835495_2021_视野股份_2021年年度报告_2022-04-21.pdf

视野股份 2021 年度报告 公告编号：2022-014 1 证券代码：835495 证券简称：视野股份 主办券商：中泰证券 2021 年度报告 视野股份 NEEQ:835495 北京新视野国际旅行社股份有限公司 Beijing Modern Horizon International Travel Service Co.,Ltd.视野股份 2021 年度报告 公告编号：2022-014 2 公司年度大事记公司年度大事记 无。视野股份 2021 年度报告 公告编号：2022-014 3 目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .9 9 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 .1111 第四节第四节 重大事件重大事件 .2323 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .2626 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员董事、监事、高级管理人员及核心员工情况及核心员工情况 .3030 第七节第七节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .3434 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告 .3737 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录 .123123 视野股份 2021 年度报告 公告编号：2022-014 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人刘征、主管会计工作负责人邵丹军及会计机构负责人（会计主管人员）邵丹军保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了带持续经营重大不确定性段落的无保留意见的审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 1、董事会就非标准审计意见的说明 中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司 2021 年度财务报表出具带持续经营能力评价段落无保留意见审计报告。主要原因是：2021 年度公司实现营业收入 19,791,395.74 元，同比下降 45.24%，归属于母公司所有者的净利润-21,652,817.10 元，亏损较大。主要原因系新冠肺炎疫情爆发，境内外旅游均受到限制，公司经营方式进入较长的转型周期，导致公司 2021 年度继 2020 亏损以来，仍然未能扭亏为盈。2022 年随着新冠疫情逐步得到控制及疫苗接种人数的增加，国内旅游市场预计将逐步恢复，国际市场上为应对疫情对国家经济造成的冲击，各国政府在严格执行防疫措施的情况下，也相继出台逐步解封的措施以刺激旅游消费，旅游市场正在逐步恢复。同时公司自从 2020 年利用募集资金进一步加大国内康养服务的布局，目前已经与数十家全国知名地产机构签署战略合作，计划在 3-5 年，在全国范围内突破 100 个康养地产项目的运营，目前部分项目已经落地，进入设计建设，或项目营销的环节，其中个别项目已经为公司带来收益。另外，公司利用多年积累的海内外资源，与海外康养机构和健康产品及项目供应商积极配合，将海外康养与国内康养相结合，将优质资源与国内康养地产更好的匹配，营造适合国内客户群体的康养项目。康养产业是十三五规划中一个重中之重，公司将继续完善康养地产项目合作，提升康养旅游，康养服务的多元化，在困难中寻求适合自身发展的新契机、力争在最短的时间内扭亏为盈，在新的领域视野股份 2021 年度报告 公告编号：2022-014 5 实现突破。综上所述，在公司原有旅游业务逐步恢复的情况下，以及公司布局新业务板块的综合发展的带动下，将减少自 2020 年疫情爆发以来，导致公司经营不善的情况，同时持续经营能力也会逐步增强。【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 政策风险 国家在过去几年中已经连续出台了旅游法、关于促进旅行社业持续健康发展的意见 等多项政策对旅游行业进行引导规范，但未来仍旧可能会出现一定程度的不正当竞争现象，并可能导致国家进一步调整产业政策、加强市场监管，以及限制一些业务的开展。应对措施：公司在多年的旅游行业经营历程中，坚持遵守国家旅游法及相关的法律法规。在近年来，公司完成产品转型，摒弃原有的常规旅游团产品和依靠客户在境外增加自费和购物来补贴团费的模式；全力推广旅游细分市场，完善海外健康旅游服务的流程，坚持做到产品内容清晰，报价准确透明。同时，公司积极配合管理部门的监督检查，并加强内部员工相关法律法规的培训工作。