839610_2021_康达股份_2021年年度报告_2022-04-28.pdf

1 2021 康达股份 NEEQ：839610 焦作康利达食品股份有限公司 Jiaozuo KangLida Food Co.,Ltd 年度报告 2 公司年度大事记公司年度大事记 一、2021 年 2 月 25 日，根据省商务厅等 7 部门联合印发的关于进一步推进供应链创新与应用试点工作的通知文件要求，经过逐级申报及评审，焦作康利达食品股份有限公司被评定为“省级供应链创新与应用试点企业”。二、2021 年 4 月，依据中国武陟县委武陟县人民政府关于 2020 年度经济社会发展工作情况的通报武文【2021】38 号文，焦作康利达食品股份有限公司被评定为“2020 年度农业产业化先进龙头企业”。三、2021 年 5 月，焦作康利达食品股份有限公司成为“中国肉类协会理事单位”。四、2021 年 6 月 22 日，根据焦作市加快工业发展工作领导小组办公室关于公布焦作市 2021 年度 50 强和 50 高工业企业名单的通知（焦工发办【2021】1号），焦作康利达食品股份有限公司被评定为“焦作市 2021 年度50 高工业企业”。五、2021 年 9 月 18 日，焦作康利达食品股份有限公司向河南省农民丰收节武陟主会场捐赠现金伍万元整。六、2021 年 10 月，为认真贯彻落实省疫情防控指挥部办公室关于进一步加强新冠肺炎疫情防控工作的紧急通知精神文件和市委、市政府关于疫情防控工作的决策部署，焦作市市场监督管理局按照市疫情防控领导小组 的部署，最终决定并由河南豫鲜达冷链物流有限责任公司负责承建和运营。七、2021 年 11 月 4 日，焦作康利达食品股份有限公司顺利通过 2021 年省级储备肉承储条件资格评审，成为省储备肉承储单位。3 目录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .6 6 第三节第三节 会计数据和财务指标会计数据和财务指标 .8 8 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1010 第五节第五节 重大事件重大事件 .2222 第六节第六节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .2626 第七节第七节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .3131 第八节第八节 行业信息行业信息 .3535 第九节第九节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .3636 第十节第十节 财务会计报告财务会计报告 .4040 第十一节第十一节 备查文件目录备查文件目录 .127127 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人邱国庆、主管会计工作负责人谢鹏及会计机构负责人（会计主管人员）谢鹏保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。和信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项简要描述重大风险事项简要描述 1、食品安全风险 随着国民收入的增加，人们生活水平在不断的提高，对食 品安全的要求越来越严格。生猪屠宰加工行业属于食品工业的 组成部分，近些年陆续爆发“苏丹红”、“三聚氰胺”、“瘦 肉精”等事件，使食品安全问题成为社会各界和广大民众关注 的焦点。国家先后颁布实施了屠宰和肉类加工企业卫生管理 规范（GB/T20094-2006）、生猪屠宰管理条例、流通领域食品安全管理办法、食品安全法、食品安全法实施条例等法律法规进一步强化食品生产者的社会责任，确立惩罚性赔偿制度，加大对违法食品生产者的处罚力度。2、发生疫病风险 公司屠宰加工业务的原材料来源是生猪，生猪为活畜养 殖，存在疫情疫病风险。生猪养殖过程中疫病主要有蓝耳病、口蹄疫、猪流行性腹泻、猪伪狂犬病、猪圆环病毒等。应对措施：近年来，随着社会对疫情疫病的重视，防控体系也在逐步完善，上述疫情疫病对整个行业的影响已经减小。同时，公司加强与主要货源供应商的联系，从原料采购源头密 5 切关注病疫的情况。对于生产购进环节，加大原料进厂的检验检疫，加5 强质量控制。同时与当地动物检验检疫部门加强合作，从各个环节降低生猪病疫对公司原料采购带来的影响。针对近期市场情况，公司加强人员管理、车辆管理、物资管理，加强宣传，积极应对疫情风险。3、实际控制人控制不当风险 公司股东邱国庆持有公司33,940,115股股份,占公司股份总额的 58.87%,且自公司创立至今一直担任公司董事长职务,为公司的控股股东和实际控制人,对公司的经营决策、人事管理、财务管理等方面均可施予重大影响。4、疫情风险 受非洲猪瘟及新冠疫情影响，猪肉价格较高，对猪肉消费 可能产生抑制，存在消费替代的风险；同时，随着社会消费升 级，新型消费不断涌现，为满足社会多元化的消费需求，给企 业产品结构调整提出了更高的要求。