835850_2021_凯欣股份_2021年年度报告_2022-04-28.pdf

1 2021 年度报告 凯欣股份 NEEQ:835850 山东凯欣绿色农业发展股份有限公司(Shandong Joywin Green Agriculture Development Co.,Ltd.)2 公司年度大事记公司年度大事记 2021年1月公司再次顺利通过了全球食品安全标准 BRC 最高等级 A 级认证、国际食品标准 IFS高级认证的年审考核。公司拥有全球多项高端食品安全认证，通过专业的生产管理和品控追溯管理，提高了公司产品的技术壁垒和市场竞争力。2021年5月，公司被评选为2021年市级“专精特新”中小企业。2021年11月，公司入选2021年度山东省“十强”产业集群领军企业。2021年5月，潍坊市副市长詹在平到公司调研上市工作及企业发展情况。2021年11月，山东省工业和信息化厅授予“凯欣”牌黄桃罐头为山东省“特色优质食品”。2021年5月，全国股转公司副总经理陈永民一行到公司考察指导工作。2021年6月，农业农村部农机化总站王桂显副站长到公司考察为农服务中心和现代农业科技产业园建设情况。3 目 录 公司年度大事记公司年度大事记 .2 2 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1111 第五节第五节 重大事件重大事件 .2020 第六节第六节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .2 26 6 第七节第七节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .3333 第八节第八节 行业信息行业信息 .3636 第九节第九节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .3737 第十节第十节 财务会计报告财务会计报告 .4141 第十一节第十一节 备查文件目录备查文件目录 .138138 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人张莉、主管会计工作负责人董广珍及会计机构负责人（会计主管人员）董广珍保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。和信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 1、未按要求披露的事项及原因 因保护商业秘密的需要，公司与客户和供应商签订了保密协议，对客户和供应商的名称进行了保护。?本报告对前五大客户、前五大供应商的名称进行豁免披露，以客户一、客户二、客户三、客户四、客户五以及供应商一、供应商二、供应商三、供应商四、供应商五代称。【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项重大风险事项简要简要描述描述 产品质量控制与安全生产风险 公司所处的行业是食品制造业,其采购和生产过程中的质量管理至关重要。公司目前拥有的质量认证资质及生产标准化管理是公司的核心竞争力。自公司成立以来,一直严格遵守食品质量安全管理程序,已通过多项国际安全认证,并与国际大型经销商建立了多年合作关系。未来如果产品质量控制和安全生产过程中出现重大问题,会影响公司品牌形象,阻碍公司业务开展,甚至使公司面临一定的索赔、处罚风险。税收优惠政策变动风险 果蔬罐头制造业符合我国的农业发展战略,符合发展循环经济现代新型农业的要求。公司享有种植农产品销售收入免征增值税和企业所得税,种植农产品免征土地使用税,公共租赁住房建设用地免征土地使用税等税收优惠政策。2017 年公司被认定为高新技术企业,2020 年公司通过高新技术企业复审,所得 5 税享受 15%的优惠税率。报告期内,公司享有的税收优惠政策未发生变化，但是不能排除税收优惠政策发生调整的可能性,因此公司的经营业绩面临税收优惠政策变动风险。原料采购价格波动风险 公司生产的主要原材料为新鲜果蔬,主要来源于外部采购。果蔬市场价格的波动幅度大、无规律、对市场的供需变化敏感,因此果蔬原料市场价格的上涨会导致公司生产成本增加进而影响公司经营业绩。出口国家或地区政治、经济环境及汇 率波动风险 公司罐头食品的主要出口国家地区是欧洲、美国、俄罗斯、日本。上述国家地区的政治变动、新经济政策的出台尤其是贸易政策的变化会直接影响到上述国家对公司产品的需求。俄乌冲突造成国际局部政治局势紧张，将给公司出口贸易带来更多挑战。相对国外货币,人民币若贬值,会刺激包括公司在内的国内多种商品的出口,人民币若升值，则不利于公司产品出口。在以外币计价的情况下,人民币贬值会增加公司出口产品人民币收入，人民币升值会减少公司出口产品人民币收入。公司产品出口地区的政治经济政策、汇率变动会对公司未来经营带来不确定风险。