管理风险 随着公司规模持续扩张，人员的增加可能给公司管理造成压力，公司组织结构、管理方法可能不适应不断变化的内外环境，可能存在管理失控的风险。应对措施：公司逐步完善内部管理机制，在报告期内，公司建立完整的 OA 管理模式，通过在线沟通、交流、申请和审批等模式，使管理层、中层领导、员工，以及总公司和各分子公司直接的交流更及时，也使管理层无论在各地，都可以随时监控公司的具体业务发展。人力资源风险 产品设计、客户的开发与维护、电子商务业务模式的发展在一定程度上依赖于核心业务运营管理人才。掌握公司商业秘密的重要岗位的核心员工，一旦掌握较多的资源以后，有可能脱离公司。尽管公司已经采取相应的防范措施，但是如果本公司的薪酬和激励机制无法吸引和留住核心业务运营管理人才，或不能及时完善与本公司业务发展相匹配的人才体系及保障制度，则本公司未来的业务发展可能受到不利影响。应对措施：首先，公司的核心资源全部掌握在公司内部，对外协议均需公司董事长、总经理亲自签署；同时公司相关网络平台的源代码也保留在公司的保险柜中，因此不会因为公司任何个人的变动导致对公司正常经营的影响。另外公司拟在下半年实行核心员工持股计划，通过股权激励，以及与核心员工签署相关协议，吸引并留住业务运营的核心管理人员。不可抗力风险 引起不可抗力的原因有两种：一是自然原因，如疾病疫情、洪水、暴风、地震、干旱、暴风雪等人类无法控制的大自然力量所引起的灾害事故；二是社会原因，如战争、罢工、政府禁止令等。旅游行业受到政治、经济、自然环境等因素影响较大，视野股份 2021 年度报告 公告编号：2022-014 6 出境游更将面临更多的突发事件，从而对公司的业绩产生影响。应对措施：公司努力丰富产品类型应对疫情冲击。同时国内疫情已经接近尾声，海外大部分市场也在陆续开放，我们长期的战略客户也开始有具体的业务咨询，后续公司会推出系列化的、性价比高的国内相关旅游，健康产品。另外自去年开始，公司已经开始向康养运营管理的方向转型，并且与多家国内知名的地产机构合作，设计开发康养地产项目的规划和运营管理服务内容，增加康养旅游模式，将健康与养老完善的进行整合，通过康养运营管理和相关健康服务收取服务和管理费用增加营业收入。目前已经有部分项目落地，并为公司带来实际的项目收入。汇率变动风险 本公司主要经营出境旅游服务，公司的旅游服务活动大都发生在境外，主要以人民币对客户进行报价，以美元、欧元、日元等外汇向境外合作伙伴进行资源采购，若人民币出现大幅贬值，将可能对公司的出境旅游业务造成不利影响。应对措施：公司财务部门及管理部门会密切关注国内外金融形式，随时掌握外汇汇率动态，控制结汇时点，规避风险。经营活动现金流量净额为负的风险 报告期内，经营性现金净流量连续为负主要是公司行业特点所导致，公司需提前预付未来一定期间的航空票款、地接款等，以满足后期旅游服务所需，随着公司营业规模不断扩大，预付款规模不断扩大，经营活动现金流出较大，从而导致报告期内经营活动产生的现金流量净额为负。公司在扩大经营的过程中将可能面临着某一时段内经营活动现金流量为负、需要筹资活动提供资金的情形，如果资金不能顺利筹集到位或需要支付高额的融资成本，则公司的盈利能力将受一定影响。应对措施：公司会加强康养地产等新业务板块的业务流量，增大营收，控制经营成本，逐步将经营活动现金流程净额为负的风险慢慢改善。市场风险 健康医疗旅行、康养地产都是目前市场的热点，越来越多的企业关注到康养的市场价值，虽然行业受到疫情影响较大，但是在近几年中，已经有数十家企业如雨后春笋一般介入康养医疗领域；市场必将成为群雄逐鹿的状态。公司存在众多竞争对手冲击市场占有率的风险。同时公司目前拓展康养地产运营管理这个新领域，市场发展还不成熟，还需要时间去培养，业务发展模式也尚需磨合和规范化，存在着一定的风险。应对措施：公司在报告期内，逐步完善海外健康医疗细分旅游市场的产品类型和营销途径。公司先后与数十家银行、保险公司、中资机构签署战略合作，同时加快全国化布局的速度，力争通过全国范围的渠道营销模式，增强公司知名度、扩大市场占有率。现金交易导致的内控风险 公司作为旅游服务提供商，服务对象有广大的个人消费者，由于消费者的支付习惯，部分个人客户习惯采用现金结算，导致公司部分购销交易以现金的方式进行。受行业环境限制，视野股份 2021 年度报告 公告编号：2022-014 7 现金交易或将在一定时间内零星存在，公司存在现金管理控制风险。应对措施：公司加强流程控制，制定严密措施，坚持内部互审消账制度；同时实时控制现金库存，加强不定期盘点措施，从而降低现金交易导致的内控风险。在康养地产领域，公司逐步完善康养地产项目的优质资源，先后去二十余家地产机构签署战略合作，同时与一些知名的地产机构达成全国化康养项目布局的合作意向，旨在快速占领康养地产，康养旅游等相关产业的潜在市场。持续经营能力风险 公司 2021 年发生净亏损 29,883,281.38 元；2021 年度营业收入 19,791,395.74 元，较上年度下降 45.24%，加之 2021 年度经营活动产生的现金流量净额为-8,901,068.84 元。这些事项或情况表明该公司持续经营能力存在重大不确定性。应对措施：本公司将继续完善康养地产项目合作，提升康养旅游，康养服务的多元化，在困难中寻求适合自身发展的新契机、力争在最短的时间内扭亏为盈，在新的领域实现突破。