康；团队稳定，业务正常开展。报告期内，公司借款合同到期，截止 2021 年 12 月 31 日逾期借款金额为 3,436.24 万元，公司未能重新商定延期协议或获取替代性融资，可能导致对公司持续经营能力产生重大不确定性。公告编号：2022-009 21 第四节第四节 重大事件重大事件 一、一、重大事件索引重大事件索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 四.二.(一)是否存在提供担保事项 是 否 四.二.(二)是否对外提供借款 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 是 否 四.二.(三)是否存在日常性关联交易事项 是 否 是否存在其他重大关联交易事项 是 否 是否存在经股东大会审议通过的收购、出售资产、对外投资事项以及报告期内发生的企业合并事项 是 否 是否存在股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施 是 否 是否存在