835961_2021_名品世家_2021年年度报告_2022-04-27.pdf

公告编号：2022-031 1 证券代码：835961 证券简称：名品世家 主办券商：西部证券 2021 名品世家 NEEQ：835961 名品世家酒业连锁股份有限公司 NOBLE FAMILY WINE AND LIQUOR CO.,LTD.年度报告 公告编号：2022-031 2 公司年度大事记公司年度大事记 根据全国中小企业股份转让系统分层管理办法及全国中小企业股份转让系统挂牌公司分层调整业务指南，截止本报告披露之日，公司仍继续维持在创新层。2021年11月26日，公司以人民币 20 万元的价格收购控股子公司北京明品科技有限公司 40%股权。交易完成后，公司将持有北京明品科技有限公司 100%股权。2021 年 12 月 23 日，根据公司战略发展的需要，公司发布了变更注册地址公告。现注册地址由原先的“北京市平谷区中关村科技园区平谷园兴谷 A 区兴谷西路 1 号-1”，变更为“北京市顺义区大孙各庄镇府前东街 9 号-701”。公司章程相应条款也已做了修订。2021 年 11 月 25 日，西安宝德自动化股份有限公司拟以支付现金方式购买名品世家酒业连锁股份有限公司控股权的事项鉴于目前市场环境变化,经交易各方友好协商，终止本次重大资产重组事项。2021 年 9 月 27 日，公司出资成立全资子公司霍尔果斯名品企业管理服务有限公司（工商批准登记名称为“霍尔果斯名领企业管理服务有限公司”），新公司注册地为新疆伊犁州霍尔果斯市北京路一号国际客服中心二层 C2023 室，注册资本为 100 万元。2021 年 9 月 6 日，公司与贵州省五色秀多彩企业管理合伙企业（有限合伙）、贵州传承有道企业 管理合伙企业（有限合伙）、贵州天势（集团）有限公司、西藏泓玖创业投资有限公司、贵州同道共创企业管理有限公司共同出资成立贵州品质名酒（集团）有限公司（具体以工商登记为准），新公司注册资本为 1000 万元，其中公司投资 150 万元，占股 15%。2021 年 7 月 13 日，公司与尚凝酒业(成都)有限公司共同出资成立仁怀市华夏五千年酒业有限公司（具体以工商登记为准），新公司注册资本为 2000 万元，其中公司投资 300 万元，占股 15%。公告编号：2022-031 3 目录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .8 8 第三节第三节 会计数据和财务指标会计数据和财务指标 .1010 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1313 第五节第五节 重大事件重大事件 .3131 第六节第六节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .3737 第七节第七节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .4343 第八节第八节 行业信息行业信息 .4747 第九节第九节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .4848 第十节第十节 财务会计报告财务会计报告 .5252 第十一节第十一节 备查文件目录备查文件目录 .165165 公告编号：2022-031 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人陈明辉、主管会计工作负责人陈明辉及会计机构负责人（会计主管人员）曾学凤保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。大华会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 1、未按要求披露的事项及原因 豁免披露事项：为保护商业秘密，公司申请并被许可豁免披露与公司主营业务相关的前五大客户、前五大供应商、应收账款金额等前五名单位名称。豁免披露原因：1、基于酒类销售行业的特点，供应商是所有酒类销售服务行业的核心资源，且名酒产品采购资源稀缺，是我公司保持市场竞争优势的重要资源。披露供应链相关信息，不利于公司商业秘密的保护。2、公司所处行业及销售渠道竞争激烈。若实名披露上述名称，势必会造成客户或供应商之间对价格、收入来源进行横向比较，极易导致采购成本大幅提高、销售渠道受到影响。最终影响公司和全体股东的利益。3、公司 2020 年年度报告也采取了相同的豁免披露方式，因此，上述信息披露豁免，不会影响投资者阅读，也不会对投资者正常投资在决策上造成重大干扰。【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项简要描述重大风险事项简要描述 市场竞争风险 我国酒类流通市场竞争激烈，流通企业数量巨大，企业规模相对较小，区域性明显，行业结构相对分散，效率低下。此外，随着互联网的高速发展，酒类电商平台以及 O2O 模式的专业酒类连锁企业等一批新兴流通企业陆续涌现出来。公司在线下、线上市场都面临着市场竞争加剧的风险。