835195_2021_金正动画_2021年年度报告_2022-04-28.pdf

山东金正动画股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-020 证券代码：835195 证券简称：金正动画 主办券商：中泰证券 山东金正动画股份有限公司 2021 年年度报告 2 公司年度大事记公司年度大事记 2021 年 1 月，公司作品人生俗趣、家在运河边荣获聊城市社会主义核心价值观微电影（微视频）二、三等奖。2021 年 3 月，公司文创作品十二生肖挂件荣获 2020 年山东非遗+旅游文创大赛入围奖。2021 年 4 月，聊城文化创意产业园2020 年度复评省级数字经济园区结果公示。2021 年 5 月，聊城大学民间美术资源保护与研发省级重点实验室实践基地在聊城文化创意产业园、金正动画挂牌。2021 年 7 月，公司获评 2021 年“山东省首批省级两新组织党建工作示范点”。2021 年 9 月，公司打造的“聊得来 我的城”城市文旅创意 IP 交互平台和知识产权体系亮相第二届中国国际文化旅游博览会。山东金正动画股份有限公司 2021 年年度报告 3 目 录 公司年度大事记公司年度大事记 .2 2 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .9 9 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 .1111 第四节第四节 重大事件重大事件 .2222 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .2525 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .2828 第七节第七节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .3232 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告 .3636 一、保留意见一、保留意见 .3636 二、形成保留意见的基础二、形成保留意见的基础 .3737 三、其他信息三、其他信息 .3737 四、管理层和治理层对财务报表的责任四、管理层和治理层对财务报表的责任 .3737 五、注册会计师对财务五、注册会计师对财务报表审计的责任报表审计的责任 .3838 山东金正动画股份有限公司山东金正动画股份有限公司 .5959 20212021 年度财务报表附注年度财务报表附注 .5959 一、一、公司基本情况公司基本情况 .5959 二、二、财务报表编制基础财务报表编制基础 .5959 三、三、重要会计政策及会计估计重要会计政策及会计估计 .6060 四、四、税项税项 .9393 五、五、合并财务报表主要项目注释合并财务报表主要项目注释 .9494 六、六、合并范围的变更合并范围的变更 .112112 七、七、在其他主体中的权益在其他主体中的权益 .113113 八、八、与金融工具相关的风险与金融工具相关的风险.113113 九、九、关联方及关联交易关联方及关联交易 .115115 十、十、承诺及或有事项承诺及或有事项 .117117 十一、十一、资产负债表日后事项资产负债表日后事项.117117 十二、十二、其他重要事项其他重要事项 .118118 山东金正动画股份有限公司 2021 年年度报告 4 十三、十三、母公司财务报表主要项目注释母公司财务报表主要项目注释 .118118 十四、十四、补充资料补充资料 .123123 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录 .125125 山东金正动画股份有限公司 2021 年年度报告 5 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人任家斌、主管会计工作负责人李秀玲及会计机构负责人（会计主管人员）李秀玲保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了保留意见的审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 1、董事会就非标准审计意见的说明 董事会认为：北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）依据相关情况，本着严格、谨慎的原则，对上述事项出具的非标准审计意见，董事会表示理解，该报告客观严谨地反映了公司 2021 年度的财务状况及经营成果。因公司 2019 年与聊城高新区管理委员签订了建设运营聊城文化创意产业园的协议（详见 2019 年 9 月 20 日在全国股转系统披露的关于签订重大合同公告，公告编号：2019-022），为支持园区企业发展并打造运营亮点和提升经营业绩，拟向园区入驻企业提供短期周转借款，总额度本金不超过 15,000,000.00 万元（大写：壹仟伍佰万元），以打造亮点和提升业绩（详见 2021 年 6 月 10日披露的关于拟对外提供借款的公告 公告编号：2021-012）。乐享生活商贸公司为其中重点入驻企业，其主营业务为通过线上线下进行文化旅游产品、礼品、工艺品的创意和营销。经公司与乐享生活商贸公司沟通，了解到因疫情原因，对乐享生活商贸公司的经营造成了较大影响，故款项暂时无法偿还。公司后续将进一步和乐享生活商贸公司沟通，积极解决其经营问题和还款问题，制定还款方案。董事会将组织公司董事、监事、高级管理人员等相关人员，积极对接乐享生活商贸公司，跟进了解其经营情况，积极采取各项有效措施，消除审计报告中非标准审计意见所涉事项对公司的影响。山东金正动画股份有限公司 2021 年年度报告 6 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 1.文化创意产品和服务市场需求不确定性的风险 公司目前的盈利能力主要来源于文化创意系列产品和服务的销售。