837579_2021_雨诺股份_2021年年度报告_2022-04-10.pdf

公告编号：2022-005 1 证券代码：证券代码：837579 837579 证券简称：雨诺股份证券简称：雨诺股份 主办券商：开源证券主办券商：开源证券 2021 年度报告 雨诺股份 NEEQ:83757983青岛雨诺网络信息股份有限公司 公告编号：2022-005 2 目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .3 3 第二节第二节 公司概况公司概况 .6 6 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 .8 8 第四节第四节 重大事件重大事件 .2121 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .2424 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .2727 第七节第七节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .3131 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告 .3636 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录 .5 58 8 公告编号：2022-005 3 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人赵兴庭、主管会计工作负责人岳惠及会计机构负责人（会计主管人员）岳惠保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。立信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是否 董事会是否审议通过年度报告 是否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是否 是否存在未按要求披露的事项 是否 是否被出具非标准审计意见 是否 1、未按要求披露的事项及原因 本次未披露主要客户及供应商名称。未披露原因：公司与客户及供应商的合同中有商业保密信息的要求，同时考虑行业竞争越来越激烈，申请豁免披露客户及供应商名称，改为替代名称。【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 实际控制人不当控制的风险 报告期内，股东赵兴庭直接持有公司 29.9573%的股份，股东冯张龙直接持有公司 28.4960%的股份，此外由赵兴庭担任普通合伙人的嘉兴雨诺持有公司 10.9600%的股份。通过 2019 年 7 月 1日签订的共同控制协议，赵兴庭和冯张龙合计能够支配公公告编号：2022-005 4 司股东会的表决权比例达到 69.4133%，处于控股地位，并确保未来意见一致，可对公司施加重大影响。若二人利用控制权对公司的经营决策、人事、财务等进行不当控制，可能给公司及其他少数股东带来风险。行业竞争与技术更新的风险 近年来，随着我国大健康产业的蓬勃发展以及医药市场规模的迅速扩张，医药领域内各种信息化解决方案的市场需求也快速增长；众多企业纷纷进入这个市场并拓展相关业务，同行业的竞争将日益激烈，并且随着医药流通企业呈现规模化、集团化、跨区域化趋势，对优质客户的争夺将更加激烈。同时，随着信息化技术的快速发展，行业技术和产品将不断升级，加上线上业务对传统医药零售产生的冲击，市场正在发生诸多变化，行业信息化解决方案提供商必须准确把握市场动态，更加深入的挖掘客户潜在需求，加快技术研发与产品的更新。专业的综合性人才匮乏及人才流失的风险 公司属于高新技术企业，业务的发展离不开高素质的综合型人才，从业者既要对医药行业的业务管理模式、流程、未来发展趋势有深刻认识和理解，又要拥有扎实的软件技术和信息系统技术能力，这样才能架起 IT 与业务的桥梁，真正打造出能为客户创造价值的信息化系统解决方案。由于目前医药行业和信息化技术都发展太快，对于专业型人才的争夺一直是行业内普遍的竞争策略，因此如果不能对核心技术人员实行有效的激励和约束，该类人员的大量流失将对企业经营造成重大不利影响。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 公告编号：2022-005 5 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、雨诺股份 指 青岛雨诺网络信息股份有限公司 高级管理人员 指 本公司的总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书 雨诺互联 指 青岛雨诺互联网络有限公司,公司全资子公司 成都雨诺 指 成都雨诺信息技术有限公司,公司控股子公司 北京要健康 指 北京要健康网络科技有限公司,公司全资子公司 广州要点 指 广州要点科技有限公司,公司全资子公司 嘉兴雨诺 指 