837664_2021_荆江半轴_2021年年度报告_2022-04-19.pdf

1 2021 年度报告 荆 江 半 轴 NEEQ:837664 重庆荆江汽车半轴股份有限公司（Chongqing Jingjiang Automobile Axle Co.,Ltd.Chongqing Jingjiang Automobile Axle Co.,Ltd.2 目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .3 3 第二节第二节 公司概况公司概况 .6 6 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 .8 8 第四节第四节 重大事件重大事件 .1919 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .2323 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .2727 第七节第七节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .3131 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告 .3535 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录 .112112 3 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人周雅洁、主管会计工作负责人何小英及会计机构负责人（会计主管人员）何小英保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。天职国际会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析(一)实际控制人不当控制的风险 截至本年报披露之日,公司目前的实际控制人为周世平和周雅洁,两人合计直接持有公司的股份比例为93.27%,且签署了一致行动协议,足以控制和支配公司股东大会的决策。周世平同时还担任股份公司董事长和总经理职务,周雅洁也担任着股份公司董事和董事会秘书职务,两人能够通过股东大会、董事会控制公司的经营管理决策及管理人员的选任。周世平、周雅洁可能利用其控制地位对本公司的管理层人员选任、生产经营决策、股利分配政策和兼并收购活动等造成重大影响,存在损害公司的整体利益的可能。(二)资产负债率过高的风险 2019 年、2020 年、2021 年,公司报表资产负债率分别为 70.10%、70.16%,、72.69%,维持着较高的水平。公司负债主要是为应付往来款、银行短期借款及长期借款。但由于公司主要客户为国内知名企业,货款一般情况均能够及时回收,所以为偿付到期债务提供了可靠的保证。但如果公司销售回款速度减慢或者未来公司不能通过其他渠道获得发展所需资金,公司将存在较大的偿债压力,存在着不能偿还到期债务的风险。4 (三)周期性风险 近年来,我国汽车行业处于高速成长期,周期性表现并不显著。但当汽车产销量形成一定规模后,我国汽车行业增长速度预计将逐步放慢,周期性波动影响将得以逐步体现。汽车生产和销售受宏观经济影响较大,汽车产业与宏观经济波动的相关性明显,全球经济和国内宏观经济的周期性波动都将对我国汽车生产和消费带来影响。当宏观经济处于上升阶段时,汽车产业迅速发展,汽车消费活跃;反之则汽车消费增长缓慢。未来随着我国汽车产销规模不断增长,汽车行业受周期性影响将日益明显,从而将会带动上游汽车零部件行业的周期性波动。(四)上下游行业价格波动风险 汽车零部件制造业作为汽车产业的中间环节,其价格容易受到上游原材料和下游汽车整车价格波动两方面的影响。一方面,若原材料价格大涨,则会导致业内企业较大的经营成本压力,在短期内价格粘性条件下对企业经营造成不良影响;另一方面,随着汽车产能的不断增加,我国汽车市场已逐步发展成为买方市场,市场竞争日益激烈,在这种形势下,汽车整车价格呈现逐渐下降趋势。若汽车整车厂商通过降低相关零部件采购价格来寻求成本的降低,则汽车零部件供应商的利润空间将被压缩。(五)竞争性风险 国内汽车零部件制造企业数量多、规模小,市场集中度低,且研发能力相对薄弱,与国外先进技术相比仍存在较大的差距。国内企业在中低端产品具有一定的规模和行业竞争力,但利润率较低。随着国外知名企业不断进入国内市场,行业竞争将愈发激烈,国内零部件供应商可能因产品质量要求及技术落后而丧失市场份额。(六)政策性风险 在国家一系列支持鼓励性汽车消费政策的推动下,我国汽车行业得以快速发展,进而为汽车零部件行业的发展提供了良好的政策环境。然而随着汽车产销量迅速的增长,相关的环境及交通问题日益成为社会关注焦点。在此背景下,近几年我国政府开始对整车投资企业和项目进行限制,相关政策将从需求端对汽车零部件行业造成一定的不利影响,未来国家的政策变化亦将增加该行业的不确定性。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 5 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 股东大会 指 重庆荆江汽车半轴有限公司股东大会 董事会 指 重庆荆江汽车半轴股份有限公司董事会 监事会 指 重庆荆江汽车半轴股份有限公司监事会 三会 指 股份公司股东大会、董事会、监事会 高级管理人员 指 总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书等公司章程规定的人员 管理层 指 公司董事、监事、高级管理人员 公司章程 指 最近一次经公司股东大会批准的现行有效的章程 三会议事规则 指 股份公司 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 证监会 指 中华人民共和国证券监督管理委员会 股转系统 指 全国中小企业股份转让系统 