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 是否存在被调出创新层的风险是否存在被调出创新层的风险 是 否 6 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、凯欣股份 指 山东凯欣绿色农业发展股份有限公司 报告期末 指 2021 年 12 月 31 日 报告期 指 2021 年 01 月 01 日-2021 年 12 月 31 日 BSCI 指 商业社会标准认证，2003 年由对外贸易协会 FTA 设立。IFS 指 IFS 国际食品标准（International Food Standard），是由 HDE德国零售商联盟和 FCD法国零售商和批发商联盟共同制订的食品供应商质量体系审核标准。BRC Global Standards 指 BRC 全球标准是全球领先的质量和安全认证计划，在123 个国家拥有超过 23000 个认证的供应商。HACCP 指 预防性的食品安全控制体系，要对所有潜在的生物的、物理的、化学的危害进行分析，确定预防措施，防止危害发生。ISO22000 指 2018 食品安全管理体系，描述食品安全管理体系要求的使用指导标准，可供食品生产、操作和供应的组织认证和注册的依据。凯欣食品有限 指 山东凯欣食品有限公司 欣和盛 指 山东欣和盛农业发展有限公司 绿欣源 指 山东绿欣源食品有限公司 三会 指 股东大会、董事会、监事会 监事会 指 山东凯欣绿色农业发展股份有限公司监事会 董事会 指 山东凯欣绿色农业发展股份有限公司董事会 股东大会 指 山东凯欣绿色农业发展股份有限公司股东大会 公司章程 指 山东凯欣绿色农业发展股份有限公司公司章程 会计师事务所 指 和信会计师事务所（特殊普通合伙）主办券商、中天国富证券 指 中天国富证券有限公司 公司法 指 中华人民共和国公司法 元、万元 指 人民币元、人民币万元 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 山东凯欣绿色农业发展股份有限公司 英文名称及缩写 Shandong Joywin Green Agriculture Development Co.,Ltd.-证券简称 凯欣股份 证券代码 835850 法定代表人 张莉 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书姓名 王青松 联系地址 山东省青州市弥河镇工贸区 电话 0536-8835850 传真 0536-8215833 电子邮箱 公司网址 http:/ 办公地址 山东省青州市弥河镇工贸区 邮政编码 262501 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2007 年 2 月 6 日 挂牌时间 2016 年 2 月 16 日 分层情况 创新层 行业（挂牌公司管理型行业分类）制造业（C）-食品制造业（C14）-罐头食品制造（C145）-蔬菜、水果罐头制造（C1453）主要产品与服务项目 生产加工并向国内外销售各类水果罐头及果蔬制品,种植、销售农副产品。普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）74,035,000.00 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 控股股东为张莉 实际控制人及其一致行动人 实际控制人为张莉，一致行动人为杨忠芹、山东凯鼎经贸有限公司 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 91370700798672331P 否 注册地址 山东省青州市弥河镇工贸区 否 注册资本 74,035,000.00 否-五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）中天国富证券 主办券商办公地址 贵州省贵阳市观山湖区长岭北路中天会展城B 区金融商务区集中商业(北)报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）中天国富证券 会计师事务所 和信会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 刘守堂 迟永彬 2 年 1 年 会计师事务所办公地址 济南市历下区文化东路 59 号盐业大厦 7 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 9 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 396,977,099.23 314,089,885.41 26.39%毛利率%19.94%20.23%-归属于挂牌公司股东的净利润 40,229,382.95 34,519,922.75 16.54%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 39,490,658.71 32,654,944.24 