借助区域市场发展、客户的定位需求和公司优势，公司在报告期内实现文化创意业务的快速发展，文创产品和服务已成为公司主要的收入来源。若未来文创行业的需求发生不利于公司的变化，或区域市场出现快速饱和的迹象，或公司在区域外市场开拓无法达到预期，将对公司盈利能力产生一定影响。解决方法：公司一方面进一步提升对公司所在地的业务拓宽能力，不断扩大文化创意产业受众群体，提升品牌知名度，巩固在文化创意领域的自有优势；另一方面，借助互联网新媒体营销平台和人力资源等优势，积极拓展全国市场。2.人才流失及人力成本上升风险 文化创意人才需要有较高的创新、创意能力，同时需要对相关市场业务具备一定的前瞻能力，还涉及动漫、动画等专业技术领域的能力专业型需求较高，因此，相关人员需具备相关专业知识及创新创意能力，同时具备的以上能力的人才相对稀缺。公司现有的人才团队为公司业务发展的核心因素，但不排除主要创作人员流失对公司现有业务的影响风险；同时，公司所处行业内从业人员薪酬平均水平不断提升，公司面临劳动力成本上升的风险。解决方法：为了保证公司人才稳定性，公司将进一步完善技术人员的激励机制，不断培养和引进高素质技术人才，与专业院校对接，建立长效沟通机制，对院校学生的培养从企业的需求角度提出建议，院校针对企业需求，调整教学内容及方向，让进入公司的毕业生就能掌握相关技能。同时，公司不断完善保密制度，与全体员工签订保密协议，并完善竞业禁止制度，防范人员流失而可能造成的技术失密风险。公司加强对员工职业道德和职业技能的培养，提高员工对公司的向心力。3.知识产权受侵犯风险 公司在保护自身知识产权方面采取了一定措施，例如在动漫作品中添加公司水印等方式。动画设计作品作为公司重要收入来源，若公司对市场上出现的侵犯公司知识产权的行为未能及时发现、制止，有可能会严重影响公司的潜在收益，公司面临受知识产权侵犯的风险。解决方法：公司将加强对自身产品的保护，在签订合同时完善相应的知识产权保护条款，并通过申请产权保护和选择知名动漫衍生品制造厂商合作方式。如有必要，公司将坚决利用法律武器维护公司的正当权益。4.新冠疫情对公司业务发展的影响 席卷全球的新冠疫情将不可避免的影响公司全年的经营目标实现，公司业务接取及执行都受到影响，公司目前正在积极山东金正动画股份有限公司 2021 年年度报告 7 应对疫情对公司业务发展产生的影响。解决方法：面对新冠疫情的影响，在充分挖掘原有客户需求的基础上，积极开拓新的业务市场。在保证公司安全生产的情况下，通过员工技能提升，创作设备提升等手段提高创作能力和创作效率。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 山东金正动画股份有限公司 2021 年年度报告 8 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、股份公司、金正动画 指 山东金正动画股份有限公司 主办券商、中泰证券 指 中泰证券股份有限公司 公司章程 指 山东金正动画股份有限公司章程 业务规则 指 全国中小企业股份转让系统业务规则 元、万元 指 人民币元、人民币万元 报告期 指 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日 山东金正动画股份有限公司 2021 年年度报告 9 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息公司中文全称 山东金正动画股份有限公司 英文名称及缩写 Shandong Jinzheng Animation Co.,ltd.-证券简称 金正动画 证券代码 835195 法定代表人 任家斌 二、二、联系方式联系方式董事会秘书 王双喜 联系地址 聊城市高新技术产业开发区湖南路东首（京畿道产业园内）电话 0635-6180896 传真 0635-6180896 电子邮箱 shuangxijinzheng.tv 公司网址 www.jinzheng.tv 办公地址 聊城市高新技术产业开发区湖南路东首（京畿道产业园内）邮政编码 252000 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2010 年 5 月 14 日 挂牌时间 2015 年 12 月 30 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）文化、体育和娱乐业（R）-广播、电视、电影和影视录音制作业（R86）-电影和影视节目制作（R863）-电影和影视节目制作（R8630）主要业务 文化创意产品与服务 主要产品与服务项目 文化创意产品与服务 普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）14,924,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 控股股东为任家斌 实际控制人及其一致行动人 实际控制人为任家斌，无一致行动人 山东金正动画股份有限公司 2021 年年度报告 10 四、四、注册情况注册情况项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 91371500555231283D 否 注册地址 山东省聊城市高新区湖南路东首京畿道产业园内 否 注册资本 14,924,000 否 五、五、中介机构中介机构主办券商（报告期内）中泰证券 主办券商办公地址 济南市经七路 86 号证券大厦 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）中泰证券 会计师事务所 北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 董美华 成伟伟 1 年 2 年 会计师事务所办公地址 北京市西城区裕民路 18 号北环中心 22 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况适用 