839780_2021_仟客莱_2021年年度报告_2022-04-21.pdf

1 2021年度报告 仟客莱 NEEQ:839780 吉林仟客莱科技集团股份有限公司 JiLinQianKe Lai Technology GroupCo.,Ltd 2 目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .3 3 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据、经营情况和会计数据、经营情况和管理层分析管理层分析 .9 9 第四节第四节 重大事件重大事件 .1010 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .1313 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .1919 第七节第七节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .2424 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告 .2929 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录 .8181 3 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人孙建国、主管会计工作负责人李继涛及会计机构负责人（会计主管人员）李继涛保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。大华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 原材料价格波动风险 公司豆粕、玉米、鱼粉等原材料成本占公司营业成本比重较大，约为 97%，原材料价格的波动将直接影响公司生产成本、毛利率，进而对公司营业利润产生影响。公司的主要原材料（如：豆粕、玉米、鱼粉、氨基酸等）市场价格在报告期内受国际国内粮食及水产市场因素影响较大，部分原料价格呈现大幅波动。若各类原材料市场价格快速上涨，而公司无法及时通过调整成本结构、技术工艺或者产品价格等方式来抵消原料价格波动，则存在对经营业绩产生不利影响的风险。应对措施：应对措施：一是通过调整采购和销售方向，做好库存管理；二是参与期货交易，通过订立基差合同提前锁定远期原材料的价格以规避风险。下游行业周期性波动性 下游产业主要是畜牧业、食品加工业、围绕饲料产品的物流业贸易等。国内生猪价格具有周期性波动特征，通常 3-4 年为一个周期。尽管随着生猪养殖规模化程度4 的提高以及国家对生猪养殖业的宏观调控，但生猪价格仍具有一定的波动性。数据显示，我国存栏 100 头以下规模的散养户占养殖群体的 45%左右，而万头以上规模的养殖场所占比例仅为 10%左右。尽管行业周期的洗牌迫使缺乏资金和技术实力的散养户加速退出，但是散养户为主体的行业格局尚未彻底转变，饲料生产企业需要持续关注下游生猪养殖行业的变动情况，提前安排生产。鉴于生猪价格的周期性波动以及消费习惯的季节性将对生猪养殖规模产生影响，进而引起饲料行业的市场需求波动，将对公司的饲料销售价格及收入规模产生影响，因此公司业务存在一定的周期性波动风险。应对措施：应对措施：饲料企业应积极向产业链上下游延伸。投资种猪及生猪养殖项目，一方面有利于获得饲料-养殖整个产业链的利润;更重要的是配套提供种猪、饲料以及技术服务等形式，来实现饲料客户数量的扩大，保证饲料产销量的增长。现金交易风险 报告期内公司客户主要为自然人，公司在向个人客户的销售中涉及现金交易，2021 年 1-12 月产品销售中现金收款为 6,303.75 元，占当年的营业收入的比例为0.00108%。现金交易是饲料行业普遍存在的现象，主要原因是饲料企业的销售对象主要为经销商，所在区域银行营业网点少，且在公司提货过程中存在临时决定加大采购而使用现金的情况，因此销售环节涉及了部分现金交易。2021 年，公司通过与客户和供应商加强沟通，使交易尽量通过银行转账、现金支票等方式实现，现金交易比例下降较大。虽然公司已建立现金交易的内部控制制度并得到良好的实施，但受行业影响，企业仍存在现金交易内部控制未得到有效实施、现金销售无法避免的风险。应对措施：应对措施：为减少现金交易带来的风险，公司针对现金收付款建立了一套严格的内部控制制度确保公司的现金收款和付款及时入账，同时，要求客户尽量使用银行转账或手机银行等方式进行付款；向个体农户收购玉米等农产品原材料时，尽量以现金支票的方式进行付款。季节性波动的风险 畜禽养殖业具有养殖周期，肉制品需求量以及价格的季节性波动将直接影响规模，而饲料产品的销售受养殖规模以及畜禽存栏量影响，呈现出较为明显的季节性波动。每年三、四季度为猪饲料的销售旺季，养殖户会择机增加存栏量并扩大养殖规模，同时对畜禽进行育肥，进而对饲料需求大幅增加，形成饲料销售旺季。而每年一、二季度，养殖户存量大幅下降，进而对饲料的需求下降，形成饲料销售淡季。该季节波动可能对公司生产经营的稳定性造成风险。应对措施：应对措施：为减少季节性波动带来的风险，公司积极开5 拓新的市场区域，同时巩固原有市场，通过市场空间的扩张、加强新产品开发力度提高公司盈利能力，有效降低收入的季节性波动对公司经营稳定性造成的影响。家族企业控制风险 孙建国持有公司 36,364,500 股，占股本总额的66.1173%，且担任公司董事长兼总经理，为公司的控股股东及实际控制人。另外，公司股东中，孙立静系孙建国之女儿；孙建国系孙瑞云、孙淑军之弟弟；孙海东系孙瑞云之儿子、孙建国之外甥，陆建伟系孙淑军之儿子、孙建国之外甥；谢文娟系孙建国之配偶之弟媳；肖琳系孙建国之堂侄媳，公司为家族企业。虽然公司已经按照现代企业制度的要求建立健全了较为完善的法人治理结构，但如果孙建国及其家族成员利用其对公司的控制地位对公司重大资本支出、人事任免、发展战略、关联交易等重大事项施加不当影响，仍可能损害公司和其他股东的利益。