股转公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 主办券商、天风证券 指 天风证券股份有限公司 元、万元 指 人民币元、人民币万元 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 天职、会计师 指 天职国际会计师事务所(特殊普通合伙)及其会计师 荆江源 指 湖北荆江源车桥有限责任公司 美国德纳公司 指 Dana Holding Corporation,全球最大汽车零部件企业之一 陕西汉德 指 陕西汉德车桥有限公司 福建台亚 指 福建台亚汽车工业有限公司 江西江铃 指 江西铃底盘股份有限公司 戴姆勒 指 德国 Daimler(戴姆勒公司)半轴 指 半轴是差速器与驱动轮之间传递扭矩的实心,其内段 一般通过花键与半轴齿轮连接,外端毂 贯通轴 指 重型货车一般为双后桥,现行驱动结构均在中设计了贯通轴,以该工作中产生的窜力同时驱动双后桥 小件、汽车小件 指 主要指面向汽车传动系统的诸如换挡杆、离合器分轴轮轴螺母及惰总成等小型零部件总称 半浮式半轴 指 半浮式轴在工作时除承受转矩外,还要车轮传来的垂直力、驱动和侧向引起弯矩,装置该类半轴汽车,半轴本身要承担重的 汽车,半轴本身要承担重的功能,因为较多地应用于轻、微型汽车 花键 指 半轴零件部位的名称,在另一端加工花键与汽车前后桥主减速器连接,驱动汽行驶。车前后桥主减速器连接,驱动汽车行驶 6 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 重庆荆江汽车半轴股份有限公司 英文名称及缩写 Chongqing Jingjiang Automobile Axle Co.,Ltd.-证券简称 荆江半轴 证券代码 837664 法定代表人 周雅洁 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 周雅洁 联系地址 重庆市綦江区古南街道金福一路 3 号 电话 023-48642179 传真 023-48663760 电子邮箱 公司网址 办公地址 重庆市綦江区古南街道金福一路 3 号 邮政编码 401421 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2009 年 8 月 24 日 挂牌时间 2016 年 6 月 8 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C 制造业-36 汽车制造业-366 汽车零部件及配件制造-3660 汽车零部件及配件制造 主要业务 主要进行重型汽车半轴、贯通轴，中型、轻型与微型等各种车型汽车半轴，以及其他相关小件的研发、生产与销售 主要产品与服务项目 主要进行重型汽车半轴、贯通轴，中型、轻型与微型等各种车型汽车半轴，以及其他相关小件的研发、生产与销售 普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）34,315,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 控股股东为周世平 7 实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（周世平），一致行动人为（周雅洁）四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 91500222693907173L 否 注册地址 重庆市綦江区古南街道金福一路 3 号 否 注册资本 34,315,000.00 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）天风证券 主办券商办公地址 湖北省武汉市武昌区中南路 99 号保利广场 A 座 37 楼 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）天风证券 会计师事务所 天职国际会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名及连续签字年限 童文光 刘宗磊 7 年 2 年 会计师事务所办公地址 北京市海淀区车公庄西路 19 号 68 号楼 A-1 和 A-5 区域 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 8 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 181,265,694.19 199,335,785.84-9.07%毛利率%17.69%19.91%-归属于挂牌公司股东的净利润-1,156,012.18 7,262,055.43-115.92%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-2,332,669.08 5,814,293.71-140.12%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-1.88%12.40%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-3.79%9.93%-基本每股收益-0.03 0.21-115.92%(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 223,470,030.15 208,398,557.93 7.23%负债总计 162,449,051.47 146,221,567.07 11.10%归属于挂牌公司股东的净资产 61,020,978.68 62,176,990.86-1.86%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.78 