不适用 山东金正动画股份有限公司 2021 年年度报告 11 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 13,151,923.63 11,055,166.81 18.97%毛利率%59.74%51.69%-归属于挂牌公司股东的净利润-268,047.92 369,841.26-归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-1,332,328.36-4,643,451.34-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-1.58%2.13%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-7.84%-26.74%-基本每股收益-0.02 0.02-(二二)偿债能力偿债能力单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 49,233,202.70 47,479,678.25 3.69%负债总计 32,383,280.98 30,361,708.61 6.66%归属于挂牌公司股东的净资产 16,849,921.72 17,117,969.64-1.57%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.13 1.15-1.74%资产负债率%（母公司）65.04%63.31%-资产负债率%（合并）64.93%63.95%-流动比率 88.67%114.33%-利息保障倍数 0.53 1.09-(三三)营运营运情况情况单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额-5,331,686.34 3,076,568.37-应收账款周转率 1.48 1.03-存货周转率 1.51 0.85-山东金正动画股份有限公司 2021 年年度报告 12 (四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%3.69%-12.29%-营业收入增长率%18.97%-45.68%-净利润增长率%-172.48%-80.45%-(五五)股本股本情况情况单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 14,924,000 14,924,000 0%计入权益的优先股数量 0 0-计入负债的优先股数量 0 0-(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异适用 不适用 (七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额单位：元项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准额或定量持续享受的政府补助除外 1,592,297.56 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-340,202.92 非经常性损益合计非经常性损益合计 1,252,094.64 所得税影响数 187,814.20 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 1,064,280.44 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 (九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用 不适用 山东金正动画股份有限公司 2021 年年度报告 13 公司自 2021 年 1 月 1 日起开始执行财政部于 2018 年 12 月 7 日颁布修订的企业会计准则第 21号租赁（财会201835 号）（简称“新租赁准则”）。根据新租赁准则的衔接规定，本公司对于首次执行日前已存在的合同选择不再重新评估其是否为租赁或者包含租赁。公司作为承租人本公司选择将首次执行本准则的累积影响数调整 2021 年 1 月 1 日的留存收益及财务报表其他相关项目金额，不调整可比期间信息。2021 年 1 月 1 日执行新租赁准则调整执行当年年初财务报表相关项目情况如下：合并资产负债表 项目 2020 年 12 月 31 日 2021 年 1 月 1 日 调整数 预付款项 1,295,830.00 395,830.00-900,000.00 流动资产合计 33,255,853.93 32,355,853.93-900,000.00 使用权资产 4,470,902.32 4,470,902.32 非流动资产合计 14,223,824.32 18,694,726.64 4,470,902.32 资产总计 47,479,678.25 51,050,580.57 3,570,902.32 一年内到期的非流动负债 1,615,212.49 1,615,212.49 流动负债合计 29,086,708.61 30,701,921.10 1,615,212.49 租赁负债 1,955,689.83 1,955,689.83 非流动负债合计 1,275,000.00 3,230,689.83 1,955,689.83 负债合计 30,361,708.61 33,932,610.93 3,570,902.32 负债和所有者权益（或股东权益）总计 47,479,678.25 51,050,580.57 3,570,902.32 母公司资产负债表 项目 2020 年 12 月 31 日 2021 年 1 月 1 日 调整数 预付款项 1,295,830.00 395,830.00-900,000.00 流动资产合计 32,582,392.21 31,682,392.21-900,000.00 