835283_2021_节水股份_2021年年度报告_2022-04-24.pdf

1 2021 年度报告 节水股份 NEEQ:835283 吉林省节水灌溉发展股份有限公司 Jilin Province Water-Saving Irrigation Development Co.,Ltd 2 公司年度大事记公司年度大事记 2021 年，公司在持续稳固节水灌溉主营业务优势地位的基础上，积极向高标准农田建设、农村人居生态环境建设、生态农业、有机食品等涉农领域进行多元化拓展，先后中标了 2020 年吉林省前郭县乌兰图嘎镇 6.3 万亩高标准农田建设项目工程施工（五标段）、2020 年集中式城乡供水工程第一标段、2021 年乾安县余字乡高标准农田建设项目工程施工 10 标段等，累计中标金额共计 6796.78 万元。3 目 录 公司年度大事记公司年度大事记 .2 2 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .9 9 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 .1111 第四节第四节 重大事件重大事件 .3131 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .3737 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .4141 第七节第七节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .4646 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告 .5050 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录 .154154 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人韩永骞、主管会计工作负责人谭薇及会计机构负责人（会计主管人员）谭薇保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。致同会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了带持续经营重大不确定性段落的无保留意见的审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 由于受到疫情影响，公司控股股东吉林省水务投资集团有限公司未处于正常办公状态，未能在 2021 年年报披露前在书面确认意见上盖章，公司预计控股股东可在恢复正常办公后对年报签署书面确认意见。1、未出席董事会审议年度报告的董事姓名及未出席的理由 董事史常水因工作原因未参加会议。2、董事会就非标准审计意见的说明 公司董事会认为，致同会计师事务所(特殊普通合伙)对公司 2021 年度财务报表出具带与持续经营相关的重大不确定性的无保留意见审计报告，主要原因为截至 2021 年 12 月 31 日，本公司连续两年亏损，主营业务收入本期大幅下降，毛利率为负数。针对审计报告所强调事项，公司根据目前实际经营情况，为保证公司持续经营能力，拟采取以下措施和业务保障：（1）2022 年 2 月节水公司子公司日喀则市高原有机产业发展有限责任公司与江孜县曲笼生态绿化管理有限责任公司解除了关于农村土地经营权（转租）流转合同的协议，不再种植普通青稞，预计将减少亏损。（2）2022 年节水公司子公司吉林省岭泰市政建设有限公司 PPP 项目将完成竣工验收，预计能够实现1.5 亿元的收入。（3）2022 年本公司压缩管理层级，开展绩效激励政策、达到节源增效的目标。（4）2022 年节水公司加大应收账款、其他应收款的催收力度，增加回款，形成足够的现金流。5 （5）控股股东 2021 年给予财务支持 3.00 亿元，2022 年继续按照合同约定给予财务支持。公司董事会认为：致同会计师事务所(特殊普通合伙)依据相关情况，本着严格、谨慎的原则，对上述事项出具带与持续经营相关的重大不确定性的无保留意见审计报告，董事会表示理解。该报告客观、公允地反映了公司 2021 年末的财务状况和 2021 年度的经营成果及现金流量。董事会正组织公司董事、监事、高管等人员积极采取有效措施，消除审计报告中所涉及事项对公司的影响。【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 公司业务相对单一，受产业政策影响 较大 公司成立以来，主要从事吉林省内“节水增粮行动”工程项目的设计、施工以及节水材料的研发、生产、销售，营业收入来源较为单一。应对措施：为有效化解该风险，公司积极向包括城市供排水、净水和污水处理、海绵城市、农资电商、农村人居环境改造等涉水涉农领域进行业务拓展，在农村人居环境业务领域已经形成了收入；同时，公司积极拓展省外市场，目前已拓展了内蒙古、西藏等省外市场。行业竞争加剧的风险 由于国家大力倡导建设节水型社会，并不断加大对节水农业的投入，节水产业面临良好的发展机遇，市场前景广阔。