1.81-1.66%资产负债率%（母公司）57.01%60.34%-资产负债率%（合并）72.69%70.16%-流动比率 1.17 1.73-利息保障倍数 0.78 2.13-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 20,718,195.49-5,350,852.51 487.19%应收账款周转率 4.00 4.90-存货周转率 2.09 2.94-9 (四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%7.23%13.49%-营业收入增长率%-9.07%37.16%-净利润增长率%-115.92%580.51%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 34,315,000 34,315,000 0.00%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用(七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 1.非流动性资产处置损益-214,163.17 2.计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）1,598,640.70 3.除上述各项之外的其他营业外收入和支出-175.30 非经常性损益合计非经常性损益合计 1,384,302.23 所得税影响数 207,645.33 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 1,176,656.90 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用 不适用(九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）10 调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 使用权资产-6,045,326.74-租赁负债-4,107,061.72 一年内到期的非流动负债-1,938,265.02 2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用 不适用 本公司自 2021 年 1 月 1 日采用财政部 2018 年颁布的企业会计准则第 21 号租赁（财会2018 35 号），对首次执行该准则的累计影响数（选择简化处理的短期租赁和低价值资产租赁除外），调整使用权资产、租赁负债、期初留存收益及财务报表其他相关项目金额，对可比期间信息不予调整。会计政策变更导致影响如下：项目项目 合并合并 母公司母公司 2020 年 12 月 31 日合并财务报表中披露的重大经营租赁的尚未支付的最低租赁付款额 6,463,394.64 按 2021 年 1 月 1 日增量借款利率（4.75%）折现的现值 6,045,326.74 2021 年 1 月 1 日新租赁准则下一年内到期的租赁负债 1,938,265.02 2021 年 1 月 1 日新租赁准则下的租赁负债 4,107,061.72 上述会计政策变更对 2021 年 1 月 1 日本公司财务报表及本公司财务报表各项目的影响汇总如下：受影响的报表项目受影响的报表项目 20202020 年年 1212 月月 3131 日变更前金额日变更前金额 20212021 年年 1 1 月月 1 1 日变更后金额日变更后金额 合并合并 公司公司 合并合并 公司公司 使用权资产 6,045,326.74 租赁负债 4,107,061.72 一年内到期的非流动负债 1,938,265.02 (十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用 不适用 11 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 1、商业模式 所属行业根据国民经济行业分类国家标准（GB/T4754-2011），公司所处的行业为“C36 汽车制造业”当中的“C3660 汽车零部件及配件制造”；根据证监会颁布的上市公司行业分类指引（2012 年修订版），公司所处行业为“C36 汽车制造业”；根据挂牌公司投资型行业分类指引，公司所处行业为机动车零配件与设备行业，行业代码为 13101010；根据挂牌公司管理型行业分类指引，公司所处行业为汽车零部件及配件制造，行业代码为 C3660。2、主营业务 公司业务主要面向汽车传动系统领域，主要涉及各类重型、中型、轻型、微型车的汽车半轴、贯通轴，以及相关小件的研发、生产及销售。3、产品或服务 公司的主要产品包括全浮式半轴、半浮式半轴、贯通轴、空心轴以及各类汽车小件，相关产品主要供应国内外各大主机厂及车桥组装厂，主要为客户提供半轴产品设计、制造等配套服务；4、客户类型 公司目前主要客户为国内外汽车 OEM 厂商及车桥组装厂，公司客户在市场中均处于行业领先地位。客户群体覆盖整个汽车行业体系（德系汽车、美系汽车、日系汽车、国内汽车）。5、关键资源 公司始建 1956 年，一直从事汽车半轴的设计及制造，公司集成了我国半轴行业自 90 年代以来的技术结晶，公司生产的各类汽车半轴产品质量远远超过国家技术标准，达到国际先进水平。截止目前为止，公司拥有各项目专利技术 90 余项，其中发明专利 26 项、实用新型专利 64 项，相关专利技术目前均已 100%进行了转化，全部用于半轴生产及制造中，同时公司“綦铃”品牌在行业中形象及地位日趋明显，在行业中得到了充分认可。多次被各大主机厂评定为“绩优供应商”、“先进供应商”“战略供应商”。