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 是否存在被调出创新层的风险是否存在被调出创新层的风险 是 否 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 中原证券/主办券商 指 中原证券股份有限公司 公司/股份公司/康达股份/康利达 指 焦作康利达食品股份有限公司 三会 指 股东大会、董事会、监事会 股东大会 指 焦作康利达食品股份有限公司股东大会 董事会 指 焦作康利达食品股份有限公司董事会 监事会 指 焦作康利达食品股份有限公司监事会 公司章程 指 焦作康利达食品股份有限公司章程 元、万元 指 人民币元、人民币万元 博爱县康利达 指 博爱县康利达食品有限公司 武陟县农商行 指 河南武陟农村商业银行股份有限公司 本期 指 2021 年 1 月 1 日-2021 年 12 月 31 日 上期 指 2020 年 1 月 1 日-2020 年 12 月 31 日 6 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 焦作康利达食品股份有限公司 英文名称及缩写 Jiaozuo KangLida Food Co.,Ltd 证券简称 康达股份 证券代码 839610 法定代表人 邱国庆 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书姓名 王志坤 联系地址 河南省焦作市城乡一体化示范区迎宾路 3993 号 电话 0391-3991333 传真 0391-3991513 电子邮箱 kld_ 公司网址 办公地址 河南省焦作市示范区迎宾路 3993 号 邮政编码 454100 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 焦作康利达食品股份有限公司 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2005 年 2 月 3 日 挂牌时间 2016 年 11 月 16 日 分层情况 创新层 行业（挂牌公司管理型行业分类）制造业-农副食品加工业-屠宰及肉类加工-牲畜屠宰 主要产品与服务项目 白条产品、猪副产品、分割肉类产品、农产品冷藏储存服务 普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）57,657,500 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 控股股东为（邱国庆）实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（邱国庆），无一致行动人 7 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91410800775118899F 否 注册地址 河南省焦作市武陟县三阳乡北小庄村 否 注册资本 57,657,500 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）中原证券 主办券商办公地址 郑州市郑东新区商务外环路 10 号中原广发金融大厦 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）中原证券 会计师事务所 和信会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 刘方微 许兴军 1 年 1 年 会计师事务所办公地址 济南市历下区文化东路 59 号盐业大厦 7 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 8 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标财务指标 一、一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 303,034,023.64 520,095,810.48-41.73%毛利率%4.23%0.71%-归属于挂牌公司股东的净利润-3,809,816.97-14,248,930.79 73.19%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-4,252,116.75-15,093,286.37 71.76%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-4.23%-14.37%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-4.72%-15.22%-基本每股收益-0.07-0.25-二、二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 223,964,784.12 212,083,282.20 5.60%负债总计 135,711,272.70 