870284_2021_美厨家居_2021年年度报告_2022-04-20.pdf

1 2021 年度报告 美厨家居 NEEQ:870284 广州美厨智能家居科技股份有限公司 2 目录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .3 3 第二节第二节 公司概况公司概况 .6 6 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 .8 8 第四节第四节 重大事件重大事件 .1717 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .1919 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .2424 第七节第七节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .2727 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告 .3131 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录 .131131 3 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人曲涛、主管会计工作负责人朱云及会计机构负责人（会计主管人员）董月娥保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。大华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 应收账款占比较高存在坏账风险 2021 年末公司应收账款净额为 32,150,414.62 元，占公司总资产的 26.31%，应收账款占公司总资产的比例较高。虽然报告期末公司应收账款账龄结构良好，一年以内账龄的应收账款占比为100%，公司发生坏账的风险较小，但公司应收账款占资产总额比例较高，一旦发生坏账，将对公司经营产生不利影响。存货跌价风险 2021 年末公司存货净额为 45,694,667.46 元，占公司总资产的37.39%，存货占公司总资产比例较高，且绝对金额也较大。虽然公司存货水平与行业特点、经营规模相适应，且其存货周转率也较为稳定，但公司整体存货规模较大，若市场环境发生重大变化，可能导致存货滞销、积压引起的存货跌价风险。大客户集中风险 报告期内，公司的线上客户主要有京东、唯品会等电子商务平台，线下经销商客户主要有新一洲；2021 年度公司前五大客户销售额占总销售额的 91.37%，报告期内大客户未发生重大变化，客户集中度较高，较为稳定，但对其具有一定的依赖性。一旦下游行业的销售情况受到宏观经济波动的影响，将会大量减少订单，从而影响公司的业绩。4 资产负债率较高导致的偿债风险 由于公司的商业模式、业务特点及公司当前的资本规模较小，公司 2021 年末的资产负债率为 74.65%，资产负债率较高，存在资产负债率较高可能导致的偿债风险。退换货风险 为了保证公司供应的产品质量和更好的为客户提供售后服务，公司与客户在合同中约定了产品退换货条款。在线上销售模式下，公司接受任何理由退货；在商超购销模式下，公司接受由于滞销、产品质量问题的退货；在经销模式下，公司接受产质量问题的退货。虽然公司对于产品有着严格的质量控制措施，但是未能完全避免商家客户根据合同退货条款进行退换货，存在客户按合同条款退换货的风险。另外，公司结合与客户的结算账期，已扣除按历史退货率计算的预计退货金额确认收入。虽然公司已经按照收入净额确认，但是由于经营环境的变化和产品品种的特性原因，公司预计的退货率未能完全与实际退货率一致，故存在预计退货率与实际退货率不一致的风险。公司对股东存在一定的依赖 在公司日常运营过程中，鉴于公司的商业模式和业务特点，公司需要大量的流动资金用于备货周转，但目前公司注册资本金较小，流动资金不足，故存在向股东借款及由股东提供担保进行银行借款的情况。截至 2021 年 12 月 31 日，公司向股东曲涛借款余额为 8,845,000 元，由股东曲涛担保向银行贷款余额27,700,000 元，故公司对股东在资金方面存在一定的依赖。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 5 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、美厨家居 指 广州美厨智能家居科技股份有限公司 欣汇才 指 广州市欣汇才企业咨询管理中心（有限合伙），公司股东 全资子公司、湖北子公司 指 美厨智能家居（湖北）有限公司 三会 指 股东大会、董事会、监事会 挂牌公司会计师、大华会计师事务所 指 大华会计师事务所（特殊普通合伙）全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 主办券商、申万宏源承销保荐 指 申万宏源证券承销保荐有限责任公司 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 高级管理人员 指 公司总经理、财务负责人、董事会秘书 管理层 指 公司董事、监事及高级管理人员 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司章程、章程 指 广州美厨智能家居科技股份有限公司章程 报告期、本期、本年 指 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、万元 京东 指 指北京京东世纪贸易有限公司旗下的综合性购物网站（）天猫 指 指 阿 里 巴 巴 集 团 旗 下 的 综 合 性 购 物 网 站（）苏宁 指 苏宁易购集团股份有限公司苏宁采购中心 唯品会 指 唯品会（中国）有限公司 新一洲 指 广州新一洲科技有限公司 6 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 