20.93%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）19.53%20.48%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）19.18%19.37%-基本每股收益 0.54 0.47 14.89%二、二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 353,221,942.22 300,266,045.10 17.64%负债总计 127,161,188.39 114,434,674.22 11.12%归属于挂牌公司股东的净资产 226,060,753.83 185,831,370.88 21.65%归属于挂牌公司股东的每股净资产 3.05 2.51 21.51%资产负债率%（母公司）56.35%57.89%-资产负债率%（合并）36.00%38.11%-流动比率 2.5664 2.1145-利息保障倍数 10.17 10.27-三、三、营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 29,482,287.41 24,138,647.60 22.14%应收账款周转率 4.71 5.03-存货周转率 3.51 3.37-10 四、四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%17.64%22.50%-营业收入增长率%26.39%12.64%-净利润增长率%16.54%34.16%-五、五、股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 74,035,000.00 74,035,000.00 0.00%计入权益的优先股数量 0 0 0.00%计入负债的优先股数量 0 0 0.00%六、六、境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 七、七、与业绩预告与业绩预告/业绩业绩快报快报中披露的财务数据差异中披露的财务数据差异 适用 不适用 八、八、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）3,768,947.45 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-2,899,860.11 非经常性损益合计非经常性损益合计 869,087.34 所得税影响数 130,363.10 少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 738,724.24 九、九、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 十、十、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 11 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、业务概要业务概要 商业模式商业模式 山东凯欣绿色农业发展股份有限公司属于食品生产和制造业，是一家集果蔬制品研发和精深加工、仓储物流于一体，产品渠道遍布海内外的果蔬制品供应链企业，并致力于为食品、餐饮及饮品等行业提供全渠道果蔬解决方案。主营业务为向国内外销售各类果蔬制品。公司根据客户采购计划或订单采购原料、辅料、包装材料，通过工艺流程生产加工出果蔬制品并检验，经过储存和包装销售给客户，形成公司的商业模式和业务流程。公司所需的主要果蔬、辅料、包装材料、机器设备及其他物资均通过采购部集中统一采购，保证产品品质和供应及时性，降低采购成本和采购风险。公司果蔬制品主要根据市场和客户的需求进行生产，生产加工过程中所使用的技术与生产工艺主要有原料验收技术、罐头容器验收技术、清洗技术、水果切分修整技术、配汤加汤技术、封口技术、杀菌冷却技术等。公司保鲜果蔬的生产模式为：根据其生产规律培育生产。公司果蔬制品的销售主要以经销方式为主。公司通过在行业内多年的经营积累，已与一批国内外大型食品经销商建立长期、稳定合作关系，通过其将产品销售给大型食品批发商或大型商业超市集团。大型食品经销商根据其客户的需求，向公司下订单并签订合同。公司主营产品原料供应商主要为农业合作社。与其合作方式为：公司根据市场价与农业专业合作社签订采购合同，预付部分货款，待原材料实际入库后根据合同结算。公司加大新产品研发力度，围绕大消费大健康的发展方向，开发了一系列零添加、健康有机、无蔗糖的果蔬制品。公司国内销售团队充分利用线上（淘宝、京东、拼多多）、线下（分布在全国各地的经销商）、零售终端（盒马鲜生、美菜、德惠超市、佳乐家）等销售平台拓展国内市场，开拓了公司的销售渠道，提高了公司产品市场占有率和知名度。未来公司将充分利用“国家农业开放发展综合试验区”这一区位优势，综合国内外市场产品需求，继续加大新产品研发力度，对公司产品进行提档升级；依托公司拥有果蔬基地的便利条件，从源头把控产品质量，国内市场国外市场两手抓；坚持公司同一产业链上的产品多元化战略，能更大程度的开拓市场并满足客户的不同需求，为公司市场的开拓、规模及效益的继续提升打下坚实基础。