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 视野股份 2021 年度报告 公告编号：2022-014 8 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、北京新视野、视野股份、股份公司 指 北京新视野国际旅行社股份有限公司 有限公司 指 北京新视野国际旅行社有限公司 公司章程 指 北京新视野国际旅行社股份有限公司章程 报告期、本期 指 2021 年 1 月 1 日-2021 年 12 月 31 日 中泰证券、主办券商 指 中泰证券股份有限公司 元、万元 指 人民币元、人民币万元 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、董事会秘书、财务总监 关联关系 指 公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员及其直接或间接控制的企业，以及可能导致公司利益转移的其他关系。三会 指 股东大会、董事会、监事会 北京尊耀，尊耀出入境 指 北京尊耀因私出入境服务有限公司,为视野股份全资子公司。上海宁璞 指 宁璞（上海）医院管理有限公司，为视野股份控股子公司。香港公司 指 新 视 野 国 际 控 股 有 限 公 司（Modern Horizon International Holdings Limited),为视野股份全资子公司。环球佳平 指 北京环球佳平医疗投资咨询有限公司,为视野股份参股公司，持股 1.66%。厦门赛富 指 厦门赛富股权投资合伙企业（有限合伙），为北京新视野持股股东。黄山赛富 指 天津赛富盛元投资管理中心（有限合伙）-黄山赛富旅游文化产业发展基金（有限合伙）北京九诣 指 北京九诣管理咨询有限公司 硅谷天堂 西藏山南硅谷天堂昌吉投资管理有限公司-硅谷天堂新三板 2 号基金 合肥赛富 指 合肥赛富合元创业投资中心（有限合伙），为北京新视野持股股东。云南悦程 指 云南悦程国际旅行社有限公司,为北京新视野控股子公司。上海医疗科技 指 新视野（上海）医疗科技有限公司，为北京新视野控股子公司。绥中馨和 指 绥中馨和诊所有限公司，为北京新视野控股子公司。视野股份 2021 年度报告 公告编号：2022-014 9 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 北京新视野国际旅行社股份有限公司 英文名称及缩写 Beijing Modern Horizon International Travel Service Co.,Ltd.证券简称 视野股份 证券代码 835495 法定代表人 刘征 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 康凯 联系地址 北京市朝阳区高碑店新村一区 9-4 号一层 电话 13801304302 传真 010-85117901 电子邮箱 公司网址 办公地址 北京市朝阳区高碑店新村一区 9-4 号一层 邮政编码 100026 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2010 年 6 月 4 日 挂牌时间 2016 年 1 月 19 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）租赁和商务服务类-商务服务类（大类）-旅行社及相关服务-旅行社服务（L7271）主要业务 海外健康管理及全球定制旅行、投资移民、海外置业、康养地产运营管理服务等一站式综合服务。主要产品与服务项目 海外健康管理（包括海外健康旅行、体检、医疗、养老服务等），及全球定制旅行、投资移民、海外置业、康养地产运营管理服务等一站式综合服务。普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）41,463,300 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 视野股份 2021 年度报告 公告编号：2022-014 10 控股股东 控股股东为刘征 实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（刘征、王智慧），一致行动人为（无）四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 911101055568711439 否 注册地址 北京市朝阳区将台路 5 号院 5 号楼 2 层 2068室 否 注册资本 41,463,300 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）中泰证券 主办券商办公地址 济南市市中区经 7 路 86 号；投资者沟通电话：0531-68889937 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）中泰证券 