然而，受此预期推动，许多投资者通过各种渠道进入节水灌溉行业，新成立的节水灌溉生产企业数量猛增，但绝大多数新设企业规模较小、生产管理滞后、产品技术含量较低、无自主知识产权，导致行业的无序竞争加剧。同时，国家开放外资进入国内节水产品市场，允许外国节水企业在国内设立合资企业从事节水产品的生产，在推动节水灌溉行业发展的同时，国内灌溉企业面临着新的冲击，加剧了行业竞争。应对措施：为有效化解该风险，公司努力提升工程施工资质、工程施工管理水平、生产工艺和生产管理水平，并积极投入资金进行生产研发，努力使公司向高新技术企业转型，同时公司也积极筹划通过资产重组方式收购资质较好的优质资产，提升市场竞争力。季节性波动的风险 公司从事的节水灌溉业务主要是为农业、城市园林、经济作物等提供服务，节水工程施工和材料销售与农作物耕作的季节性特点相协调，公司生产经营存在着一定的季节性波动。节水材料销售和节水工程施工的淡季一般在每年的 11 月下旬至次年的 3 月上旬，节水材料销售和节水工程施工的旺季一般在每年的 3 月中下旬到每年的 11 月中旬。受季节性因素的影响，在完整的会计年度内，公司的财务状况和经营成果表现出一定的随季节波动的特征，一般下半年收入和利润要高于上半年的指标，公司经营业绩面临季节性波动的风险。应对措施：为有效化解该风险，公司积极向包括城市供排水、净水和污水处理、海绵城市、农资电商、农村人居环境改造等涉水涉农领域进行业务拓展，并大力拓展省外市场，通过丰富业务类型、拓展业务地域来化解节水灌溉业务季节性波动的风险。银行借款依赖控股股东担保的风险 报告期内，公司对外借款大部分均由控股股东吉林省水务投资集团有限公司提供担保。虽然公司通过增资扩股、下属子公司通过引进合作方垫付资金，公司资金实力有所增强，但若吉林省水务投资集团有限公司不再为公司对外借款提供担保，则公司对外融资能力会受到一定的影响。应对措施：为有效缓解该风险，公司将努力提高自身业绩，同时，公司作为股转系统挂牌公司，可以在资本市场获得融资，并6 具备一定名度，这为公司提升其他类型贷款比重创造了有利条件。工程施工风险 节水灌溉工程整体由秋季工程和春季工程两部分组成，分阶段交叉作业对工程施工技术和工程质量都提出了较高的要求。在节水工程施工中，施工管理、天气、气候以及其他条件的变化都会影响工程质量和施工进度；另外，节水灌溉工程还会受到如工程进度、资金、劳动力不足等压力，若不能按时完工延迟交付，则会影响农民耕作，将对公司声誉造成不利影响。应对措施：为有效化解该风险，公司不断提升施工管理水平，并通过多方融资有效提升了资金保障水平。人员风险 除继续巩固原有主营业务外，节水股份还正在积极拓展包括城市节水（含海绵城市）、科技节水、农村生活排水、农资电商等多项以节水为核心的涉水涉农业务领域，因此公司需要在稳定现有核心技术人才和经营管理人才的基础上吸引更多相关领域的优秀人才，以避免人才流失对公司正常经营可能产生的影响。应对措施：为有效化解该风险，公司正在不断加大对外招聘力度，同时借助于控股股东和战略投资者的支持，不断吸引更多相关领域的优秀人才加盟。资产负债率过高风险 近年，受市场宏观经济及疫情影响公司业绩下滑，主营业务中标及收入大幅下降，导致资产负债率较高，本期期末的资产负债率为 94.93%，相较于 2020 年期末的资产负债率 83.55%提高了11.38%。公司存在到期不能偿付负债的风险。应对措施：部分新中标项目正在建设中并逐步完工，政府开始付款后，公司负债较高的情况将可能得到缓解；同时公司拟引进投资人或合作方，通过资本运作，增加资本金的方式降低负债。公司内部将进一步加强资金运营管理，提高资产周转效率，积极回收应收款项，降低公司负债。持续经营能力风险 受市场宏观经济及疫情影响公司业绩收缩，主营业务中标及收入大幅下降，营业利润不能覆盖营业成本,截至 2021 年 12 月 31日，节水公司连续两年亏损，合并未分配利润为-13,605.90 万元；主营业务收入本期大幅下降，毛利率为负数。这些事项或情况表明存在可能导致对节水公司持续经营能力产生重大疑虑的重大不确定性。致同会计师事务所(特殊普通合伙)对公司 2021 年度财务报表出具带与持续经营相关的重大不确定性的无保留意见审计报告.应对措施：针对审计报告所强调事项，公司根据目前实际经营情况，为保证公司持续经营能力，拟采取以下措施和业务保障：（1）2022 年 2 月节水公司子公司日喀则市高原有机产业发展有限责任公司与江孜县曲笼生态绿化管理有限责任公司解除了关于农村土地经营权（转租）流转合同的协议，不再种植普通青稞，预计将减少亏损。（2）2022 年节水公司子公司吉林省岭泰市政建设有限公司 PPP项目将完成竣工验收，预计能够实现 1.5 亿元的收入。（3）2022 年本公司压缩管理层级，开展绩效激励政策、达到节源增效的目标。（4）2022 年节水公司加大应收账款、其他应收款的催收力度，增加回款，形成足够的现金流。（5）控股股东 2021 年给予财务支持 3.00 亿元，2022 年继续给予财务支持。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险在原有重大风险基础上增加了持续经营能力的风险，具体情况参见重大风险提示表。