嘉兴雨诺投资合伙企业(有限合伙)深圳翊翎 指 深圳翊翎资本投资中心(有限合伙)北京大有 指 北京大有鼎鑫投资管理合伙企业(有限合伙)上海云鑫 指 上海云鑫创业投资有限公司 元、万元 指 人民币元、人民币万元 报告期 指 2021 年度 中登公司 指 中国证券登记结算有限责任公司 公告编号：2022-005 6 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 青岛雨诺网络信息股份有限公司 英文名称及缩写-证券简称 雨诺股份 证券代码 837579 法定代表人 赵兴庭 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 岳惠 联系地址 青岛市市南区宁夏路 288 号软件产业基地 G3 楼 113 室 电话 0532-88900827 传真 0532-85885789 电子邮箱 公司网址 办公地址 青岛市市南区宁夏路 288 号软件产业基地 G3 楼 113 室、115 室 邮政编码 266071 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2002 年 5 月 23 日 挂牌时间 2016 年 5 月 31 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）I 信息传输、软件和信息技术服务业-65 软件和信息技术服务业-651 软件开发-6513 应用软件开发 主要业务 医药流通领域内管理软件的研发、销售、项目实施服务及咨询服务;提供面向 B2B、B2C 的移动互联解决方案。主要产品与服务项目 医药流通领域 ERP 管理软件，WMS，CRM、商城、OMS 等移动互联系统，项目实施及咨询服务。普通股股票交易方式 集合竞价交易做市交易 普通股总股本（股）21,897,820.00 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 控股股东为赵兴庭、冯张龙 公告编号：2022-005 7 实际控制人及其一致行动人 实际控制人为赵兴庭、冯张龙，一致行动人为赵兴庭、冯张龙 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 9137020273728436XX 否 注册地址 山东省青岛市市南区宁夏路288号软件产业基地G3 楼 113 室、115 室 否 注册资本 21,897,820.00 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）渤海证券、开源证券 主办券商办公地址 陕西省西安市高新区锦业路 1 号都市之门 B 座 5 层 报告期内主办券商是否发生变化 是 主办券商（报告披露日）开源证券 会计师事务所 立信会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 董洪军 黄法洲 4 年 2 年 会计师事务所办公地址 上海市黄浦区南京东路 61 号 4 楼 六、六、自愿自愿披露披露 适用不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用不适用 公告编号：2022-005 8 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 69,369,257.02 62,293,174.55 11.36%毛利率%58.46%60.43%-归属于挂牌公司股东的净利润-3,798,923.09 796,978.80-576.67%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-4,905,173.83-1,258,855.76-289.65%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-4.08%0.77%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-5.26%-1.21%-基本每股收益-0.17 0.04-525.00%(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 121,829,581.54 122,922,626.16-0.89%负债总计 32,233,502.87 28,952,053.53 11.33%归属于挂牌公司股东的净资产 91,282,307.74 95,081,230.83-4.00%归属于挂牌公司股东的每股净资产 4.17 4.34-3.92%资产负债率%（母公司）21.92%20.43%-资产负债率%（合并）26.46%23.55%-流动比率 3.47 3.96-利息保障倍数-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额-7,957,733.85 5,392,707.41-247.56%应收账款周转率 10.08 7.50 -存货周转率 4.55 