应对措施：为了应对市场竞争加剧风险，公司积极做好市场数公告编号：2022-031 5 据的收集与分析，扩大名品世家的品牌优势；加强服务团队的知识技能培训，提升服务质量；积极拓展融资渠道，加强产品的配供与仓储，丰富产品的数量；拓展线上渠道，与线下连锁体系相结合，为消费者提供更加便捷的体验式服务；搭建信息化平台，利用信息化、大数据等手段，统筹公司资源，提升效率；加强跨界营销力度、扩大 O2O 营销模式试点，不断补充完善公司商业模式，增强公司的市场竞争力。品牌管理不善风险 目前，公司加盟商数量众多，若对加盟商管理不善，未能有效防范加盟商做出有损公司品牌声誉的事情，可能会导致消费者对公司品牌产生质疑，进而影响公司品牌的影响力和信任度。应对措施：公司根据企业经营目标及战略，结合市场情况变化出台相应的工作指导政策，对加盟商的经营行为进行引导、规范；同时，搭建信息化培训平台，定期或不定期组织进行培训，通过不断开展专业知识、营销技能、经营理念的培训使加盟商的经营工作不偏离公司的品牌战略；并强化督导团队对加盟商行为的督导评估及管理，防止损害公司品牌形象的行为。商品质量风险 酒类流通行业准入门槛较低、违法成本低、市场秩序混乱，参与主体资质、信誉度良莠不齐。在利益的驱使下，会有少数不法分子制售假冒伪劣产品或者侵权产品。公司的产品主要是向与公司长期合作且信誉良好的经销商或者直接向厂家采购，加盟店则是向公司或公司指定的供货商采购产品。尽管公司有一套对供应商、产品的审核制度，但是酒类流通过程环节众多，若上游企业审核不严，公司及加盟商可能会在不知情的情况下采购到假冒伪劣或者侵权产品，会对公司的商誉带来不良影响。应对措施：严格执行公司的采购、仓储等相关制度，在采购、仓储及物流、营销等环节加强供货商及产品的资质审核、入库的资料核对、仓储的环境控制，同时，利用信息化手段，完善防伪溯源功能，并做到票、账、货项目，确保商品质量安全。存货管理不善风险 公司存货余额较大导致资金占用较大，存货管理水平直接关系着企业资金占用水平以及资产运作效率。若存货管理不善，储备量过大，存货占用过多资金，则会导致公司流动资金紧张，引起流动性风险；储备量过小，公司销售运转存在问题，则会影响企业收益。同时，如果市场环境发生变化，存货销售价格下跌，将存在存货减值和跌价风险。应对措施：加强营销预测及管理工作，根据营销战略及目标，综合考虑市场的淡、旺季情况，同时利用搭建的信息化平台，逐步引入大数据分析，达到控制最高、最低库存的目标，以应对存货管理不善的风险。酒类市场发展放缓的风险 中国酒类市场的规模整体呈上升趋势，但因国内政策等综合因素的影响，酒类市场发展在一定时期内仍然会呈波动状态。中国酒类产品类型不同会导致市场热点及口味偏好的轮动，不同类型产品市场存在阶段性差异与变化。另外，限制三公消费、酒水进口关税等政策调整，也将导致酒类市场发展放缓。应对措施：公司在做好原有的市场及加盟商维护的前提下，不公告编号：2022-031 6 断的开发新的市场，拓展线上销售渠道，丰富跨界营销手段、O2O 销售模式，创新尝试老酒交易及收藏业务，促进公司业绩在市场整体放缓的情况下，保持持续增长。销售信用政策的风险 报告期内，为了拓展业务，公司对部分信用良好的客户继续执行销售信用政策，采用先货后款，导致应收账款增幅较大，若客户经营出现问题，导致应收账款不能按期收回或无法收回而发生坏账，将对公司经营产生不利影响。应对措施：公司只选择与公司长期发生业务且信用较好的客户，提供新的销售信用政策，同时，公司管理层及财务部门落实监管责任，加强日常经营活动中的风险管控，确保该信用政策的执行风险处于可控范围。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 是否存在被调出创新层的风险是否存在被调出创新层的风险 是 否 公告编号：2022-031 7 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、名品世家 指 名品世家酒业连锁股份有限公司 江西名品、名品商贸 指 江西名品酒业商贸有限公司 公司章程、章程 指 公司现行有效的名品世家酒业连锁股份有限公司章 程 公司法 指 中华人民共和国公司法 全国股转系统 指 全国中小企业股份转让系统 全国股转公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 业务规则 指 全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）三会一层 指 股东大会、董事会、监事会、高级管理层 报告期、本年度 指 2021 年 1 月 1 日-2021 年 12 月 31 日 上年度、上年同期 指 2020 年 1 月 1 日-2020 年 12 月 31 日 本期期末 指 2021 年 12 月 31 日 上期期末 指 2020 年 12 月 31 日 主办券商、西部证券 指 西部证券股份有限公司 会计师事务所 指 大华会计师事务所（特殊普通合伙）元（万元）指 人民币元（万元）O2O 指 将线下商务的机会与互联网结合在了一起，让互联网 成为线下交易的前台 B2C 指 商家通过互联网直接面向消费者销售产品和服务 C2B 指 消费者主动参与产品设计、生产和定价，生产企业进 行定制化生产 公告编号：2022-031 8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 名品世家酒业连锁股份有限公司 英文名称及缩写 NOBLE FAMILY WINE AND LIQUOR CO.,LTD.