7 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 本公司、节水股份或公司 指 吉林省节水灌溉发展股份有限公司 节水有限、有限公司 指 吉林省节水灌溉发展有限公司（本公司的前身）实际控制人 指 吉林省人民政府国有资产监督管理委员会 控股股东、水务投资集团 指 吉林省水务投资集团有限公司 欣荣恒 指 北京欣荣恒投资中心（有限合伙）白城泽润 指 吉林省泽润高效节水灌溉科技发展有限公司 天正达华 指 吉林乾安天正达华节水设备工程有限公司 田丰节水 指 通榆县田丰节水设备有限公司 乾邦泰 指 吉林省乾邦泰投资有限公司 佳盛农业 指 吉林省佳盛农业发展有限公司 联合社 指 吉林省佳盛种植养殖专业合作社联合社 利贸通 指 吉林省利贸通商贸有限公司 路泰建筑 指 吉林省路泰建筑材料有限公司 顺泰公司 指 吉林省顺泰市政工程有限公司 安龙水务 指 吉林省安龙水务建设有限公司 岭泰公司 指 吉林省岭泰市政建设有限公司 节亿融 指 吉林省节亿融投资有限公司 抚松建运 指 抚松县松泉路建设运营管理有限公司 高原有机 指 日喀则市高原有机产业发展有限责任公司 吉岭建筑 指 吉林省吉岭建筑工程有限公司 四平建运 指 四平市海绵城市建设运营管理公司 通榆分公司 指 吉林省节水灌溉发展股份有限公司通榆分公司 日喀则分公司 指 吉林省节水灌溉发展股份有限公司日喀则分公司 榆树分公司 指 吉林省节水灌溉发展股份有限公司榆树分公司 广东达华 指 广东达华生态科技股份有限公司 岭泰公司 PPP 项目 指 公主岭市 2016 年老旧小区综合改造工程 PPP 项目 章程、公司章程 指 吉林省节水灌溉发展股份有限公司的公司章程 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 推荐主办券商、主办券商 指 长城证券股份有限公司 元、万元 指 人民币元、人民币万元 报告期 指 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日 审计机构 指 致同会计师事务所（特殊普通合伙）董事会 指 股份公司董事会 监事会 指 股份公司监事会 三会 指 股东（大）会、董事会和监事会 管理层 指 股份公司/有限公司董事、监事及高级管理人员 高级管理人员 指 股份公司总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书 节水灌溉 指（water saving irrigation，缩写 WSI）：是根据作物需水规律及当地供水条件，为了有效地利用降 水和灌溉水，获取农业的最佳经济效益、社会效益、生态环境而采取的多种措施的总称 农业节水灌溉 指 在农田、草牧场、林地等灌溉过程中，采取工程措施、技术措施和行政、经济手段节约用水，提高水利用率 的活动 节水增粮行动 指 2012 年，财政部、水利部、农业部发布了关于支持 8 黑龙江省 吉林省内蒙古自治区辽宁省实施“节水 增粮行动”的意见，决定自 2012 年至 2015 年支持 四省区 3800 万亩农田实施“节水增粮行动”，为国 家粮食安全提供坚实支撑。其中，吉林省 900 万亩，分四年实施完成 微灌 指 微灌是利用专门的设备，将有压水流变成细小的水 滴，以微小的流量湿润作物根区附近土壤的一种局部 灌水方法 膜下滴灌 指 水流通过铺在地膜下的管道并经灌水器进入作物根 区的灌溉方式 首部枢纽 指 微灌系统中集中布置的加压设备、过滤器、施肥装置、量测和控制装备的总称 有效灌溉面积 指 指具有一定的水源，地块比较平整，灌溉工程或设备 已经配套，在一般年景下当年能够进行正常灌溉的耕 地面积 滴灌水有效利用系数 指 在一次灌水期间被农作物利用的净水量与水源渠首 处总引进水量的比值 高效节水 指 高效节水灌溉是对除土渠输水和地表漫灌之外所有 输、灌水方式的统称 单翼迷宫式滴灌带 指 它是利用塑料管道将水通过直径约 16mm 毛管上的孔 口或滴头送到作物根部进行局部灌溉 PVC 指 聚氯乙烯 PE 指 聚乙烯 9 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 吉林省节水灌溉发展股份有限公司 英文名称及缩写 Jilin Province Water-Saving Irrigation Development Co.,Ltd 证券简称 节水股份 证券代码 835283 法定代表人 韩永骞 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 李小林 联系地址 吉林省长春市朝阳区华惠路矩城华亿广场瑞禧商务中心 8002 室 电话 0431-80792810 传真 0431-80792826 电子邮箱 J 公司网址 办公地址 吉林省长春市朝阳区华惠路矩城华亿广场瑞禧商务中心 8002 室 邮政编码 130000 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2011 年 2 月 23 日 挂牌时间 2015 年 12 月 30 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）E 建筑业-E48 土木工程建筑业-E482 水利和内河港口工程建筑-E4821 水源及供水设施工程建筑 主要业务 水利水电工程施工总承包（叁级）、田间工程设计、咨询；节水灌溉技术研发、推广；安全防范工程设计与施工；园林绿化、交通绿化工程和灌溉、养护、管理工程，市政公用工程施工总承包叁级,环境工程。