广州美厨智能家居科技股份有限公司 证券简称 美厨家居 证券代码 870284 法定代表人 曲涛 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 邹婷 联系地址 广州市番禺区大石街石北工业路 684 号（巨大创意产业园）12 栋1211 号 电话 020-83853696 传真 020-83850230 电子邮箱 公司网址 http:/ 广州市番禺区大石街石北工业路 684 号（巨大创意产业园）12 栋1211 号 邮政编码 511430 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2011 年 5 月 17 日 挂牌时间 2016 年 12 月 9 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）F 批发和零售业-51 批发业-513 纺织、服装及家庭用品批发-5135厨房、卫生间用具及日用杂货批发 主要业务 锅具用品、厨房小件等日常家居用品研发销售 主要产品与服务项目 锅具用品、厨房小件、水壶水杯等日常家居用品的设计及销售 普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）20,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 控股股东为曲涛 实际控制人及其一致行动人 实际控制人为曲涛，一致行动人为欣汇才 7 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 91440113574041311A 否 注册地址 广东省广州市番禺区大石街石北工业路 684 号（巨大创意产业园）12 栋 1211 否 注册资本 20,000,000 是 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）申万宏源承销保荐 主办券商办公地址 上海市徐汇区常熟路 239 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）申万宏源承销保荐 会计师事务所 大华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 辛均亮 林映雪 3 年 1 年 会计师事务所办公地址 北京市海淀区西四环中路 16 号院 7 号楼 1101 六、六、自愿自愿披露披露 适用不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 8 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 225,134,829.59 220,375,760.79 2.16%毛利率%34.46%33.54%-归属于挂牌公司股东的净利润 11,521,533.09 9,943,841.63 15.87%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 11,152,991.12 9,613,145.75 16.02%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）44.20%66.57%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）42.78%64.35%-基本每股收益 0.96 1.16-17.24%(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 122,219,201.14 84,733,374.75 44.24%负债总计 90,282,485.22 70,017,247.37 28.94%归属于挂牌公司股东的净资产 31,936,715.92 14,716,127.38 117.02%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.59 1.72-7.55%资产负债率%（母公司）73.87%81.88%-资产负债率%（合并）69.85%81.88%-流动比率 1.13 1.39-利息保障倍数 11.42 12.68-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额-10,492,340.03 3,624,643.25-389.47%应收账款周转率 6.85 5.73-存货周转率 4.49 6.84-9 (四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%44.24%-3.36%-营业收入增长率%2.16%21.02%-净利润增长率%15.87%-16.91%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 20,000,000 8,550,000 133.92%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用不适用 (七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益 0 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）490,060.28 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 1,329.01 非经常性损益合计非经常性损益合计 491,389.29 所得税影响数 122,847.32 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 368,541.97 