会计师事务所 中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 王田 郑宗春 1 年 1 年 会计师事务所办公地址 北京市丰台区丽泽路 20 号丽泽 SOHO B 座 20 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 视野股份 2021 年度报告 公告编号：2022-014 11 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 19,791,395.74 36,142,893.54-45.24%毛利率%-43.26%-51.63%-归属于挂牌公司股东的净利润-21,652,817.10-91,211,166.38-归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-23,119,799.40-48,090,489.52-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-71.46%-105.17%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-76.30%-55.45%-基本每股收益-0.52-2.20-(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 42,017,995.76 83,406,286.95-49.62%负债总计 25,473,586.60 36,978,596.41-31.11%归属于挂牌公司股东的净资产 19,472,816.37 41,125,633.47-52.65%归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.47 0.99-52.53%资产负债率%（母公司）38.50%40.88%-资产负债率%（合并）60.63%44.34%-流动比率 1.79 2.48-利息保障倍数-(三三)营营运运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额-8,901,068.84-24,670,076.67-应收账款周转率-14.31-存货周转率-视野股份 2021 年度报告 公告编号：2022-014 12 (四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-49.62%-57.40%-营业收入增长率%-45.24%-56.26%-净利润增长率%-5,225.85%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 41,463,300.00 41,463,300.00 0%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 (七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 越权审批，或无正式批准文件，或偶发的税收返还、减免 50,247.06 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 1,006,310.59 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 919,749.02 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-29,304.34 非经常性损益合计非经常性损益合计 1,947,002.33 所得税影响数 0.00 少数股东权益影响额（税后）480,020.03 非经常性非经常性损益净额损益净额 1,466,982.30 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 视野股份 2021 年度报告 公告编号：2022-014 13 (九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 请填写具体原因不适用 2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用 不适用 财政部于 2018 年 12 月 7 日发布了企业会计准则第 21 号租赁（2018 年修订）（财会201835 号）（以下简称“新租赁准则”）。本公司于 2021 年 1 月 1 日起执行前述新租赁准则，并依据新租赁准则的规定对相关会计政策进行变更。该政策的执行对本公司报表没有影响，对公司前期净利润、总资产和净资产等不产生重大影响，不存在调整期初留存收益及财务报表其他相关项目金额的情况。