837557_2021_京德嘉润_2021年年度报告_2022-04-28.pdf

1 2021 年度报告 京德嘉润 NEEQ:837557 北京京德嘉润视觉科技股份有限公司 Beijing King Tak&Jia Run Vision Science Company Limited 2 公司年度大事记公司年度大事记 2021 年 6 月 18 日至 20 日，2021 上海国际眼科和视光技术及设备展览会（简称“COOC2021”）暨第二十一届国际眼科学学术会议和第二十一届国际视光学学术会议、“第八届国际角膜塑形学术论坛”在上海跨国采购会展中心盛大召开，国内国际顶尖眼科专家及教授、全国各重要医院的院长、眼科医生，国家眼科主管部门官员及部分视光配镜行业从业人员等近 7,000 人参与了此次会议。北京京德嘉润受邀参加本次展会，并带来众多新产品、新技术，吸引了诸多行业同道咨询。3 目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义.4 第二节第二节 公司概况公司概况.8 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析.10 第四节第四节 重大事件重大事件.19 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配.22 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况.25 第七节第七节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护.28 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告.32 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录.93 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人林岩、主管会计工作负责人闫蔼苓及会计机构负责人（会计主管人员）闫蔼苓保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 1、未按要求披露的事项及原因 京德嘉润主要经营角膜塑形镜等视光产品，其产品技术参数等属公司重要商业机密，依据全国中小企业股份转让系统挂牌公司信息披露规则 相关规定，公司未披露与主要供应商、客户签订的合同中涉及保密条款的供应商名称、客户名称。【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 政策风险 随着国家在近几年连续出台的医疗器械监督管理条例、医疗器械经营监督管理办法等多项政策,对角膜塑形镜的监督管理在逐步完善,并可能导致国家进一步调整产业政策、加强市场监管,以及限制角膜塑形镜相关业务的开展。应对措施：公司将认真学习国家法律法规，合法经营；定期参加药品监督管理局举办的法规培训；按照国家要求建立 医疗器械质量管理体系，并严格执行。公司治理风险 林岩女士目前持有公司 75.9429%的股份,因此,林岩女士为公司的控股股东及实际控制人。林岩女士同时兼任京德嘉润的董事长和总经理,在公司的决策、监督、日常经营管理上均可施予重大影响。若实际控制人利用其控制地位,对公司的经营事项如发5 展战略、经营管理、利润分配、关联交易和人事任免等的决策和监督过程进行不当控制,可能偏离企业、中小股东、员工、上下游客户的最佳利益目标。应对措施：公司将建立良好的公司治理机制，优化股权结构；完善激励和约束机制；加强企业风险管理，改善公司治理效果。管理及内部控制风险 随着公司未来业务范围的扩大,经营规模和人员规模也将大幅扩张。公司业务的高速成长,对公司管理层的管理能力提出更高的要求。确立正确的发展战略和发展方向,建立更加有效的决策体系,进一步完善内部控制体系,引进和培养技术人才、市场营销人才、管理人才将成为公司面临的重要问题。如果公司在高速发展过程中,不能妥善、有效地解决与高速成长伴随而来的管理及内部控制风险,将对公司生产经营造成不利影响。应对措施：公司将逐步完善公司内控制度,强化企业内部控制的执行力度，将人员制度与内部控制运行流程结合起来；切实完善公司治理结构，建立真正意义上的现代企业制度，建立相应的激励约束机制，最大限度地发挥员工的主动性和创新性；加强信息流动和沟通，信息系统不仅处理企业内部所产生的信息同时也处理与外界的事项、活动及环境等有关的信息；强化内部控制监督。核心技术人员流失风险 核心技术人员稳定是保障公司拥有持续创新能力的基础。报告期内,公司核心技术人员未发生重大变动,核心技术团队较为稳定。但随着行业的快速发展和竞争的加剧,人才争夺也必将日益激烈。如果公司在人才引进和培养方面落后于行业内其他公司,公司将面临核心技术人员不足甚至流失的风险。应对措施：公司制定了科学合理的薪酬方案，建立较为公正、公平的绩效评估体系，不断完善科研创新激励机制，努力提高研发人员对公司的归属感，上述制度对稳定核心技术人员队伍发挥了重要作用。