835223_2021_瑞华股份_2021年年度报告_2022-04-24.pdf

公告编号：2022-014 证券代码：835223 证券简称：瑞华股份 主办券商：五矿证券 2021 瑞华股份 NEEQ：835223 兰考瑞华环保电力股份有限公司 Lankao Ruihua Green Power Co.,Ltd 年度报告 兰考瑞华环保电力股份有限公司 2021 年度报告 2 公司年度大事记公司年度大事记 1、根据全国中小企业股份转让系统有限责任公司于 2021 年 5 月 28 日在全国中小企业股份转让系统官网上发布的关于发布 2021 年市场层级定期调整决定的公告（股转系统公告2021662 号），公司按市场层级定期调整程序自 2021 年 6 月 7 日起由基础层调入创新层。2、2021 年 9 月 1 日，公司向中国证监会递交关于撤回兰考瑞华环保电力股份有限公司首次公开发行股票并上市申请文件的申请；2021 年 9 月 7日公司收到了中国证监会下发的中国证监会行政许可申请终止审查通知书（202195 号），公司首次公开发行股票并上市的申请终止。3、2021 年 10 月 14 日，公司与联美量子股份有限公司签署了战略合作协议，双方同意在山东曹县庄寨镇工业蒸汽、民用供暖等关系民生领域开展战略合作，共同推动构建稳定可靠的综合能源系统，坚持“优势互补、共同发展”的合作精神，既充分发挥山东福林的源、网、荷端的综合优势，又充分挖掘兰生能源生物质发电余热资源利用。充分整合、发挥双方的优势，精诚合作，推动双方将来在更多领域合作共赢发展。4、2021 年 11 月 1 日，公司 2021 年第四次临时股东大会审议通过了关于公司 2021 年半年度利润分配预案的议案，以公司现有总股本 132,800,000股为基数，向全体股东每 10 股派 5.00 元人民币现金，现金红利于 2021 年 11月 16 日通过股东托管证券公司（或其他托管机构）直接划入股东资金账户。兰考瑞华环保电力股份有限公司 2021 年度报告 3 目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .6 6 第三节第三节 会计数据和财务指标会计数据和财务指标 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1111 第五节第五节 重大事件重大事件 .2121 第六节第六节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .2525 第七节第七节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .3131 第八节第八节 行业信息行业信息 .3434 第九节第九节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .3535 第十节第十节 财务会计报告财务会计报告 .3939 第十一节第十一节 备查文件目录备查文件目录 .151151 兰考瑞华环保电力股份有限公司 2021 年度报告 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人乔相鸣、主管会计工作负责人李莹及会计机构负责人（会计主管人员）李莹保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。立信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项简要描述重大风险事项简要描述 生物质原材料供应变化、价格变动风险 公司发电及供汽所需原材料主要来源于公司所在地及周边地区的秸秆、花生壳、树皮、木片及锯末等农林废弃物。公司所在地是主要的泡桐和花生种植、加工基地，农林废弃物资源丰富。虽然厂区辐射半径内的原材料供应比较充足，但若所在区域农作物种植及秸秆利用方式、林业资源开发政策发生变化，可能对公司原材料的供应产生不利影响。尽管公司制定了原材料管理体系及工作标准并严格执行，但是仍存在公司不可控制的因素导致原材料价格的波动，如自然因素、物价水平、原材料收购政策变化等。若电力价格在未来期间没有随原材料价格的上涨而相应提高，原材料价格的波动将会对经营业绩的稳定性产生一定影响。报告期内，河南 7.20 特大汛情在一定程度上造成原材料供需紧张，价格上涨，对公司原材料收储产生了不利影响。控股股东和实际控制人不当控制风险 公司的控股股东为致远泰丰，实际控制人为乔相鸣、孙文娟夫妇，且乔相鸣为公司董事长，孙文娟为公司董事。控股股东致远泰丰持股比例为 52.81%，实际控制人乔相鸣、孙文娟夫兰考瑞华环保电力股份有限公司 2021 年度报告 5 妇合计控制公司的股份比例为 56.05%。虽然公司制定了三会议事规则、关联交易管理制度、对外担保管理制度等保护中小股东利益的一系列制度，进而从制度安排上降低了控股股东和实际控制人不当控制的风险，但如果控股股东和实际控制人利用其控制地位，通过行使投票表决权等方式对公司经营决策、投资方向、人事安排等进行不当控制将可能损害本公司及其他股东的利益。