使用权资产 4,470,902.32 4,470,902.32 非流动资产合计 14,435,613.56 18,906,515.88 4,470,902.32 资产总计 47,018,005.77 50,588,908.09 3,570,902.32 一年内到期的非流动负债 1,615,212.49 1,615,212.49 流动负债合计 28,490,765.35 30,105,977.84 1,615,212.49 租赁负债 1,955,689.83 1,955,689.83 非流动负债合计 1,275,000.00 3,230,689.83 1,955,689.83 负债合计 29,765,765.35 33,336,667.67 3,570,902.32 负债和所有者权益（或股东权益）总计 47,018,005.77 50,588,908.09 3,570,902.32 上述会计准则变更详见下文第八节财务报表附注三、（三十一）重要会计政策变更 报告期内，公司不存在主要会计估计变更或重大会计差错更正。山东金正动画股份有限公司 2021 年年度报告 14 (十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用 不适用 本期纳入合并范围的子公司为 4 家，较上期新增 1 家。公司 2021 年 8 月新设子公司聊城高新区战鹰人力资源管理有限公司，截至 2021 年 12 月 31 日尚未实际经营。报告期内，子公司聊城高新区金正演艺经纪有限公司更名为聊城东昌府区乐学美文旅产业发展有限公司。具体情况见下文第八节财务报表附注六、合并范围的变更”以及附注“七、在其他主体中的权益”。山东金正动画股份有限公司 2021 年年度报告 15 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 本公司是文化创意产品和服务综合提供商。截止报告期末，公司拥有 696 项作品著作权，商标 22个（175 个类别）、软件著作权 16 件、实用新型专利 3 件、外观设计专利 5 件。此外还有近百项商标和著作权正在申请注册审批过程中。公司拥有广播电视节目许可证。公司主营业务为文化创意产品和文化创意服务，以艺术设计文化包装、文旅特色小镇和文创园区建设运营、动漫周边衍生开发、商业动画广告、影视传媒、演艺活动、新媒体品牌营销等为主干业务，系一家“文创+科创”智慧产业企业。公司主要为政府机关、事业单位及企业单位等类型客户提供特色的文化创意产品策划与服务。通过研究国家政策以及主动搜集和跟踪市场信息等方式获得业务资讯，公司预判客户和潜在客户现在及未来需求，以精准营销的方式开拓业务，引导各类客户上门寻求需求解决方案，为客户提供一体化文化包装和一站式推广服务。公司主要收入来源是定制化文化创意产品销售和文化创意服务收费。报告期内，公司主营业务未发生变化。报告期后至报告披露日商业模式未发生变化。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 “专精特新”认定 国家级 省（市）级 “单项冠军”认定 国家级 省（市）级 “高新技术企业”认定 是 “科技型中小企业”认定 是 “技术先进型服务企业”认定 是 其他与创新属性相关的认定情况 -详细情况“高新技术企业”认定详情：依据高新技术企业认定管理办法(国科发火201632 号)和高新技术企业认定管理工作指引（国 科发火2016195 号）有关规定，于 2021 年 12 月 15 日通过了高新技术企业复评认定，有效期三年。高新技术企业的认定，既提升了我公司的竞争力，同时也激发了企业的自主创新 能力。“科技型中小企业”认定详情：依据 科技型中小企业评价办法（国科发政2017115 号）和省科技厅关于开展 2021 年山东省科技型中小企业评价工作的通知等文件有关规定，2021 年 10 月 20 日，经山东省科学技术厅公示入选山东省 2021 年入库科技型中小企业名单。本次入选为公司提供了更宽广的创新发展的平台，推动公司产业转型升级和高质量发展。山东金正动画股份有限公司 2021 年年度报告 16 行业信息行业信息 是否自愿披露 是 否 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 (二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 变动比例变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 516,850.22 1.05%6,593,053.78 13.89%-92.16%应收票据 应收账款 8,177,809.59 16.61%7,567,265.42 15.94%8.07%存货 535,870.38 1.09%6,472,128.98 13.63%-91.72%投资性房地产 长期股权投资 固定资产 13,283,291.27 26.98%13,979,179.25 29.44%-4.98%在建工程 无形资产 商誉 短期借款 6,900,000.00 14.01%6,570,000.00 13.84%5.02%长期借款 其他应收款 15,938,755.84 32.37%10,719,861.84 22.58%48.68%其他非流动资产 5,890,527.04 11.96%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：其他应收款：本期末较上期末增幅 48.68%，主要是为支持公司与聊城高新区管理委员会合作运营的聊城文化创意产业园发展，公司向园区内入驻企业提供短期周转资金。其他非流动资产：本期末发生 5,890,527.04 元，主要是本期制作建设“后姜美丽乡村项目”，截山东金正动画股份有限公司 2021 年年度报告 17 至期末尚未完工。