835872_2021_上方股份_2021年年度报告_2022-04-25.pdf

1 2021 年度报告 上方股份 NEEQ:835872 北京上方传媒科技股份有限公司 2 公司年度大事记公司年度大事记 数字阿拉尔平台 2021 年 4 月 25 日在福州举办的第四届数字中国建设峰会上代表一师参加了新疆建设兵团的数字强市成果展览和签约仪式 公司和贵州茅台酒联合开发了茅源金酱 3D 数字茅台酒 3 目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .1010 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 .1212 第四节第四节 重大事件重大事件 .2222 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .2222 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .2727 第七节第七节 公司治理、内公司治理、内部控制和投资者保护部控制和投资者保护 .3131 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告 .3434 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录 .5151 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人颜桃、主管会计工作负责人汪东花及会计机构负责人（会计主管人员）汪东花保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。大信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了带持续经营重大不确定性段落的无保留意见的审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 1、董事会就非标准审计意见的说明 大信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司 2021 年度财务报表出具了与持续经营相关的重大不确定性段落的无保留意见审计报告。近年来公司业绩出现亏损，原因主要来自于两方面。一方面，在经济整体放缓、整个经济结构转型升级的背景下，广告主的营销预算不断缩紧；同时，新冠肺炎疫情带来的经济萎缩导致公司上游客户 2021年营销预算一再压缩。另一方面，近两年因大形势的变化和疫情的影响，公司也在不断摸索和探索新的发展方向以适应新环境，公司利用区块链技术陆续开发的正版桥 IP 聚合平台、数字阿拉尔数字城市 APP平台等新平台，还处于起步阶段、还未行成大规模推广，故此收入效益未显现。由于公司本年营业收入急剧萎缩，因而选取营业收入作为其重要性计算基础，比率为 0.5%。公司合并财务报表营业收入为393,667.28 元，合并财务报表重要性水平为 1,968.34 元，实际执行重要性水平为 1,476.25 元。公司在疫情、行业政策变化等不利的市场环境条件下克服困难，陆续开发了正版桥 IP 聚合平台、数字阿拉尔数字城市 APP 平台，用区块链技术和元宇宙整合了上道游戏聚合平台（DaoGame）、爱知客、上方网等平5 台，申请了行业元宇宙相关的专利和商标，但目前由于疫情和市场环境等影响尚未给公司带来明显收益情况。预计在 2022 年 5 月份疫情稍微好转之后，这些新平台、新产品将能给公司带来持续稳定的经济效益。公司董事会认为，如审计报告发表的审计意见所述：“公司的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了公司 2021 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2021 年度的合并及母公司经营成果和现金流量。”大信会计师事务所（特殊普通合伙）出具的审计报告客观反映了公司实际的财务状况。针对公司持续经营情况，为了增强公司的持续发展能力和盈利能力，改善公司资产质量，促进公司长远、健康发展，公司拟采取以下措施以改善公司的持续经营能力：1、确保公司重要岗位关键职工不发生流失，为公司的持续经营提供保障和执行能力。公司采用先进的云管理模式，加强员工的培训和思想工作建设，在公司内部管理上狠下功夫，奖优罚劣，奖罚分明，努力降低管理成本。2、公司建立健全的内部风险控制体系。一方面，减少管理成本和各种管理运营风险，增收节支，提高经济效益，把公司的盈利水平提升一个新的高度；另一方面，提早进行资金储备,确保公司各项业务稳步开展。通过子公司的合资合作积极引进外部资金，以及通过获取大股东方面的资金支持，解决公司流动资金的问题，保证公司各种业务的正常进行，持续稳定增长。3、公司将采取业务结构化调整，增加新业务，对市场用户垂化定位，推出明确化、差异化策略，增加营业收入。