财政税收优惠政策变动风险 根据财税（2015）78 号规定，公司享受增值税即征即退政策。根据企业所得税法第 33 条、企业所得税法实施条例第 99 条、财税（2008）47 号、财税（2008）117 号之规定，公司符合享受税收优惠政策条件，综合利用资源生产产品取得的收入减按 90%计入收入总额。公司自 2015 年 1 月起享受该项税收优惠政策。上述优惠政策的出台主要是基于目前国家对生物质能源发电的大力扶持，但不排除未来随着生物质原材料用途的拓宽、能源政策的变化等因素导致国家降低优惠幅度甚至取消该政策，公司利润将下降，经营业绩将会发生重大不利变动。产品定价依赖政府的风险 公司的主营业务为生物质发电和热力供应，其中电力产品，属于公共事业产品，电价由国家发改委制定。根据发改价格（2010）1579 号规定，未采用招标确定投资人的新建农林生物质发电项目，统一执行标杆上网电价每千瓦时 0.75 元（含税）。公司产品的销售价格不能根据市场情况自主定价。如果国家发改委或有权部门关于上网电价做出对公司不利的调整，将对公司的经营业绩产生不利影响。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 是否存在被调出创新层的风险是否存在被调出创新层的风险 是 否 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、瑞华股份 指 兰考瑞华环保电力股份有限公司 致远泰丰、控股股东 指 河南致远泰丰投资集团有限公司 兰生能源、子公司、全资子公司 指 山东兰生能源有限公司 翔逸汇富 指 霍尔果斯翔逸汇富股权投资管理合伙企业（有限合伙）北京科锐 指 北京科锐配电自动化股份有限公司 九龙水电 指 河南九龙水电集团有限公司 光华大酒店 指 郑州光华大酒店有限公司 实际控制人 指 乔相鸣、孙文娟夫妇 股东大会 指 兰考瑞华环保电力股份有限公司股东大会 董事会 指 兰考瑞华环保电力股份有限公司董事会 监事会 指 兰考瑞华环保电力股份有限公司监事会 兰考瑞华环保电力股份有限公司 2021 年度报告 6 公司法 指 中华人民共和国公司法 公司章程 指 兰考瑞华环保电力股份有限公司章程 三会 指 股东大会、董事会、监事会 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 国家发改委 指 中华人民共和国国家发展和改革委员会 中国证监会、证监会 指 中国证券监督管理委员会 元、万元 指 人民币元、人民币万元 报告期、本期 指 2021 年 1 月 1 日2021 年 12 月 31 日 上年同期、上期 指 2020 年 1 月 1 日2020 年 12 月 31 日 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 兰考瑞华环保电力股份有限公司 英文名称及缩写 Lankao Ruihua Green Power Co.,Ltd-证券简称 瑞华股份 证券代码 835223 法定代表人 乔相鸣 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书姓名 杨曙亮 联系地址 河南省兰考县华梁路 031 号 电话 0371-26967099 传真 0371-26967099 电子邮箱 公司网址-办公地址 河南省兰考县华梁路 031 号 邮政编码 475300 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司证券部 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2008 年 9 月 4 日 兰考瑞华环保电力股份有限公司 2021 年度报告 7 挂牌时间 2016 年 1 月 7 日 分层情况 创新层 行业（挂牌公司管理型行业分类）电力、热力、燃气及水生产和供应业（D）-电力、热力生产和供应业（D44）-电力生产（D441）-其他电力生产（D4419）主要产品与服务项目 生物质发电和热力供应 普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）132,800,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 控股股东为（河南致远泰丰投资集团有限公司）实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（乔相鸣、孙文娟夫妇），无一致行动人 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91410225679492805R 否 注册地址 河南省兰考县华梁路 031 号 否 注册资本 132,800,000.00 元 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）五矿证券 主办券商办公地址 深圳市南山区粤海街道海珠社区滨海大道 3165 号五矿金融大厦 2401 