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用不适用 (九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 科科目目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）10 调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 使用权资产-3,523,987.55 资产合计-3,523,987.55 一年内到期的其他流动负债-2,533,548.22 租赁负债-990,439.33 负债合计-3,523,987.55 2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用不适用 （1 1）执行新租赁准则对本公司的影响）执行新租赁准则对本公司的影响 本公司自 2021 年 1 月 1 日起执行财政部 2018 年修订的企业会计准则第 21 号租赁，变更后的会计政策详见附注四、重要会计政策、会计估计。本公司对低价值资产租赁的会计政策为不确认使用权资产和租赁负债。根据新租赁准则的衔接规定，本公司在首次执行日前的低价值资产租赁，自首次执行日起按照新租赁准则进行会计处理，不对低价值资产租赁进行追溯调整。执行新租赁准则对 2021 年 1 月 1 日财务报表相关项目的影响列示如下：项目 2020 年 12 月 31 日 累积影响金额 2021 年 1 月 1 日 重分类（注1）重新计量（注2）小计 使用权资产 3,523,987.55 3,523,987.55 3,523,987.55 资产合计 3,523,987.55 3,523,987.55 3,523,987.55 一年内到期的其他流动负债 2,533,548.22 2,533,548.22 2,533,548.22 租赁负债 990,439.33 990,439.33 990,439.33 负债合计 3,523,987.55 3,523,987.55 3,523,987.55 注：上表仅呈列受影响的财务报表项目，不受影响的财务报表项目不包括在内，因此所披露的小计和合计无法根据上表中呈列的数字重新计算得出。（2 2）执行企业会计准则解释第执行企业会计准则解释第 14 号对本公司的影响号对本公司的影响 本公司自施行日起执行解释 14 号，执行解释 14 号对本报告期内财务报表无重大影响。（3 3）执行企业会计准则解释第执行企业会计准则解释第 15 号对本公司的影响号对本公司的影响 本公司自施行日起执行解释 15 号，执行解释 15 号对本报告期内财务报表无重大影响。(十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用不适用 11 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司是以研发厨房用具等日常家居用品为主的企业，公司的商业模式核心在于产品开发设计以及采购和销售渠道，通过对市场的分析判断，设计适销对路的产品，利用已有一定知名度的“MAXCOOK”品牌，寻找可靠的生产商进行贴牌生产，通过现已成熟的商超和电商渠道进行销售。公司谋求长远发展的关键是在稳定线下销售渠道以及京东、苏宁、天猫、唯品会等电商销售渠道的前提下，不断研发性价比高的创新产品。1、采购模式：公司采购模式主要以采购委托贴牌生产的自主品牌厨具用品。公司利用多年经营积累的采购渠道及与知名厨具厂家的合作优势，购进委托贴牌生产的自主品牌的厨房用具等日常家居用品。公司一般根据上年度各品牌的销售情况、库存情况、市场需求、季节特性等影响因素与上游供应商签署框架性供货采购协议，由供应商将商品运送至公司仓库，并由公司仓储部门进行质检和验收通过。2、设计模式：公司新产品的设计主要是由商品部来完成，商品部负责新品开发及改良、样品设计制作的工作。公司第一线的销售人员在每周的例会中，将现行市场上客户的需求及动态信息进行反馈与分享，公司管理层通过对这些信息的分析整合判断，商品部的设计人员按照公司管理层的要求对新产品的款式、功能及包装进行研发设计。3、外协生产模式：公司致力于自主品牌的塑造、推广以及销售渠道的维护、拓展，将自主品牌产品的生产委托外协厂家进行生产。公司商品部的设计人员按照公司管理层的要求对新产品的款式、功能及包装进行开发设计，并将设计完成的产品方案，交由合作厂家进行打样生产，最终由公司管理层与销售部门通过后，再选择最优的合作外协厂家进行批量生产。4、销售模式：当前公司的销售渠道包括线上销售和线下销售两种模式。在线下销售模式中主要为销售经销模式：将委托贴牌生产完成的自主品牌商品销售至各地经销商处，由经销商销售至各地超市和商店，公司与经销商的销售均为买断销售，经销商购买产品后取得产品的所有权，公司将产品交付给经销商后，产品的主要风险和所有权已经发生转移。5、质量控制及售后服务模式：公司坚持“质量第一，客户至上”的服务理念。将质量控制放在工作首位，从委托生产环节、入库环节到出货环节均对产品质量进行经验，保证产品质量安全。在委托生产环节，严格筛选具有生产资质的供应商进行生产，且在生产过程中，公司会不定期去生产合作厂家进行抽查和验货，确保生产厂家能够按照公司的质量要求进行生产；在入库环节，公司将委托生产厂家完成的成品或向供应商直接采购的产品，直接运送至公司物流仓库，由专职的质检员进行验货，若发现不合格产品会进行拒收，若不合格产品的比例超出公司的要求，整批货物都将拒收；在出货环节，公司会对出货商品再一次进行检验，如发现不合格的产品会立即进行更换，不合格比例高于公司的要求，整批货会将重新翻检。同时，公司有专门的售后服务人员，对客户反馈的产品质量问题进行跟踪，符合退货要求的一律进行退货处理。报告期内公司的商业模式无重大变化。商业模式中的各项要素均未发生影响公司经营的实质性变化。