2022 年，公司管理层和执行层抓住国家政府在十四五期间，大力推动行业元宇宙和数字经济大发展的历史机遇，积极引进人才和资金，把近 20 年积累的各种资源和新开发的平台产品的潜力充分发挥出来，积极进行模式、产品和技术创新，将不同业务进行整合，加大市场营销的力度，以适合客户的需求。拓展销售渠道，与上下游合作伙伴和客户紧密合作，增加销售收入，融合共赢。同时，降低运营成本和营销成本，提升公司的盈利能力，努力实现扭亏为盈。大信会计师事务所（特殊普通合伙）本着严格、谨慎的原则，对上述事项出具了与持续经营相关的重大不确定性段落的无保留意见的审计报告，董事会表示理解，该报告客观严谨地反映了公司 2021 年度财务状况和经营成果。董事会将组织公司相关人员积极采取措施，尽快消除审计报告中非标准意见事项对公司的影响。?【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 宏观经济波动风险 2022 年继续受新冠状病毒的疫情影响，我国经济发展的压力逐6 步显现，未来经济走势的不确定性增大，使得中小企业在市场竞争、资金来源、成本管理以及政府的宏观调控政策等方面面临巨大压力。应对措施：（1）公司将时刻关注国家经济发展动态和行业发展趋势变化，并在国家各项经济政策和产业政策的指导下，深入分析研究行业所处的发展阶段和产业现状，汇聚各方面资讯和动态，制定有针对性的应变方案，发挥公司行业资源的优势，根据实际调整确定公司发展目标和战略；（2）加强内部管理，统一指挥、合理调度、资源统筹，提高服务管理水平，降低营运成本，努力提升经营效率，重视和重点考核现金流和人均收益率，增强抵御政策风险的能力。政策风险 公司全面推广服务中的会展活动业务需要国家相关管理部门进行事前审批，如遇国家重大活动或国家政策变化，或存在事前审批无法通过或改期的可能，或对公司生产经营活动造成风险。应对措施：公司规范和把控会展活动的规模，事先做好安全防范和应急措施的预案，提前完成申报手续的落实工作，同时考虑国家重大活动时间的因素，大型活动安排计划与国家重大活动时间错开，规避和降低政策风险。市场风险 公司所处的移动游戏行业由于版号等关键因素，对行业具有非常大的影响，具有较大的不确定性，移动游戏行业的发展速度放缓甚至衰退，公司相关业务或受到影响，或对公司原有业务营业收入增长产生一定风险。应对措施：公司针对行业发展，发挥自身行业服务资源的优势，通过不断开发服务产品，满足客户不同阶段、不同方面的综合需求。为客户提供专项服务，提高公司发展的核心竞争力，形成特点鲜明、用户广泛、服务精准的业务模式，在行业里保持和巩固公司良好的客户口碑和信誉。人才短缺风险 公司所处的新兴行业对人才素质要求高，人力是开展业务的核心资源，从业人员具备创意、执行、组织管理等多方面能力，合格人才较少且争夺激烈，业内公司普遍面对存在人才短缺的风险。应对措施：公司建立公司员工持股平台，将公司管理、业务、技术等岗位的核心人员通过员工持股平台（上方传媒股东：北京上方星云投资中心（有限合伙）间接持有公司股份，使其自身利益与公司利益高度一致，充分调动核心员工的工作积极性，更好的稳定公司现有管理人员以及核心业务骨干。随着业务发展，公司还将引入优秀的业务团队和骨干力量补充人才，同时不断对公司业务和管理有支撑和贡献的员工加大股权激励和奖励，留住和吸引更多更优秀的人才。社保、住房公积金被追缴的风险 公司有限公司阶段未为全部人员缴纳社保、住房公积金，上述人员未缴纳的社保、住房公积金可能存在被追缴的风险。应对措施：自 2015 年 7 月起，公司为全部员工缴纳社保、住房公积金，并由公司实际控制人做出承诺：“本人将通过履行共同实际控制人权利，督促公司尽快全面执行相关法律法规的规定，7 健全公司社会保险及住房公积金缴纳制度，为全体员工依法缴纳社会保险及住房公积金。若相关社会保险及住房公积金行政主管部门要求公司补缴社会保险及住房公积金的，本人愿承担相关责任，并代替公司予以补缴。”税收政策变化的风险 2016 年 12 月，公司被认定为高新技术企业,公司自 2016 年起连续 3 年,享受高新技术企业 15%的企业所得税优惠税率。2019年 12 月，公司申请续期认定为高新技术企业并获批准。未来,国家对高新技术企业所得税优惠政策作出调整,或者公司未被继续认定为高新技术企业,则将会对公司经营业绩和利润水平产生一定程度的影响。应对措施：公司将通过加强内部管理，优化服务项目，继续发展壮大自身实力，提高盈利水平，从而降低税收政策变化对公司经营业绩和利润影响的风险。公司规模扩张带来的管理风险 如果未来公司在市场拓展力度较大，会在业务发展的同时，在组织结构、管理模式、业务整合、人才储备、信息化系统完善等方面不能及时适应公司规模的快速扩张,将会影响公司的经营效率和经营业绩,进而削弱公司的市场竞争力。因此,公司存在规模扩张带来的管理风险。应对措施：公司将继续优化内部管理结构，不断完善相关管理制度，在保证合规合法的前提下，完善管理模式，重视内部人才培训，加强人才储备，积极引进专业管理人才，稳固市场占有率，为公司继续发展做好准备。