-证券简称 名品世家 证券代码 835961 法定代表人 陈明辉 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书姓名 陶小勇 联系地址 北京市东四环中路 78 号大成国际中心 A2 座 1510 室 电话 010-59624999 传真 010-59624999 电子邮箱 公司网址 办公地址 北京市东四环中路 78 号大成国际中心 A2 座 1510 室 邮政编码 100024 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 北京市东四环中路 78 号大成国际中心 A2 座 1510 董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2008 年 5 月 27 日 挂牌时间 2016 年 3 月 2 日 分层情况 创新层 行业（挂牌公司管理型行业分类）F 批发和零售业-51 批发业-512 食品、饮料及烟草制品批发-F 5127 酒、饮料及茶叶批发 主要产品与服务项目 酒类销售及营销服务 普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）160,023,112 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 控股股东为（陈明辉）实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（陈明辉），一致行动人为（周长英）公告编号：2022-031 9 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91110117676639453W 否 注册地址 北京市顺义区大孙各庄镇府前东街 9 号-701 是 注册资本 160,023,112 否 公司注册资本与总股本一致。注：公司注册地址变更于 2022 年 1 月 13 日完成了营业执照的登记变更。五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）西部证券 15210642898 主办券商办公地址 陕西省西安市新城区东新街 319 号 8 幢 10000 室 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）西部证券 会计师事务所 大华会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名及连续签字年限 康会云 陈彤 3 年 5 年 会计师事务所办公地址 北京市海淀区西四环中路 16 号院 7 号楼 1101 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 公告编号：2022-031 10 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标财务指标 一、一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 1,340,764,383.24 1,019,696,139.38 31.49%毛利率%12.24%10.34%-归属于挂牌公司股东的净利润 122,033,078.23 79,411,545.33 53.67%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 121,931,327.61 79,280,443.88 53.80%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）24.63%20.12%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）24.61%20.09%-基本每股收益 0.76 0.50 53.67%二、二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 852,881,159.77 608,165,847.83 40.24%负债总计 296,315,803.52 173,015,422.21 71.27%归属于挂牌公司股东的净资产 556,432,908.86 434,399,830.63 28.09%归属于挂牌公司股东的每股净资产 3.48 2.71 28.09%资产负债率%（母公司）8.94%11.90%-资产负债率%（合并）34.74%28.45%-流动比率 2.93 3.61-利息保障倍数 104.76 