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）五矿证券 会计师事务所 立信会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 王首一 黄新玉 3 年 1 年 会计师事务所办公地址 上海市黄浦区南京东路 61 号四楼 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 兰考瑞华环保电力股份有限公司 2021 年度报告 8 2022 年 1 月 4 日公司召开第三届董事会第五次会议，审议通过了关于聘任公司财务负责人的议案，公司财务负责人朱俊芳女士因个人原因辞职，董事会聘任李莹女士为公司财务负责人，任期三年，自 2022 年 1 月 4 日起生效。兰考瑞华环保电力股份有限公司 2021 年度报告 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标财务指标 一、一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 183,761,778.96 260,098,533.14-29.35%毛利率%-2.63%17.94%-归属于挂牌公司股东的净利润-16,593,641.12 39,302,352.22 -142.22%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-16,944,879.45 39,076,387.15 -143.36%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-3.28%7.94%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-3.35%7.89%-基本每股收益-0.13 0.3-56.67%二、二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 620,491,843.32 607,533,636.18 2.13%负债总计 188,764,965.17 92,813,116.91 103.38%归属于挂牌公司股东的净资产 431,726,878.15 514,720,519.27-16.12%归属于挂牌公司股东的每股净资产 3.25 3.88-16.21%资产负债率%（母公司）21.08%8.31%-资产负债率%（合并）30.42%15.28%-流动比率 5.52 6.3-利息保障倍数-2.03 42.42-三、三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额-41,600,957.50 29,237,119.24-242.29%应收账款周转率 1.14 2.16-存货周转率 8.56 11.07-兰考瑞华环保电力股份有限公司 2021 年度报告 10 四、四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%2.13%12.00%-营业收入增长率%-29.35%-0.80%-净利润增长率%-142.22%21.96%-五、五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 132,800,000.00 132,800,000.00 -计入权益的优先股数量 0 0-计入负债的优先股数量 0 0-六、六、境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 七、七、与业绩预告与业绩预告/业绩业绩快报快报中披露的财务数据差异中披露的财务数据差异 适用 不适用 八、八、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）231,051.08 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 237,266.70 非经常性损益合计非经常性损益合计 468,317.78 所得税影响数 117,079.45 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 351,238.33 九、九、补充财务指标补充财务指标 适用 不适用 十、十、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 兰考瑞华环保电力股份有限公司 2021 年度报告 11 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式：商业模式：公司的主营业务为生物质能发电及热力供应，公司所属行业为电力、热力生产和供应业（分类代码为 D44）。