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用不适用 12 行业信息行业信息 是否自愿披露 是否 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 (二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 变动比例变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%货币资金 16,776,681.27 13.73%22,084,737.17 27.19%-24.03%应收票据-应收账款 32,150,414.62 26.31%33,523,447.60 41.28%-4.10%存货 45,694,667.46 37.39%20,058,359.32 24.70%127.81%投资性房地产-长期股权投资-固定资产 1,015,123.79 0.83%710,973.32 0.88%42.78%在建工程 354,113.20 0.29%-无形资产 19,098,752.24 15.63%-100%商誉-短期借款 27,700,000 22.66%6,889,900 34.53%302.04%长期借款-12,000,000-资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金 报告期末，货币资金为 16,776,681.27 元，较 2020 年减少 24.03%，主要是年末应付账款到期需要支付而导致的结余减少。2、应收账款 报告期末，应收账款为 32,150,414.62 元，较 2020 年减少 4.10%，主要由于目前客户账期较为稳定，且回款良好。13 3、存货 报告期末，公司存货为 45,694,667.46 元，较 2020 年增加 127.81%，主要是公司报告期内为控制产品成本，保障订单需求，年前京东春节备货大量采购增加存货。4、固定资产 报告期末，固定资产为 1,015,123.79 元，较 2020 年增加 42.78%，主要是公司报告期内因业务发展需求购入固定资产较多。5、无形资产 报告期内，公司购买土地，相关土地使用权计入无形资产导致期末无形资产增加 19,098,752.24 元。6、短期借款 报告期末，公司短期借款为 27,700,000 元，较上年同期增长 302.04%，主要是公司减少长期银行借款12,000,000 元，改为短期银行借款所致。2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 225,134,829.59-220,375,760.79-2.16%营业成本 147,555,894.20 65.54%146,456,263.39 66.46%0.75%毛利率 34.46%-33.54%-销售费用 48,119,096.30 21.37%44,216,641.65 20.06%8.83%管理费用 8,019,425.61 3.56%7,790,605.21 3.54%2.94%研发费用 5,213,005.09 2.32%6,801,562.08 3.09%-23.36%财务费用 1,390,408.87 0.62%850,494.44 0.39%63.48%信用减值损失-545,898.61 0.24%260,359.87 0.12%-309.67%资产减值损失-15,076.46 0.01%-554,297.39 0.25%97.28%其他收益 490,060.28 0.22%520,000.00 0.24%-5.76%投资收益 0 0%0 0%0%公允价值变动收益 0 0%0 0%0%资产处置收益 0 0%-22,621.24 0.01%0%汇兑收益 0 0%0 0%0%营业利润 14,116,640.99 6.27%13,884,953.55 6.30%1.67%营业外收入 1,329.01 0.0006%17,733.91 0.01%-92.51%营业外支出 0 74,184.83 0.03%0%净利润 11,521,533.09 5.12%9,943,841.63 4.51%15.87%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、销售费用 2021 年公司销售费用 48,119,096.30 元，较 2020 年增长了 8.83%，主要是由于公司为拓展销售，在扩大销售团队及在广告宣传方面投入增大。2、管理费用 14 2021 年公司管理费用为 8,019,425.61 元，较 2020 年增长 2.94%，主要是公司组织架构改善，员工人数增加，应付职工薪酬较 2020 年同比增长幅度较小。3、研发费用 2021 年公司研发费用为 5,213,005.09 元，较 2020 年减少 23.36%，主要是公司在报告期内因市场环境影响相应减少了研发投入。4、财务费用 2021 年公司财务费用为 1,390,408.87 元，较 2020 年增长 63.48%，主要是融资借款利息利息支出的增长所致。5、营业利润 2021 年公司营业利润为 14,116,640.99 元，较 2020 年增加 1.67%，主要是因为公司积极维护销售渠道，保证产品销量。6、营业外收入 2021 年公司营业外收入为 1,329.01 元，较 2020 年减少 92.51%，主要是在政府补助增加和企业无需继续支付的其他应付款注销导致的利得计入了其他收益。7、净利润 2021 年公司净利润为 11,521,533.09 元，较 2020 年增长 15.87%，主要是积极维护销售渠道，保证产品销量。