5.42-公告编号：2022-005 9 (四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-0.89%8.86%-营业收入增长率%11.36%8.71%-净利润增长率%-1,114.26%109.81%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 21,897,820.00 21,897,820.00-计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用不适用(七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助 1,335,165.91 非流动性资产处置损益-253,274.44 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 199,500.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 8,961.94 非经常性损益合计非经常性损益合计 1,290,353.41 所得税影响数 150,291.98 少数股东权益影响额（税后）33,810.69 非经常性非经常性损益净额损益净额 1,106,250.74 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用不适用 公告编号：2022-005 10 (九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更会计差错更正其他原因不适用 2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用不适用 （1）执行企业会计准则第 21 号租赁（2018 年修订）财政部于 2018 年度修订了企业会计准则第 21 号租赁（简称“新租赁准则”）。本公司自 2021 年 1 月 1 日起执行新租赁准则。根据修订后的准则，对于首次执行日前已存在的合同，公司选择在首次执行日不重新评估其是否为租赁或者包含租赁。本公司作为承租人 本公司选择根据首次执行新租赁准则的累积影响数，调整首次执行新租赁准则当年年初留存收益及财务报表其他相关项目金额，不调整可比期间信息。对于首次执行日前已存在的经营租赁，本公司在首次执行日根据剩余租赁付款额按首次执行日本公司的增量借款利率折现的现值计量租赁负债，并根据每项租赁选择与租赁负债相等的金额，并根据预付租金进行必要调整，计量使用权资产。对于首次执行日前的经营租赁，本公司在应用上述方法的同时根据每项租赁选择采用下列一项或多项简化处理：1）将于首次执行日后 12 个月内完成的租赁作为短期租赁处理；2）计量租赁负债时，具有相似特征的租赁采用同一折现率；3）使用权资产的计量不包含初始直接费用；4）存在续租选择权或终止租赁选择权的，根据首次执行日前选择权的实际行使及其他最新情况确定租赁期；5）作为使用权资产减值测试的替代，按照本附注“三、（二十三）预计负债”评估包含租赁的合同在首次执行日前是否为亏损合同，并根据首次执行日前计入资产负债表的亏损准备金额调整使用权资产；6）首次执行日之前发生的租赁变更，不进行追溯调整，根据租赁变更的最终安排，按照新租赁准则进行会计处理。在计量租赁负债时，本公司使用 2021 年 1 月 1 日的承租人增量借款利率来对租赁付款额进行折现。2020 年 12 月 31 日合并财务报表中披露的重大经营租赁的尚未支付的最低租赁付款0.00 公告编号：2022-005 11 额 按 2021 年 1 月 1 日本公司增量借款利率折现的现值 885,227.91 2021 年 1 月 1 日新租赁准则下的租赁负债 910,050.18 上述折现的现值与租赁负债之间的差额-24,822.27 对于首次执行日前已存在的融资租赁，本公司在首次执行日按照融资租入资产和应付融资租赁款的原账面价值，分别计量使用权资产和租赁负债。本公司作为出租人 对于首次执行日前划分为经营租赁且在首次执行日后仍存续的转租赁，本公司在首次执行日基于原租赁和转租赁的剩余合同期限和条款进行重新评估，并按照新租赁准则的规定进行分类。重分类为融资租赁的，本公司将其作为一项新的融资租赁进行会计处理。除转租赁外，本公司无需对其作为出租人的租赁按照新租赁准则进行调整。本公司自首次执行日起按照新租赁准则进行会计处理。