120,019,953.81 13.07%归属于挂牌公司股东的净资产 88,253,511.42 92,063,328.39-4.14%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.53 1.60-4.38%资产负债率%（母公司）60.62%57.62%-资产负债率%（合并）60.59%56.59%-流动比率 0.77 0.56-利息保障倍数 0.53-0.63-三、三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 712,535.02 4,470,710.40-84.06%应收账款周转率 37.26 46.59-存货周转率 16.42 32.37-9 四、四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%5.60%-8.87%-营业收入增长率%-41.73%-7.67%-净利润增长率%73.26%-192.30%-五、五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 57,657,500 57,657,500 0.00%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%六、六、境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 七、七、与业绩预告与业绩预告/业绩业绩快报快报中披露的财务数据差异中披露的财务数据差异 适用 不适用 八、八、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助 827,681.70 其他营业外和支出-385,381.92 非经常性损益合计非经常性损益合计 442,299.78 所得税影响数 0 少数股东权益影响额（税后）0 非经常性非经常性损益净额损益净额 442,299.78 九、九、补充财务指标补充财务指标 适用 不适用 十、十、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 10 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式：商业模式：公司的运营模式为以生猪屠宰加工为主，提供冷链物流和仓储冷藏服务为辅。生猪屠宰产能布局受到收猪和销售半径的限制，合理的产能布局需要兼顾产销两地。一般而言，屠宰厂的收猪半径约为 100-300 公里，销售半径约在 1000 公里以内。且国家对屠宰加工企业进行了严格限定，并专门制定生猪屠宰管理条例进行管理，主管部门现为农业部畜牧兽医司。公司在焦作区域开展屠宰加工业务，主要是从散养农户、合作社和规模化养殖厂收购生猪进行屠宰加工，并与区域范围内规模大、实力强的养猪户、农村合作社和生猪养殖企业进行合作，保障公司生猪猪源的稳定。加工完成的白条猪肉产品通过批发、零售及直供商超形式进行销售。冷链物流和仓储冷藏服务依靠发达的交通网络和公司拥有的冷库开展冷链运输、仓储，及后续服务来获取收入。报告期内，公司的商业模式未发生变更。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 2021 年 12 月 31 日，公司资产总额为 22396.47 万元，负债总额为 13571.12 万元，资产负债率为60.62%，资产状况良好。2021 年度共实现营业收入 30303.40 万元，较去年同期下降 21706.17 万元，同比减少 41.73%；报告期内公司实现净利润-380.98 万元，较去年同期减亏 1043.91 万元，同比减亏 73.26%。利润减亏的主要原因系屠宰量增加影响单位生产毛利增加所致。(二二)行业情况行业情况 据中国农业农村部统计数据：一、2021 年猪肉市场分析 11 （一）生猪和猪肉市场价格明显回落 猪肉和生猪价格均较上年大幅下跌，四季度触底反弹。2021 年猪肉均价为 33.64 元/千克，同比跌 35.8%。根据农业农村部数据，受消费旺季影响，2021 年 1 月份全国猪肉价格为 53.63 元/千克，环比涨 8.1%，同比跌 0.3%，2 月随着消费需求的季节性回落以及生猪出栏量的增长，猪肉价格持续下跌，29 月同比跌幅显著，9 月同比跌幅最大，同比跌 57.6%，10 月跌至 22.40 元/千克后触底反弹，12 月反弹至 28.41 元/千克，环比涨 3.5%，同比跌 42.8%。从周价格来看，2021 年中国猪肉价格整体上呈现先降后升的走势，四季度结束持续的下跌趋势翘尾反弹，全年出现 2 次触底反弹，10 月中下旬反弹幅度和时间远高于 6 月底 7 月初的首次反弹。全国猪肉集贸市场价格 2021 年 1 月第 3 周涨至54.22 元/千克的高点后开始下滑，连跌 22 周跌至 6 月第 4 周 24.60 元/千克后第一次触底反弹，7 月第 2 周短期反弹至 26.34 元/千克，7 月第 3 周开始继续下跌，10 月第 2 周跌至 21.03 元/千克，跌至2019 年下半年以来低位后开启第二轮反弹，连续 7 周回升至 12 月第 1 周 28.91 元/千克，12 月第 2周开始小幅下跌，12 月最后一周为 27.87 元/千克，环比跌 0.5%，同比跌 44.8%。