6、销售渠道 公司主要客户为国内外汽车 OEM 厂商及车桥组装厂，所有产品均 100%销售至 OEM 及车桥组装厂，不存在汽车零配件市场销售，据此，公司根据客户区域位置，在全国范围内，以直销的销售模式设立了销售网点，搭建起销售渠道，通过总公司统一进行管理，及时跟进处理客户信息及需求，12 有效构建了稳定的客户源，同时公司利用其销售服务网资源，深入挖掘市场资源，进行市场拓展开发，扩大销售，提升市场份额；7、收入来源 公司业务主要面向汽车传动系统领域，生产及制造各类半轴、贯通轴、空心轴及各类汽车小件，其中主要以汽车半轴产品生产及销售为主，汽车半轴产品销售收入占主营业务收入的 90%以上。报告期内收入来源未发生变化，整体商业模式未发生改变。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 “专精特新”认定 国家级 省（市）级“单项冠军”认定 国家级 省（市）级“高新技术企业”认定 是“科技型中小企业”认定 是“技术先进型服务企业”认定 是 其他与创新属性相关的认定情况 国家知识产权优势企业-国家知识产权局 其他与创新属性相关的认定情况 重庆市数字化车间（新能源汽车半轴生产数字化车间）-重庆市经济和信息化委员会 其他与创新属性相关的认定情况 重庆市智能化工厂（新能源电动汽车半轴制造智能工厂）-重庆市经济和信息化委员会 其他与创新属性相关的认定情况 重庆英才创新创业示范团队-中共重庆市委组织部、重庆市人保局 其他与创新属性相关的认定情况 重庆市科技型企业-重庆生产力促进中心、重庆市科学技术局 详细情况 1、国家级专精特新“小巨人”企业认定 2020 年 12 月工信部发布关于公布第二批专精特新“小巨人”企业名单的通告，公司为其第二批专精特新“小巨人”企业，有效期三年，即 2021 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 31 日。2、重庆市专精特新中小企业认定 公司于 2018 年 12 月获得由重庆市经济和信息化委员会批准颁发的“重庆市专精特新中小企业”称号。3、高新技术企业认定 公司于 2021 年 11 月 12 日取得重庆市科学技术局、重庆市财政局、国家税务总局重庆市税务局批准颁发的高新技术企业证书（证书编号：GR202151101297），有效期为三年。4、国家知识产权优势企业认定 2017 年公司由国家知识产权局认为“国家知识产权优势企业”。2021 年 1 月经重庆市知识产权局考核并发布2019 年度国家知识产权示范企业和优势企业年度考核结果，公司被列为“优秀企业”。5、重庆市数字化车间认定 公司于 2018 年 6 月由重庆市经济和信息化委员认定为“重庆 13 市数字化车间（新能源汽车半轴生产数字化车间）”。6、重庆市智能工厂认定 公司于 2019 年 12 月由重庆市经济和信息化委员认定为“重庆市智能化工厂（新能源电动汽车半轴制造智能工厂）”。7、重庆英才创新创业示范团队认定 2021 年 11 月公司以王定于为首的“汽车半轴法兰盘钻孔专机项目研发团队”被中共重庆市委组织部、重庆市人保局认定为“重庆英才创新创业示范团队”。8、重庆市科技型企业认定 公司于 2021 年 4 月 25 日取得重庆生产力促进中心、重庆市科学技术局批准办法的“重庆市科技型企业”备案证书（证书编号：CQKQ2016000594），有效期一年。行业信息行业信息 是否自愿披露 是 否 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 (二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 变动比例变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 3,354,182.50 1.50%2,864,901.85 1.37%17.08%应收票据 -应收账款 37,365,264.98 16.72%45,893,982.93 22.02%-18.58%存货 82,808,941.90 37.06%59,861,891.03 28.72%38.33%投资性房地产 -长期股权投资 -固定资产 70,406,244.78 31.51%68,938,401.78 33.08%2.13%在建工程 1,805,534.51 0.81%3,121,816.00 1.50%-42.16%14 无形资产 4,551,444.99 2.04%4,694,868.99 2.25%-3.05%商誉 -短期借款 30,300,000.00 13.56%29,000,000.00 13.92%4.48%长期借款 39,950,000.00 17.88%68,250,000.00 32.75%-41.47%预付账款 2,437,133.75 1.09%7,091,975.46 3.40%-65.64%应付款项 25,565,841.56 11.44%13,769,338.28 6.61%85.67%应收款项融资 2,539,561.58 1.14%2,732,768.19 1.31%-7.07%长期待摊费用 870,458.07 0.39%311,443.97 0.15%179.49%递延所得税资产 3,371,147.16 1.51%2,954,531.32 1.42%14.10%其他非流动资产 4,609,303.35 2.06%5,622,689.56 2.70%-18.02%一年内到期的非流动负债 41,154,432.60 18.42%11,922,708.33 5.72%245.18%其他应付款 12,375,812.92 5.54%10,937,444.77 5.25%13.15%资产合计 223,470,030.15 100.00%208,398,557.93 100.00%7.23%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：应收账款比本期期初减少 18.58%，主要是 2021 年下半年受重卡市场影响，销售收入减少，应收账款实行的是滚动结算，应收账款减少；预付账款比本期期初减少 65.64%，主要是上期预付地原材料款的原材料已收到；存货比本期期初增加 38.33%，一是钢材价格上涨，存货的成本增加，二是 2021 年下半年受重卡市场影响，市场需求减少，储备的存货没有得到及时的消化；在建工程比本期期初减少 42.16%，主要是在建转入固定资产；长期待摊费用比本期期初增加 179.49%，主要是公司在 2021 年要重庆公司投入了一个智能自动化生产线，对于一次投入的基础安装建设等费入，记入在长期待摊费按 3 个进行摊销；其他非流动资产比本期期初减少 18.02%，主要是前期支付的设备款已购回公司；长期借款比本期期初减少 41.47%，主要是前期长期借款还有一年会到期，转入了一年内到期的非流动负债；应付账款比本期期初增加 85.67%，主要是应付给供应商的货款增加；一年内到期的非流动负债比期初增加 245.18%，主要是由长期借款还有一年到期，转入到了本科目内。