本公司执行新租赁准则对财务报表的主要影响如下：会计政策变更的内容和原因 受影响的报表项目 对 2021 年 1 月 1 日余额的影响金额 合并 母公司（1）公司作为承租人对于首次执行日前已存在的经营租赁的调整 其他流动资产-59,501.83-59,501.83 使用权资产 885,227.91 527,496.65 一年到期的非流动负债 490,350.53 277,995.18 租赁负债 335,375.55 189,999.64 首次执行新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况 合并资产负债表合并资产负债表 项目 上年年末余额 年初余额 调整数 重分类 重新计量 合计 其他流动资产 1,187,976.15 1,128,474.32 -59,501.83-59,501.83 使用权资产 885,227.91 885,227.91 885,227.91 一年内到期的非流动负债 490,350.53 490,350.53 490,350.53 租赁负债 335,375.55 335,375.55 335,375.55 母公司资产负债表母公司资产负债表 项目 上年年末余额 年初余额 调整数 重分类 重新计量 合计 其他流动资产 1,156,446.00 1,096,944.17 -59,501.83-59,501.83 使用权资产 527,496.65 527,496.65 527,496.65 一年内到期的非流动负债 277,995.18 277,995.18 277,995.18 租赁负债 189,999.64 189,999.64 189,999.64 （2）执行企业会计准则解释第 14 号 财政部于 2021 年 2 月 2 日发布了企业会计准则解释第 14 号（财会20211 号，以下简称“解公告编号：2022-005 12 释第 14 号”），自公布之日起施行。2021 年 1 月 1 日至施行日新增的有关业务，根据解释第 14 号进行调整。政府和社会资本合作（PPP）项目合同 解释第 14 号适用于同时符合该解释所述“双特征”和“双控制”的 PPP 项目合同，对于 2020 年 12月 31 日前开始实施且至施行日尚未完成的有关 PPP 项目合同应进行追溯调整，追溯调整不切实可行的，从可追溯调整的最早期间期初开始应用，累计影响数调整施行日当年年年初留存收益以及财务报表其他相关项目，对可比期间信息不予调整。本公司执行该规定的主要影响：无。基准利率改革 解释第 14 号对基准利率改革导致金融工具合同和租赁合同相关现金流量的确定基础发生变更的情形作出了简化会计处理规定。根据该解释的规定，2020 年 12 月 31 日前发生的基准利率改革相关业务，应当进行追溯调整，追溯调整不切实可行的除外，无需调整前期比较财务报表数据。在该解释施行日，金融资产、金融负债等原账面价值与新账面价值之间的差额，计入该解释施行日所在年度报告期间的期初留存收益或其他综合收益。执行该规定未对本公司财务状况和经营成果产生重大影响。（3）执行关于调整适用范围的通知 财政部于 2020 年 6 月 19 日发布了新冠肺炎疫情相关租金减让会计处理规定（财会202010号），对于满足条件的由新冠肺炎疫情直接引发的租金减免、延期支付租金等租金减让，企业可以选择采用简化方法进行会计处理。财政部于 2021 年 5 月 26 日发布了关于调整适用范围的通知（财会20219 号），自 2021 年 5 月 26 日起施行，将新冠肺炎疫情相关租金减让会计处理规定允许采用简化方法的新冠肺炎疫情相关租金减让的适用范围由“减让仅针对 2021 年 6 月 30 日前的应付租赁付款额”调整为“减让仅针对 2022 年 6 月 30 日前的应付租赁付款额”，其他适用条件不变。本公司对适用范围调整前符合条件的租赁合同已全部选择采用简化方法进行会计处理，对适用范围调整后符合条件的类似租赁合同也全部采用简化方法进行会计处理，并对通知发布前已采用租赁变更进行会计处理的相关租赁合同进行追溯调整，但不调整前期比较财务报表数据；对 2021 年 1 月 1 日至该通知施行日之间发生的未按照该通知规定进行会计处理的相关租金减让，根据该通知进行调整。（4）执行企业会计准则解释第 15 号关于资金集中管理相关列报 财政部于 2021 年 12 月 30 日发布了企业会计准则解释第 15 号（财会202135 号，以下简称“解释第 15 号”），“关于资金集中管理相关列报”内容自公布之日起施行，可比期间的财务报表数据相应调整。解释第 15 号就企业通过内部结算中心、财务公司等对母公司及成员单位资金实行集中统一管理涉及的余额应如何在资产负债表中进行列报与披露作出了明确规定。执行该规定未对本公司财务状况和经公告编号：2022-005 13 营成果产生重大影响。(十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用不适用 公告编号：2022-005 14 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 报告期内，公司管理层根据董事会批准的年度经营计划，结合市场实际情况，积极安排市场开拓、产品营销、新产品及创新业务开发工作，雨诺品牌知名度快速提升，新产品新业务不断推出，营业收入持续增长；同时，公司也凭借自己的技术和战略资源优势，不断完善互联网业务服务解决方案，帮助客户提高互联网化转型效率，实现客户线上线下业务的快速同步发展；通过互联网服务业务的快速推广，公司服务的客户数量快速增加，为公司自身的互联网化转型打下了坚实的基础。