应对措施：应对措施：公司将进一步加强公司的内部治理，建立健全法人治理结构，防止公司实际控制人及其家族成员凌驾于公司控制之上的风险。公司治理风险 股份公司设立后，建立健全了法人治理结构，完善了现代化企业发展所需的内部控制体系。但是，由于股份公司成立的时间较短，各项管理、控制制度的执行尚未经过较长经营周期的实践检验，公司治理和内部控制体系也需要在生产经营过程中逐渐完善；同时，随着公司业务的快速发展，公司不断扩大的经营规模将会对公司治理提出更高的要求。因此，公司未来经营中存在因内部管理不适应发展需要，而影响公司持续、稳定、健康发展的风险。应对措施：应对措施：公司将根据发展的实际需要进一步完善公司治理制度，对财务管理、内部控制制度不断加以改进、提升企业的管理水平，从而确保企业持续、稳定发展。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 6 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、仟客莱、股份公司 指 吉林仟客莱科技集团股份有限公司 唐山仟客莱 指 唐山仟客莱生物科技有限公司 兰州仟客莱 指 兰州仟客莱生物科技有限公司 内蒙古仟客莱 指 内蒙古仟客莱农牧科技有限公司 哈尔滨仟客莱 指 哈尔滨仟客莱生态农业有限公司 东莱牧业 指 承德东莱牧业有限公司 黑龙江仟客莱 指 黑龙江仟客莱生物科技有限 公司 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 公司章程 指 吉林仟客莱科技集团股份有限公司章程 股东大会 指 吉林仟客莱科技集团股份有限公司股东大会 董事会 指 吉林仟客莱科技集团股份有限公司董事会 监事会 指 吉林仟客莱科技集团股份有限公司监事会 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、董事会秘书、财务总监 管理层 指 公司董事、监事及高级管理人员 报告期 指 2021 年 1 月 1 日-2021 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 吉林仟客莱科技集团股份有限公司 英文名称及缩写 JiLinQianKe Lai Technology Group Co.,Ltd JiLinQianKe Lai Technology Group Co.,Ltd 证券简称 仟客莱 证券代码 839780 法定代表人 孙建国 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 孙春利 联系地址 公主岭市岭东区 102 国道 998 公里处 电话 0434-6595699 传真 0434-6595677 电子邮箱 公司网址 办公地址 公主岭市岭东区 102 国道 998 公里处 邮政编码 136100 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2012 年 7 月 8 日 挂牌时间 2016 年 11 月 15 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C 制造业-C13 农副食品加工业-C132-C1320 饲料加工业 主要业务 公司主要从事猪饲料的研发、生产和销售业务。主要产品与服务项目 猪饲料 普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）55,000,000.00 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 控股股东为孙建国 实际控制人及其一致行动人 实际控制人为孙建国，无一致行动人 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 912203815988144707 否 注册地址 吉林省长春市公主岭市岭东区 102 国道998 公里处 否 注册资本 55,000,000 是 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）东北证券 主办券商办公地址 北京市西城区锦什坊街 28 号恒奥中心 D 座 5层 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）东北证券 会计师事务所 大华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 颜新才 曹银建 2 年 1 年 会计师事务所办公地址 北京市海淀区西四环中路 16 号院 7 号楼 12 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 9 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 583,214,379.96 408,958,364.45 42.61%毛利率%11.05%18.46%-归属于挂牌公司股东的净利润 25,157,007.60 34,379,523.29-26.83%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 27,257,260.96 39,826,624.07-31.56%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）22.31%41.18%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）24.17%47.71%-基本每股收益 0.46 0.69-33.33%(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 196,502,858.05 160,891,709.79 22.13%负债总计 71,154,066.38 60,218,623.69 18.16%归属于挂牌公司股东的净资产 125,348,791.67 