业务模式变化和创新的风险 公司从事的元宇宙游戏第三方综合服务平台的会展活动服务、产品推广服务、产品交易服务以及行业人才信息服务都属于新型现代服务业，在移动互联网融合各行各业的发展背景下，新的服务模式不断推进市场服务前行,为公司业务发展带来巨大机遇,公司所处行业的商业模式和经营模式变化速度快，需要创新、完善，以适应市场的需求。公司正以新技术手段提升市场占有率，不断扩大自身媒体的影响力，加强媒体联盟，实现客户推广服务增值运营等。公司未来仍然需要及时对行业发展趋势做出准确判断并根据客户需求及时对业务模式进行创新,但同时也存在着业务模式创新不能达到预期效果的风险。应对措施：公司将时刻关注行业发展动态和趋势变化，不断提高应变能力，加强内部管理，在调整和创新业务模式前做好资讯搜集和调研，重视客户反馈，根据客户需求不断优化调整业务模式以降低相应风险。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 上方传媒、上方股份、上方、公司、本公司 指 北京上方传媒科技股份有限公司 8 上方传奇 指 上方传奇（北京）科技有限公司，系本公司之全资子公司。该公司是由“上方传奇(北京)科技孵化器有限公司”于 2020 年 9 月更名而来。海南上方星球 指 海南上方星球区块链科技有限公司，系本公司之全资子公司。该公司是由“海南椰丝科技有限公司”于2018 年 12 月更名而来。阿拉尔上方 指 阿拉尔市上方科技有限公司,系本公司之全资子公司。该公司于 1 月 21 日成立。股东大会 指 北京上方传媒科技股份有限公司股东大会 公司法 指 中华人民共和国公司法 公司章程 指 北京上方传媒科技股份有限公司章程 中国证监会、证监会 指 中国证券监督管理委员会 报告期 指 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日 MITE 指 M-Media，即媒体，特指基于移动游戏的全面推广综合服务平台；I-Incubation，即孵化，特指移动游戏投资孵化平台；T-Trading，即交易，特指移动游戏交易平台；E-Employ，即雇佣，特指移动游戏行业人才服务发展平台。移动游戏 指 运行于手机或者平板电脑上的游戏软件 版权（IP）指 版权（英文名称：copyright）即著作权，是指文学、艺术、科学作品的作者对其作品享有的权利（包括财产权、人身权）。版权是知识产权的一种类型，它是由自然科学、社会科学以及文学、音乐、戏剧、绘画、雕塑、摄影和电影摄影等方面的作品组成。TokenSky 指 由上方股份发起的，在公司游戏行业基础上打造的区块链&游戏行业综合服务品牌，包括但不限于组织区块链行业会议、会展，为区块链客户提供咨询、投资孵化等一系列服务。TFC 指 Top Fun Club，即上方汇，简称 TFC，由公司及蓝港在线董事长王峰、掌趣科技董事长姚文斌、91 无线副总裁 Tony Ho、360 副总裁陈杰、触控科技董事长陈昊芝等60多位移动游戏产业链领军人物共同发起的移动游戏联盟。泛娱乐 指 泛娱乐，指基于互联网与移动互联网的多领域共生，打造明星 IP 的粉丝经济，其核心是 IP，可以是一个故事、一个角色或者其他任何大量用户喜爱的事物。泛游戏 指 凡是互动的娱乐活动都是游戏。泛游戏是一种源自游戏，但又超越游戏的生活方式，同时也是能承载各种生活方式的快乐载体。泛游戏能够实现游戏类型、题材、形态、平台等的泛化，融合游戏、娱乐与传统行业应用，整合内容、终端、运营等产业资源，达到大众喜闻乐见的互动、娱乐、学习需求。区块链 指 区块链技术是利用块链式数据结构来验证与存储数据、利用分布式节点共识算法来生成和更新数据、利9 用密码学的方式保证数据传输和访问的安全、利用由自动化脚本代码组成的智能合约来编程和操作数据的一种全新的分布式基础架构与计算方式。元宇宙 指 元宇宙（Metaverse）是利用科技手段进行链接与创造的，与现实世界映射与交互的虚拟世界，具备新型社会体系的数字生活空间。10 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 北京上方传媒科技股份有限公司 英文名称及缩写 Beijing TokenSky Technology Co.,Ltd.TokenSky 证券简称 上方股份 证券代码 835872 法定代表人 颜桃 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 谭娟 联系地址 北京市朝阳区望京方恒国际 C 座 702 电话 010-61842099 传真-电子邮箱 公司网址 办公地址 北京市朝阳区望京方恒国际 C 座 702 邮政编码 100102 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 北京上方传媒科技股份有限公司办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2004 年 9 月 6 日 挂牌时间 2016 年 2 月 15 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）L 租赁和商务服务业-L72 商务服务业-L7299-其他未列明商务服务业 主要业务 公司定位为行业元宇宙和数字丝绸之路综合生态建设服务提供商。