(十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用 不适用 视野股份 2021 年度报告 公告编号：2022-014 14 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司是以海外健康旅行、医疗旅行，健康养老等服务为主体的海外服务供应商，公司拥有国内旅游、出境旅游、健康咨询、医院管理、投资咨询等全方位的经营资质。公司通过建立完整的渠道营销模式，成为数十家国资银行和商业银行等指定供应商，另外公司与多家保险公司、中资公司和健康管理企业签订了深度战略合作协议，为其客户提供一站式、全方位海外健检旅行，海外医疗，健康养老等专属定制服务，同时公司与多家 OTA 平台合作，联合在线推广海外健康旅行产品。公司与美国、日本、欧洲、东南亚 20 余个国家和地区的健康医疗机构建立合作，将北京新视野做为中国指定代理的机构。公司海外健康、医疗服务产品种类丰富，服务广泛，包括但不限于身体检测，血液筛查，DNA 检测，干细胞治疗、结肠水疗，辅助生殖及其他临床医疗项目，全部为各个国家和地区在全世界领先的健康医疗技术。公司与多家国内知名的地产机构合作，设计开发康养地产项目的规划和服务内容，增加康养旅游模式，将健康与养老完善的进行整合。极大的丰富了国内高端养老服务的设施和内容，将国内外高端的健康管理和健康服务引入康养地产项目中，同时为地产机构转型康养地产出谋划策，公司则通过康养管理和相关健康服务收取服务和管理费用增加营业收入。公司的收入来源，主要是定制旅游和医疗健康旅游的细分旅游市场综合服务，赚取酒店、机票、境外接待、海外健康体检服务和医疗服务等差价；公司具备较强的资源采购优势和产品策划能力，多年的行业经验对资源的价格和质量有严格把控，公司的市场部可根据行业动态及客户需求及时推出差异化、高性价比产品。同时在康养地产领域，公司为地产机构规划康养项目，设计康养产品，引入康养资源，营销康养服务，从而收取相关费用和佣金。公司不断优化自身的核心竞争力，实现快速发展、快速占有市场。报告期内，公司商业模式未发生变化。报告期后至报告披露日，公司商业模式未发生变化。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 行业信息行业信息 是否自愿披露 是 否 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 视野股份 2021 年度报告 公告编号：2022-014 15 (二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 变动比例变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 3,234,556.92 7.70%4,449,927.46 5.34%-27.31%应收票据 应收账款 1,554,679.81 3.70%2,410,820.25 2.89%-35.51%存货 投资性房地产 长期股权投资 固定资产 102,795.91 0.24%161,788.87 0.19%-36.46%在建工程 无形资产 92,317.00 0.22%113,861.92 0.14%-18.92%商誉 11,071.99 0.01%-100.00%短期借款 长期借款 交易性金融资产 17,379,050.72 41.36%25,975,000.00 31.14%-33.09%预付款项 19,222,736.15 45.75%42,394,611.26 50.83%-54.66%其他应收款 424,900.69 1.01%595,654.98 0.71%-28.67%其他流动资产 6,958.56 0.02%52,669.29 0.06%-86.79%应付账款 1,870,773.40 4.45%647,304.83 0.78%189.01%合同负债 7,271,220.44 17.31%18,680,708.42 22.40%-61.08%应付职工薪酬 154,320.24 0.37%183,856.50 0.22%-16.06%应交税费 2,588,350.41 6.16%2,563,154.36 3.07%0.98%其他应付款 11,418,922.11 27.18%8,503,572.30 10.20%34.28%递延所得税资产 7,240,880.93 8.68%-100.00%其他非流动负债 2,170,000.00 5.16%6,400,000.00 7.67%-66.09%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、应收账款 2021 年年末为 1,554,679.81 元，较年初减少 856,140.44 元，减幅 35.51%，主要原因系收客户欠款所致。2、固定资产 2021 年年末为 102,795.91 元，较年初减少 58,992.96 元，减幅 36.46%，主要原因系固定资产折旧所致。3、交易性金融资产 2021 年年末为 17,379,050.72 元，较年初减少 8,595,949.28 元，减幅 33.09%，主要原因系为公司日常经营消耗赎回理财所致。