生猪价格创 2018 年 7 月以来新低。2021 年全国生猪年均价为 20.72 元/千克，同比跌 38.9%。生猪价格 2021 年 1 月份涨至 35.80 元/千克，环比涨 8.0%，同比涨 1.2%，2 月份开始受国内生猪供给恢复的影响连续 5 个月回落，6 月跌至 15.66 元/千克，7 月反弹至 15.80 元/千克后再次回落，10 月跌至 2021 年最低价格，为 13.07 元/千克，12 月生猪价格回升至 17.59 元/千克，环比涨 1.7%，同比跌46.9%。从周价格来看，全国生猪价格阶段性快速回落特征明显。2021 年 1 月第 3 周 36.01 元/千克后开始高位回落，6 月第 4 周跌至 13.76 元/千克。国家发改委 6 月 9 日印发完善政府猪肉储备调节机制，做好猪肉市场保供稳价工作预案的通知，猪粮比价跌至 5：1 以后开启第一轮冻猪肉收储，7 月第 4 周反弹至 15.93 元/千克。受新冠肺炎疫情防控等因素影响，消费未有效提振，猪价旺季不旺，8月份继续下跌，10 月第 1 周回落至全年最低价格，为 11.54 元/千克，受 10 月第 2 周开始的二轮冻猪肉收储提振、消费支撑等因素影响，12 月第 1 周生猪价格回升至 18.33 元/千克，12 月第 2 周开始下跌，12 月最后一周为 16.92 元/千克，环比跌 0.9%，同比跌 49.8%。（二）养殖成本处于高位，养殖收益回归常态 饲料原料价格稳步上涨，仔猪价格明显回落。一般情况下，饲料成本占养殖成本的 60%上下。2021年 1 月份以来，以玉米、豆粕、小麦麸和育肥猪配合饲料为代表的饲料及原料价格保持涨势，2021 年年度平均价格分别为 2.93 元/千克、3.79 元/千克、2.28 元/千克和 3.61 元/千克，分别较上年上涨26.5%、14.2%、19.8%和 12.3%。其中，玉米价格由 1 月份的 2.82 元/千克涨至 6 月份的 3.01 元/千克，7 月份开始总体稳中有降，12 月份为 2.91 元/千克。豆粕价格虽然一季度开始高位震荡下跌，由2 月份的 3.95 元/千克震荡回落至 12 月份的 3.76 元/千克，但均同比高于上年同期。育肥猪配合饲料总体呈现上涨态势，由 1 月份的 3.52 元/千克涨至 12 月份的 3.64 元/千克。2021 年仔猪年均价同比大幅下跌 39.1%，为 56.93 元/千克，带动外购仔猪养殖户的仔畜成本逐渐下降。1 月份全国仔猪平均价格为 89.19 元/千克，3 月份涨至 93.27 元/千克后下跌，9 月中下旬至 10 月上旬仔猪价格出现烂市现象，部分时间段仔猪价格跌至每头 100-200 元，10 月份仔猪价格跌至 2019 年以来的新低，为 23.25元/千克，生猪价格反弹带动仔猪价格小幅上涨，12 月份反弹至 27.98 元/千克，同比跌 66.1%。从周价格来看，仔猪价格自 2021 年以来总体呈现回落态势。2021 年 1 月第 4 周全国仔猪价格涨 91.09 元/千克后下跌，10 月第 2 周跌至 22.45 元/千克，12 月第 2 周反弹至 28.27 元/千克后再次下跌，12 月最后一周跌至 27.66 元/千克，同比跌 66.8%，尽管仔猪价格年末反弹，但下半年尤其是四季度总体处于历史较低水平。仔猪价格的回落带动四季度外购仔猪养殖户的成本明显回落且低于自繁自养养殖户的成本。养殖成本处于历史高位，自繁自养与外购仔猪成本差距缩小。从成本方面来看，受玉米、豆粕等饲料原料价格上涨以及固定资产投资、防疫成本提升等因素影响，2021 年行业平均成本处于历史高位，平均成本约 16.2 元/千克，较上年小幅上涨 2.5%。同时，随着养殖效率的提升以及下半年玉米价格的小幅回落，四季度行业平均成本总体呈现回落趋势。受仔猪价格二季度开始明显下跌影响，外购12 仔猪成本四季度开始低于自繁自养养殖户养殖成本。饲料成本的提升导致自繁自养养殖户成本小幅上升，成本从 1 月份 15.8 元/千克提升到 12 月份 16 元/千克以上；外购仔猪养殖户成本则明显下降，从 1 月份 29 元/千克降至 12 月份 15 元/千克以下。二、猪肉市场影响因素分析(一）猪肉国内供给明显恢复性增长 生猪产能二季度恢复常年状态并保持稳定增长，下半年明显上升。根据国家统计局数据，上半年生猪存栏量延续 2020 年的上升趋势，较 2020 年同期增加 29.3%；三季度基本平稳，四季度生猪存栏继续增长，达到 44922 万头，同比增加 10.5%，较 2017 年底增 3.7%。从行业监测来看，1 月生猪存栏量环比下跌 1.1%后，2 月份开始连续 11 个月存栏量增长，12 月受季节性出栏增加影响，环比小幅下跌 0.4%。