报告期内，公司商业模式没有发生重大变化。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用“专精特新”认定 国家级 省（市）级“单项冠军”认定 国家级 省（市）级“高新技术企业”认定 是“科技型中小企业”认定 是“技术先进型服务企业”认定 是 其他与创新属性相关的认定情况 潍坊市一企一技术-潍坊市工业和信息化局 其他与创新属性相关的认定情况 潍坊市重点实验室-潍坊市科技技术局 详细情况 1、2020 年 12 月 8 日，公司通过国家高新技术企业复审（证书编号：GR202037003479），有效期三年。2、省级科技管理部门办理科技型中小企业入库登记和公告文件，企业入库登记编号为：202137078108008833。12 3、2021 年 5 月 21 日，潍坊市工业和信息化局认定通过潍坊市“专精特新”。4、2021 年 11 月 15 日，潍坊市工业和信息化局认定通过潍坊市一企一技术。5、2021 年 12 月 24 日，潍坊市科学技术局认定通过潍坊市重点实验室。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 2021 年年度，公司实现营业收入 396,977,099.23 元，比 2021 年同期上升 26.39%；实现净利润 40,229,382.95 元，比 2021 年同期上升 16.54%。1、拓展国内外市场，提高公司产品知名度 公司持续拓展海外市场，拥有 WALMARLT,TESCO,SYSCO,ALDI,LIDL,METRO,US FOOD,EDEKA 等 大型终端客户的准入门槛。公司加大新产品研发力度，围绕大消费大健康的发展方向，开发了一系列零添加、健康有机、无蔗糖的果蔬制品。公司国内销售团队充分利用线上（淘宝、京东、拼多多）、线下（分布在全国各地的经销商）、零售终端（盒马鲜生、美菜、德惠超市、佳乐家）等销售平台拓展国内市场，开拓了公司的销售渠道，提高了公司产品市场占有率和知名度。2、产品质量保持稳定，规模效益逐渐显现 公司通过 ISO22000、HACCP 食品安全管理体系认证；达到英美系 BRC 食品安全管理 A 级认证；达到德法 IFS 食品安全管理高级认证；通过国外了 BSCI 商业社会责任认证；通过了犹太洁食认证；公司加大资金投入力度对部分产品进行立项研发，对产品继续进行升级。3、公司治理不断完善，助推公司持续发展 公司股票挂牌全国中小企业股份转让系统后，内部控制的设计和执行不断加强和完善，促进了公司经营效率的提高和经营目标的实现。(二二)行业情况行业情况 国内罐头消费市场已步入成熟发展阶段，越来越多的企业重视规模优势、品牌影响力，竞相打造 13 旗舰产品来赢得更大的市场份额。不管是肉类罐头、水果罐头，还是蔬菜罐头等果蔬制品，今后必将会突破传统概念，实现产品、包装设计的多样化、功能化，除此之外，产品实用性、安全性也都会大大加强。随着生活节奏的加快和消费水平的提高，各种便捷食品越来越受消费者的青睐，保鲜果蔬及罐头需求量近年来迅速上涨，而我国一直以来都是罐头生产大国，罐头外销处于世界领先水平；在国内市场和国外市场双重需求的拉动下，行业呈现良好势头，发展前景广阔。国内外果蔬制品市场空间巨大，未来公司积极利用原料基地优势和销售渠道优势进一步扩大公司果蔬制品的市场份额。(三三)财财务务分析分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 变动比例变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 29,078,862.87 8.23%30,346,517.15 10.11%-4.18%应收票据-应收账款 103,695,040.52 29.36%64,943,571.63 21.63%59.67%存货 91,844,143.76 26.00%89,278,749.53 29.73%2.87%投资性房地产-长期股权投资 3,898,542.50 1.10%1,396,678.95 0.47%179.13%固定资产 67,316,362.29 19.06%25,999,406.94 8.66%158.91%在建工程 18,009,076.10 5.10%37,381,127.00 12.45%-51.82%无形资产 6,683,504.28 1.89%6,902,839.68 2.30%-3.18%商誉-短期借款 62,350,643.27 17.65%71,586,906.13 23.84%-12.90%长期借款 9,818,608.34 2.78%0.00 0.00%-资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、应收账款：本期金额 103,695,040.52 元，较上年同期增加 38,751,468.89 元，主要原因系公司客户主要为欧美等发达国家，2021 年受新冠疫情影响，全球经济趋于下滑趋势，导致公司正常账期内的应收账款增加。