公司持续经营能力的风险 公司从事角膜塑形镜片、视光仪器及护理用品的销售业务。公司选择的供应商都是国际领先的角膜塑形镜生产商,其产品在业内具有明显的技术优势、较高的品牌认知度和市场占有率,因此才作为公司的主要供应商并与之形成了合作伙伴关系。报告期内公司的主要供应商集中度相对较高。如果主要供应商因意外事件出现停产、经营困难、交付能力下降等情形,将会在短期内影响公司的持续经营能力。应对措施：公司已与美国欧几里德、日本 ALPHA 和荷兰Dreamlite 等公司的国内代理商签订合同，和市场上八家上游供应商（生产厂家）均保持了密切的联系。公司作为国内领先的角膜塑形镜销售企业，上游企业也在积极寻求和公司的合作机会，扩大销售收入。如有个别供应商与公司中断合作关系，公司可以及时选择其他合格供应商进行替代。经销协议到期无法续签的风险 公司与主要供应商均签署了经销协议,协议约定公司在协议期间内,拥有在一定地域内特定产品的经销权利。公司主要经销协议基本上为一年一签。虽然公司与上述主要经销品牌供应商的6 合作关系较为稳定,报告期内未发生因公司违约与主要经销品牌供应商未续签经销协议或经销协议出现对公司重大不利调整的情况,但存在经销协议到期无法续签的风险。应对措施：公司已与美国欧几里德、日本 ALPHA 和荷兰Dreamlite 等公司的国内代理商签订合同，和市场上八家上游供应商（生产厂家）均保持了密切的联系。公司作为国内领先的角膜塑形镜销售企业，上游企业也在积极寻求和公司的合作机会，扩大销售收入。如有个别供应商与公司中断合作关系，公司可以及时选择其他合格供应商进行替代。存货占总资产比重较高的风险 2021 年末,公司存货余额 3,484,355.53 元,占同期总资产的比例为 9.26%,占总资产比重较高。若未来发生行业政策与标准、市场环境、新产品替代等变化,可能会造成公司存货积压、减值的风险。应对措施：公司正在积极建立更多销售渠道，寻找多种合作机会，未来销量预期会有较大增长，有助于消化更多存货。公司经营业绩面临季节性波动的风险 公司主营的角膜塑形镜主要针对青少年的视力矫正,通常寒暑期为公司业务高峰期,公司的业务收入有明显的季节性特征,通常在寒暑期及之后月份确认的收入和实现的利润明显高于其他月份,由于受上述季节性因素的影响,在完整的会计年度内,公司的财务状况和经营成果表现出一定的波动性,公司经营业绩面临季节性波动的风险。应对措施：公司将分季度制定相应的销售计划，在淡季时节提高销售目标，以保证各月份利润相对平稳及实现全年的利润预期。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、京德嘉润、股份公司 指 北京京德嘉润视觉科技股份有限公司 主办券商、国融证券 指 国融证券股份有限公司 三会 指 股东大会、董事会、监事会 股东大会 指 北京京德嘉润视觉科技股份有限公司股东大会 董事会 指 北京京德嘉润视觉科技股份有限公司董事 监事会 指 北京京德嘉润视觉科技股份有限公司监事会 公司法 指 中华人民共和国公司法 业务规则 指 全国中小企业股份转让系统业务规则(试行)公司章程 指 北京京德嘉润视觉科技股份有限公司章程 高级管理人员 指 总经理、财务负责人、董事会秘书 管理层 指 公司董事、监事及公司高级管理人员 元 指 人民币元 报告期 指 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日 7 循规散光 指 散光可分为规则性散光和不规则性散光两种。其中的规则性散光就是循规性散光。角膜接触镜 指 隐形眼镜(contact lens),也叫角膜接触镜,是一种戴在眼球角膜上,用以矫正视力或保护眼睛的镜片。眼压 指 眼压就是眼球内部的压力,简称为眼压。屈光度 指 眼睛折射光线的作用叫屈光,用光焦度来表示屈光的能力,叫做屈光度。一般眼镜常使用度数来表示屈光度,以屈光度 D 的数值乘以 100 就是度数。处方 指 处方是指由注册的执业医师和执业助理医师(以下简称医师)在诊疗活动中为患者开具的、由取得药学专业技术职务任职资格的药学专业技术人员(以下简称药师)审核、调配、核对,并作为患者用药凭证的医疗文书。8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 北京京德嘉润视觉科技股份有限公司 英文名称及缩写 Beijing King Tak Jia Run Vision Science Company Limited KTJR 证券简称 京德嘉润 证券代码 837557 法定代表人 林岩 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 黄正华 联系地址 北京市东城区南竹杆胡同 2 号 1 幢 3 层 50311 电话 010-84473170 传真 010-84098390 电子邮箱 huangzhenghuanu- 公司网址 www.nu- 办公地址 北京市东城区南竹杆胡同 2 号 1 幢 3 层 50311 邮政编码 100022 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 