致力于通过“MTIE”的业务布局为泛游戏文化产业（特别是红色、公益、中华传统文化、西域文化等重点领域）以及其他传统行业提供行业元宇宙综合服务、包括在文化元宇宙赛道上的数字藏品、数字工艺品、数字养成艺术品等新艺术新业态新产品，用行业元宇宙技术赋能传统名优特新实物产品，帮助企业换道升维、快速推广、降低成本、提高效益，为传统行业企业提供赋能、孵化、推广营销等服务。主要产品与服务项目 综合信息及产品推广服务、技术开发、技术服务 11 普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）31,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 无控股股东 实际控制人及其一致行动人 实际控制人为张平、王紫上、刘越英，无一致行动人 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 91110108766782915A 否 注册地址 北京市海淀区高粱斜街 8 号院 7 号楼 6 层 612 否 注册资本 3100 万元 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）东北证券 主办券商办公地址 北京市西城区锦什坊街 28 号恒奥中心 D 座 5 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）东北证券 会计师事务所 大信会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 陈立新 李华 2 年 1 年 会计师事务所办公地址 北京市海淀区知春路 1 号学院国际大厦 22 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 12 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 393,667.28 5,081,717.97-92.25%毛利率%89.94%-2.68%-归属于挂牌公司股东的净利润-15,181,399.75-13,284,152.34-14.28%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-15,264,704.45-13,320,847.54-14.59%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-57.45%-32.67%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-57.76%-32.76%-基本每股收益-0.49-0.43-13.95%(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 19,127,422.58 34,631,778.58-44.77%负债总计 291,042.93 613,999.18-52.60%归属于挂牌公司股东的净资产 18,836,379.65 34,017,779.40-44.63%归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.61 1.10-44.55%资产负债率%（母公司）4.03%1.02%-资产负债率%（合并）1.52%1.77%-流动比率 29.61 33.41-利息保障倍数-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额-2,365,042.95 2,860,920.98-182.67%应收账款周转率 0.03 0.40-存货周转率-13 (四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-44.77%-27.28%-营业收入增长率%-92.25%-81.28%-净利润增长率%-14.28%34.09%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 31,000,000 31,000,000-计入权益的优先股数量 0 0-计入负债的优先股数量 0 0-(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 (七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 1计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）68,139.12 2除上述各项之外的其他营业外收入和支出 29,866.40 非经常性损益合计非经常性损益合计 98,005.52 所得税影响数 14,700.82 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 83,304.70 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 14 (九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用 不适用 1.