2、长期股权投资：本期金额 3,898,542.50 元，较上年同期增加 2,501,863.55 元，主要原因系 2021 年 4月缴纳山东欣和盛农业发展有限公司出资额 1,900,000.00 元。3、固定资产：本期金额 67,316,362.29 元，较上年同期增加 41,316,955.35 元，上涨 158.91%，主要原因系：（1）公司 2020 年新建冷库及相关配套设备 23,502,277.23 元，截至 2021 年 12 月 31 日该工程已基本完工设备已安装调试，达到预计可使用状态。（2）为扩大公司生产经营规模采购机械设备及新建营销网络 11,458,226.40 元。4、在建工程：本期金额 18,009,076.10 元，较上年同期减少 13,878,849.77 元，下降 51.82%，主要原因为 2020 年新建冷库及相关配套设施截至 2021 年 12 月 31 日该工程已基本完工设备已安装调试并达到预计可使用状态，转为固定资产。14 2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期本期与上年同期金额金额变动比例变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 396,977,099.23-314,089,885.41-26.39%营业成本 317,832,431.95 80.06%250,543,371.69 79.77%26.86%毛利率 19.94%-20.23%-销售费用 2,779,619.59 0.70%3,369,100.20 1.07%-17.50%管理费用 5,169,523.40 1.30%3,554,265.02 1.13%45.45%研发费用 24,919,868.16 6.28%11,199,375.67 3.57%122.51%财务费用 7,045,010.49 1.77%8,031,810.10 2.56%-12.29%信用减值损失 586,715.04 0.15%-3,977,907.26-1.27%114.75%资产减值损失-66,882.85-0.02%-458,863.88-0.15%85.42%其他收益 3,768,947.45 0.95%2,306,760.98 0.73%63.39%投资收益 601,863.55 0.15%-3,321.05 0.00%18,222.69%公允价值变动收益-资产处置收益-汇兑收益-营业利润 43,562,186.48 10.97%34,768,621.02 11.07%25.29%营业外收入 101,584.91 0.03%33.05 0.00%307,267.35%营业外支出 3,001,445.02 0.76%112,701.67 0.04%2,563.18%净利润 40,229,382.95 10.13%34,519,922.75 10.99%16.54%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入：本期金额 396,977,099.23 元，较上年同期增加 82,887,213.82 元，上涨 26.39%，主要原因系 2021 年国外进出口政策逐渐放缓，公司国外客户订单增加，2021 年国外销售收入与 2020 年同期增长 56.5%。2、营业成本：本期金额 317,832,431.95 元，较上年同期增加 67,289,060.26 元，上涨 26.86%，主要原因系公司营业成本主要为生产用主料、辅料、消耗性材料、人工工资、折旧等，2021 年营业收入增加导致 2021 年度营业成本同比增长。3、管理费用：本期金额 5,169，523.4 元，较上年同期增加 1,615,258.38 元，上涨 45.45%，主要原因系：（1）2021 年为扩大公司经营管理，公司扩大管理团队建设；（2）2021 年国家取消疫情期间社保及公积金减免优惠政策，管理人员工资薪酬有所上涨。4、研发费用：研发费用本期金额 24,919,868.16 元，较上年同期增加 11,199,375.67 元，上涨 122.51%，主要原因系针对目前国内消费者对食品便捷性、安全性及功能性多样化的全方位需求，加强新型果蔬制品开发技术引进和创新，2021 年公司加强对保鲜果蔬制品的研发投入。(2)(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%15 主营业务收入 396,676,811.62 314,089,885.41 26.29%其他业务收入 300,287.61 -主营业务成本 317,707,629.06 250,543,371.69 26.81%其他业务成本 124,802.89 -按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本营业成本比上年同比上年同期期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增减年同期增减%果蔬制品 114,838,047.15 90,955,525.29 