837350_2021_亿翰股份_2021年年度报告_2022-05-18.pdf

2021 年度报告 亿翰股份 NEEQ:837350 上海亿翰商务咨询股份公司 公司年度大事记公司年度大事记 （或（或）致投资者致投资者的信的信 图 片（如有）事 件 描 述 注：本页内容原则上应当在一页之内完成。图 片（如有）事 件 描 述 目 录 公司年度大事记公司年度大事记 .2 2 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .8 8 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 .1010 第四节第四节 重大事件重大事件 .2323 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .2323 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .2727 第七节第七节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .3131 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告 .3535 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录 .5252 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人何慧、主管会计工作负责人张化东及会计机构负责人（会计主管人员）刘伟保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中证天通会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 实际控制人控制不当的风险 公司实际控制人陈啸天、宋莉夫妇直接控制公司 62%股份，且陈啸天担任公司董事长，对公司经营决策可施予重大影响。如果实际控制人利用其控制地位，通过行使表决权、其他直接或间接方式对公司经营决策、财策、重要人事任免和利润分配等进行控制，存在损害公司或公众投资者利益的风险。应对措施：公司将遵循中国证监会、全国中小企业股份转让系统的有关规定，严格执行公司治理及内部控制各项制度，认真落实主办券商、审计机构和公司律师的督导意见，确保公司治理机制运转良好，防止出现实际控制人滥用权力的情形。客户流失的风险 从公司近几年的业务分布分析，公司业务的五成以上属于老客户的持续研究工作，忠诚客户居多，但对客户的依赖程度高，行业的集中度也较高。尽管此类研究项目比较稳定，但一旦出现行业波动、政府政策变化等因素，有可能让客户流失，公司的经营业绩也会受到不利影响。应对措施：公司通过持续不断地强化专业领先优势，有针对性地提供解决方案，并形成长期顾问服务的方式稳定客户，吸引新客户，规避客户流失的风险。人力成本上升的风险 公司所处行业为智力密集型行业，业务发展需要大量专业技术人才，且主要经营成本为人力成本。未来，随着公司人员进一步增多，且伴随着城市生活成本上升、竞争对手对专业人才的争夺加速等因素，公司人力成本存在持续上升的风险，从而给公司的经营业绩带来一定影响。应对措施：公司在人力资源上做好合适的规划，在员工招聘和培训方面，薪酬管理方面，绩效考核方面更加注重人力资源管理，更加合理充分的利用人力资源，使其发挥最大的作用。货币资金管理的风险 由公司业务特性决定，公司业务产生货币资金能力较强。如何在保障公司资金安全的提供下，实现公司货币资金的保值增值是公司面临的一个问题；也即，公司货币资金可能存在运用效率低下，承受通货膨胀的风险。应对措施：公司在报告期内加强了货币资金管理，完善了货币资金管理流程，同时通过银行定存的方式提高回报。技术变革的风险 随着信息技术、互联网技术的快速发展，调研手段也日新月异，特别是移动互联时代的到来，给咨询业带来了较大的提升空间。新的调研手段能够优化调查流程、提高调查效率、降低调查成本，给咨询行业的发展与提升带来了机遇。公司作为行业的一员，能否利用现有的信息技术优势，开发出适应公司业务的现代化的调研手段，是公司未来保持技术优势的关键。否则，公司可能会在未来的发展中落后于竞争对手，给公司业务带来不利的影响。应对措施：公司通过参股公司和自身培育两种方式增强技术力量，对行业的大数据，信息化和移动互联网等技术都进行密切的跟踪。业绩增速下滑的风险 未来，随着公司业务规模不断扩大，营业收入基数持续增加，维持现有增速的难度提高。且公司销售收入与下游行业的监管政策、行业景气度密切相关，公司的盈利能力还取决于自身经营策略与管理能力等多方面因素，如果未来下游行业或公司经营出现重大不利变化，公司将面临营业收入增速放缓，或者利润下滑的风险。应对措施：公司不断拓展营销渠道，改进营销模式，加强客户关系的维护与售后服务，从而保持稳定市场占有率并逐步扩大。人才流失的风险 公司所处的咨询行业是典型的专业研究领域，属人才密集型行业，人才是公司生存与发展的基石，是完成高质量研究工作的保障。由于优秀的人才需要较长期的行业经验的历练，培养一个合格的研究员，公司需付出很大的成本。公司正处于快速发展的关键阶段，对于人才需求十分迫切，若发生人才流失，将会对公司的发展带来不利的影响。应对措施：公司将继续加强员工培训、考核、奖励，形成良好的人才成长体系、氛围，培养符合业务需求的人才队伍；同时，公司将利用良好的企业文化、优秀的工作环境、富有竞争力的薪酬待遇及成长环境吸引各方面的人才加入公司团队。新冠疫情带来的风险 2021 年新冠病毒奥密克戎毒株全球快速蔓延，全国各地有零星的病例报告，公司也密切关注新冠疫情给生产生活带来的影响。