会计政策变更及依据 财政部于 2018 年 12 月发布了修订后的企业会计准则第 21 号租赁。本公司自 2021 年 1 月 1日起执行。对于首次执行日前已存在的合同，本公司选择不重新评估其是否为租赁或者包含租赁。本公司根据首次执行的累计影响数，调整首次执行当年年初留存收益及财务报表其他相关项目金额，不调整可比期间信息。2.会计政策变更的影响 本公司执行新租赁准则对 2021 年 1 月 1 日合并资产负债表及母公司资产负债表各项目无影响。(十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用 不适用 本公司于 2021 年 1 月成立全资子公司阿拉尔市上方科技有限公司，成立即纳入合并范围。15 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 上方股份是新型的行业元宇宙数字生态构建商。旗下拥有上方网、上道、正版桥 IP 聚合平台、爱知客、上方汇 TFC、TokenSky、数字阿拉尔、正版桥开放平台、上方保荐行业元宇宙投资孵化服务平台、数字钱包、数字支付、DAO 社群链组织等系列行业元宇宙第三方综合服务平台。上方股份凭借近二十年来积累的深厚行业资源、高效的资源整合能力，布局全产业链，为各行各业提供游戏化、数字化、智能化、3D 化的元宇宙综合服务、基础设施和解决方案，孵化行业元宇宙新产品，赋能文化传媒产业和传统实业，同时相应国家一带一路发展战略，参与打造建设数字丝绸之路，并且通过数字丝绸之路向国内外客商推广销售所孵化的行业元宇宙新产品。2021 年，公司基于在互联网、移动互联网、移动游戏、3D 显示等深厚的资源和技术积累下，把这些积累做为行业元宇宙综合服务平台和建设数字丝绸之路的出发点，同时结合人工智能技术、区块链技术、AR/VR/MR/XR 3D 显示技术形成行业元宇宙技术，面向需要元宇宙技术生态赋能的传统行业、移动游戏衍生品（智能硬件等）研发制造企业、泛娱乐（游戏、动漫、影视等行业）版权提供商、投资商、行业媒体和相关机构、以及出版业、酒业、茶叶、服装业、旅游业、餐饮业、制造业、农业等传统行业提供线上线下相结合的行业元宇宙产品解决方案和行业元宇宙产品技术开发、孵化、推广服务，为这些企业建立行业元宇宙生态、在原有传统产品的基础上开发相应的集消费、科技、文化、金融四属性合一的行业元宇宙新产品，提供行业元宇宙项目孵化服务和转型升级服务，然后通过数字丝绸之路将这些开发、孵化的行业元宇宙新产品向国内外进行推广营销等服务。上述业务相互配合和衔接，有机结合、互通有无、互相推进，形成一个闭环的行业元宇宙解决方案综合服务和产品生态闭环，从而获取相应的服务收益。1、通过泛游戏行业和传统行业推广行业元宇宙综合服务平台，整合上方网、上百家区块链媒体联盟、TokenSky 元宇宙大会、TFC 游戏大会、主题沙龙、TokenSky 路演对接会、行业评选、行业媒体联盟等线上线下各项优质资源，把握行业元宇宙行业动向，掌控行业元宇宙市场布局，建立行业元宇宙上下游稳固、良好的产业链合作关系，为各行各业客户提供线上线下的行业元宇宙产品和项目推广服务，获取推广服务收益；2、通过上方保荐行业元宇宙投资孵化服务平台，进行投资孵化优质的行业元宇宙新产品，并为其提供初期项目技术专利、商业模式优化、项目管理、资金筹措、咨询、资源对接等服务，获取孵化后的增值收益；3、通过升级和优化数字资产积分和数字藏品交易平台，利用行业元宇宙和区块链技术帮助出版、酒业、茶叶、旅游业、服装业等传统行业形成行业元宇宙新产品形态，为各行业优质项目提供积分交易服务，获取增值服务费用和交易佣金；4、研发和集成基于游戏化、数字化、智能化、区块链、3D 立体显示的系列元宇宙基础设施和高科技产品包括继续开发优化升级上方保荐行业元宇宙投资孵化服务平台、数字钱包、正版桥开放平台、正版桥 IP 聚合平台、TPOWER 算力平台等软硬件平台产品；5、基于各行各业先易后难进行全面推广行业元宇宙综合服务平台、行业元宇宙投资孵化平台和行业元宇宙数字资产交易平台，为行业人才服务平台提供大量企业和人才资源，而人才服务平台又通过不断累积人脉资源，为上述三个板块业务提供人才支持并扩大行业影响力。通过行业元宇宙人才服务平台发布人才供求信息和相关培训，收取相应服务费用。公司通过挖掘行业元宇宙产业爆发期间客户需求及跨界合作需求，以直销、合作营销、合作分成、建立城市节点和行业节点等形式扩大业务规模，持续拓展开发孵化成功的行业元宇宙新产品与服务的市场占有率。主要收入来源包括：提供线上媒体资源服务及整合营销服务，网络平台产品销售服务，获取16 产品推广及相应服务收入；组织元宇宙和数字丝绸之路线上线下会展活动，获取展位和配套会展广告服务收入；提供 IP 数字藏品和数字艺术品交易平台服务，按交易规模获取佣金收入，为客户提供自研的或者配套的平台或者终端产品等。