100,673,086.10 24.51%归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.28 1.83 24.59%资产负债率%（母公司）19.77%26.31%-资产负债率%（合并）36.21%37.43%-流动比率 1.19 1.15-利息保障倍数 30.06 55.34-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 15,609,922.36 45,633,498.29-65.79%应收账款周转率 236.95 131.26-10 存货周转率 9.77 10.35-(四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%22.23%55.40%-营业收入增长率%42.61%135.08%-净利润增长率%-26.83%167.56%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 55,000,000.00 50,000,000 10%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 (七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益-725,162.87 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）12,235.63 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债、债权投资和其他债权投资取得的投资收益 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-2,052,910.57 其他符合非经常性损益定义的损益项目 非经常性损益合计非经常性损益合计-2,765,837.81 所得税影响数-665,584.45 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 -2,100,253.36 11 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 (九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更会计差错更正 其他原因 请填写具体原因不适用 2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用 不适用 本公司于 2021 年度执行了财政部于近年颁布的企业会计准则第 21 号租赁（修订）(“新租赁准则”)。本公司自 2021 年 1 月 1 日起执行新租赁准则，对会计政策相关内容进行调整。新租赁准则完善了租赁的定义，本公司在新租赁准则下根据租赁的定义评估合同是否为租赁或者包含租赁。对于首次执行日前已存在的合同，本公司在首次执行日选择不重新评估其是否为租赁或者包含租赁。新租赁准则下，本公司不再区分融资租赁与经营租赁。本公司对所有租赁（选择简化处理方法的短期租赁和低价值资产租赁除外）确认使用权资产和租赁负债。本公司选择根据首次执行新租赁准则的累积影响数，调整首次执行新租赁准则当年年初留存收益及财务报表其他相关项目金额，不调整可比期间信息。对于首次执行日前的经营租赁，本公司在首次执行日根据剩余租赁付款额按首次执行日本公司增量借款利率折现的现值计量租赁负债，按照与租赁负债相等的金额计量使用权资产，并根据预付租金进行必要调整。对于首次执行日前的融资租赁，本公司在首次执行日按照融资租入资产和应付融资租赁款的原账面价值，分别计量使用权资产和租赁负债。执行新租赁准则对 2021 年 1 月 1 日合并资产负债表各项目的影响汇总如下：调整科目 2020 年 12 月 31 日 调整数 2021 年 1 月 1 日 使用权资产 8,950,758.86 8,950,758.86 长期待摊费用 25,228,955.92 -9,318,074.29 15,910,881.63 递延所得税资产 176,804.33 160,434.01 337,238.34 资产合计 25,405,760.25 -206,881.42 25,198,878.83 租赁负债 274,420.61 274,420.61 负债合计 -274,420.61 274,420.61 盈余公积 7,595,062.85 -44,158.50 7,550,904.35 未分配利润 31,068,824.65 -437,143.53 30,631,681.12 股东权益合计 38,663,887.50 -481,302.03 38,182,585.47 负债和股东权益总计 38,663,887.50 -206,881.42 38,457,006.08 12 注：上表仅呈列受影响的财务报表项目，不受影响的财务报表项目不包括在内，因此所披露的小计和合计无法根据上表中呈列的数字重新计算得出。本公司于 2021 年 1 月 1日根据新租赁准则采用追溯调整法将原计入长期待摊费用中的租金进行了重新计量，调增使用权资产 8,950,758.86 元、递延所得税资产 160,434.01、租赁负债 274,420.61 元，调减长期待摊费用 9,318,074.29 元、盈余公积 44,158.50 元、未分配利润 437,143.53 元。(十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用 不适用 吉林仟客莱科技集团股份有限公司于 2021 年 1 月 19 日成立黑龙江仟客莱生物科技有限公司，持股比例 100.00%，注册资本 1000.00 元人民币。第 1 页 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 仟客莱属于农副食品加工业，致力于猪饲料的生产、研发及销售，主要产品包括猪浓缩饲料和猪配合饲料。