1998 年 4 月 20 日 挂牌时间 2016 年 5 月 23 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）批发和零售业（F）-批发业（F51）-医药及医疗器材批发（F515）-医疗用品及器材批发（F5153）主要业务 经营三类医疗器械 主要产品与服务项目 公司从事角膜塑形镜片、视光仪器及护理用品的销售 普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）22,538,000 优先股总股本（股）-做市商数量-控股股东 控股股东为林岩 实际控制人及其一致行动人 实际控制人为林岩，无一致行动人 9 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 91110101634336200T 否 注册地址 北京市东城区南竹杆胡同 2 号 1 幢 3 层 50311 否 注册资本 22,538,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）国融证券 主办券商办公地址 北京市西城区宣武门西大街甲 129 号金隅大厦 11 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）国融证券 会计师事务所 亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 张洪义 吴长波 4 年 1 年 会计师事务所办公地址 北京市丰台区丽泽路 16 号院 3 号楼 20 层 2001 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 10 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要会计数据和财务指标主要会计数据和财务指标(一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 30,727,181.48 26,832,653.00 14.51%毛利率%29.62%31.92%-归属于挂牌公司股东的净利润-2,941,965.48-505,685.76-归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-3,026,520.48-753,362.06-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-9.45%-1.54%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-9.72%-2.29%-基本每股收益-0.13-0.02-(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 37,642,574.84 41,324,038.70 -8.91%负债总计 7,975,701.82 8,715,200.20-8.49%归属于挂牌公司股东的净资产 29,666,873.02 32,608,838.50-9.02%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.32 1.45-9.02%资产负债率%（母公司）21.19%21.09%-资产负债率%（合并）21.19%21.09%-流动比率 6.38 7.44-利息保障倍数-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 431,301.08 2,529,475.68-82.95%应收账款周转率 16.84 16.58-存货周转率 6.63 4.61-11 (四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-8.91%1.58%-营业收入增长率%14.48%-15.12%-净利润增长率%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 22,538,000 22,538,000 0%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 (七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 银行理财产品投资收益 79,571.30 借款利息收入 9,433.96 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 非经常性损益合计非经常性损益合计 89,005.26 所得税影响数 4,450.26 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 84,555.00 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 (九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用 不适用 12 财政部于 2018 年 12 月 7 日发布了 企业会计准则第 21 号租赁（2018 年修订）（财会201835号）（以下简称“新租赁准则”）。