2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 13,151,923.63-11,055,166.81-18.97%营业成本 5,295,503.13 40.26%5,340,410.55 48.31%-0.84%毛利率 59.74%-51.69%-销售费用 329,067.25 2.50%175,105.56 1.58%87.93%管理费用 5,208,126.95 39.60%4,821,925.17 43.62%8.01%研发费用 2,197,429.86 16.71%2,923,645.85 26.45%-24.84%财务费用-113,266.36-0.86%2,278,503.22 20.61%信用减值损失-1,887,132.41-14.35%-876,887.18-7.93%-资产减值损失 9,378.87 0.07%-14,931.61-0.14%-其他收益 1,530,047.56 11.63%969,143.05 8.77%57.88%投资收益-公允价值变动收益-资产处置收益-4,921,966.65 44.52%-100.00%汇兑收益-营业利润-173,368.79-1.32%254,970.25 2.31%营业外收入 83,119.20 0.63%30,007.50 0.27%176.99%营业外支出 423,322.12 3.22%24,395.18 0.22%1,635.27%净利润-268,047.92-2.04%369,841.26 3.35%项目重项目重大变动原因：大变动原因：1、本期收入较去年同期增幅 18.97%，主要是本期不存在疫情影响，公司业务已恢复正常水平；本期成本较上期未发生重大变化，主要是公司属于轻资产行业，营业成本主要为人力成本，本期人力薪酬标准及人数未发生重大变化。因公司主营产品为文化创意产品，故毛利率一直处于较高水平。2、其他收益：本期较上期增幅 57.88%，主要是本期收到的政府补贴款较上期增加。(2)(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 11,825,210.8 10,370,881.39 14.02%其他业务收入 1,326,712.83 684,285.42 93.88%主营业务成本 4,719,316.86 5,108,003.46-7.61%其他业务成本 576,186.27 232,407.09 147.92%山东金正动画股份有限公司 2021 年年度报告 18 按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本比营业成本比上年同期上年同期 增减增减%毛利率比上年毛利率比上年同期增减同期增减%艺术设计文化包装系列 9,409,050.22 4,029,320.55 57.18%36.32%6.55%11.97%影视传媒系列产品 840,153.49 238,547.07 71.61%-19.54%-35.12%6.82%演艺演出系列产品 443,952.83 158,715.10 64.25%-20.97%-43.80%14.52%动 漫 及 衍生 系列产品 1,132,054.26 292,734.14 74.14%-39.23%-56.72%10.45%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：本期收入构成未发生重大变化，艺术设计文化包装系列产品依然是主要收入来源，其本期收入较去年增幅 36.32%，主要原因系 2021 年为中国共产党建党 100 周年，公司所在地也在积极申请创建国家级文明城市，公司积极对接各级党政机关对党建和文明城市建设的需求，积极开拓相关业务类型，导致相关业务收入提升。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 山东海润装饰工程有限公司 934,905.66 7.11%否 2 聊城高新技术产业开发区社会事务协调管理中心 579,863.91 4.41%否 3 聊城市美在简装饰工程有限公司 516,037.74 3.92%否 4 聊城市东昌府区退役军人事务局 462,067.27 3.51%否 5 聊城市青创文华企业管理咨询有限公司 396,792.45 3.02%否 合计合计 2,889,667.03 21.97%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 聊城市天山阁工程装饰有限公司 674,200.00 12.73%否 山东金正动画股份有限公司 2021 年年度报告 19 2 山东乐展标识有限公司 249,600.00 4.71%否 3 聊城市大通信息科技有限公司 205,360.00 3.88%否 4 山东旭泰材料有限公司 186,710.00 3.53%否 5 聊城市东昌府区付银广告门市部 179,300.00 3.39%否 合计合计 1,495,170.00 28.24%-3 3、现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额-5,331,686.34 3,076,568.37-投资活动产生的现金流量净额-503,000.00 4,704,447.04-筹资活动产生的现金流量净额-241,517.22-1,505,920.76-现金流量分析现金流量分析：1.本期经营活动产生的现金流量净额较上期变动 8,408,254.71 元，主要原因是本期销售商品、提供劳务收到的现金较上期减少；另外本期支付的经营往来款增加额超过了收到的经营往来款增加额。本期亏损 268,047.92 元，与经营活动现金流差异较大，主要受资产减值损失、固定资产折旧、使用权资产折旧、经营性应收项目增加（主要为其他应收款增加）及经营性应付项目减少（主要为应付账款、应交税费等减少）影响：2.本期投资活动产生的现金流量净额较上期变动 5,207,447.04 元，主要原因是上期收到房产转让款。3.本期筹资活动产生的现金净流出较上期减少 1,264,403.54 元，主要原因是本期未发生其他与筹资活动有关的现金流。