应对措施：新冠疫情发生后，为确保公司员工的安全和生活需要，公司给员工采购防疫物资，进行日常的健康监测和设置内部相关汇报机制，减少差旅和商务活动，尽量采取线上视频会议的方式开展和客户的交流沟通。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 股份公司、公司 指 上海亿翰商务咨询股份有限公司 股东大会 指 上海亿翰商务咨询股份有限公司股东大会 董事会 指 上海亿翰商务咨询股份有限公司董事会 监事会 指 上海亿翰商务咨询股份有限公司监事会 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、董事会秘书、财务总监 公司章程 指 上海亿翰商务咨询股份有限公司章程 报告期 指 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日 主办券商 指 国融证券有限责任公司 战略咨询 指 为企业提供管理、决策、市场、预测等领域的咨询服务 投资咨询 指 为客户提供其投资项目的工程、经济、运营及资金筹措诸多方面提供咨询 品牌咨询 指 品牌管理咨询，是根据集团企业发展需求，以品牌信息化为中心展开的管理咨询服务，帮助企业更了解自己的品牌或者产品，制定长远的发展策略的咨询服务 科技咨询 指 基于战略咨询服务、投资咨询服务和品牌咨询服务的服务内容的信息化和网络化 元、万元 指 人民币元、人民币万元 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 上海亿翰商务咨询股份有限公司 英文名称及缩写 -证券简称 亿翰股份 证券代码 837350 法定代表人 何慧 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 张化东 联系地址 上海市静安区江场路 1401 弄市北壹中心 1 号楼 8 楼 电话 021-80197619 传真 021-51856160 电子邮箱 公司网址 办公地址 上海市静安区江场路 1313 号 6 楼 邮政编码 200072 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2011 年 12 月 9 日 挂牌时间 2016 年 5 月 18 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）租赁和商业服务业（L）-商业服务业（L72）-调查与咨询（L723）-社会经济咨询（L7233）主要业务 房地产咨询和技术服务 主要产品与服务项目 以房地产专业研发为基础，囊括房地产、金融、IT 领域的房地产咨询服务公司。业务板块涵盖专业研究、业务咨询、科技创新及资本嫁接。普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）12,000,000 优先股总股本（股）0 控股股东 控股股东为（陈啸天、宋莉）实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（陈啸天、宋莉），一致行动人为（陈啸天、宋莉、何慧、张化东、邢倩、邱明华、金波）四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 91310000586828437P 否 注册地址 上海市崇明县潘园公路1800号2号楼1430室（上海泰和经济发展区）否 注册资本 12,000,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）上海证券 主办券商办公地址 上海市黄浦区四川中路 213 号 7 楼 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）国融证券 会计师事务所 中证天通会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 李俊 姚嘉茜 3 年 3 年 年 年 会计师事务所办公地址 北京市海淀区西直门北大街甲 43 号 1 号楼 13 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 根据中国证监会及全国中小企业股份转让系统的相关要求及规定，公司已与上海证券签署了持续督导解除协议书，并与国融证券股份有限公司签订了 持续督导协议，全国中小企业股份转让系统于 2022 年 1 月 10 日出具了关于对主办券商和挂牌公司协商一致解除持续督导协议无异议的函，上述两份协议自无异议函出具之日起正式生效。自该协议生效之日起，由国融证券承接主办券商并履行持续督导义务。第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 140,208,684.98 109,836,720.58 27.65%毛利率%48.77%44.65%-归属于挂牌公司股东的净利润 24,552,048.08 34,084,813.43-27.97%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 20,860,612.36 29,248,356.87-28.68%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）50.52%84.86%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）42.92%72.82%-基本每股收益 2.05 2.84-27.82%(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 