20.80%56.62%55.86%1.89%保鲜果蔬 282,139,052.08 226,876,906.66 19.59%17.18%18.05%-2.94%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本营业成本比上年同比上年同期期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增减年同期增减%国外 112,017,443.08 88,559,072.04 20.94%56.50%57.42%-2.14%国内 284,959,656.15 229,273,359.91 19.54%17.50%18.01%-1.75%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：公司在 2021 年继续专注于各类果蔬制品、保鲜果蔬的研发和销售，加大研发投入，并成功研制出既满足健康品质又适应消费者口味的产品和制备工艺。2021 年国外政府对进出口政策逐渐放缓，与 2020年相比，2021 年 REMA FOODS INC、BLING BLING INTERNATIONAL 采购订单大幅度增长，2021 年国外销售收入与 2020 年同期增长 56.5%。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 客户一 93,858,972.72 23.64%否 2 客户二 53,449,061.24 13.46%否 3 客户三 46,034,580.00 11.60%否 4 客户四 32,877,057.77 8.28%否 5 客户五 31,005,280.00 7.81%否 合计合计 257,224,951.73 64.79%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 16 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 供应商一 49,539,754.73 17.98%否 2 供应商二 47,299,397.41 17.17%否 3 供应商三 38,912,198.90 14.12%否 4 供应商四 32,816,209.47 11.91%否 5 供应商五 26,980,896.02 9.79%否 合计合计 195,548,456.53 70.97%-3 3、现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 29,482,287.41 24,138,647.60 22.14%投资活动产生的现金流量净额-30,246,921.86-33,285,775.00 9.13%筹资活动产生的现金流量净额 9,429,191.91 15,746,718.63-40.12%现金流量分析现金流量分析：筹资活动产生的现金流量净额：本期金额 9,429,191.91 元与上年同期相比下降 40.12%。主要原因为2021 年销售收入与上年同期相比增长 26.29%，经营活动产生的现金流与上年同期相比增长 22.14%。2021 年公司偿还的银行借款 91,899,716.34 元与上年同期 67,099,432.68 元相比增长 36.96%。(四四)投资状况分析投资状况分析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 适用 不适用 单位：元 公司名称公司名称 公司公司类型类型 主要业务主要业务 注册资本注册资本 总资产总资产 净资产净资产 营业收入营业收入 净利润净利润 青州市凯欣生态农业有限公司 控 股子 公司 种植、收 购、初加 工、销售 3,000,000.00 96,014,980.73 85,869,569.08 141,238,849.38 12,016,499.44 山东凯欣国际贸易有限公司 控 股子 公司 贸易 5,000,000.00 93,356.47-476,933.11 0.00-316,330.54 潍坊凯欣食品科技有限公司 控 股子 公司 食品、农 产品科 学技术 研发 1,000,000.00 61.84-1,638.16 0.00-738.22 山东欣和盛农业发展有限公司 参 股公司 种植、收 购、初加 工、销售 63,673,500.00 33,354,903.83 5,328,368.32 50,029,333.90 1,284,620.25 山东绿欣源参 股种植、收 20,000,000.00 165,100.00 73,552.51 0.00 0.00 17 食品有限公司 公司 购、初深 加工、销 售 主要参股公司主要参股公司业务分析业务分析 适用 不适用 公司名称公司名称 与公司从事业务的关联性与公司从事业务的关联性 持有目的持有目的 山东欣和盛农业发展有限公司 欣和盛是公司以委托加工形式，可以从欣和盛采购部分初加工农产品。配合公司战略发展 山东绿欣源食品有限公司 绿欣源是公司与当地政府联合成立的项目公司，目前项目已停。