本公司于 2021 年 1 月 1 日起执行前述新租赁准则，并依据新租赁准则的规定对相关会计政策进行变更。根据新租赁准则的规定，对于首次执行日前已存在的合同，本公司选择不重新评估其是否为租赁或者包含租赁。本公司选择仅对 2021 年 1 月 1 日尚未完成的租赁合同的累计影响数进行调整。首次执行的累积影响金额调整首次执行当期期初（即 2021 年 1 月 1 日）的留存收益及财务报表其他相关项目金额，对可比期间信息不予调整。于新租赁准则首次执行日（即 2021 年 1 月 1 日），本公司的具体衔接处理及其影响如下：A.本公司作为承租人 对首次执行日的融资租赁，本公司作为承租人按照融资租入资产和应付融资租赁款的原账面价值，分别计量使用权资产和租赁负债；对首次执行日的经营租赁，作为承租人根据剩余租赁付款额按首次执行日的增量借款利率折现的现值计量租赁负债；原租赁准则下按照权责发生制计提的应付未付租金，纳入剩余租赁付款额中。对首次执行日前的经营租赁，本公司按照与租赁负债相等的金额，并根据预付租金进行必要调整计量使用权资产。本公司于首次执行日对使用权资产进行减值测试，并调整使用权资产的账面价值。本公司对于首次执行日前的租赁资产属于低价值资产的经营租赁，不确认使用权资产和租赁负债。对于首次执行日除低价值租赁之外的经营租赁，本公司根据每项租赁采用下列一项或多项简化处理：将于首次执行日后 12 个月内完成的租赁，作为短期租赁处理；计量租赁负债时，具有相似特征的租赁采用同一折现率；使用权资产的计量不包含初始直接费用；存在续约选择权或终止租赁选择权的，本公司根据首次执行日前选择权的实际行使及其他最新情况确定租赁期；作为使用权资产减值测试的替代，本公司根据企业会计准则第 13 号或有事项评估包含租赁的合同在首次执行日前是否为亏损合同，并根据首次执行日前计入资产负债表的亏损准备金额调整使用权资产；首次执行日之前发生租赁变更的，本公司根据租赁变更的最终安排进行会计处理。上述会计政策变更对 2021 年 1 月 1 日财务报表的影响如下：13 报表项目 2020 年 12 月 31 日（变更前）金额 2021 年 1 月 1 日（变更后）金额 使用权资产 6,541,874.75 租赁负债 5,217,000.34 一年内到期的非流动负债 1,324,874.41 (十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用 不适用 14 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司是一家致力于销售角膜塑形镜片、视光仪器及护理用品的公司，通过一系列的品牌营销策划手段，进行产品的推广。同时，依靠自身的营销团队，以行业与客户为基础，根据客户所提供的终端使用者的验配数据，定制符合终端使用者需求的产品，并提供镜片检测、抛光、销售护理用品等后续服务。公司为验配结果数据提供定制化的优化和处理服务。研发模式：公司研发费用主要归集公司研发部门的人员工资、折旧、房租、办公费及支付的外委镜片参数设计的软件技术服务费等。公司主要根据下设的研发部门对国内外新技术的调研与考察，结合市场现状及客户需求，对数据进行分析，并制定相应的方案进行论证、实施，做出相对应的改进。公司研发的方向主要是优化客户对使用者的验配流程、降低客户对终端使用者验配的工作强度，对验配及镜片参数设计系统不断进行调整和优化。此外，公司还针对个案进行参数调试，解决终端使用者的疑难问题，优化镜片参数设计以提高角膜塑形镜佩戴舒适性。销售模式：公司建立了自有的营销队伍，利用行业信息网站发布相关内容、参与展会宣传与上门拜访等多种渠道建立公司客户数据库，并与多家客户签订销售协议。为追求更精确的验配效果，公司根据客户提供的终端使用者具体情况来定制镜片,此类镜片在公司产品中占绝对的比例。公司在采集客户上传的最终使用者的验光数据后，转化为可直接输入供应商生产系统的数据，由供应商生产角膜塑形镜提供给客户，由客户再销售给终端使用者。公司的镜片设计方案和生产厂家的标准片之间的差异，体现在公司订单的参数中，标准件是所有参数组合中的一部分。采购模式：公司主要采购角膜塑形镜片、护理用品及验配设备，由公司物流与仓储部门批量采购。公司依据客户上传的终端使用者的验光数据，依靠特有的镜片设计技术，为客户设计最佳舒适度的角膜塑型镜片参数，分批次向特定供应商定制；公司为缩短验光数据符合标准片参数的终端使用者定制等待时间及为出售试戴片组的需要，向供应商采购标准镜片做为公司的库存及为应对销售的预期，择优选择供应商采购视光设备及护理用品。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 “专精特新”认定 国家级 省（市）级 “单项冠军”认定 国家级 省（市）级 “高新技术企业”认定 是 “科技型中小企业”认定 是 “技术先进型服务企业”认定 是 其他与创新属性相关的认定情况 -详细情况 公司于 2019 年 12 月 02 日取得由北京市科学技术委员会、北京市财政局、北京市国家税务局、北京市地方税务局联合颁发GR201911007139 号高新技术企业证书。