视野股份 2021 年度报告 公告编号：2022-014 16 4、预付款项 2021 年年末为 19,222,736.15 元，较年初减少 23,171,875.11 元，减幅 54.66%，主要原因系疫情对旅游行业产生的持续影响，针对预付机票款、团款等计提了减值损失；疫情持续期间，主要以前期预付机票款、团款等优先成团出行，未大量新增预采。5、合同负债 2021 年年末为 7,271,220.44 元，较年初减少 11,409,487.98 元，减幅 61.08%，主要原因系新冠疫情持续，客户出行意愿受防疫政策等限制，预收客户团款减少所致。6、其他应付款 2021 年年末为 11,418,922.11 元，较年初增加 2,915,349.81 元，增幅 34.28%，主要原因系云南悦程新增白云龙欠款所致。7、递延所得税资产 2021 年年末为 0.00 元，较年初减少 7,240,880.93 元，减幅 100.00%，主要原因系转回递延所得税所致。8、其他非流动负债 2021 年年末为 2,170,000.00 元，较年初减少 4,230,000.00 元，减幅 66.09%，主要原因系偿还股东部分借款所致。2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业收占营业收入的入的比重比重%金额金额 占营业收占营业收入的入的比重比重%营业收入 19,791,395.74-36,142,893.54-45.24%营业成本 28,353,703.39 143.26%54,804,206.22 151.63%-48.26%毛利率-43.26%-51.63%-销售费用 1,363,261.04 6.89%15,623,792.65 43.23%-91.27%管理费用 4,312,948.35 21.79%4,623,566.94 12.79%-6.72%研发费用 0 0 财务费用-11,152.84-0.06%193,467.91 0.54%-105.76%信用减值损失-340,629.53-1.72%-346,617.58-0.96%资产减值损失-10,009,488.57-50.57%-27,184,037.18-75.21%其他收益 1,056,557.65 5.34%230,040.00 0.64%359.29%投资收益 919,749.02 4.65%626,911.13 1.73%46.71%公允价值变动收益 0 0 资产处置收益 0 0 汇兑收益 0 0 营业利润-22,613,096.11-114.26%-65,776,506.09-181.99%-65.62%营业外收入 0 8,000.00 0.02%-100.00%营业外支出 29,304.34 0.15%43,893,971.90 121.45%-99.93%净利润-29,883,281.38-150.99%-103,455,665.79-286.24%-71.11%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、公司2021年实现营业收入19,791,395.74元，较上年同期减少16,351,497.80元，同比下降45.24%，主要原因系新冠肺炎疫情持续影响，业务量下降，旅游成团率低所致；2021 年营业成本28,353,703.39 元，较上年同期减少 26,450,502.83 元，同比下降 48.26%，主要原因系新冠肺炎疫情爆发，境内外旅游持续受到限制，业务量下降所致；2021 年毛利率为-43.26%，上年同期毛利视野股份 2021 年度报告 公告编号：2022-014 17 率为-51.63%，毛利率有所上升，主要原因系疫情持续影响，部分机票款、团款等经协商已延期改期，较 2020 年疫情突发时产生的票损减少；但疫情期间受各地防疫政策影响，不能延期、改期的机票款、团款等实际出行人数不足，毛利率仍为负。2、本期销售费用 1,363,261.04 元，较上年同期减少 14,260,531.61 元，减幅 91.27%，主要原因系本期受疫情持续影响，为节约开支营销推广减少，营销费用较上年同期减少 14,156,080.99 元；本期职工人数较上年同期减少，职工薪酬较上年同期减少 255,740.97 元。3、本期管理费用 4,312,948.35 元，较上年同期减少 310,618.59 元，减幅 6.72%，主要原因系受疫情影响，公司为节约开支，减少房租等日常开支所致。4、本期财务费用-11,152.84 元，较上年同期减少 204,620.75 元，减幅 105.76%，主要原因系本期境外预付退款发生汇兑损益所致。5、本期其他收益 1,056,557.65 元，较上年同期增加 826,517.65 元，增幅 359.29%，主要原因系云南悦程获得政府补助所致。6、本期投资收益 919,749.02 元，较上年同期增加 292,837.89 元，增幅 46.71%，主要原因系本期投资收益较高所致。7、2021 年净利润-29,883,281.38 元，较上年同期增加 73,572,384.41 元，本期较上年同期亏损减少，主要原因系上年同期受新冠疫情大规模突发影响，亏损严重，本期虽略有好转，但疫情仍多次爆发，多地疫情防控措施升级，旅游业务量下降。