2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 181,265,694.19-199,335,785.84-9.07%营业成本 149,199,401.48 82.31%159,645,462.75 80.09%-6.54%15 毛利率 17.69%-19.91%-销售费用 6,092,531.66 3.36%6,137,959.44 3.08%-0.74%管理费用 8,079,307.73 4.46%8,143,045.53 4.09%-0.78%研发费用 12,443,519.57 6.86%11,178,150.84 5.61%11.32%财务费用 7,883,708.32 4.35%7,195,499.91 3.61%9.56%信用减值损失 427,279.84 0.24%-595,113.03-0.30%171.80%资产减值损失-42,964.39-0.02%0.00%其他收益 1,598,640.70 0.88%1,674,742.80 0.84%-4.54%投资收益-公允价值变动收益-资产处置收益-汇兑收益-营业利润-1,373,596.62-0.76%7,033,455.33 3.53%-119.53%营业外收入 21,013.81 0.01%83,666.77 0.04%-74.88%营业外支出 235,352.28 0.13%55,160.49 0.03%326.67%净利润-1,156,012.18-0.64%7,262,055.43 3.64%-115.92%项目重大变动原因项目重大变动原因：研发费用比上年同期增加 11.32%，主要是公司加大了新产品的研发；营业利润比上年同期减少 119.53%，主要是 2021 年下半年受重卡市场影响，而原材料成本居高不少，市场需求减少，竞争较大，而收入也减少，盈利也减少；营业外支出比上年同期增加 326.67%，主要是 2021 年处理了机器设备 213734.66 元，其收入记入了其他业务收入内。(2)(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 176,922,423.09 197,409,827.24-10.38%其他业务收入 4,343,271.10 1,925,958.60 125.51%主营业务成本 148,482,625.92 159,401,117.35-6.85%其他业务成本 716,775.56 244,345.40 193.35%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入营业收入比上年同比上年同期期 增减增减%营业成本营业成本比上年同比上年同期期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增年同期增减减%半 轴 类 产141,146,991.97 120,861,527.85 14.37%-14.94%-11.66%-3.19%16 品 贯 通 轴 类商品 25,054,836.93 19,407,111.05 22.54%-0.30%7.08%-5.33%小 件 类 商品 1,711,073.36 1,214,448.16 29.02%-44.55%-46.28%2.28%铸 造 类 商品 8,970,670.61 6,974,834.97 22.25%175.90%215.68%-9.80%主 轴 类 商品 38,850.22 24,703.89 36.41%合计 176,922,423.09 148,482,625.92 16.07%-10.38%-6.85%-3.84%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入营业收入比上年同比上年同期期 增减增减%营业成本营业成本比上年同比上年同期期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增年同期增减减%陕西 58,163,904.77 50,922,302.35 12.45%-28.86%-25.54%-3.90%广西 37,043,981.92 30,259,790.92 18.31%-18.08%-15.53%-2.47%山东 24,707,245.06 20,984,984.66 15.07%-33.90%-29.17%-5.67%重庆 19,405,783.31 16,866,532.98 13.09%60.56%67.15%-3.42%福建 11,105,056.64 8,824,767.66 20.53%26.93%32.88%-3.57%河南 12,162,210.83 9,740,108.56 19.91%198.43%223.80%-6.28%江苏 4,816,331.65 3,459,895.15 28.16%93.77%111.66%-6.08%江西 4,896,216.17 4,253,718.99 13.12%113.26%142.19%-10.38%河北 1,363,850.68 1,064,469.49 21.95%-13.77%-15.26%1.37%四川 