公司产品主要面向经销商和大中型养猪场销售。公司长期以来坚持自主研发的路线，在完善原料数据库的基础上掌握了节能环保浓缩饲料技术、母猪促乳饲料配制技术，自主研发符合市场需求的猪饲料产品，包括浓缩饲料及配合饲料，通过经销或者直销给客户以获得收入和利润。公司根据养殖户规模大小的不同特点采取经销或直销的销售模式，经销模式即经销商销售的模式，公司将产品以买断方式销售给经销商，然后由经销商再销售给养殖户的销售模式；直销模式即终端销售的模式，这种模式主要针对的客户群是大规模养殖户。公司收入主要来源于饲料销售收入。报告期内及报告期后至报告披露日，公司商业模式未发生变化。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 行业信息行业信息 是否自愿披露 是 否 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 (二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 变动比例变动比例%金额金额 占总资占总资产的产的比比金额金额 占总资占总资产的产的比比大华审字2022005292 审计报告 第 2 页 重重%重重%货币资金 2,064,445.71 1.05%8,352,377.01 4.32%-75.28%应收票据 应收账款 1,926,265.90 0.98%1,957,899.48 1.01%-1.62%存货 61,767,727.37 31.43%44,382,299.54 22.95%39.17%投资性房地产 长期股权投资 固定资产 42,529,261.47 21.64%33,171,192.48 17.15%28.21%在建工程 5,576,908.36 2.84%5,876,922.27 3.04%-5.10%无形资产 23,108,195.37 11.76%10,051,528.29 5.20%129.90%商誉 19,552.53 0.01%19,552.53 0.01%短期借款 30,500,000.00 15.52%21,000,000.00 10.86%45.24%长期借款 预付账款 12,398,820.32 6.31%11,936,122.00 6.06%3.88%长期待摊费用 22,082,178.71 11.24%25,228,955.92 12.81%-12.47%资产总计 196,502,858.05 160,891,709.79 22.13%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：报告期末，公司存货 61,767,727.37 元，比上年期末增加 17,385,427.83 元，增加 39.17%，原因是报告期公司饲料销售收入增加，为应对客户提货需求，公司增加原料和产成品的库存；公司养殖业务较上年投入增加，库存乳猪和仔猪的存栏量也增加较多 报告期末，公司无形资产 23,108,195.37 元，比上年期末增加13,056,667.08 元，增加 129.90%，原因是报告期公司在公主岭购置土地，并已经办妥产权证。报告期末，公司短期借款 30,500,000.00 元，比上年期末增加 9,500,000.00元，增加 45.24%，原因是本期公司产品销量增加，公司流动资金需求较大，增加银行短期借款。大华审字2022005292 审计报告 第 3 页 2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业占营业收入的收入的比重比重%金额金额 占营业占营业收入的收入的比重比重%营业收入 583,214,379.96-408,958,364.45-42.61%营业成本 518,790,751.63 88.95%333,475,319.00 81.54%55.57%毛利率 11.05%-18.46%-销售费用 13,225,651.99 2.27%8,293,206.65 2.03%59.48%管理费用 9,452,733.24 1.62%7,085,962.86 1.73%33.40%研发费用 2,368,306.93 0.41%11,653,489.06 2.85%-79.68%财务费用 1,358,317.43 0.23%746,671.06 0.18%81.92%信用减值损失-243,816.38 0.04%-222,113.99 0.05%9.77%资产减值损失 0 0%0 0%-其他收益 12,235.63 0.00%420,624.26 0.10%-97.09%投资收益 0 0.0%-2,589,744.20-0.63%-100%公允价值变动收益 0 0%0 0%-资产处置收益 0 0%0 0%-汇兑收益 0 0%0 0%-营业利润 36,649,243.61 6.28%44,664,799.60 10.92%-17.95%营业外收入 0 0 2,000.00 0.00%-100.00%营业外支出 2,778,073.44 0.48%3,842,132.36 0.94%-27.69%净利润 25,157,007.60 4.31%34,379,523.29 8.41%-26.83%大华审字2022005292 审计报告 第 4 页 项目重大变动原因项目重大变动原因：报告期内，公司营业收入 583,214,379.96 元，较上年同期增加174,256,015.51 元，增长 42.61%，主要由于报告期内生猪产能恢复超预期，消费不及预期，猪价下跌超预期，养殖户养殖量增加、压栏严重，市场对饲料的需求量增加；同时，公司多措并举，继续加大开发市场力度，推出生物发酵饲料等新产品，增加销售业务人员，并利用微信和快手直播平台进行宣传，带动公司饲料销量增长较多。报 告 期 内，公 司 营 业 成 本 518,790,751.63 元，较 上 年 同 期 增 加185,315,432.62 元,增加 55.57%，主要是本年饲料销量增加，导致营业成本的增加；同时，豆粕、玉米等主要原料在高位震荡，推动饲料成本上涨较多,而受猪价下跌影响，产品提价未能完全覆盖成本上升，营业成本的增加幅度高于营业收入的增加。