主要产品与服务项目 节水灌溉工程设计、施工、技术推广、咨询服务以及节水灌溉设备、管材的研发、生产与销售。农用机械、农膜的研发、生产、销售；太阳能光伏电站设备销售；新型防渗及防护材料、新型沥青及混凝土建筑材料销售。普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）150,000,000 优先股总股本（股）-做市商数量-控股股东 控股股东为（吉林省水务投资集团有限公司）实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（吉林省人民政府国有资产监督管理委员会），无一致行动人 10 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 912200005650980339 否 注册地址 吉林省松原市宁江区松江街 218 号 否 注册资本 150,000,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）长城证券 主办券商办公地址 深圳市福田区福田街道金田路 2026 号能源大厦南塔楼 10-19 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）长城证券 会计师事务所 致同会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 吴洋 肖丽娟 1 年 1 年 会计师事务所办公地址 北京是朝阳区建国门外大街 22 号赛特广场五层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 11 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分会计数据、经营情况和管理层分析析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 212,252,990.83 507,109,459.81-58.14%毛利率%-27.63%18.73%-归属于挂牌公司股东的净利润-222,725,496.58-46,824,913.11-375.66%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-220,070,882.95-50,533,047.15-335.50%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-147.60%-14.47%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-145.84%-15.62%-基本每股收益-1.48-0.31-374.64%(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 1,682,223,478.29 1,884,461,800.18-10.73%负债总计 1,596,909,255.09 1,574,557,320.46 1.42%归属于挂牌公司股东的净资产 39,565,226.06 262,265,212.22-84.91%归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.26 1.75-84.91%资产负债率%（母公司）87.20%79.68%-资产负债率%（合并）94.93%83.55%-流动比率 0.99 1.02-利息保障倍数-2.98 0.03-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 67,366,282.72 174,570,044.51-61.41%应收账款周转率 0.62 1.25-存货周转率 3.02 5.64-12 (四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-10.73%0.44%-营业收入增长率%-58.14%-1.82%-净利润增长率%-378.61%-1500.34%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 150,000,000 150,000,000 0%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 (七七)非经常性非经常性损益损益项项目及金额目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益-172,061.56 