报告期内，公司各项指标完成情况如下：1、公司财务状况 报告期末公司总资产 12,182.96 万元，上年期末为 12,292.26 万元，减少 0.89%；报告期末公司负债总额 3,223.35 万元，上年期末为 2,895.21 万元，增长 11.33%；报告期末净资产 8,959.61 万元，上年期末为 9,397.06 万元，减少 4.66%。报告期内，公司资产及负债情况较为稳定，公司整体财务状况良好。2、经营成果 （1）营业收入 报告期内，公司实现营业收入 6,936.93 万元，上年同期 6,229.32 万元，同比增长 11.36%。增长的主要原因如下：1）公司营销体系不断完善，客户对雨诺品牌的认可度不断提升；2）公司医药新零售等互联网服务业务快速增长，服务收入持续增加；3）公司不断完善实施服务标准体系，项目交付能力增强。（2）营业成本 报告期内，公司发生营业成本 2,881.54 万元，上年同期 2,464.65 万元，同比增长 16.91%。增长的主要原因为营业收入增长导致的成本同步增长。（3）净利润 报告期内，公司实现净利润-437.45 万元，上年同期 43.13 万元，同比减少 1,114.26%；扣非后净利润较上年同期减少 291.61%。减少的主要原因为研发投入加大，同时为提高人才储备质量，增加了实习生的培育投入。（4）研发成果 报告期内，针对医药流通行业互联网化转型的快速发展，以及行业软件国产化替代的步伐加快，公公告编号：2022-005 15 司在移动互联应用、WMS 等项目上持续进行研发投入；同时加大雨诺云 3.0 的研发投入力度，快速适应客户的业务需求；报告期内，公司取得软件著作权 3 项，在途软件著作权 12 项。（5）市场及新业务拓展 报告期内，公司新客户开发与老客户经营同步推动，原有 ERP 及互联网产品业务发展迅速，市场特别是大中型客户对雨诺品牌和产品的认可度持续提升，同时新一代产品研发推进，目前有两个原型客户在新一代产品的落地交付中；新零售产品的 SAAS 服务业务稳步推进，客户覆盖持续增加；公司不断拓宽合作渠道，加强与外部资源的合作，提高市场竞争力，公司继续与阿里云、腾讯云、微信、支付宝等深度合作，共同推动新零售解决方案在医药流通行业的落地；公司客户群体的不断扩大结合新一代产品的技术领先优势，不断带来大项目的签约，市场覆盖稳步提高。（6）团队建设 公司业务的快速发展，需要人才及组织的有效支撑。2021 年，公司继续坚持以人为本，基础人才自己培养，高端人才内部提拔与外部引进相结合的策略，实现人才结构的不断优化。一方面，公司加强优秀人才的培育和选拔，不断充实管理干部团队，为公司未来的快速扩张打下坚实基础；另一方面，为适应医药行业互联网业务的快速发展，公司组织团队深入研究客户需求，拓宽业务服务范围，为公司互联网转型提供人才和技术能力储备。同时，公司加强与高校及高端培训机构的合作，吸引优秀学生来公司实习，并为其提供优越的学习工作环境，提高新人的选择通道和人员质量。报告期内，公司人员净增加62 人，期末人数达到 499 人。3、现金流量状况 报告期内，公司经营活动产生的现金流量净额为-795.77 万元，比上年同期减少 1,335.04 万元，降幅 247.56%，经营活动现金净流入减少的主要原因是新一代产品研发投入较大，原型客户项目交付周期长，收款滞后；投资活动现金净流出 54.51 万元，较上年同期减少 45.62 万元，降幅 513.21%，投资活动现金净流出增加的主要原因为公司购建固定资产金额增加；筹资活动产生的现金流量净额为-61.16 万元，主要为公司采用新租赁准则，确认的偿还租赁负债本息金额。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 “专精特新”认定 国家级 省（市）级“单项冠军”认定 国家级 省（市）级“高新技术企业”认定 是“科技型中小企业”认定 是“技术先进型服务企业”认定 是 公告编号：2022-005 16 其他与创新属性相关的认定情况 无 无 详细情况 青岛市民营经济发展局、青岛市中小企业局于 2021 年授予公司“青岛市专精特新企业”证书，有效期三年；青岛市科学技术局、青岛市财政局、国家税务总局青岛市税务局于 2018 年 11 月 12 日授予公司“高新企业技术”证书，有效期三年，证书到期前，又于 2021年 11 月 4 日授予公司“高新企业技术”证书，有效期三年；中华人民共和国科学技术部认证公司为科技型中小企业（入库登记编号：202137020208003923）行业信息行业信息 是否自愿披露 是否 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是否 主营业务是否发生变化 是否 主要产品或服务是否发生变化 是否 客户类型是否发生变化 是否 关键资源是否发生变化 是否 销售渠道是否发生变化 是否 收入来源是否发生变化 是否 商业模式是否发生变化 是否 (二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 变动比例变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 73,631,408.00 60.44%83,245,861.88 67.72%-11.55%应收票据 76,167.00 