其中，据国家统计局数据，能繁母猪存栏量先增后减，2021 年上半年，全国能繁母猪存栏量达到 4564 万头，同比增加 25.8%，下半年全国能繁母猪存栏量有所下滑，三季度和四季度环比分别下降 2.3%和 3.0%，年末存栏为 4327 万头，同比增 4.0%。从行业监测来看，2021 年 1 月份一直到 6 月份全国能繁母猪存栏量仍然呈现增势，7 月开始受猪价回落影响持续回落，但四季度受猪价回升影响，减幅明显收窄。生猪出栏显著增加 27.4%，猪肉产量较 2020 年显著增 28.8%。根据国家统计局数据，2021 年生猪出栏 67128 万头，同比增长 27.4%。其中，上半年，生猪出栏 33742 万头，比上年同期增加 8639 万头，增长 34.4%，三季度生猪出栏量为 15451 万头，环比减少 6.9%，受猪肉价格回升的影响，四季度生猪出栏量为 17935 万头，环比增加 16.1%。1-4 季度生猪出栏量分别同比增 30.6%、38.6%、39.4%和8.6%。2021 年全年猪肉产量为 5296 万吨，同比增长 28.8%。其中，1-4 季度猪肉产量分别为 1369 万吨、1346 万吨、1202 万吨和 1379 万吨，同比分别增 31.9%、40.2%、43.1%和 8.2%。下半年供给阶段性过剩特征明显。2021 年，我国规模以上生猪定点屠宰企业生猪屠宰量为 2.63亿头，同比大幅增加 62.0%，供给过剩特征明显。其中，1 月份生猪屠宰量为 1951.7 万头，同比增加29.3%，在春节前期生猪大量出栏、节后猪肉消费减弱影响下，2 月份规模企业生猪屠宰量环比减少27.0%，为 1424.5 万头，但同比大幅增加 71.2%，3 月份开始连续 9 个月环比增加，6 月份开始月屠宰量均高于 2000 万头，10 月份和 12 月份屠宰量均处于年度高位。受节假日提振影响，12 月份生猪屠宰量增至 2896.06 万头，环比增 9.3%，同比增 40.6%。（二）猪肉进口及冻品库存呈现高位 猪肉进口量回落，但冻品库存量较高压制猪价反弹。2021 年猪肉进口量累计达 371 万吨，较 2020年减少 15.5%，但猪肉进口量仍然处于历史较高水平。从不同的月份来看，自 4 月份开始便持续减少，国内外新冠疫情影响及国内产能恢复情况良好为进口量减少主因，但 47 月份进口规模均高于 30 万吨，8 月份开始进口规模显著下降，均在 30 万吨以下，12 月份进口量创今年以来最低记录，为 16.7万吨。冻品库存受冻品加工持续低迷影响呈现高位。上年四季度冻品流通受阻，3 月份才开始逐渐流向市场，但冻猪肉上半年出库量不大，三季度冻肉市场价格低迷，加重了冻品库存积压，不但影响了元旦前猪价反弹，还将会继续影响 2022 年的生猪市场价格。（三）猪肉消费需求仍受新冠肺炎疫情影响 上半年受新冠肺炎疫情等多重因素影响，消费需求旺季不旺，未达到市场预期。受国内猪肉产量明显增加影响，2021 年猪肉表观消费量达 5659 万吨，较上年增长 24.5%。1 月份适逢传统春节消费提振，猪肉消费量明显提振，但由于猪肉价格仍然处于高位，较常态消费需求仍然低 20%左右。节后消费需求季节性回落。6 月份开始受猪肉价格明显回落影响，猪肉消费需求开始提振。受新冠肺炎疫情防控影响，8 月份猪肉消费未有效增加，导致生猪和猪肉价格旺季不旺，持续下跌。10 月份初猪肉价格跌至 2018 年以来的低位，由北向南腊肉腌制提振，加之商务部鼓励储备生活必需品影响，第四季度猪肉消费需求明显增加，带动猪肉消费需求量恢复到接近常态需求水平，生猪和猪肉价格四季度出现阶段性明显上涨。三、2022 年猪肉市场展望 13 2022 年猪肉供给仍然惯性增长，猪价上半年有过快下跌风险。2021 年 3 月份以来，规模猪场每月新生仔猪数均在 3000 万头以上，并持续增长。2021 年能繁母猪存栏达到高位，尽管下半年有所调减，但依然高于常态下的水平，2022 年猪肉产量预计仍小幅增加，预计在 5500-5600 万吨。2021 年上半年能繁母猪产能处于较高水平，意味着 2022 年上半年生猪供给依然继续增长，猪价有阶段性快速下行风险。下半年随着出栏量增速放缓，预期猪价小幅反弹，但反弹空间有限，预计上半年亏损，下半年小幅盈利，全年仍处于小幅亏损。受国内猪价下跌以及关税调整等因素影响，预计 2022 年猪肉进口预计约在 250 万吨左右，猪肉供给较 2021 年仍小幅增长。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与本期期本期期末与本期期初金额变动比例初金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 2,708,134.66 1.21%2,274,906.31 1.07%19.04%应收票据 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%应收账款 7,453,115.02 3.33%8,814,456.10 4.16%-15.44%存货 21,675,812.22 9.68%15,225,686.49 7.18%42.36%投资性房地产 4,107,010.60 1.83%4,207,385.56 