计入当期损益的政府补助 2,125,307.63 对非金融企业收取的资金占用费 取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-4,895,519.03 非经常性损益合计非经常性损益合计-2,942,272.96 所得税影响数 0.00 少数股东权益影响额（税后）-287,659.33 非经常性非经常性损益净额损益净额-2,654,613.63 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 13 (九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重会计数据追溯调整或重述情况述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用 不适用 财政部于 2018 年发布了企业会计准则第 21 号租赁（修订），要求在境内外同时上市的企业以及在境外上市并采用国际财务报告准则或企业会计准则编制财务报表的企业，自 2019 年 1 月 1 日起施行；其他执行企业会计准则的企业自 2021 年 1 月 1 日起施行。本公司自 2021 年 1 月 1 日起执行新租赁准则，对会计政策相关内容进行了调整。变更后的会计政策参见附注三、26和附注三、27。对于首次执行日前已存在的合同，本公司在首次执行日选择不重新评估其是否为租赁或者包含租赁。对首次执行日之后签订或变更的合同，本公司按照新租赁准则中租赁的定义评估合同是否为租赁或者包含租赁。新租赁准则中租赁的定义并未对本公司满足租赁定义的合同的范围产生重大影响。执行新租赁准则对执行新租赁准则对 2021 年度财务报表项目的影响如下：年度财务报表项目的影响如下：合并资产负债表项目合并资产负债表项目 2021.12.31报表数报表数 假设按原租赁准则假设按原租赁准则 增加增加/减少（减少（-）资产：使用权资产 2,092,185.60 2,092,185.60 资产总计 2,092,185.60 2,092,185.60 负债：一年内到期的非流动负债 2,190,000.00 2,190,000.00 负债总计 2,190,000.00 2,190,000.00 合并利润表项目合并利润表项目 2021年度报表数年度报表数 假设按原租赁准则假设按原租赁准则 增加增加/减少（减少（-）管理费用 1,770,310.90 1,768,685.80 1,625.10 财务费用 96,189.30 96,189.30 (十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用 不适用 14 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司主营业务是提供节水灌溉工程设计、施工和技术推广服务，节水灌溉设备和管材的研发、生产、销售，为客户提供一站式系统服务。自公司成立以来，公司以工程质量为基础，以市场和客户需求为导向，通过不断实践总结，明确了“工程+产品+服务”并举的业务模式，直接销售与间接销售相结合，向客户提供差异化服务和产品。同时，公司也通过销售节水灌溉材料设备和移动式光伏提水动力设备为客户提供增值服务。报告期内，公司的商业模式较上年度未发生变化。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 行业信息行业信息 是否自愿披露 是 否 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 (二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债资产负债结构结构分析分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 变动比例变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资占总资产的产的比重比重%货币资金 34,498,997.24 2.05%86,337,870.67 4.57%-60.04%应收票据 0.00%应收账款 306,633,478.23 18.23%377,384,294.96 19.96%-18.75%存货 68,979,339.60 4.10%110,637,833.31 5.85%-37.65%投资性房地产 0.00%长期股权投资 500,000.00 0.03%500,000.00 0.03%0.00%固定资产 38,820,600.80 2.31%43,719,233.42 2.32%-11.20%在建工程 119,152,095.52 7.08%154,421,700.40 8.19%-22.84%无形资产 698,422,322.00 41.52%685,644,583.02 36.38%1.86%商誉 0.00%短期借款 93,400,000.00 5.55%322,150,000.00 17.10%-71.01%15 