行业信息行业信息 15 是否自愿披露 是 否 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 (二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 变动比例变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 6,245,327.90 16.59%8,877,550.30 21.48%-29.65%应收票据 应收账款 1,556,017.36 4.13%1,809,737.58 4.38%-14.02%存货 3,484,355.53 9.26%3,037,981.73 7.35%14.69%投资性房地产 长期股权投资 4,464,732.93 11.86%6,697,212.71 16.21%-33.33%固定资产 1,312,784.52 3.49%1,092,635.63 2.64%20.15%在建工程 无形资产 159,628.99 0.42%280,933.98 0.68%-43.18%商誉 短期借款 长期借款 交易性金融资产 13,000,000.00 34.54%10,000,000.00 24.20%30.00%使用权资产 5,112,578.90 13.58%6,541,874.75 15.83%-21.85%租赁负债 3,827,372.06 10.17%5,217,000.34 12.62%-26.64%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1.存货较上年末增加 14.69%，金额增加了 44.64 万元，原因为 1）公司注重于产品的研发，尚未购建自己的生产设备，角膜塑形镜、护理用品均需向供应商采购，公司需要根据所签订销售合同、达成的销售意向等提前进行备货；2）公司根据对未来市场需求的预测，调整库存结构。2.长期股权投资本期较上期减少 223.25 万元，主要是公司按权益法核算参股公司广州京德嘉润16 视觉科技有限公司经营情况所致。3.交易性金融资产本期较上期增加 30.00%，系 2021 年末，公司利用闲置资金，购置理财产品余额较上期末增加所致。4.使用权资产本期较上期减少 142.93 万元，主要是公司本期计提使用权资产折旧所致。2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 30,727,181.48-26,832,653.00-14.51%营业成本 21,626,103.78 70.38%18,268,834.42 68.08%18.38%毛利率 29.62%-31.92%-销售费用 3,469,551.21 11.29%3,020,637.63 11.26%14.86%管理费用 1,907,185.56 6.21%1,935,198.39 7.21%-1.45%研发费用 3,937,042.40 12.81%3,042,704.66 11.34%29.39%财务费用 248,135.83 0.81%-24,687.96-0.09%-信用减值损失-37,685.58-0.12%-62,067.25-0.23%-资产减值损失 0 0%0 0%-其他收益 2,432.55 0.01%0.00 投资收益-2,152,908.48-7.01%-937,195.76-3.49%-公允价值变动收益 0 0%0 0%-资产处置收益 0 0%0 0%-汇兑收益 0 0%0 0%-营业利润-2,745,194.30-8.93%-547,274.87-2.04%-营业外收入 0 0 营业外支出 1,088.00 0.00%0.00 净利润-2,941,965.48-9.57%-505,685.76-1.88%-项目重大变动原因项目重大变动原因：1.营业收入较上年增加 14.51%，主要原因为 2020 年营业收入受疫情影响较大，2021 年疫情好转后销量逐步恢复正常，且因供应商价格上调，销售价格也有所上调。2.营业成本较上年增加 18.38%，增加金额 335.73 万元，主要原因为 1）本年销售受新冠疫影响减小，收入较去年增加，成本相应增加；2）本年供应商供货价格上涨，导致成本增加。