122,605,542.22 106,700,551.97 14.91%负债总计 65,423,207.49 59,752,786.32 9.49%归属于挂牌公司股东的净资产 54,528,842.67 45,206,949.74 20.62%归属于挂牌公司股东的每股净资产 4.54 3.77 20.53%资产负债率%（母公司）1.55%10.26%-资产负债率%（合并）53.36%56.00%-流动比率 1.62 1.71-利息保障倍数-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 19,453,896.24 53,981,009.86-63.96%应收账款周转率 8.24 7.05-存货周转率 0 0-(四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%14.91%47.41%-营业收入增长率%27.65%15.22%-净利润增长率%-30.98%62.82%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 12,000,000 12,000,000 0%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 (七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 1、计入当期损益的政府补助 5,441,800.00 2、除上述各项之外的其他营业外收入和支出-480,648.11 非经常性损益合计非经常性损益合计 4,961,151.89 所得税影响数 1,252,766.53 少数股东权益影响额（税后）16,949.64 非经常性非经常性损益净额损益净额 3,691,435.72 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 (九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 2 2、会计政策会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用 不适用 准则变化涉及的会计政策变更 财政部于 2018 年颁布了企业会计准则第 21 号租赁（修订），要求在境内外同时上市的企业以及在境外上市并采用国际财务报告准则或企业会计准则编制财务报表的企业，自 2019 年 1 月 1 日起实施，其他执行企业会计准则的企业（包括 A 股上市公司）自 2021 年 1 月 1 日起实施。本公司自 2021 年 1 月1 日起执行上述修订后的准则，对会计政策相关内容进行调整。新租赁准则完善了租赁的定义，本公司在新租赁准则下根据租赁的定义评估合同是否为租赁或者包含租赁。对于首次执行日前已存在的合同，本公司在首次执行日选择不重新评估其是否为租赁或者包含租赁。（1）本公司作为承租人 原租赁准则下，本公司根据租赁是否实质上将与资产所有权有关的全部风险和报酬转移给本公司，将租赁分为融资租赁和经营租赁。新租赁准则下，本公司不再区分融资租赁与经营租赁。本公司对所有租赁(选择简化处理方法的短期租赁和低价值资产租赁除外)确认使用权资产和租赁负债。在分拆合同包含的租赁和非租赁部分时，本公司按照各租赁部分单独价格及非租赁部分的单独价格之和的相对比例分摊合同对价。本公司选择根据首次执行新租赁准则的累积影响数，调整首次执行新租赁准则当期期初留存收益及财务报表其他相关项目金额，不调整可比期间信息。对于首次执行日前的经营租赁，本公司在首次执行日根据剩余租赁付款额按首次执行日本集团增量借款利率折现的现值计量租赁负债，并按照与租赁负债相等的金额，根据预付租金进行必要调整计量使用权资产。对于首次执行日前的经营租赁，本公司在应用上述方法时同时采用了如下简化处理：对将于首次执行日后 12 个月内完成的租赁作为短期租赁处理；计量租赁负债时，对具有相似特征的租赁采用同一折现率；使用权资产的计量不包含初始直接费用；在续租选择权或终止租赁选择权的，根据首次执行日前选择权的实际行使及其他最新情况确定租赁期；为使用权资产减值测试的替代，根据首次执行日前按照企业会计准则第 13 号或有事项计入资产负债表的亏损合同的亏损准备金额调整使用权资产；首次执行新租赁准则当年期初之前发生的租赁变更，不进行追溯调整，根据租赁变更的最终安排，按照新租赁准则进行会计处理。（2）本公司作为出租人 在新租赁准则下，本公司作为转租出租人应基于原租赁产生的使用权资产，而不是原租赁的标的资产，对转租赁进行分类。对于首次执行日前划分为经营租赁且在首次执行日后仍存续的转租赁，本公司在首次执行日基于原租赁和转租赁的剩余合同期限和条款进行重新评估，并按照新租赁准则的规定进行分类。除转租赁外，本公司无需对其作为出租人的租赁调整首次执行新租赁准则当期期初留存收益及财务报表其他相关项目金额。本公司自首次执行日起按照新租赁准则进行会计处理。在新租赁准则下，本公司根据新收入准则关于交易价格分摊的规定将合同对价在每个租赁组成部分和非租赁组成部分之间进行分摊。会计政策变更对 2021 年 1 月 1 日合并资产负债表各项目无影响。2、企业经营管理涉及的会计政策变更 无 3、会计估计变更 无 (十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用 不适用 本公司报告期合并财务报表纳入合并范围的子公司包括上海亿翰信息科技有限公司（简称“亿翰科技”）、上海惟容广告有限公司、上海今榜文化传播有限公司、上海楷辉文化传播有限公司、上海优鹏工程管理咨询有限公司、巧芯信息技术（上海）有限公司、宁波亿翰商务咨询有限公司、深圳亿翰商务咨询有限公司、上海桤创房地产咨询有限公司、上海楷筑文化传播有限公司、上海楷睦企业管理咨询有限公司、上海天武云算财务管理有限公司、上海橙笛商务咨询有限公司、上海枫骏公关策划有限公司、上海高亿特商务咨询有限公司、上海桦昇企业管理有限公司、嘉和家业（上海）信息技术有限公司、上海槿鹏文化传播有限公司、上海可研管理咨询有限公司、上海梧笙商务咨询有限公司、北京亿翰信息科技有限公司、上海品攀文化传播有限公司、上海豫笙商务咨询有限公司、好货多（上海）科技有限公司共二十四家。