0.06%-100.00%应收账款 7,687,805.84 6.31%4,921,214.14 4.00%56.22%存货 12,015,603.09 9.86%8,507,167.05 6.92%41.24%投资性房地产-长期股权投资-固定资产 1,505,297.67 1.24%1,674,301.00 1.36%-10.09%在建工程-无形资产 154,011.58 0.13%256,009.18 0.21%-39.84%商誉-短期借款-长期借款-公告编号：2022-005 17 合同负债 23,138,935.64 18.99%20,777,988.78 16.90%11.36%交易性金融资产 15,199,500.00 12.48%15,000,000.00 12.20%1.33%递延所得税资产 7,408,522.85 6.08%5,600,305.39 4.56%32.29%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：报告期内，公司资产负债结构发生变化，部分资产负债项目变化较大，主要原因分析如下：（1）应收账款：本期期末金额 7,687,805.84 元，同比上年期末增加 56.22%，主要原因是本期项目验收，截止到本期期末，暂未收回款导致；（2）合同负债，本期期末金额 23,138,935.64 元，同比上年期末增加 11.36%；存货，本期期末金额为12,015,603.09 元，同比上年期末增加 41.24%，主要原因是大项目的交付周期长，截止到本期期末，未验收项目收款累积，导致合同负债增加，未验收项目归集成本累积，导致存货增加。（3）递延所得税资产：本期期末金额为 7,408,522.85 元，同比上年期末增加 32.29%，主要由期末未弥补亏损确认的递延所得税资产增加所致。2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 69,369,257.02-62,293,174.55-11.36%营业成本 28,815,369.72 41.54%24,646,469.42 39.57%16.91%毛利率 58.46%-60.43%-销售费用 16,716,503.51 24.10%16,359,408.06 26.26%2.18%管理费用 12,252,889.61 17.66%7,347,706.01 11.80%66.76%研发费用 22,921,941.02 33.04%20,334,820.29 32.64%12.72%财务费用-1,712,248.85-2.47%-1,079,200.28-1.73%-58.66%信用减值损失-151,116.50-0.22%-29,755.75-0.05%-407.86%资产减值损失-其他收益 3,424,866.37 4.94%3,718,518.09 5.97%-7.90%投资收益 434,869.45 0.63%550,869.86 0.88%-21.06%公允价值变动收益 199,500.00 0.29%-100.00%资产处置收益-253,274.44-0.37%-149,426.27-0.24%-69.50%汇兑收益-营业利润-6,672,939.27-9.62%-1,844,330.19-2.96%-261.81%营业外收入 491,323.45 0.71%873,133.89 1.40%-43.73%营业外支出 1,095.60 0.00%31,222.94 0.05%-96.49%净利润-4,374,493.96-6.31%431,300.72 0.69%-1,114.26%公告编号：2022-005 18 项目重大变动原因项目重大变动原因：报告期内，公司利润构成情况产生一定的变化,主要为营业收入、营业成本、管理费用、研发费用发生不同程度的增长，原因分析如下：（1）人工费用增加：1）人员增加，导致人员薪酬等费用增加；2）社保优惠政策到期，恢复正常水平；3）疫情常态化，差旅费和招待费等费用恢复原先水平；（2）租赁费：2020 年疫情期间减免政策，该减免政策在 2020 年 12 月 31 日到期，2021 年房租恢复正常水平，报告期内，租赁费较上年增长 57.15%；（3）报告期内，公司实现营业收入 69,369,257.02 元，同比上年增长 11.36%，收入增长原因：1）持续开展以提升客户运营效率为导向的客户增值服务活动，真正帮助客户提高业务产出和系统使用价值，使客户对雨诺品牌的认可度不断提升；2）医药新零售等互联网服务业务收入持续增加。（4）报告期内，公司发生营业成本 28,815,369.72 元，同比上年上涨 16.91%，主要原因为营业收入增长导致的成本同步增长，同时部分大项目的交付成本偏高导致。