公司的经营模式为公司向供应商采购生物质原材料，通过燃烧生物质原材料产生中温中压的过热蒸汽，一部分蒸汽通过管道直接销售给热力公司，剩余部分进入汽轮机产生动能带动发电机组发电，公司向电网公司、热力公司销售生产的电力、热力，并根据单位电量价格、单位蒸汽价格与电网公司、热力公司逐月进行结算；公司从电网公司、热力公司获得的收入，扣除发电、供热以及生产经营的各项成本费用后获得利润。原材料采购是公司生产经营的重要环节，原材料的价格及质量直接影响产品成本,进而直接影响公司的利润。由于电力能源不易存储,属于发电、输送、用户用电一次完成，所以电厂发电后直接输送到电网供给电力用户。发电量越多，公司收入越高，单位成本越低，效益越高。发电机组的非正常停运将带来不必要的经济损失和能量浪费。除了正常的检修外，电力生产采取连续生产模式。根据中华人民共和国可再生能源法规定，电网企业应当与按照可再生能源开发利用规划建设，依法取得行政许可或者报送备案的可再生能源发电企业签订并网协议，全额收购其电网覆盖范围内符合并网技术标准的可再生能源并网发电项目的上网电量。公司与电力公司签订了购售电合同，按照约定价格及上网电量按月结算。公司积极开展生物质热电联产县域清洁供热建设，公司与热力公司签订了蒸汽 供需合同，按照约定价格及供应蒸汽量按月结算。报告期内，公司新增居民冬季供暖业务，该业务处于起步阶段，供暖区域不大，营收占比还较低，公司目前的商业模式较上年度没有发生显著变化，对公司生产经营未造成重大影响。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 兰考瑞华环保电力股份有限公司 2021 年度报告 12 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，受河南7.20特大汛情及疫情反复、生物质能发电可再生能源电价补贴未能足额及时到位等多重不利的因素影响，公司业务受到较大冲击，同比业绩下降幅度较大。由于受特大汛情的直接影响，生物质能原材料供应量同比减少，原材料供需结构紧张，收购形势呈现“量少价高、质量下降”的特点。在疫情和汛情的双重影响下，农林业生产及加工业持续低迷，进一步加剧了生物质原材料供给不足的矛盾。原材料质量下降，燃烧能效随之降低，料耗比上升，影响了发电和供热的经济效益。同时，报告期内氨水、尿素等环保辅料价格也出现了较大涨幅。以上因素导致公司生物质能发电业务经营效果不理想。此外，报告期内，公司应收未收生物质能源电价补贴余额较大，致使年末计提信用减值损失增加，为保障业务稳定运行，公司短期内外部融资导致财务费用同比大幅增加，影响了报告期内利润。针对以上问题，公司多措并举全力保障原材料安全储备，全力保生产，保民生冬季供暖。报告期内，公司实现营业收入18,376.18万元，较上年同期减少29.35%，归属于挂牌公司股东的净利润-1,659.36万元，较上年同期减少142.22%。截至报告期末，公司资产总额62,049.18万元，较上年期末增加2.13%，归属于挂牌公司股东的净资产43,172.69万元，较上年期末减少16.12%。(二二)行业情况行业情况 农林生物质热电联产是“十三五”期间实现农林生物质发电产业升级、高效转变利用的重要方式，完全符合当前国家积极推动的北方地区清洁供暖的支持方向，是因地制宜利用农村能源，解决农村供暖，有效替代燃煤等化石能源，缓解能源消耗与环境发展矛盾，实现农村能源转型发展的可行方式。根据国家发展和改革委、国家能源局于 2017 年 12 月 6 日发布的关于印发促进生物质能供热发展指导意见的通知（发改能源20172123 号），生物质能供热是绿色低碳清洁经济的可再生能源供热方式，是替代县域及农村燃煤供热的重要措施。随着“碳达峰、碳中和”全面和持续的推进，国家大力鼓励和支持发展可再生能源，生物质能热电联产投资热情高涨，我国生物质能综合利用技术产业呈现出全面加速的发展态势。兰考瑞华环保电力股份有限公司 2021 年度报告 13 (三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与本期期本期期末与本期期初金额变动比例初金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产占总资产的的比重比重%货币资金 136,434,473.78 21.99%161,219,352.03 26.54%-15.37%应收票据 0 0%0 0%-应收账款 172,886,883.13 27.86%131,021,107.54 21.57%31.95%存货 26,004,921.59 4.19%18,048,852.35 2.97%44.08%投资性房地产 0 0%0 0%-长期股权投资 0 0%0 0%-固定资产 224,814,140.33 36.23%241,471,983.25 39.75%-6.90%在建工程 0 0%5,973,328.57 0.98%-100.00%无形资产 24,269,344.86 3.91%24,909,555.26 4.10%-2.57%商誉 17,890,418.44 2.88%17,890,418.44 2.94%0.00%短期借款 28,000,000.00 4.51%28,000,000.00 4.61%0.00%长期借款 0 0%0 0%-递延所得税资产 13,032,533.42 2.10%1,380,945.15 0.23%843.74%一年内到期的非流动负债 16,000,000.00 2.58%0 0%100%长期应付款 124,933,333.33 20.13%40,068,386.77 6.60%211.80%资产总计 620,491,843.32 607,533,636.18 资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金比上年期末减少 2,478.49 万元，减幅 15.37%。