70.65-三、三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 1,877,558.80 87,639,229.23-97.86%应收账款周转率 15.07 12.42-存货周转率 3.89 4.48-公告编号：2022-031 11 四、四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%40.24%33.29%-营业收入增长率%31.49%21.03%-净利润增长率%51.99%52.19%-五、五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 160,023,112 160,023,112 0%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%六、六、境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 七、七、与业绩预告与业绩预告/业绩业绩快报快报中披露的财务数据差异中披露的财务数据差异 适用 不适用 八、八、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益 0.00 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外）114,884.06 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-107,835.07 其他符合非经常性损益定义的损益项目 117,146.90 非经常性损益合计非经常性损益合计 124,195.89 所得税影响数 22,445.27 少数股东权益影响额（税后）0.00 非经常性非经常性损益净额损益净额 101,750.62 九、九、补充财务指标补充财务指标 适用 不适用 公告编号：2022-031 12 十、十、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 公告编号：2022-031 13 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式：商业模式：公司为酒类流通领域经销商和服务商，以酒类批发业务为基础，深耕酒类营销服务，大力发展线下加盟连锁模式。通过将线下连锁经营体系，与线上信息化平台、第三方电商平台、移动线上平台商城等有机结合，为公司经销商和线上线下的消费者提供各类酒产品、代理认领葡萄园、移动互联网平台服务等服务。公司营业收入来源主要为酒类产品销售收入及酒类营销服务收入。酒类批发及零售业务 公司的批发业务主要服务公司各类经销商，零售业务服务对象为终端消费者。订单来源主要为线下各经销商、第三方电商平台、移动线上平台商城等。销售产品主要为酒类产品。公司会在主要节日组织加盟商进行促销活动，并针对线上商城的会员提供各类优惠活动。报告期内，公司拓宽了第三方电商平台渠道，主要表现在新增抖音等短视频带货渠道，且发展迅速。酒类营销管理与服务 公司向区域运营商（包括其开拓的大客户和终端门店）提供综合性酒类营销服务，出台了各类销售方案(如：招商会、品鉴会、开业服务、门店管理等)供区域运营商进行选择，提高经营能力；公司按照服务向区域运营商收取营销服务费。此外，公司安排督导培训人员对各类加盟商的经营行为进行培训和督导，保证加盟商的经营行为符合公司的企业文化，避免损害公司品牌形象的事情发生。报告期末至本报告披露之日，公司商业模式亦未发生变化。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 1、年度经营成果 报告期内，公司实现营业收入 1,340,764,383.24 元，同比增长 31.49%，实现净利润 121,414,930.63 元，同比增长 51.99%，主要系公司在维持稳固原有市场的基础上,优选产品，加强成本控制，丰富营销方式，拓展市场，做好对销售体系的服务工作，从而促进营业收入和净利润的双增长。公告编号：2022-031 14 2、其他工作情况(1)完善培训平台。进一步完善商务培训平台，不定期进行新产品、营销计划和门店经营的培训，使加盟店全面地掌握了培训内容，提升了客户体验，促进了公司业绩增长。(2)完善信息化系统。不断完善和日益成熟的信息化系统，提升了公司的运营效率、管理效率，为客户提供更便捷的购酒服务，提高了企业的核心竞争力。(3)强化加盟店新连锁五中心功能。公司通过指导加盟店深入发掘数据中心、产品中心、营销中心、配送中心、活动中心的作用，使专卖店各功能模块实现了有机结合。(4)拓展异业联盟。持续通过各类跨界营销方式，为加盟店引流，在提高店面销售的同时，大大增加了加盟店的高附加值。(5)探索 BC 一体化运营。组织加盟商通过数字化管理与门店营销相结合，探索 BC 一体化运营模式，促进加盟店获得更稳定的发展，提升盈利能力。(6)截至报告期末，公司在全国拥有广泛的销售服务终端，加盟店、合作店数量约 1064 余家。公司以消费者的消费习惯和购物体验为出发点，以线下店、名品世家商城等移动平台为载体，将线下门店和线上平台打通融合，运用互联网大数据，打造成一个集线下实体、线上电商、移动支付于一体的新零售闭环系统。