(2)(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 583,057,888.03 408,958,364.45 42.57%其他业务收入 156,491.93 0.00 100.00%主营业务成本 518,790,751.63 333,475,319.00 55.57%其他业务成本 0.00 0.00 按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利毛利率率%营业收营业收入比上入比上年同期年同期 增减增减%营业成营业成本比上本比上年同期年同期 增减增减%毛利率毛利率比上年比上年同期增同期增减减%饲料收入 570,816,315.21 504,783,562.13 11.57%39.68%51.51%-6.90%养殖收入 11,940,648.82 13,837,643.18-15.89%3,900.22%4,477.76%-14.62%种植收入 300,924.00 169,546.32 43.66%43.66%其他收入 156,491.93 100.00%100%合计 583,214,379.96 518,790,751.63 11.05%42.61%55.57%-7.41%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类类别别/营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利毛利率率%营业收营业收入比上入比上营业成营业成本比上本比上毛利率毛利率比上年比上年大华审字2022005292 审计报告 第 5 页 项项目目 年同期年同期 增减增减%年同期年同期 增减增减%同期增同期增减减%东北地区 456,559,589.26 405,002,736.34 11.29%49.72%61.84%-6.53%华北地区 68,382,140.30 60,730,364.75 11.19%32.84%55.39%-12.16%华东地区 12,900,668.55 11,581,914.45 10.22%12.65%24.24%-8.37%华中地区 2,730,290.45 2,416,566.47 11.49%-82.27%-80.51%-7.98%西北地区 41,274,721.40 37,792,539.29 8.44%64.45%74.18%-7.40%西南地区 1,366,970 1,266,630.33 7.34%95.03%87.74%3.59%合计 583,214,379.96 518,790,751.63 11.05%42.61%55.57%-7.41%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：2021 年，公司坚持产品创新，提升产品核心竞争力，抓住养殖快速恢复产能的机会，利用高品质的饲料产品，提高饲料销量规模，报告期内公司利用生物发酵技术，推出“三金产品”进一步丰富产品组合，更好的满足客户的需求；为应对“新冠”疫情和非洲猪瘟的影响，减少人员流动，转变业务模式，利用云讲堂、快手和微信直播平台，围绕客户做好产品推广和养殖技术服务，提高公司饲料板块的运营能力。2021 年，公司营业收入继续增长，比上年增加 42.61%。公司营业收入大部分来源于饲料销售业务，主营业务突出。公司养殖业还处于试验阶段，收入占比较低。公司利用闲置的租赁土地种植玉米取得 300,924.00 元收入。报告期内，东北三省和河北地区是公司的老市场，公司充分利用当地有生产基地和品牌知名度的优势，进一步开发市场，提高市场占有率，东北和华北的销量增加，销售收入分别增加 49.72%和 32.84%。公司继续加大对西北地区的市场开发，以兰州仟客莱为中心，围绕周边地区积极开拓销售渠道，使得西北地区销大华审字2022005292 审计报告 第 6 页 售收入比上年增长 64.45%。同时，山东、江苏、安徽等华东地区和的销售收入略有增长，河南、湖北等华中地区销售收入下降，是由于“非洲猪瘟”疫情影响，公司在本年调整销售业务人员分布，围绕山东、江苏、安徽和河北省交界地区全面进行市场开发，使华东地区销售收入增加 12.65%，河南、湖北等华中地区销售收入下降 82.27%，西南地区业务还处于开发起步阶段。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序序号号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售年度销售占比占比%是否存在关是否存在关联关系联关系 1 田禾 35,188,224.15 6.03%否 2 郭亚晶 15,013,849.90 2.57%否 3 焦庆莉 10,203,794.30 1.75%否 4 付铖 8,194,451.80 1.41%否 5 刘玉国 6,660,381.15 1.14%否 合计合计 75,260,701.30 12.90%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序序号号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购年度采购占比占比%是否存在关是否存在关联关系联关系 1 秦皇岛市久昌经贸有限公司 260,526,472.80 49.14%否 2 公主岭市乐农粮食收储有限公司 104,813,368.67 19.77%否 3 长春恒丰农牧有限公司 18,531,689.5 3.50%否 4 播恩生物技术股份有限公司 12,852,410.80 2.42%否 5 哈尔滨兴普饲料有限公司 12,625,190.50 2.38%否 合计合计 409,349,132.27 77.21%-3 3、现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 15,609,922.36 45,633,498.29-65.79%投资活动产生的现金流量净额-25,915,831.99-46,264,391.16 43.98%筹资活动产生的现金流量净额 4,017,978.33 5,023,253.87-20.01%现金流量分析现金流量分析：报告期内，公司的经营活动产生的现金流量净额为 15,609,922.36 元，较上期减少 65.79%，减少的主要原因是：公司继续保持了良好的销售和回款能力，大华审字2022005292 审计报告 第 7 页 保证了公司资金的流动性，但公司本期支付给职工及为职工支付的现金和支付的各项税款增加 17,072，084.16 元，致使公司的经营活动产生的现金流量净额减少。