主要原因是本期分配现金股利所致。2、应收账款比上年期末增加 4,186.58 万元，增幅 31.95%。主要原因是应收补贴电价款结算滞后所致。3、存货比上年期末增加 795.61 万元，增幅 44.08%。主要原因是本期母公司为保证居民供暖燃料库存量增加，另受市场因素影响燃料单价上升。4、在建工程比上年期末减少 597.33 万元，减幅 100%。主要原因是供暖工程完工转入固定资产所致。5、递延所得税资产比上年期末增加 1,165.16 万元，增幅 843.74%。主要原因是年度亏损确认递延所得税导致。6、一年内到期的非流动负债 1,600 万元系一年内到期的融资租赁款。7、长期应付款比上年期末增加 8,486.49 万元，增幅 211.80%。主要原因是本期新增融资租赁款项所致。兰考瑞华环保电力股份有限公司 2021 年度报告 14 2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 183,761,778.96-260,098,533.14-29.35%营业成本 188,587,860.81 102.63%213,434,338.24 82.06%-11.64%毛利率-2.63%-17.94%-销售费用 0 0%0 0%-管理费用 12,847,745.65 6.99%10,654,341.27 4.10%20.59%研发费用 0 0%0 0%-财务费用 6,668,085.64 3.63%301,428.19 0.12%2,112.16%信用减值损失-9,006,438.17-4.90%-2,302,022.83-0.89%291.24%资产减值损失 0 0%0 0%-其他收益 8,108,780.76 4.41%14,576,657.02 5.60%-44.37%投资收益 0 0%0 0%-公允价值变动收益 0 0%0 0%-资产处置收益 0 0%0 0%-汇兑收益 0 0%0 0%-营业利润-28,502,044.40-15.51%43,838,141.18 16.85%-165.02%营业外收入 342,222.68 0.19%41,346.32 0.02%727.70%营业外支出 104,955.98 0.06%58,602.00 0.02%79.10%净利润-16,593,641.12-9.03%39,302,352.22 15.11%-142.22%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入比上年同期减少 7,633.68 万元,减幅 29.35%。主要因素：（1）受疫情、汛情影响原材料供 应不足，生产量下降导致营业收入减少；(2)热力产品受市场需求减少因素的影响，导致营业收入减少；（3）电力产品价格治霾补贴减少，导致营业收入减少。2、营业成本比上年同期减少 2,484.65 万元，减幅 11.64%。主要原因：营业收入减少，营业成本相应减少。3、毛利率比上年同期减少 20.57 个百分点。主要原因：（1）营业成本因原材料价格上涨和设备维修费用增加而增加；（2）电力产品价格治霾补贴减少 637.44 万元，其中：瑞华环保减少 448.49 万元，兰生能源减少 188.95 万元；（3）毛利率较高的热力产品因市场需求原因占比减少。兰考瑞华环保电力股份有限公司 2021 年度报告 15 4、管理费用比上年同期增加 219.34 万元，增幅 20.59%，主要原因是本期列支 IPO 中介机构服务费所致。5、财务费用比上年同期增加 636.67 万元，增幅 2112.16%。主要原因是 2020 年 12 月增加融资租赁款4,000.00 万 元、2021 年 6 月 新 增 融 资 租 赁 款 11,000.00 万 元 产 生 的 利 息 费 用 所 致。6、信用减值损失比上年同期增加 670.44 万元，增幅 291.24%。主要原因：因应收补贴电价款结算滞后应收账款余额增加、账期增加导致坏账准备计提金额增加。7、其他收益比上年同期减少 646.79 万元，减幅 44.37%。主要原因是本期增值税即征即退收益减少所致。8、营业外收入比上年同期增加 30.09 万元，增幅 727.70%。主要原因是本期子公司收到外部施工单位损坏公司设备理赔款 26.00 万元所致。