(二二)行业情况行业情况 我国拥有悠久的酒类消费历史文化，国内的酒类消费一直保持着较快的增长速度，从国内的酒类消费结构看，主要以白酒消费为主。从酒类流通终端看，主要的终端渠道包括烟酒店渠道、酒店终端、商超终端和团购渠道，其中烟酒店渠道是最主要的终端渠道。随着酒类流通渠道的多样化，流通成本越来越低，传统酒类流通渠道正面临数字化冲击。消费者在追求产品质量之余，对配送效率、用户体验、便捷程度提出了更高要求，而且，消费者更愿意选择具有品牌可信度的标准化渠道。同时，上游企业也迫切需要建立畅通、可溯源、规范的市场与销售体系，酒类流通格局的扁平化趋势已非常明显。传统零售、个体烟酒店等纯线下业态面临新模式的挤压，劣势将持续明显化。酒类流通行业将面临新一轮洗牌，优胜劣汰趋势加快，竞争格局呈现集中化态势。近几年，随着华致酒行连锁管理股份有限公司、壹玖壹玖酒类平台科技股份有限公司等为代表的酒类流通企业，获得资本的助力，开始布局线下连锁渠道，在全国各地开展招商、开店，以线下实体店为入口，与线上渠道相结合，试探酒类新零售，也预示着酒类流通行业未来的整合及竞争将逐渐加剧。报告期内，公司根据行业发展特点，不断梳理产品结构，提升产品品质，探索营销策略，完善全国各地的销售网络，不断提高自身的核心竞争力。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与本期期本期期末与本期期初金额变动比例初金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 105,378,776.49 12.36%83,079,484.72 13.66%26.84%应收票据 3,902,290.30 0.46%0.00 0.00%100%应收账款 84,306,402.07 9.88%80,260,620.34 13.20%5.04%公告编号：2022-031 15 存货 359,856,266.36 42.19%242,256,303.57 39.83%48.54%投资性房地产 395,691.66 0.05%426,598.74 0.07%-7.25%长期股权投资 0.00 0.00%0.00 0.00%-固定资产 2,988,147.27 0.35%3,156,618.54 0.52%-5.34%在建工程 0.00 0.00%0.00 0.00%-无形资产 880,612.83 0.10%1,053,210.49 0.17%-16.39%商誉 24,018.44 0.00%24,018.44 0.00%0.00%短期借款 26,200,967.96 3.07%7,652,956.98 1.26%242.36%长期借款 6,011,375.00 0.70%6,013,062.5 0.99%0.00%预付款项 275,774,948.93 32.33%167,031,140.05 27.46%65.10%其他流动资产 11,931,213.85 1.4%26,373,142.98 4.34%-54.76%其他权益工具投资 200,000.00 0.02%0.00 0.00%100.00%其他非流动金融资产 0.00 0.00%200,000.00 0.03%-100.00%使用权资产 2,733,260.56 0.32%0.00%100.00%递延所得税资产 2,364,456.50 0.28%1,859,850.40 0.31%27.13%长期待摊费用 1,900.00 0.00%100.00%应付账款 11,512,096.48 1.35%7,096,791.72 1.17%62.22%合同负债 96,006,329.11 11.26%38,867,399.02 6.39%147.01%应交税费 34,730,298.19 4.07%21,465,249.46 3.53%61.80%其他应付款 4,659,240.75 0.55%3,339,633.92 0.55%39.51%一年内到期的非流动负债 479,520.00 0.06%0.00 0.00%100.00%其他流动负债 13,440,386.87 1.58%4,766,380.15 0.78%181.98%租赁负债 2,200,394.63 0.26%100.00%递延所得税负债 0.00%438,033.79 0.07%-100.00%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、本报告期末，应收票据较上年期末增加 3,902,290.30 元，增幅 100%，主要是收到客户的银行承兑汇票增加所致。2、本报告期末，存货较上年期末增加 117,599,962.79 元，增幅 48.54%，主要系销售体量增大，且年底旺季备货所致。3、本报告期末，短期借款较上年末增加 18,548,010.98 元，增幅 242.36%，主要是公司为补充流动资金丰富产品供应，同时由于公司业绩逐年增长，致银行借款增加所致。4、本报告期末，预付款项较上年期末增加 108,743,808.88 元，增幅 65.10%，主要系增加采购货款所致。