报告期内，公司的投资活动产生的现金流量净额为-25,915,831.99 元，较上期增加 43.98%，增加的主要原因是：公司购置土地、固定资产和猪场租金和猪舍、牛舍的建设支付的款项较上期减少，新增无形资产、固定资产和长期待摊费用支付现金减少 8,927,880.32 元。报告期内，公司的筹资活动产生的现金流量净额为 4,017,978.33 元，较上期减少 20.01%，减少主要原因是：上期公司完成定增募集资金 1000 万元。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 适用 不适用 单位：元 公公司司名名称称 公公司司类类型型 主主要要业业务务 注册资本注册资本 总资产总资产 净资产净资产 营业收入营业收入 净利润净利润 唐山仟客莱生物科技有限公司 控股子公司 饲料研发与制造、销售 10,000,000.00 70,498,072.36 32,620,484.77 260,161,477.74 3,619,300.11 兰州仟客莱生物科技有控股子公司 饲料研发、生产、销售 5,100,000.00 3,277,443.12 1,887,699.38 41,274,721.40 743,263.87 大华审字2022005292 审计报告 第 8 页 限公司 哈尔滨仟客莱生态农业有限公司 控股子公司 农作物种植、养殖 10,000,000.00 24,757,171.00 1,004,011.04 6,074,248.00-750,275.63 内蒙古仟客莱农牧科技有限公司 控股子公司 谷物种植；中草药、牧草种植、深加工；牲畜养殖 10,000,000.00 16,810,653.39 8,478,143.39 -774,883.79 承德东莱牧业有限控股子公司 养殖 10,000,000.00 18,497,990.49 8,198,888.05 3,192,786.00-1,724,778.66 大华审字2022005292 审计报告 第 9 页 公司 黑龙江仟客莱生物科技有限公司 控股子公司 饲料研发与制造、销售 10,000,000.00 13,870,301.11 9,238,144.06 -761,855.94 主要参股公司主要参股公司业务分析业务分析 适用 不适用 公司控制的结构化主体情况公司控制的结构化主体情况 适用 不适用 2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是是 否否 三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，公司业务、资产、机构、人员、财务等完全独立，保持有良好的自主经营能力；会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；公司资产规模和收入水平稳定提升，主要财务、业务等经营指标健康；经营管理层、核心业务人员队伍稳定；公司拥有自己的产品和商业模式，公司知名度不断提高，市场认可程度和整体实力都在不断增强。公司不存在法律法规或公司章程规定终止经营或丧失持续经营能力的情况，未发生对持续经营能力有重大不利影响的事项，具有良好的持续经营能力。大华审字2022005292 审计报告 第 10 页 第四节第四节 重大事件重大事件 一、一、重大事件索引重大事件索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 四.二.(一)是否存在提供担保事项 是 否 是否对外提供借款 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 是 否 四.二.(二)是否存在日常性关联交易事项 是 否 四.二.(三)是否存在其他重大关联交易事项 是 否 是否存在经股东大会审议通过的收购、出售资产、对外投资事项以及报告期内发生的企业合并事项 是 否 是否存在股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施 是 否 是否存在股份回购事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 四.二.(四)是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 四.二.(五)是否存在被调查处罚的事项 是 否 是否存在失信情况 是 否 是否存在破产重整事项 是 否 是否存在自愿披露的其他事项 是 否 二、二、重大事件详情（如事项存在选择以下表格填列）重大事件详情（如事项存在选择以下表格填列）(一一)重大重大诉讼、仲裁事项诉讼、仲裁事项 本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项 (二二)股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 本报告期公司无股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况本报告期公司无股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 (三三)报告期内报告期内公司发生的日常性关联交易公司发生的日常性关联交易情况情况 单位：元 具体事项类型具体