长期借款 585,038,291.13 34.78%668,038,291.13 35.45%-12.42%一年内到期的非流动资产 0.00%6,034,457.50 0.32%-100.00%长期应收款 0.00%0 0.00%长期待摊费用 0.00%0 0.00%递延所得税资产 51,409,169.15 3.06%44,104,659.11 2.34%16.56%应付账款 270,233,274.83 16.06%196,513,671.72 10.43%37.51%合同负债 1,298,232.34 0.08%6,468,403.46 0.34%-79.93%应付职工薪酬 7,535,604.42 0.45%301,218.45 0.02%2,401.71%应交税费 14,557,921.75 0.87%18,153,000.88 0.96%-19.80%其他应付款 210,115,728.42 12.49%266,858,195.04 14.16%-21.26%一年内到期的非流动负债 0.00%76,000,000.00 4.03%-100.00%合同资产 164,033,792.67 9.75%198,428,334.05 10.53%-17.33%长期应收款 300,000,000.00 17.83%-1.00%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金：2021 年末余额较期初余额减少 5,183.89 万元，下降 60.04%，主要原因系节水股份本期营收大幅下降以及资金主要用于支付银行借款及利息、项目工程款及员工薪酬等综合导致。2、应收账款：2021 年末余额较期初余额减少 7,075.08 万元，下降 18.75%，主要原因系营业收入大幅下降，同时应收账款也随之下降。3、存货：2021 年末余额较期初余额减少 4,165.85 万元，下降 37.65%，主要原因系高原有机公司本期普通青稞原粮账面余额低于可变现净值计提存货跌价准备 5,556.32 万元，委托加工产品过期已无法出售计提存货跌价准备 210.76 万元。4、预付账款：2021 年末余额较期初余额增加 3,133.13 万元，增长 267.53%，主营原因系主要原因系节水股份本部为了推进项目尽快完成，本期预付公主岭市截流干线改造工程、内河景观带工程响铃公园标段工程款 1,501.69 万元；子公司吉岭公司预付公主岭老旧小区项目的工程款 776.60 万元；子公司路泰公司预付材料款 170.00 万元。5、在建工程：2021 年末余额较期初减少 3,526.96 万元，下降 22.84%，主要原因系岭泰公司本期收到公主岭市房屋征收经办中心退回关于“公主岭市2016年基础设施”PPP项目未使用的拆迁补偿款2200.00万元冲减在建工程；结转公主岭市2016年基础设施项目道路养护成本867.14万元；结转公主岭市2016年基础设施项目已完工道路成本 1,920.53 万元。6、其他非流动资产：2021 年末余额较期初增加 3,386.91 万元，增长 68.74%，主营原因系子公司岭泰公司本期预付“公主岭市 2016 年基础设施建设项目”工程款 2,165.85 万元，子公司高原有机本期预付“年产万吨青稞综合加工产业化项目”工程款 1,221.06 万元。7、短期借款：2021 年末余额较期初减少 22,875.00 万元，下降 71.01%，主要原因系节水公司本期偿还向中国农业发展银行长春市春城支行借款本金 1,800.00 万元，偿还向中国进出口银行吉林省分行借款本金 20,000.00 万元，偿还向长春农村商业银行股份有限公司春城大街支行借款 8,000.00 万元；节水本部收到向长春农村商业银行股份有限公司会展中心支行借款 7,000.00 万元。8、长期借款：2021 年末余额较期初减少 8,300.00 万元，下降 12.42%，主要原因系：岭泰公司归还向中国农业发展银行公主岭市支行借款 7600.00 万元，节水公司本期偿还交通银行股份有限公司吉林省分行 300.00 万元。9、一年内到期的非流动资产:2021 年末余额较期初减少 603.45 万元，下降 100.00%，主要原因系吉岭公司“公主岭老旧小区”项目的资金来源由 PPP 模式更改为地方政府性投资，将以前年度形成的长期应收款转入营业成本，该项目由长期应收款重分类所形成，故年末余额减少 603.45 万元。10、应付账款：2021 年末余额较期初增加 7,371.96 万元，增长 37.51%，主要原因系节水公司水利工程“前郭县2020 年集中式城乡供水工程第一标段”本期增加应付工程款 4,081.13 万元、水利工程“梨树县 2019 年农村饮水安全工程总承包”本期增加应付工程款 1,501.67 万元、市政工程“四平海绵城市”本期增加应付工程款 720.98 万元；子公司高原有机种植青稞增加应付农民专业合作社的劳务费16 409.12 万元。11、合同负债：2021 年末余额较期初减少 517.02 万元，下降 79.93%，主要原因系节水长春 分公司“吉林省抚松县万良镇镇区供水（二标段）”本期已完工，合同负债减少 460 万；节水公司“2017 年长白县鸭绿江十一道沟村前护岸工程”已财审，合同负债减少 70 万。