1.98%-2.39%长期股权投资 62,086,637.79 27.73%59,642,426.35 28.12%4.10%固定资产 51,549,347.83 23.02%48,885,905.38 23.05%5.45%在建工程 0.00 0.00%3,603,003.51 1.70%-无形资产 27,546,855.30 12.30%28,220,098.26 13.31%-2.39%商誉 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%短期借款 30,069,283.72 13.43%48,589,108.75 22.91%-38.11%长期借款 33,740,000.00 15.07%0.00 0.00%-其他应收款 29,049,996.81 12.98%14,608,667.46 6.89%6.09%预付款 2,999,905.72 1.34%20,064,098.36 9.46%-8.12%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：货币资金本期金额 2,708,134.66 元，上期金额 2,274,906.31 元，同比增加 19.04%，变动原因系屠宰量较上年增加明显，单位毛利较上年增加，资金结余增加。应收账款本期金额 7,453,115.02 元，上期金额 8,814,456.10 元，同比减少 15.44%，变动原因系公司加大应收账款回收力度，减少客户赊销账期，降低赊销比例，应收账款相应降低。在建工程本期金额 0 元，上期金额 3,603,003.51 元，净减少 3,603,003.51 元，同比减少 100%，变动原因主要系公司在建工程转入固定资产。短期借款本期金额 30,069,283.72 元，上期金额 48,589,108.75 元，同比减少 38.11%，变动原因系公司新增中长期借款，偿还部分短期借款。长期借款本期金额 33,740,000.00 元，上期金额 0 元。同比增加 100%。变动原因系公司新增中长期借款。其他应收款本期金额 29,049,996.81 元,上期金额 14,608,667.46 元，同比增加 6.09%，变动原因是应付单位往来款尚未结算。14 预付款本期金额 2,999,905.72 元，上期金额 20,064,098.36 元，同比减少 8.12%，变动原因是公司未有大额采购项目。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期本期与上年同期金额变动比例金额变动比例%金额金额 占营业收占营业收入的入的比比重重%金额金额 占营业收占营业收入的入的比重比重%营业收入 303,034,023.64-520,095,810.48-41.73%营业成本 290,271,696.85 95.79%516,414,619.33 99.29%-43.79%毛利率 4.23%-0.71%-销售费用 2,369,762.87 0.78%1,898,820.01 0.37%24.80%管理费用 8,761,672.56 2.89%8,705,091.74 1.67%0.87%研发费用 0.00 0.00 -财务费用 8,198,920.55 2.71%9,023,657.63 1.73%-9.14%信用减值损失-364,200.58 0.12%-1,790,239.42-0.34%-79.66%资产减值损失 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%其他收益 727,134.76 0.24%1,649,010.79 0.32%-55.90%投资收益 3,928,650.44 1.30%3,902,014.74 0.75%0.68%公允价值变动收益 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%资产处置收益-32,550.61-0.01%0.00 0.00%-汇兑收益 0.00 0.00%0.00 0.00%营业利润-3,587,784.46-1.18%-13,479,169.55-2.59%73.38%营业外收入 118,311.26 0.04%301,158.93 0.06%-60.71%营业外支出 370,595.63 0.12%1,105,814.14 0.21%-66.49%净利润-3,809,816.97-1.26%-14,248,930.79-2.74%73.26%项目重大变动原因项目重大变动原因：营业收入本期金额 303,034,023.64 元，上年同期金额 520,095,810.48 元，同比减少 41.73%，变动的主要原因系 2021 年猪肉价格逐渐平稳，国家减少中央储备猪肉投放量，公司减少中央储备肉购销贸易。营业成本本期金额 290,271,696.85 元，上年同期金额 516,414,619.33 元，同比减少 43.79%，变动的主要原因系随着营业收入的递减，营业成本减少。毛利率本期 4.23%，上年同期 0.71%，同比增加 3.52%。