其中，上海豫笙商务咨询有限公司以及好货多（上海）科技有限公司为 2021 年新增纳入合并报表范围的子公司。详见审计报告附注六“合并范围的变更”及附注七“在其他主体中的权益”相关内容。二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司专注于以房地产专业研发为基础，囊括房地产、金融、IT 领域的房地产咨询服务公司。具体业务表现为：为房地产产业链相关企业提供专业性咨询服务，为客户的战略决策、投资取向等事项提供重要依据，为客户提供全面、专业、完整的配套服务。公司以优质的服务和高效的分析树立了品牌形象，通过渠道开拓和经营模式创新来稳固市场。公司客户主要为房地产开发运营企业，主要是大型房地产开发运营企业，公司客户的可持续经营能力较强，公司业务也比较稳定。在销售方面公司明确了专业服务大客户的定位，在目标细分市场上加大专业推广力度。公司销售模式包括：一是借助高质量的服务留住老客户并挖掘拓展新业务；二是通过良好口碑吸引新客户；三是通过各类商业活动发展新客户；四是通过媒体传播提升公司品牌知名度与行业地位带来新客户；五是通过各类公开招标获得新客户。公司通过参股控股的方式，在房地产咨询价值链上积极整合，实现咨询业务纵向深耕。在展览展示服务，人力资源咨询服务，财务管理咨询服务，风控管理咨询等多方面进行探索，以提升公司整体的经营业绩，加强公司的抗风险能力。报告期内，公司的商业模式未发生较大的变化。报告期后至报告披露日，公司的商业模式并没有发生比较大的变化。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 行业信息行业信息 是否自愿披露 是 否 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 (二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 变动比例变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%比重比重%货币资金 80,738,883.20 65.85%86,047,007.83 80.64%-6.17%应收票据 233,280.00 0.19%应收账款 12,422,877.31 10.13%14,244,100.00 13.35%-12.79%存货 投资性房地产 长期股权投资 固定资产 3,343,451.88 2.73%2,301,641.76 2.16%45.26%在建工程 无形资产 商誉 40,703.97 0.03%40,703.97 0.04%0.00%短期借款 长期借款 预付款项 72,076.08 0.06%339,755.49 0.32%-78.79%其他应收款 3,089,392.20 2.52%1,149,011.33 1.08%168.87%其他流动资产 1,240,516.77 1.01%520,777.20 0.49%138.20%其他非流动金融资产 1,750,000.00 1.43%1,750,000.00 1.64%0.00%商誉 40,703.97 0.03%40,703.97 0.04%0.00%应付账款 7,735,951.95 6.31%1,676,866.00 1.57%361.33%合同负债 37,131,794.08 30.29%41,421,696.99 38.82%-10.36%应付职工薪酬 4,645,337.90 3.79%8,136,792.12 7.63%-42.91%应交税费 4,443,009.15 3.62%5,999,895.13 5.62%-25.95%其他应付款 1,332,194.28 1.09%2,517,536.08 2.36%-47.08%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：固定资产期末余额 3,343,451.88 元，较期初余额 2,301,641.76 元，升高 45.26%，主要系公司购置办公设备所致。其他应收款期末余额 3,089,392.20 元，较期初余额 1,149,011.33 元，升高 168.87%，主要系办公室面积扩大，房租押金增加所致。应付职工薪酬期末余额 4,645,337.90 元，较期初余额 8,136,792.12 元，下降 42.91%，主要原因在于公司激励制度变化，主要激励部分月发，年终奖占比减少。