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 适用 不适用 单位：元 公司名公司名称称 公司类公司类型型 主要业主要业务务 注册资本注册资本 总资产总资产 净资产净资产 营业收入营业收入 净利润净利润 聊城东昌府区乐学美文旅产业发展控股子公司 文旅运营、原创及商业活动、文500,000 455,600.06 332,742.74 722,313.59 16,934.61 山东金正动画股份有限公司 2021 年年度报告 20 有限公司 旅研学活动等。山东金正邦艺术设计有限公司 控股子公司 艺术设计，文化包装 3,000,000 1,436,973.35 217,091.27 1,828,919.95-1,249.35 智本金园区运营管理（山东）有限公司 控股子公司 园区运营 3,000,000 287,180.52-434,708.6 44,475.25-4,151.35 聊城高新区战鹰人力资源管理有限公司 控股子公司 人力资源，劳务服务 200,000 0 0 0 0 主要参股公司主要参股公司业务分析业务分析 适用 不适用 公司控制的结构化主体情况公司控制的结构化主体情况 适用 不适用 2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 三、三、持续持续经营经营评价评价 公司主营业务明确，自成立以来业务发展稳定，市场范围逐渐扩展。经过多年的积累，公司文化创意产品和服务领域形成了一定的创意设计和品牌优势。公司业务艺术设计、影视传媒、演艺演出、动漫、文创产品与服务等业务共同发展。公司 2021 年度、2020 年度、2019 年度营业收入分别为 13,151,923.63 元、11,055,166.81 元、20,352,639.35 元。2021 年度、2020 年度、2019 年度公司净利润分别为-268,047.92 元、369,841.26 元、1,891,409.86 元。报告期内，公司纳税记录完整，诚信合法经营，业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，具有良好的独立自主经营的能力；会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；主要财务、业务等经营指标健康；公司拥有自己稳定的商业模式，拥有与当前经营紧密相关的要素或山东金正动画股份有限公司 2021 年年度报告 21 资源，不存在法律法规或公司章程规定终止经营或丧失持续经营能力的情况，也未发生对持续经营能力有重大不利影响的事项。公司不存在影响持续经营能力的重大不利风险。山东金正动画股份有限公司 2021 年年度报告 22 第四节第四节 重大事件重大事件 一、一、重大事件索引重大事件索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 四.二.(一)是否存在提供担保事项 是 否 是否对外提供借款 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 是 否 四.二.(二)是否存在日常性关联交易事项 是 否 是否存在其他重大关联交易事项 是 否 四.二.(三)是否存在经股东大会审议通过的收购、出售资产、对外投资事项以及报告期内发生的企业合并事项 是 否 四.二.(四)是否存在股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施 是 否 是否存在股份回购事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 四.二.(五)是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 四.二.(六)是否存在被调查处罚的事项 是 否 是否存在失信情况 是 否 是否存在破产重整事项 是 否 是否存在自愿披露的其他事项 是 否 二、二、重大事件详情（如事项存在选择以下表格填列）重大事件详情（如事项存在选择以下表格填列）(一一)重大重大诉讼、仲裁事项诉讼、仲裁事项 本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项 (二二)股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 本报告期公司无股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况本报告期公司无股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 (三三)报告期内公司发生的其他重大关联交易情况报告期内公司发生的其他重大关联交易情况 单位：元 交易类型交易类型 审议金额审议金额 交易金额交易金额 资产或股权收购、出售-与关联方共同对外投资-债权债务往来或担保等事项 20,000,000.00 11,287,336.35 重大重大关联交易的必要性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响持续性以及对公司生产经营的影响：山东金正动画股份有限公司 2021 年年度报告 23 上述关联交易事项已于 2021 年 5 月 15 日通过公司 2020 年度股东大会审议通过，并于股转系统披露（公告编号：2021-007）。上述关联交易的目的是关联方为公司提供借款，符合相关法律法规的规定，有利于解决公司资金需求问题，支持了公司的发展，具有必要性，有利于公司的经营，不存在损害公司及其他股东利益的行为。报告期内挂牌公司无违规关联交易报告期内挂牌公司无违规关联交易 是 否 发生原因、整改情况及对公司的影响：发生原因、整改情况及对公司的影响：不适用。(四四)经股东大会审议通过的收购、出售资产、对外投资事项以及报告期内发生的企业合并事项经