(2)(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 30,717,747.52 26,832,653.00 14.48%其他业务收入 9,433.96 0-主营业务成本 21,626,103.78 18,268,834.42 18.38 17 其他业务成本 0 0 -按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利毛利率率%营业收入营业收入比上年同比上年同期期 增减增减%营业成本营业成本比上年同比上年同期期 增减增减%毛利率比上年毛利率比上年同期增减同期增减%角膜塑形镜片 27,776,908.41 19,456,343.36 29.95%15.56%23.87%-4.70%护理用品 2,035,281.55 1,672,048.26 17.85%-18.17%-29.47%13.16%其他镜片 762,447.58 440,190.04 42.27%227.26%135.85%22.38%视光设备 71,681.42 57,522.12 19.75%102.50%1,217.32%-67.91%技术服务费 71,428.56 100.00%77.83%0.00%-按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：2021 年度，公司收入结构基本保持稳定。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 客户 1 3,784,053.06 12.32%否 2 客户 2 3,187,249.16 10.37%否 3 客户 3 2,737,108.91 8.91%否 4 客户 4 2,699,927.86 8.79%否 5 客户 5 2,222,648.22 7.23%否 合计合计 14,630,987.21 47.62%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 供应商 1 15,338,894.87 58.55%否 2 供应商 2 6,240,612.00 23.82%否 3 供应商 3 2,454,831.13 9.37%否 4 供应商 4 693,120.00 2.65%否 5 供应商 5 272,160.00 1.04%否 合计合计 24,999,618.00 95.43%-18 3 3、现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 431,301.08 2,529,475.68-82.95%投资活动产生的现金流量净额-3,063,523.48-614,458.11-筹资活动产生的现金流量净额 0 0-现金流量分析现金流量分析：1.经营活动产生的现金流量净额较上期下降 209.82 万元，主要是公司需要根据所签订销售合同、达成的销售意向等提前进行备货，同时供应商价格上调所致。2.投资活动产生的现金流量净额较上期减少 244.91 万元，主要原因为本年度购买理财产品支出较上年有所增加所致。(三三)投资状况分析投资状况分析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 适用 不适用 主要参股公司主要参股公司业务分析业务分析 适用 不适用 公司控制的结构化主体情况公司控制的结构化主体情况 适用 不适用 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，公司营业收入 30,727,181.48 元，净资产 29,666,873.02 元，连续三个会计年度净利润为 2021 年度-2,941,399.44 元，2020 年度-505,685.76 元，2019 年度 435,075.67 元。不存在债券违约、债务无法按期偿还的情况，不存在实际控制人失联或高级管理人员无法履职的情况，不存在拖欠员工工资或者无法支付供应商货款的情况，不存在主要生产、经营资质缺失或者无法续期，无法获得主要生产、经营要素的情况。公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，保持有良好的公司独立自主经营的能力；会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好，公司掌握产品核心技术。公司主要财务、业务等经营指标健康，经营管理层、核心业务人员队伍稳定，没有影响公司持续经营事件的发生，公司具有良好的持续经营能力。公司与现有客户关系良好，能够持续不断获得合作项目，保证公司业务正常发展。同时依靠客户口碑的推广及公司自身宣传的不断加强，公司能够获得新客户资源及合作项目，从而保证公司业务能够持续发展。19 第四节第四节 重大事件重大事件 一、一、重大事件索引重大事件索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 四.二.(一)是否存在提供担保事项 是 否 是否对外提供借款 是 否 四.二.(二)是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 是 否 四.二.(三)是否存在日常性关联交易事项 是 否 四.二.(四)是否存在其他重大关联交易事项 是 否 是否存在经股东大会审议通过的收购、出售资产、对外投资事项以及报告期内发生的企业合并事项 是 否 是否存在股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施 是 否 是否存在股份回购事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 四.