(2)(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 69,369,257.02 62,293,174.55 11.36%其他业务收入-主营业务成本 28,815,369.72 24,646,469.42 16.91%其他业务成本-按产品分类分析按产品分类分析：适用不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本营业成本比上年同比上年同期期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增减年同期增减%软件销售/服务 67,998,301.50 27,928,774.94 58.93%12.77%18.92%-3.47 硬件销售 1,370,955.52 886,594.78 35.33%-31.23%-23.59%-15.46 按区域分类分析按区域分类分析：适用不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内，公司的软件销售及服务收入为 67,998,301.50 元，占到整体收入的 98.02%；硬件收入为公告编号：2022-005 19 1,370,955.52 元，占到整体收入的 1.98%，硬件收入占比降低。硬件收入占比降低的原因是：公司聚焦自有产品及服务的推广，硬件产品总体销售量下降。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 第一名 2,255,008.06 3.25%否 2 第二名 2,123,632.73 3.06%否 3 第三名 2,063,237.33 2.97%否 4 第四名 1,714,299.67 2.47%否 5 第五名 1,254,618.60 1.81%否 合计合计 9,410,796.39 13.56%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 第一名 5,566,977.11 48.75%否 2 第二名 4,092,118.90 35.84%否 3 第三名 548,679.26 4.81%否 4 第四名 415,929.20 3.64%否 5 第五名 279,423.01 2.45%否 合计合计 10,903,127.48 95.49%-3 3、现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额-7,957,733.85 5,392,707.41-247.56%投资活动产生的现金流量净额-545,124.67-88,896.87-513.21%筹资活动产生的现金流量净额-611,595.36-100.00%现金流量分析现金流量分析：经营活动产生的现金流量净流出为 7,957,733.85 元，同比上年减少 247.56%；其中经营活动产生的现金流入为 82,923,844.50 元，同比上年增长 4.38%，经营活动产生的现金流出为 90,881,578.35 元，同比上年增加 22.73%。经营活动产生的现金流出增加的具体原因为：1）公司投入新一代产品研发，研发人员增加；2）疫情常态化，社保、房租等政府优惠政策取消，相关支出恢复正常水平。投资活动产生的现金流量净流出为 545,124.67 元，同比上年增加 513.21%，原因为本期购买的电脑笔记本等固定资产增加。公告编号：2022-005 20 筹资活动产生的现金流量净流出为-611,595.36 元，主要为公司采用新租赁准则，确认的偿还租赁负债本息金额。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 适用不适用 单位：元 公司名公司名称称 公司类公司类型型 主要业主要业务务 注册资本注册资本 总资产总资产 净资产净资产 营业收入营业收入 净利润净利润 雨诺互联 控股子公司 软硬件开发及销售 5,000,000.00 1,312,041.81-906,026.11 1,811,485.17-1,321,096.04 成都雨诺 控股子公司 软件开发 3,000,000.00 449,453.19-16,862,290.59 413,805.33-5,755,708.66 主要参股公司主要参股公司业务分析业务分析 适用不适用 公司名称公司名称 与公司从事业务的关联性与公司从事业务的关联性 持有目的持有目的 雨诺互联 业务相关 业务延伸 成都雨诺 研发机构 研发 公司控制的结构化主体情况公司控制的结构化主体情况 适用不适用 2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是否 三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，公司业务、资产、人员、财务、机构等有效运营，保持了良好的独立经营能力；会计核算、财务管理、风险控制等各重大内部控制体系运行良好；公司的经营模式、产品及服务未发生重大变化，未出现重大不利影响因素；公司的市场占有率持续提升，行业地位不断提高，主要财务和业务指标保持良好增长态势；研发经费投入持续增加，自主知识产权数量不断增加，核心技术能力不断增强；经营管理层以及核心业务人员队伍稳定；公司无违规违法行为发生。因此，公司具备持续经营能力。公告编号：2022-005 21 第四节第四节 重大事件重大事件 一、一、重大事件索引重大事