(2)(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 224,112,400.48 219,739,779.75 1.99%其他业务收入 1,022,429.11 635,981.04 60.67%主营业务成本 147,555,894.2 146,456,263.39 0.75%其他业务成本-按产品分类分析按产品分类分析：适用不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本比营业成本比上年同期上年同期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增年同期增减减%餐具类 17,424,334.10 10,451,960.50 40.02%-0.79%-13.23%8.6%厨配类 62,545,595.36 38,312,295.27 38.75%-3.85%-9.92%4.13%锅具类 62,060,287.25 42,595,687.00 31.36%11.02%13.36%-1.42%容器类 71,474,348.00 47,901,600.14 32.98%-10.63%-10.25%-0.28%其他类 10,607,835.78 6,798,461.87 35.91%747.16%631.95%10.09%合计 224,112,400.48 146,060,004.78 34.83%1.99%-0.27%1.48%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：无。15 (3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 北京京东世纪贸易有限公司 183,905,931.93 82.06%否 2 唯品会（中国）有限公司 10,928,502.39 4.88%否 3 广州新一洲科技有限公司 3,425,492.38 1.53%否 4 上海新世傲文化传播股份有限公司 545,378.77 0.24%否 5 山东景赢商贸有限责任公司 177,936.58 0.08%否 合计合计 198,983,242.05 88.79%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 潮州市羽泰五金制品有限公司 17,455,848.22 10.14%否 2 潮州市潮安区羽泰不锈钢制品厂 9,118,713.52 5.29%否 3 潮州市潮安区金石捷大五金制品厂 7,882,345.30 4.58%否 4 揭阳市海霖电器有限公司 4,043,976.80 2.35%否 5 潮州市潮安区金石镇金鹰五金制品厂 4,027,448.00 2.34%否 合计合计 42,528,331.84 24.70%-8 8、现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额-10,492,340.03 3,624,643.25-389.47%投资活动产生的现金流量净额-20,464,842.93-1,232,856.40-1,559.95%筹资活动产生的现金流量净额 25,660,127.06 6,124,178.97 319%现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额：2021 年经营活动产生的现金流量净额为-10,492,340.03 元，较 2020 年减少 389.47%，主要原因是报告期内用于购买商品、接受劳务支出的现金增加。2、投资活动产生的现金流量净额：2021 年投资活动产生的现金流量净额为-20,464,842.93 元，较 2020 年减少 1,559.95%，主要是支付全资子公司土地款。3、筹资活动产生的现金流量净额：2021 年筹资活动产生的现金流量净额为 25,660,127.06 元，较 2020 年增长 319%，主要是报告期内公司实施了定增及增加了银行贷款。16 (三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 适用不适用 单位：元 公司公司名称名称 公司公司类型类型 主要主要业务业务 注册资本注册资本 总资产总资产 净资产净资产 营业收入营业收入 净利润净利润 美厨智能家居（湖北）有限公司 控股子公司 日常家居用品的生产及销售 20,000,000 46,867,371.40 21,057,174.55 53,780,824.84 1,057,174.55 主要参股公司主要参股公司业务分析业务分析 适用不适用 公司名称公司名称 与公司从事业务的关联性与公司从事业务的关联性 持有目的持有目的 美厨智能家居（湖北）有限公司美厨智能家居（湖北）有限公司 定位为日常家居用品的制造 拓展产业链上游，扩大业务规模，提升公司的行业地位。公司控制的结构化主体情况公司控制的结构化主体情况 适用不适用 2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，公司营业收入稳步增长，毛利率有所提高，经营业绩大幅增长。公司积极开拓各项业务，扩大业务规模，提升公司的行业地位，通过不断完善公司的治理结构和管理制度，提高公司整体管理水平和运行成效，保证公司具有可持续的经营能力。17 第四节第四节 重大事件重大事件 一、一、重大事件索引重大事件索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 四.二.(一)是否存在提供担保事项 是 否 是否对外提供借款 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 是 否 四.二.(二)是否存在日常性关联交易事项 是 否 是否存在其他重大关联交易事项 是 否 是否存在经股东大会审议通过的收购、出售资产、对外投资事项以及报告期内发生的企业合并事项 是 否 四.二.(三)是否存在股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施 是 否 是否存在股份回购事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 四.二.