8、本期营业外支出 29,304.34 元，较上年同期减少 43,864,667.56 元，减幅 99.93%，主要原因系上年同期预付机票、酒店等大量损失所致。(2)(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 19,791,395.74 36,142,893.54-45.24%其他业务收入 0 0 主营业务成本 28,353,703.39 54,804,206.22-48.26%其他业务成本 0 0 按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本营业成本比上年同比上年同期期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增减年同期增减%旅游、康养及 相 关 服务 19,791,395.74 28,353,703.39-43.26%-45.24%-48.26%8.37%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：本期旅游、康养及相关服务收入较上年同期减幅 45.24%，主要原因系新冠肺炎疫情影响，业务量下降所致。视野股份 2021 年度报告 公告编号：2022-014 18 (3)(3)主要主要客户情况客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 天津乐游国际旅行社有限公司 1,517,744.41 7.51%否 2 北京祐泰通达房地产开发有限公司 1,430,000.00 7.07%否 3 北京康瀛房地产开发有限公司 1,000,000.00 4.95%否 4 中信保诚人寿保险有限公司 842,357.34 4.17%否 5 英镰（上海）企业咨询有限公司 685,334.00 3.39%否 合计合计 5,475,435.75 27.09%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 北京日康运营管理有限公司 1,000,000.00 19.15%是 2 天津凤凰行航空票务服务有限公司 505,726.00 9.69%否 3 重庆文华国际旅行社有限公司 355,050.00 6.80%否 4 恒安航空代理服务天津有限公司 291,560.00 5.58%否 5 呼伦贝尔塞外旅行社有限公司 207,520.00 3.97%否 合计合计 2,359,856.00 45.20%-3 3、现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额-8,901,068.84-24,670,076.67 投资活动产生的现金流量净额 9,515,698.30 6,287,317.09 51.35%筹资活动产生的现金流量净额-1,830,000.00-2,000,000.00 现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额本期-8,901,068.84 元，较上年同期减少净流出 15,769,007.83 元，因疫情频发对旅游行业持续影响导致销售商品、提供劳务收到的现金较上年同期减少26,723,565.70 元，购买商品、接受劳务支付的现金较上年同期减少 38,151,057.33 元。2、投资活动产生的现金流量净额本期 9,515,698.30 元，较上年同期增加净流入 3,228,381.21 元，因本期赎回理财收到有关现金 60,004,300.00 元，购买理财支付有关现金 50,900,000.00，净额9,104,300.00 元。3、筹资活动产生的现金流量净额本期-1,830,000.00 元，较上年同期增加净流出 170,000.00 元，因本期归还股东借款所致。4、净利润和经营活动现金净流量的差异：主要是一方面本期发生减值折旧摊销费用 10,430,655.98元，递延所得税资产减少 7,240,880.93 元，经营性应收项目减少 7,282,777.15 元以及经营性应付项目增加 3,052,352.50 元所致。视野股份 2021 年度报告 公告编号：2022-014 19 (三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 适用 不适用 单位：元 公公司司名名称称 公公司司类类型型 主主要要业业务务 注册资本注册资本 总资产总资产 净资产净资产 营业收入营业收入 净利润净利润 北京尊耀因私出入境服务有限公司 控股子公司 移民业务及因私出入境服务 5,000,000.00 4,871,114.50 3,943,776.62 94,339.62-931,240.70 宁璞（上海）医院管理有限公司 控股子公司 医院管理及投资管理 500,000.00 410,644.53 410,644.53 0-503.64 新视野国际控控股子公司 旅游服务及咨8,462.00 12,763,768.80 12,669,59