1,469,012.22 982,070.63 33.15%16.40%22.00%-3.07%湖北 578,181.73 562,117.01 2.78%178.52%221.35%-12.95%深圳 101,731.27 14,744.61 85.51%-44.39%-89.66%63.50%出口 530,670.00 99,743.51 81.20%312.50%91.04%21.78%吉林 31,728.24 23,514.26 25.89%上海 546,518.59 423,865.14 22.44%合计 176,922,423.09 148,482,625.92 16.07%-10.38%-6.85%-3.18%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：由于 2021 年下半年受重卡市场影响，公司对应的重卡业务不同程度的受到影响，陕西、广西、山东主要是重卡客户，相应的比上年同期的收入减少了 28.86%、18.08%、33.90%；由于重卡受影响，公司加大了轻卡市场的拓展，2021 年轻卡较上年同期都有较大的增长，主要体现在：重庆区域比上年同期增加 60.56%、福建区域比上年同期增长 26.93%、江苏片区比上年同期增长93.77%、江西片区比上年同期增长 13.12%、四川片区比上年同期增长 16.40%、湖北片区增加新客户，17 收入增长 178.52%、同时还在吉林开发了新客户；另外，公司 2021 年铸件收入也有增长，主要市场为河南，比上年同期增长 198.43%，同时开发了上海区域。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 陕西汉德车桥有限公司 57,980,903.50 32.77%否 2 东风柳州汽车有限公司 26,831,662.10 15.17%否 3 重汽（济南）车桥有限公司 25,132,704.90 14.21%否 4 福建台亚汽车工业有限公司 11,098,237.66 6.27%否 5 重庆庆铃汽车有限公司 10,350,894.28 5.85%否 合计合计 131,394,402.44 74.27%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 重庆天辰创豪物资有限公司 37,848,382.50 31.77%否 2 重庆穗创物资有限公司 36,575,577.96 30.70%否 3 重庆金日欣物资有限公司 15,208,557.02 12.76%否 4 重庆维祥物资有限公司 3,389,511.97 2.84%否 5 重庆嘉庆经贸有限公司 3,362,520.30 2.82%否 合计合计 96,384,549.75 80.89%-3 3、现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 20,718,195.49-5,350,852.51 487.19%投资活动产生的现金流量净额-11,966,350.94-3,908,068.17-206.20%筹资活动产生的现金流量净额-8,262,563.90 6,186,835.96-233.55%现金流量分析现金流量分析：经营活动产生的现金流量净额比上期增加 487.19%，主要是本期销售商量收到的现流量增加，同时购买商品和劳务支付的现流量减少；投资活动产生的现金流量净定员比上期减 206.20%，主要是购入固定资产支付的现流量增加；筹资活动产生的现金流量净额比上期减少 233.55%，主要是筹资借款收到的现流量减少。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 适用 不适用 18 单位：元 公司名公司名称称 公公司司类类型型 主要业务主要业务 注册资本注册资本 总资产总资产 净资产净资产 营业收入营业收入 净利润净利润 荆江半轴（湖北）有限公司 控股子公司 生产销售各类汽车半轴及零部件、铸件铸件 50,000,000.00 87,622,381.92 2,911,873.85 85,589,135.28-6,866,658.25 武汉荆江技术服务有限公司 控股子公司 汽车半轴、模具的设计、开发及技术服务 5,000,000.00 17,406.57-331,975.54 -3,881.77 主要参股公司主要参股公司业务分析业务分析 适用 不适用 公司控制的结构化主体情况公司控制的结构化主体情况 适用 不适用 2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 三、三、持续持续经营经营评价评价 公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，保持着良好的公司独立自主经 营能力；会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；经营管理层、核心业 务人员队伍稳定；主要财务、业务等经营指标良好；报告期内公司未发生对持续经营能力有重大不利影响的事项，公司拥有稳定的持续经营能力。19 第四节第四节 重大事件重大事件 一、一、重大事件索引重大事件索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 四.二.(一)是否存在提供担保事项 是 否 是否对外提供借款 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 是 否 四.二.(二)是否存在日常性关联交易事项 是 否 四.二.(三)是否存在其他重大关联交易事项 是 否 是否存在经股东大会审议通过的收购、出售资产、对外投资事项以及报告期内发生的企业合并事项 是 否 是否存在股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施 是 否 是否存在股份回购事项 是 否 是否存在已披露的承