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 183,545,101.98 259,879,659.68-29.37%其他业务收入 216,676.98 218,873.46-1.00%主营业务成本 188,587,860.81 213,434,338.24-11.64%其他业务成本 0.00 0.00-按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本营业成本比上年同比上年同期期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增减年同期增减%电力 152,671,971.4 162,778,623.55-6.62%-23.90%-3.98%-22.12%热力 30,607,296.55 25,667,005.58 16.14%-48.35%-41.54%-9.76%供暖 265,834.00 142,231.68 46.50%100.00%100.00%-按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本营业成本比上年同比上年同期期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增减年同期增减%省内销售 83,423,458.04 87,642,418.99-5.06%-33.47%-15.44%-22.40%省外销售 100,338,320.92 100,945,441.82-0.61%-25.39%-8.06%-18.97%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：兰考瑞华环保电力股份有限公司 2021 年度报告 16 本期新增居民供暖业务收入，收入占比为 0.14%，主要收入来源仍为电力、热力销售收入。收入构成较上年同期无重大变化。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 国网山东省电力公司菏泽供电公司 79,232,119.99 43.12%否 2 国网河南省电力公司开封供电公司 73,439,851.44 39.96%否 3 菏泽星源热力有限公司 20,920,294.73 11.38%否 4 河南润华热力有限公司 9,952,835.82 5.42%否 合计合计 183,545,101.98 99.88%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 胡奥翔及其家庭成员 7,129,582.01 4.72%否 2 张现金及其家庭成员 6,004,386.38 3.97%否 3 王海峰及其家庭成员 5,903,415.64 3.91%否 4 商浩及其家庭成员 3,035,519.73 2.01%否 5 王玉华及其家庭成员 2,757,131.81 1.83%否 合计合计 24,830,035.57 16.44%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额-41,600,957.50 29,237,119.24-242.29%投资活动产生的现金流量净额-4,798,425.53-9,618,027.84 50.11%筹资活动产生的现金流量净额 21,614,504.78 35,433,289.18-39.00%现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额比上年同期减少 7,083.81 万元，主要原因是销售商品收到的现金减少，收到的税费返还减少。2、投资活动产生的现金流量净额比上年同期减少 481.96 万元，原因是购建固定资产支付的现金减少。3、筹资活动产生的现金流量净额比上年同期减少 1,381.88 万元，主要原因是本期分配股利、利息支付的现金增加。兰考瑞华环保电力股份有限公司 2021 年度报告 17 (四四)投资状况分析投资状况分析 1 1、主要主要控股控股子子公司、参股公司情况公司、参股公司情况 适用 不适用 单位：元 公公司司名名称称 公公司司类类型型 主主要要业业务务 注册资本注册资本 总资产总资产 净资产净资产 营业收入营业收入 净利润净利润 山东兰生能源有限公司 控股子公司 生物质发电和热力供应 130,000,000.00 270,702,428.85 189,180,734.29 100,338,320.92-5,872,284.59 主要参股公司业务分析主要参股公司业务分析 适用 不适用 公司控制的结构化主体情况公司控制的结构化主体情况 适用 不适用 2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 (五五)研发情况研发情况 研发研发支出情况：支出情况：项目项目 本期金额本期金额/比例比例 上期金额上期金额/比例比例 研发支出金额 0 0 研发支出占营业收入的比例 0%0%研发支出中资本化的比例 0%0%研发研发人员情况：人员情况：教育程度教育程度 期初人数期初人数 期末人数期末人数 博士 0 0 硕士 0 0 本科以下 0 0 研发人员总计 0 0 研发人员占员工总量的比例 0%0%兰考瑞华环保电力股份有限公司 2021 年度报告 18 专利专利情况情况：项目项目 本期数量本期数量 上期上期数量数量 公司拥有的专利数量 0 0 公司拥有的发明专利数量 0 0 研发研发项目项目情况：情况：无 (六六)审计情况审计情况 1.1.