2021 年被称为“元宇宙”元年，公司全面布局行业元宇宙，以公司近 20 年在移动互联网、移动游戏、3DVR/AR、区块链及元宇宙等多个领域积累的技术、资源、内容及服务，为公司打造“行业元宇宙和数字丝绸之路”的细分赛道，提供了非常大的资源优势、技术积累、商业模式、人才经验以及社群客户等优势。公司率先提出了行业元宇宙和打造数字丝绸之路的解决方案和实施计划方案，并开发了相应平台和基础设施产品，申请了技术专利，与一些传统行业进行了行业元宇宙融合共赢的合作试点。公司在国内以新疆建设兵团建设数字阿拉尔数字城市作为实践行业元宇宙和打造数字丝绸之路的试验田和战略出发点。比如，数字阿拉尔是基于上方数字丝绸之路的“数字阿拉尔”APP，打造红色公益文化元宇宙，西域文化元宇宙、推广名优特新元宇宙新产品等。数字阿拉尔APP是上方2021年元旦上线的一款APP，经新疆生产建设兵团第一师阿拉尔市政府批准，以数据为主要生产要素，以新基建基础设施为发展基础，借鉴全球的先进理念、技术、模式和经验，把当地现有农业、工业、服务业的业态变道升维到数字经济新业态，推动数字经济创新发展更好惠及各族群众。数字阿拉尔平台 2021 年 4 月 25 日在福州举办的第四届数字中国建设峰会上代表一师参加了新疆建设兵团的数字强市成果展览和签约仪式。成为新疆建设兵团在十四五期间数字强市的重点项目。另外，公司还和贵州茅台酒联合开发了茅源金酱 3D 数字茅台酒、和华为公司西藏分公司联合打造3D 数字手机等行业元宇宙新产品。2021 年,公司在 2014 年创建的“正版桥 IP 交易平台”升级成文化元宇宙版正版桥 IP 聚合 UGC 平台，把 2015 年打造的上方保荐移动游戏孵化平台升级成上方保荐行业元宇宙投资孵化服务平台，把多年积累的游戏、动漫、影视、博物馆、知名艺术家等 IP 资源库，在行业元宇宙技术、区块链技术、移动互联网、游戏化、人工智能等技术优势的加持下，为各类实业商品、服务机构等提供便捷的 BSN-DDC 上链服务和行业元宇宙场景化升维服务。报告期内及报告期后至报告披露日，公司的商业模式无重大变化。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 “专精特新”认定 国家级 省（市）级 “单项冠军”认定 国家级 省（市）级 “高新技术企业”认定 是 “科技型中小企业”认定 是 “技术先进型服务企业”认定 是 其他与创新属性相关的认定情况 -详细情况 2019 年 12 月被评为国家级“国家级高新技术企业”，有效期三年。行业信息行业信息 是否自愿披露 是 否 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 17 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 具体变化情况说明具体变化情况说明:1、客户类型从单一的游戏、互联网企业变化成传统行业、旅游业、农业、制造业等各行各业。2、销售渠道从以网络推广服务为主，变化成以直销、合作营销、合作分成、建立城市节点和行业节点等多种方式的销售模式。(二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 变动比例变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%货币资金 687,157.07 2.66%3,083,400.02 8.90%-77.71%应收票据-应收账款 2,539,340.00 13.28%8,887,316.04 25.66%-71.43%存货-投资性房地产-长期股权投资-固定资产 3,940.39 0.02%6,999.81 0.02%-43.71%在建工程-无形资产 10,466,912.42 40.87%12,811,093.88 36.99%-18.30%商誉-短期借款-长期借款-预付款项 4,217,830.20 22.05%7,404,613.82 21.38%-43.04%开发支出-1,261,774.30 3.64%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、应收账款：期末余额为 253.93 万元，较期初 888.73 万元减少 634.8 万元，较上年同期减少 71.43%。主要原因是：一方面，报告期继续加大回款力度，本期回款 268.99 万元；另一方面，本期计提坏账准备金 324.06 万元。2、预付账款：期末余额为 421.78 万元，较期初 740.46 万元减少 318.68 万元，较上年同期减少 43.04%。18 主要原因为：报告期因推广业务减少，相应减少预付款项。