12、应付职工薪酬：2021 年末较期初增加 723.44 万元，增长 2401.71%，主要原因系节水公司本期计提的绩效奖金 401.22 万元尚未发放；子公司顺泰公司本期计提的绩效奖金 50.06 万元尚未发放；岭泰市政本期计提的绩效奖金 24.56 万元尚未发放。13、其他应付款：2021 年 12 月 31 日较 2020 年 12 月 31 日减少 56,742,466.62 元，下降 21.26%；主要原因系报告期内公司偿还吉林省水务投资集团有限公司 100,000,000.00 元，报告期内公司计提吉林水投投资有限公司的融资服务费 5,050,000.00 元，增加了向吉林省水利水电工程局集团有限公司的借款 8,500,000.00 元、增加了向吉林省城市供水有限公司借款 16,000,000.00 元。14、合同资产：2021 年末较期初减少 3,439.45 万元，下降 17.33%，主要原因系：节水本部“梨树县2019 年农村饮水安全巩固提升工程”本期结算 1,363.30 万元；节水前郭分公司“前郭县 2020 年农村饮水安全巩固提升五标段”本期结算 2,221.15 万元。15、长期应付款：2021 年 12 月 31 日较 2020 年 12 月 31 日变动额 300,000,000.00 元，变动比例100.00%，主要原因系节水股份本期从吉林省水务投资集团有限公司借款 300,000,000.00 元，借款期限 3 年。2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 212,252,990.83-507,109,459.81-58.14%营业成本 270,895,538.93 127.63%412,113,649.07 81.27%-34.27%毛利率-27.63%-18.73%-销售费用 2,327,092.86 1.10%2,745,392.50 0.54%-15.24%管理费用 47,075,172.07 22.18%37,990,302.47 7.49%23.91%研发费用 0.00 0.00%-财务费用 56,787,981.44 26.75%56,118,664.61 11.07%1.19%信用减值损失-10,537,792.56-4.96%-43,493,627.62-8.58%-75.77%资产减值损失-52,369,418.17-24.67%-4,922,228.31-0.97%963.94%其他收益 2,125,307.63 1.00%1,730,124.04 0.34%22.84%投资收益 0 0.00%0.00 0.00%公允价值变动收益 0 0.00%-资产处置收益-172,061.56-0.08%250,035.85 0.05%-168.81%汇兑收益 0 0.00%-营业利润-227,765,532.84-107.31%-51,277,228.62-10.11%344.18%营业外收入 12,256.67 0.01%18,999.09 0.00%-35.49%营业外支出 4,907,775.70 2.31%1,591,469.72 0.31%208.38%净利润-224,590,256.52-105.81%-46,925,390.04-9.25%378.61%所得税费用-8,070,795.35-3.80%-5,924,309.21-1.17%36.23%17 项目重大变项目重大变动原动原因因：1、营业收入：2021度较上期减少29,485.65万元，下降比例58.14%，公司受近年新冠疫情影响部分新建工程项目无法进行实地跟踪，一些项目无法实地参与投标，导致新项目的中标数量大幅减少。且在疫情影响下，已有在建工程项目复工推迟，工期变长，其中前郭分公司承接的工程量大幅下降且项目均为当期承接当期完成项目，收入较上年减少 6,303.08 万元；子公司岭泰公司去年确认收入12707.86 万元，本年由于 2021 年 5 月收到长春市中城建工程咨询管理公司对公主岭住房和城乡建设局出具公主岭市 2016 年基础设施建设 PPP 项目十一条路和四座桥梁的绩效考核咨询报告，报告中将四路四桥的运营开始日期由 2018 年 4 月 6 日调整为 2019 年 11 月 29 日，由于运营起始日期时间上的差异导致本期冲减收入 978.33 万元，同时冲减成本 689.07 万元；节水日喀则分公司江孜县高效节水现代农业项目本期出具最终决算，与此前竣工结算文件存在差异，导致冲减收入 3,615.86 万元，同时冲减成本 90.50 万元。2、营业成本：2021 年度较上期减少 14,121.81 万元，下降 34.27%，主要原因公司营业收入大幅下降，对应营业成本大幅下降。3、毛利率为负数：主要原因系 2021 年度水利工程业务及可行性服务费相关业务毛利率为负。本期水利工程业务毛利率为-92.86%，水利工程按照合同完工百分比确认收入，公司于 2020 年预计的总成本少，预计的毛利高，确认的完工百分比高，而本期因疫情原