变动较大的主要原因系生猪屠宰量增加，单位生产成本降低，毛利率增加。销售费用本期金额 2,369,762.87 元，上年同期金额 1,898,820.01 元，同比增加 24.80%，变动主要的原因系生猪屠宰业务增加，恢复市场销售，费用增加。财务费用 8,198,920.55 元，上年同期金额 9,023,657.63 元，同比减少 9.14%，变动的主要原因系公司借款利率较上年降低，利息费用减少。信用减值损失本期金额 364,200.58 元，上年同期金额 1,790,239.42 元，同比减少 79.66%，主要15 原因系 2021 年其他应收款确认坏账金额减少，致使本年度信用减值损失减少。其他收益本期金额 727,134.76 元，上年同期金额 1,649,010.79 元，同比减少 55.90%，变动的主要原因系本年度政府补助减少所致。营业利润本期金额-3,587,784.46 元，上年同期金额-13,479,169.55 万元，同比减少亏损 73.38%，变动的主要原因系屠宰量增加影响单位生产成本降低，导致营业利润减亏明显。营业外收入本期金额 118，311.26 元，上年同期金额 301，158.93 元，同比减少 60.71%，变动的主要原因系本年度政府补助减少所致。营业外支出本期金额 370，595.63 元，上年同期金额 1,105,814.14 万元，同比减少 66.49%，主要原因系上年发生储备肉交易违约金支出 829,960.69 元所致。净利润本期金额-3,809,816.97 元，上年同期金额-14,248,930.79 万元，同比减亏 73.26%，变动的主要原因系屠宰量增加影响单位生产成本减少，导致净利润上升。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 300,064,807.35 498,217,894.94-39.77%其他业务收入 2,969,216.29 21,877,915.54-86.42%主营业务成本 289,027,143.28 490,851,687.13-41.11%其他业务成本 1,244,553.57 25,562,932.20-95.13%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入营业收入比上年同比上年同期期 增减增减%营业成本营业成本比上年同比上年同期期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增年同期增减减%白条 188,453,090.36 172,039,616.45 8.71%-2.40%-8.40%5.89%储备肉 11,669,134.51 11,573,668.87 0.82%-95.06%-95.08%0.35%冻品及其他 86,373,655.34 94,314,073.64-9.19%-4.79%0.94%-6.19%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：2021 年猪肉市场价格逐步平稳，国家商务部停止向市场投放中央储备猪肉，我公司相应停止猪肉贸易业务，因此收入较上年变动较大。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 殷如娃 17,795,358.69 5.87%否 2 李菊 16,843,056.42 5.56%否 16 3 白银香 14,291,842.17 4.72%否 4 郑州联合大宗供应链管理有限公司 11,338,670.79 3.74%否 5 原思研 8,009,795.41 2.64%否 合计合计 68,278,723.48 22.53%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 张长旗 24,729,457.56 8.52%否 2 任银柱 17,433,236.73 3.95%否 3 牧原食品股份有限公司 15,250,926.76 6.01%否 4 杨卫锋 14,491,052.00 5.26%否 5 中粮肉食（北京）有限公司 11,467,073.31 4.99%否 合计合计 83,371,746.36 28.73%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 712,535.02 4,470,710.40-84.06%投资活动产生的现金流量净额-828,868.14 452,595.69-283.14%筹资活动产生的现金流量净额 549,561.47-5,475,678.50 110.03%现金流量分析现金流量分析：报告期内，经营活动产生的现金流量金额较上年同期减少 3,758,175.38 元，减少 84.06%，主要原因系屠宰量增加，生猪采购资金占用较大。报告期内，投资活动产生的现金流量净额较上年同期减少 1,281,463.83 万元，减少 283.14%，主要原因系新增固定资产投资，导致本期投资活动净流量减少。报告期内，筹资活动产生