配合公司战略发展 公司控制的结构化主体情况公司控制的结构化主体情况 适用 不适用 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否(五五)研发情况研发情况 研发研发支出情况：支出情况：项目项目 本期金额本期金额/比例比例 上期金额上期金额/比例比例 研发支出金额 24,919,868.16 14,247,884.91 研发支出占营业收入的比例 6.28%4.54%研发支出中资本化的比例 0 27.22%研发研发人员情况：人员情况：教育程度教育程度 期初人数期初人数 期末人数期末人数 博士 0 0 硕士 2 2 本科以下 10 10 研发人员总计 12 12 研发人员占员工总量的比例 11.21%10.34%专利专利情况情况：项目项目 本期数量本期数量 上期上期数量数量 公司拥有的专利数量 53 53 公司拥有的发明专利数量 10 10 研发研发项目项目情况：情况：报告期内，公司以市场需求为导向，持续深化改革果蔬制品加工技术与生产工艺。针对目前国内消费者对食品便捷性、安全性及功能性多样化的全方位需求，加强新型果蔬制品开发技术引进和创新，18 同时优化提升现有生产技术，相关研发项目均已结项并完成技术成果转化，进一步提升了公司技术研发水平，达到行业领先。项目的实施将促进行业结构调整，提升行业国际竞争力，推动行业快速发展。?(六六)审计情况审计情况 1.1.非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 2.2.关键审计事项说明关键审计事项说明：1、事件描述事件描述 如财务报表附注三、32 收入及附注五、33 营业收入所述，凯欣股份公司营业收入的主要来源为果蔬罐头和保鲜果蔬的销售，2021 年度营业收入 39,697.71 万元，较上年同期增长 26.39%。由于营业收入是凯欣股份公司的关键业绩指标之一，存在管理层为了达到特定目标或期望而操纵收入的固有风险，因此我们将营业收入的确认列为关键审计事项。2、审计应对、审计应对 针对收入的确认，我们实施的审计程序主要包括：（1）对销售与收款内部控制循环进行了解，测试和评价与收入确认相关内部控制的设计及执行的有效性；（2）通过对管理层访谈了解收入确认政策，检查主要客户合同相关条款，并分析评价实际执行的收入确认政策是否适当，复核相关会计政策是否一贯地运用；（3）对记录的收入交易选取样本，核对销售合同或订单、发票、出库单、客户签收单及其他支持性文件，评价相关收入确认是否符合凯欣股份公司收入确认的会计政策；（4）对于国内销售业务，通过抽样的方式检查合同或订单、已签收的出库单、对账单、发票等与收入确认相关的凭证；对于出口销售业务，通过抽样的方式检查订单、海关报关单、签收提单（或装箱清单）、发票等，以检查营业收入的真实性；（5）结合应收账款、合同负债的审计，选择主要客户函证本期销售额和期末余额，并评价回函数据的可靠性，并对全部未回函的客户实施替代测试程序，以核实收入的真实性；（6）对本年新增的大客户进行背景调查，关注是否存在关联交易；（7）选择国内两家主要销售客户进行访谈，了解购销合同的签署和订单的下达流程是否与公司生产销售流程一致。（8）对资产负债表日前后记录的收入交易进行截止测试，对销售合同、销售发票、出库单及客户签收单等支持性文件进行核对，以评价营业收入是否在恰当的会计期间确认。(七七)会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用(八八)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 19 (九九)企业社会责任企业社会责任 1.1.扶贫社会责任履行情况扶贫社会责任履行情况 适用 不适用 2.2.其他社会责任履行情况其他社会责任履行情况 适用 不适用 公司始终把社会责任放在公司发展的重要位置，积极承担社会责任，支持和服务三农，支持地区经济发展，和社会共享企业发展成果。1、公司一线生产员工招聘主要向当地农民倾斜，为当地农民提供利用闲暇时间打工的机会，增加当地农民的收入，并积极支持贫困大学生利用假期到公司勤工俭学，对表现优秀的大学生公司在将来招聘时会优先录用，对当地生活困难群众合理合法放宽招聘条件，为其提供培训机会，在工作中尽量安排技术含量较高的工种，提高他们的技术技能，并对优秀的员工进行奖励。2、公司主要原材料的收购向当地农业专业合作社倾斜，2021 年公司继续与当地多家农业合作社建立了合作伙伴关系，带动了当地果蔬规模化种植，间接解决了当地农民的就业问题。3、公司的果蔬基地招聘向当地贫困人口倾斜，公司派出专业技术人员一对一教授基地无经验技术员工管理基地并定期组织当地自愿学习种植技术的村民学习先进的种植技术，带领当地农民脱贫致富。公司不定期给基地农户免费发放工装、过节福利等。公司在追求效益的同时，依法纳税，认真履行作为企业应当履行的社会责任，做到对社会负责，对公司全体股东和每一位员工负责。三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，公司产品市场占有