5、本报告期末，其他流动资产较上年期末减少 14,441,929.13 元，减少 54.76%，结构性存款减少所致。6、本报告期末，其他非流动资产较上年期末减少 200,000.00 元，减少 100%，主要系上年度投资名品世家新零售有限公司实缴 200,000.00 元所致。7、本报告期末，使用权资产较上年期末增加 2,733,260.56 元，增加 100%，主要主要系公司 2021 年 1月 1 日起执行财政部 2018 年修订的企业会计准则第 21 号租赁所致。公告编号：2022-031 16 8、本报告期末，长期待摊费用较上年期末增加 1,900.00 元，增幅 100%，主要系网络服务费增加所致。9、本报告期末，应付账款较上年期末增加 4,415,304.76 元，增幅 62.22%，主要系给与公司账期的供应商增加所致。10、本报告期末，合同负债较上年期末增加 57,138,930.09 元，增幅 147.01%，主要系公司增加预收货款所致。11、本报告期末，应交税费较上年期末增加 13,265,048.73 元，增幅 61.80%，主要系公司营业利润增加，应交企业所得税增加所致。12、本报告期末，其他应付款较上年期末增加 1,319,606.83 元，增幅 39.51%，主要系收到的加盟店保证金增加所致。13、本报告期末，一年内到期的流动负债较上年期末增加 479,520.00 元，增幅 100.00%，主要系一年内的租赁负债增加所致。14、本报告期末，其他流动负债较上年期末增加 8,674,006.72 元，增幅 181.98%，主要系本年度库存增加导致待转增值税销项税增加 7,485,566.72 元，收到客户汇票背书给供应商未到期票据增加1,000,000.00 元所致。15、本报告期末，租赁负债较上年期末增加 2,200,394.63 元，增幅 100%，主要系租赁费用增加所致。16、本报告期末，递延所得税负债较上年期末减少 438,033.79 元，增幅 100%，主要系上年度返点的流动资产确认递延所得税负债所致。17、本报告期末，其他权益工具投资较上年度增加 200,000.00 元，增幅 100%，主要原因是公司投资名品世家新零售有限公司实缴金额 200,000.00 元，在其他权益工具投资列示。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 1,340,764,383.24-1,019,696,139.38-31.49%营业成本 1,176,716,526.31 87.76%914,279,067.59 89.66%28.70%毛利率 12.24%-10.34%-销售费用 7,827,504.10 0.58%3,633,583.09 0.36%115.42%管理费用 4,619,744.65 0.34%4,689,558.68 0.46%-1.49%研发费用 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%财务费用 1,088,173.82 0.08%1,256,603.92 0.12%-13.40%信用减值损失-1,832,546.83-0.14%1,031,835.44 0.10%-277.60%资产减值损失 0.00 0.00%21,208.37 0.00%-100.00%其他收益 6,454,478.84 0.48%5,293,336.58 0.52%21.94%投资收益 124,128.48 0.01%658,171.03 0.06%-81.14%公允价值变动收益 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%资产处置收益 0.00 0.00%-201,790.20-0.02%-100.00%公告编号：2022-031 17 汇兑收益 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%营业利润 154,257,991.79 11.51%101,844,915.04 9.99%51.46%营业外收入 51,231.4 0.00%55,749.64 0.01%-8.10%营业外支出 116,048.05 0.01%285,704.44 0.03%-59.38%净利润 121,414,930.63 9.06%79,881,260.17 7.83%51.99%所得税费用 32,778,244.51 2.44%21,733,700.07 2.13%50.82%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、2021 年度，营业收入较上年度增加 321,068,243.86 元，增长 31.49%，营业成本较去年同期增加262,437,458.72 元，增长 28.70%，主要系公司在保证原有市场份额的情况下，增加产品种类，丰富营销方式，拓展市场份额,酒类销售收入增加。同时公司对营销服务进行升级，增加服务项目，服务费收入增加，同步成本相应增加所致。