非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 2.2.关键审计事项说明关键审计事项说明：关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。我们在审计中识别出的关键审计事项汇总如下：关键审计事项关键审计事项 该事项在审计中是如何应对的该事项在审计中是如何应对的 成本确认成本确认 兰考瑞华环保电力股份有限公司 2021 年度报告 19 2021 年度公司确认营业成本 188,587,860.81 元，主要消耗来源于生物质发电；热力生产、供应。根据公司的内部控制制度，公司向农户采购农林废弃物等原材料，直接送到公司厂区，根据采购合同或协议的约定，根据每车的原材料的数量、质量制定结算单作为结算依据，一般付款周期在一个月以内，公司实际消耗时，根据已消耗的数量折算金额确认成本。由于公司主营业务成本金额较大且为关键业绩指标，从而存在管理层为了达到特定目标或期望而操纵成本确定时点的固有风险。因此我们将成本确认识别为关键审计事项。我们实施的审计程序主要包括：1、了解公司与采购、付款有关的内部控制制度的设计，并测试与采购、付款有关的内部控制制度的执行情况；2、访谈公司业务和财务部门主管，向业务部负责人了解了业务流程等情况，向财务部负责人员了解结算单的具体含义及采用结算单作为确认依据的合理性；3、执行成本细节测试，对本期记录的成本交易选取样本。抽样检查产品的合同、结算单、对账单等外部证据；生产领用时检查原材料的出库单、成本计算单等资料，对存货的收发进行计价测试；对人工成本、制造费用进行比较分析，结合收入确认，分析确认其波动的真实性合理性；4、对主要供应商应付账款余额及发生额进行函证，确定成本的真实性和完整性；5、就资产负债表日前后记录的成本交易，选取样本，核对出入库单及其他支持性文档，以评价成本是否被记录于恰当的会计期间；并于资产负债表日对存货进行盘点，以评价存货是否存在盘盈盘亏，是否存在成本未及时结转。(七七)会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 详见财务报表附注：三、（二十六）兰考瑞华环保电力股份有限公司 2021 年度报告 20 (八八)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 (九九)企业社会责任企业社会责任 1.1.扶贫社会责任履行情况扶贫社会责任履行情况 适用 不适用 2.2.其他社会责任履行情况其他社会责任履行情况 适用 不适用 三、三、持续持续经营经营评价评价 随着国家能源结构和战略的调整、电力体制改革的深入推进，生物质发电受到了国家政策的大力支 持和鼓励。公司所处行业的经营环境向好，未发生重大不利变化，公司具有持续经营和持续盈利能力。报告期内，公司不存在（一）营业收入低于100万元；（二）净资产为负；（三）连续三个会计年度亏损，且亏损额逐年扩大；（四）债券违约、债务无法按期偿还的情况；（五）实际控制人失联或高级管理人员无法履职；（六）拖欠员工工资或者无法支付供应商货款；（七）主要生产、经营资质缺失或者无法续期，无法获得主要生产、经营要素（人员、土地、设备、原材料）的情形。报告期内未出现对公司持续经营能力产生不良影响的事项。四、四、未来展望未来展望 是否自愿披露 是 否 五、五、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 1、生物质原材料供应变化及价格变动风险。公司将密切关注原材料市场供求变化，派员深入原材料实地积极开发、开拓新的供应渠道。公司将根据资金情况及发电计划，及时调整原材料储备量，努力将原材料收储恢复至汛情之前的水平，保障生产营业的稳定进行。2、控股股东和实际控制人不当控制风险。对此，公司在公司章程中规定了保护中小股东利益的条款，同时制定了较为完善的内部控制制度，公司还将通过培训等方式不断增强实际控制人和管理层的规范经营意识，督促控股股东、实际控制人遵循相关法律法规，规范经营，忠实履行职责。3、财政税收优惠政策变动风险。公司将完善财务控制及采购管理等业务流程，强化技术改革及成本管兰考瑞华环保电力股份有限公司 2021 年度报告 21 理意识，提高公司盈利能力，从而降低财政税收优惠政策变动可能带来的对经营业绩的不利影响。4、产品定价依赖政府的风险。公司推行精细化的管理模式和成本领先战略，优化业务流程管控，加快向生物质热电联产转型，拓展盈利空间，提高竞争力和抵御风险的能力。(二二)报告期内新增的风险因素报告期内新增的风险因素 无 第五节第五节 重大事件重大事件 一、一、重大事件索引重大事件索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在诉讼、仲裁事项 是 否 五.二