二.(五)是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 是否存在被调查处罚的事项 是 否 是否存在失信情况 是 否 是否存在破产重整事项 是 否 是否存在自愿披露的其他事项 是 否 二、二、重大事件详情（如事项存在选择以下表格填列）重大事件详情（如事项存在选择以下表格填列）(一一)重大重大诉讼、仲裁事项诉讼、仲裁事项 本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项 (二二)对外提供借款情况对外提供借款情况 报告期内对外提供借款的累计金额是否占净资产 10%及以上 是 否 对外对外提供提供借款借款原因原因、归还归还情况及情况及对公司的影响对公司的影响：2021 年 1月 27日至2021 年 3 月 15日，公司向在业务合作方面有所支持其他公司拆出资金 200.00万元，根据公司章程第一百二十条之规定，上述事项无需董事会审议，由总经理审批通过。资金拆出方能遵守约定按时归还拆出资金，并按照约定的利率支付利息。公司在确保不影响正常经营的情况下，向非关联方拆出资金，有助于公司开展相关业务合作，有利于公司生产和发展，是合理的、必要的，对公司未来财务状况和经营成果不会产生不利影响，也不会损害到公司以及其他股东的利益。20 (三三)股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 本报告期公司无股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况本报告期公司无股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 (四四)报告期内报告期内公司发生的日常性关联交易公司发生的日常性关联交易情况情况 单位：元 具体事项类型具体事项类型 预计金额预计金额 发生金额发生金额 1购买原材料、燃料、动力，接受劳务 1,000,000.00 2销售产品、商品，提供劳务 1,600,000.00 260,738.93 3公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 4其他 (五五)承诺事项的履行情况承诺事项的履行情况 承诺承诺主体主体 承诺承诺开始开始日期日期 承诺承诺结束结束日期日期 承诺承诺来源来源 承诺承诺类型类型 承诺承诺具体内容具体内容 承诺承诺履行履行情况情况 实际控制人或控股股东 2016年 2月 27日 挂牌 同 业竞 争承诺 1、本人及本人控制的其他企业，将不在中国境内外直接或间接从事或参与任何在商业上对公司构成竞争的业务及活动；将不直接或间接开展对公司有竞争或可能构成竞争的业务、活动或拥有与公司存在同业竞争关系的任何经济实体、机构、经济组织的权益；或以其他任何形式取得该经济实体、机构、经济组织的控制权；或在该经济实体、机构、经济组织中担任总经理、副总经理、财务负责人、营销负责人及其他高级管理人员或核心技术人员。2、自本承诺函签署之日起，如公司进一步拓展其产品和业务范围，本人及本人控制的其他企业将不与公司拓展后的产品或业务相竞争；可能与公司拓展后的产品或业务发生竞争的，本人及本人控制的其他企业按照如下方式退出竞争：A、停止生产构成竞争或可能构成竞争的产品；B、停止经营构成竞争或可能构成竞争的业务；C、将相竞争的业务纳入到公司来经营；D、将相竞争的业务转让给无关联的第三方。3、本人在持有公司股份期间，或担任公司董事、总经理或其他高级管理人员期间以及辞去上述职务两年内，本承诺为有效承诺。4、若违反上述承诺，本人将对由此给公司造成的损失作出全面、及时和足额的赔偿。”正 在履 行中 实际控制人或控股股东 2016年 2月 27日 挂牌 关 于提 高公 司治 理不利用自身股东权利或者实际控制能力，通过关联交易、垫付费用、提供担保及其他方式直接或者间接侵占公司资金、资产，损害公司及其他股东的利益。正 在履 行中 21 的 承诺 实际控制人或控股股东 2016年 2月 27日 挂牌 关 于减 少和 规范 关联 交易 的承诺 本人将尽力避免本人与京德嘉润之间的关联交易。对于无法避免的任何业务来往或交易均应按照公平、公允和等价有偿的原则进行，交易价格严格按市场公认的合理价格确定，并按规定履行信息披露义务。双方就相互间关联事务及交易事务所做出的任何约定及安排，均不妨碍对方为其自身利益、在市场同等竞争条件下与任何第三方进行业务往来或交易。本人保证严格遵守中国证监会、全国中小企业股份系统有限公司所有关规章及公司章程、关联交易决策管理办法等公司管理制度的规定，履行董事/监事/高级管理人员义务，不利用董事/监事/高级管理人员的地位谋取不当的利益，不损害京德嘉润及其他股东的合法权益。正 在履 行中 董监高 2016年 2月 27日 挂牌 关 于减 少和 规范 关联 交易 的承诺 本人将尽力避免本人与京德嘉润之间的关联交易。对于无法避免的任何业务来往或交易均应按照公平、公允和等价有偿的原则进行，交易