2、2021 年度，销售费用较上年度增长 115.42%，主要系 2020 年由于疫情原因，国家政策支持企业发展免收公司部分社保医保费用；同时在本报年度，公司大力开拓市场，业务招待费增加所致。3、2021 年度，信用减值损失较上年度增加 2864382.27 元，主要原因是应收账款增加，计提的坏账准备增加所致。4、2021 年度，投资收益较上年同期减少 534,042.55 元,主要是结构性存款减少，收到的利息减少所致。5、2021 年度，资产处置收益较上年度增加 201,790.20 元,增加 100%，主要原因是公司上年度对不再使用 的无形资产进行处置，及长期待摊费用一次性摊销所致。6、2021 年度，营业外支出较去年同期减少 169,656.39 元,主要原因系赔偿支出减少所致 7、2021 年度，所得税费用增长 50.82%，主要是营业收入增加，营业利润增加导致所得税费用增加。8、2021 年度，净利润增长 51.99%，主要系营业收入增幅较大，同时各项费用增加幅度较小，营业利润增加所致。9、2021 年度，资产减值损失较上年度减少 100%，主要系本年度存货跌价准备减少所致。10、2021 年度，营业利润较上年增长 51.46%，主要原因系 2021 年度营业收入增长，毛利率略有增长所致。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 1,340,724,016.27 1,019,503,319.61 31.51%其他业务收入 40,366.97 192,819.77-79.06%主营业务成本 1,176,685,619.23 914,099,549.35 28.73%其他业务成本 30,907.08 179,518.24-82.78%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本营业成本比上年同比上年同期期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增减年同期增减%公告编号：2022-031 18 白 兰 地 及威士忌类 277,424,919.15 258,036,926.10 6.99%83.72%79.26%2.32%外购白酒 934,214,512.97 872,394,190.80 6.62%21.09%18.03%2.42%葡萄酒 24,038,105.16 20,952,966.09 12.83%-11.16%-11.39%0.22%服 务 费 收入 81,694,109.71 1,219,115.74 98.51%32.53%33.45%-0.01%软 件 开 发销售收入 2,452,830.16 3,518,867.83-43.46%-64.73%-31.98%-69.08%其他 20,899,539.12 20,563,552.67 1.61%1,453.66%1,462.48%-0.55%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：1、2021 年度，白兰地及威士忌类较上年度销售增长 83.72%，主要系公司加大招商投入，同时丰富了相关产品的供应链所致；2、2021 年度，服务费较上年增长 32.53%，主要系公司为应对市场发展需要，增加服务项目，同时对原有服务进行升级，收取的服务费增加所致；3、2021 年度，软件开发销售收入较上年减少 64.73%，主要系公司软件服务项目萎缩所致。4、2021 年度，其他收入较上年增长 1453.66%，主要系加大招商投入，啤酒销售收入增加所致。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 客户一 151,711,024.79 11.32%否 2 客户二 80,248,261.94 5.99%否 3 客户三 66,768,330.86 4.98%否 4 客户四 66,656,140.71 4.97%否 5 客户五 59,586,685.84 4.44%否 合计合计 424,970,444.14 31.70%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 供应商一 88,236,477.78 6.82%否 2 供应商二 85,961,487.76 6.64%否 3 供应商三 76,252,050.77 5.89%否 4 供应商四 74,712,035.34 5.77%否 5 供应商五 59,749,203.01 4.62%否 合计合计 384,911,254.66 29.74%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 公告编号：2022-031 19 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 1,877,558.80 87,639,229.23-97.86%投资活动产生的现金流量净额 7,314,878.93-12,063,590.18 160.64%筹资活动产生的现金流量净额-16