2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 393,667.28-5,081,717.97-92.25%营业成本 39,603.96 10.06%5,218,029.31 102.68%-99.24%毛利率 89.94%-2.68%-销售费用 388,320.89 98.64%819,759.12 16.13%-52.63%管理费用 6,970,632.66 1770.69%4,510,441.88 88.76%54.54%研发费用 1,669,019.47 423.97%5,009,751.60 98.58%-66.68%财务费用-1,505.46-0.38%18,880.06 0.37%-107.97%信用减值损失-6,607,948.49-1,678.56%-2,842,941.64-55.94%-132.43%资产减值损失-其他收益 164.54 0.04%11,874.27 0.23%-98.61%投资收益-公允价值变动收益-资产处置收益-汇兑收益-营业利润-15,282,215.53-3,882.01%-13,326,983.98-262.25%-14.67%营业外收入 98,463.79 25.01%71,301.64 1.40%38.09%营业外支出 458.27 0.12%28,470.00 0.56%-98.39%净利润-15,181,399.75-3,856.40%-13,284,152.34-261.41%-14.28%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、报告期内，公司营业收入为 39.37 万元，较上年同期减少 468.81 万元，降幅 92.25%，主要原因：由于受全球疫情的影响，导致公司推广业务的市场需求大幅下降。2、报告期内，公司营业成本较上年同期减少 517.84 万元，降幅 99.24%，主要原因是：公司营业收入大幅下降，成本随之降低。3、报告期内，销售费用较上年同期减少 52.63%，主要原因是：随着业务的缩减，营销费用减少。4、报告期内，研发费用较上年减少 334.07 万元，增幅 66.68%，主要原因是：本期因收入减少，研发投入相对减少所致。5、报告期内，管理费用较上年同期增加 246.02 万元，增幅 54.54%，主要因本期增加公司服务平台的技术服务费 240.57 万元。6、报告期内，信用减值损失较上年同期减少 376.50 万元，降幅 132.43%，主要因报告期计提应收账款减值准备 356.66 万元，计提其他应收款坏账减值准备 295.62 万元，故本报告期降幅较大。19 (2)(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 393,667.28 5,081,717.97-92.25%其他业务收入-主营业务成本 39,603.96 5,218,029.31-99.24%其他业务成本-按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本比营业成本比上年同期上年同期 增减增减%毛利率比上年毛利率比上年同期增减同期增减%全面推广服务收入 348,964.31 39,603.96 88.65%-82.79%-98.37%939.8%会员注册收入 44,702.97-100.00%-96.55%-100.00%1,057.64%产品销售收入-版权服务-按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：1、报告期内，推广收入较上年同期减少 82.79%，减少金额 167.87 万元。主要由于受疫情影响，导致公司推广业务的市场需求下降，故推广收入减少。2、报告期内，会员服务对应项目陆续结束，导致的会员注册收入减少；会员收入减少，成本随之减少。3、报告期内，产品销售收入及版权服务收入未发生，故相应的产品销售成本和版权服务的成本也未发生。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 北京斗牛士文化传媒有限公司 348,964.31 88.64%否 合计合计 348,964.31 88.64%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 广州森泰信息技术有限公司 39,603.96 100%否 合计合计 39,603.96 100%-20 3 3、现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额-2,365,042.95 2,860,920.98-182.67%投资活动产生的现金流量净额-31,200-100%筹资活动产生的现金流量净额-现金流量分析现金流量分析：1、报告期内，经营活动产生的现金流量净额较上年同期减少 182.67%，主要为本期购买商品接受劳务收到的现金较上年同期减少 446.41 万元。2、报告期内，投资活动产生的现金流量净额较上年同期减少 100%，主要为本期购买 3D AR 互动系统导致投资活动现金流量净额较上年减少。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 适用 不适用 单位：元 公司名称公司名称 公司类型公司类型 主要业务主要业务 注册资本注册资本 总资产总资产 净资产净资产 营业收