(四)是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 是否存在被调查处罚的事项 是 否 是否存在失信情况 是 否 是否存在破产重整事项 是 否 是否存在自愿披露的其他事项 是 否 二、二、重大事件详情（如事项存在选择以下表格填列）重大事件详情（如事项存在选择以下表格填列）(一一)重大重大诉讼、仲裁事项诉讼、仲裁事项 本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项 (二二)股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 本报告期公司无股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况本报告期公司无股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 (三三)经股东大会审议通过的收购、出售资产、对外投资事项以及报告期内发生的企业合并事项经股东大会审议通过的收购、出售资产、对外投资事项以及报告期内发生的企业合并事项 临时公告索引临时公告索引 事项事项类型类型 交易交易/投资投资/合并合并标的标的 对价对价金额金额 是否构成是否构成关联关联交易交易 是否是否构成重大构成重大资产重组资产重组 2021-030 购买资产 购买土地 1562 万元 否 否 事项详情及对公司业务连续性、管理层稳定性及其他方面的影响：事项详情及对公司业务连续性、管理层稳定性及其他方面的影响：为加快公司发展，子公司湖北美厨通过招拍挂方式，购买了位于湖北省荆门市东宝区的国有建设用地使用权，土地面积为 9.1189 公顷，土地价格为 1,562 万元，公司后续拟在该土地上建设生产厂区。本次购买土地资产符合公司发展战略和长期发展需要，对公司未来的业绩和收益的增长具有积极促进的意18 义，不存在损害公司及股东利益的情形。(四四)承诺事项的履行情况承诺事项的履行情况 承诺主体承诺主体 承诺开始日承诺开始日期期 承诺承诺结束结束日期日期 承诺来源承诺来源 承诺类型承诺类型 承诺承诺具体内容具体内容 承诺承诺履行情履行情况况 公司 2016年9月1 日-挂牌 依法纳税承诺 个人所得税承诺函 正在履行中 实际控制人或控股股东 2016年9月1 日-挂牌 同业竞争承诺 承诺不构成同业竞争 正在履行中 实际控制人或控股股东 2016 年 12月 9 日-挂牌 缴纳社保公积金 扩大社保、公积金缴纳比例 正在履行中 董监高 2016 年 12月 9 日-挂牌 规范关联交易承诺 规范公司关联建议 正在履行中 承诺事项履行情况承诺事项履行情况 事项事项 是或否是或否 是否完成整改是否完成整改 因相关法律法规、政策变化、自然灾害等自身无法控制的客观原因，导致承诺无法履行或无法按期履行的，承诺人是否未及时披露相关信息 不涉及 不涉及 除自身无法控制的客观原因及全国股转公司另有要求的外，承诺已无法履行或履行承诺不利于维护挂牌公司权益的，承诺人是否未充分披露原因并履行替代方案或豁免承诺的审议程序 不涉及 不涉及 除自身无法控制的客观原因外，承诺人是否超期未履行承诺或违反承诺 不涉及 不涉及 一、公司的所有自然人发起人对“个人所得税承诺函”的承诺在报告期内正常履行承诺；二、公司及实际控制人曲涛承诺“自 2016 年 9 月起，扩大社保缴纳比例至总员工人数的 80%以上，并缴纳在公司任职的董监高人员的住房公积金；实际控制人承担由于未足额缴纳社会保险和住房公积金，后续被相关行政机关处罚或者补缴的责任。”的承诺在报告期内正常履行承诺；三、控股股东、实际控制人及其他持有美厨家居股份 5%以上的股东均对“关于避免同业竞争的承诺函”的承诺在报告期内正常履行承诺；四、董事、监事、高级管理人员关于“规范关联交易承诺”在报告期内正常履行；四、董事、监事、高级管理人员关于“规范关联交易承诺”在报告期内正常履行。19 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 一、一、普通股普通股股本股本情况情况 (一一)普通股普通股股本结构股本结构 单位：股 股份性质股份性质 期初期初 本期变动本期变动 期末期末 数量数量 比例比例%数量数量 比例比例%无限售条件股份 无限售股份总数 5,556,061 64.98%8,440,813 13,996,874 69.98%其中：控股股东、实际控制人 1,557,367 18.45%1,601,390 3,158,757 15.79%董事、监事、高管 1,077,294 12.60%1,082,781 2,160,075 核心员工 0 0%0 0 0%有限售条件股份 有限售股份总数 2,993,939 35.02%3,009,187 6,003,126 30.02%其中：控股股东、实际控制人 2,423,913 28.35%2,436,258 4,860,171 24.30%董事、监事、高管 0 0%0 0 0%核心员工 0 0%0 0 0%总股本总股本 8,550,000-11,450,000 20,000,000-普通股股东人数普通股股东人数 12 股本结构变动情况：股本结构变动情况：适用不适用 2021 年 2 月 25 日，公司 2021 年第一次临时股东大会审议通过关于广州美厨智能家居科技股份有限公司股票定向发行说明书，本次认购对象合计 6 人，认购股票数量 1,424,600 股，募集资金合计10,000,692 元。本次定向发行新增股份于 2021 年 5 月 20 日起在全国中小企业股份转让系统挂牌并公开转让。本次股票发行后，公司的总股本由 8,550,000 股变更为 9,974,600 股。2021 年 9 月 10 日，公司 2021 年第三次临时股东大会审议通过关于公司 2021 年半年度权益分配方案的议案，以公司现有总股本 9,974,600 股为基数，向全体股东每 10 股送红股 1.687631 股，每 10股转增 8.363299 股，分红前本公司总股本为 9,974,600 股，分红后总股本增至 20,000,000 股。(二二)普通股普通股前前十名十名股东情况股东情况 单位：股 序序号号 股东股东名称名称 期初持股期初持股数数