2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 140,208,684.98-109,836,720.58-27.65%营业成本 71,828,691.28 51.23%60,798,215.53 55.35%18.14%毛利率 48.77%-44.65%-销售费用 1,429,131.32 1.02%3,013,332.16 2.74%-52.57%管理费用 10,556,626.80 7.53%7,153,967.56 6.51%47.56%研发费用 5,010,304.38 3.57%1,811,348.46 1.65%176.61%财务费用-426,413.25-0.30%-686,536.26-0.63%-37.89%信用减值损失-25,865,323.48-18.45%-1,050,217.54-0.96%2,362.85%资产减值损失 0 0 其他收益 5,582,220.81 3.98%3,635,354.28 3.31%53.55%投资收益 0 0%2,851,205.79 2.60%-100.00%公允价值变动收益 0 0 资产处置收益 0 0 汇兑收益 0 0 营业利润 30,802,886.77 21.97%42,442,708.81 38.64%-27.42%营业外收入 0 0 营业外支出 480,648.11 0.34%净利润 23,874,569.08 17.03%34,590,623.98 31.49%-30.98%项目重大变动原因项目重大变动原因：报告期内信用减值损失为-25,865,323.48 元，较上年同期-1,050,217.54 元增长 2,362.85%，主要原因是报告期内行业原因导致部分客户经营困难，公司根据实际情况计提了信用减值损失。报告期内营业利润为 30,802,886.77 元，较上年同期 42,442,708.81 元下降 27.42%，主要原因是报告期内计提了信用减值损失。报告期内营业利润为 23,874,569.08 元，较上年同期 34,590,623.98 元下降 30.98%，主要原因是报告期内计提了信用减值损失。(2)(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 140,208,684.98 109,836,720.58 27.65%其他业务收入 0 0 0%主营业务成本 71,828,691.28 60,798,215.53 18.14%其他业务成本 0 0 0%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本营业成本比上年同比上年同期期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增减年同期增减%战略咨询 26,994,266.66 13,621,306.96 49.54%-50.85%-56.07%13.78%投资咨询 13,358,928.92 6,182,512.31 53.72%-32.43%-40.18%12.57%品牌咨询 88,001,433.02 48,928,796.76 44.40%167.07%159.60%3.74%科技咨询 11,854,056.38 3,096,075.26 73.32%439.62%409.24%1.38%合计 140,208,684.98 71,828,691.28 48.77%27.65%18.14%7.87%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内战略咨询的营业收入为 26,994,266.66 元，较上年同期 54,918,360.29 元减少 50.85%，主要原因为报告期内企业战略咨询客户需求减少。报告期内投资咨询的营业收入为 13,358,928.92 元，较上年同期 19,770,609.70 元减少 32.43%，主要原因为报告期内投资咨询客户需求减少。报告期内品牌咨询的营业收入为 88,001,433.02 元，较上年同期 32,951,016.17 元增加 167.07%，主要原因为报告期内客户品牌咨询需求大幅度上升所致。报告期内科技咨询的营业收入为 11,854,056.38 元，较上年同期 2,196,734.42 元增加 439.62%，主要原因为报告期内进行产品升级研发完成，推向市场层面应用。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 正荣地产控股股份有限公司 4,800,000.00 3.89%否 2 四川蓝光发展股份有限公司，四川蓝光和骏实业有限公司 4,150,000.00 3.26%否 3 广州市忠诚海悦商务服务有限公司 3,900,000.00 3.16%否 4 上海爱家置业集团有限公司 3,800,000.00 3.08%否 5 光大兴陇信托有限责任公司 3,350,000.00 2.72%否 合计合计 20,000,000.00 16.11%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 上海乾和企业管理咨询事务所 5,450,000.00 16.18%否 2 上海正锦企业管理咨询事务所 4,450,000.00 13.21%否 3 上海晴雨乾企业管理咨询事务所 3,187,200.00 9.46%否 4 上海新策企业管理咨询事务所 2,300,000.00 6.83%否 5 上海家晗企业管理咨询事务所 2,250,000.00 6.68%否 合计合计 17,637,200.00 52.36%-3 3、现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 19,453,896.24 53,981,009.86-63.96%投资活动产生的现金流量净额-5,600,557.96 2,129,234.52-363.03%筹资活动产生的现金流量净额-19,036,462.91-20,802,100.00-8.49%现金流量分析现金流量分析：公司报告期内经营活动产生的现金流量净额 19,453,896.24 元，较上年同期的 53,981,009.86 元下降63.96%，主要原因在于公司客户回款速度变慢，同时人员成本和办公成本增加所致。公司报告期内投资活动产生的现金流量净额-5,600,557.96 元，较上年同期 2,129,234.52 元下降 363.03%，主要原因在于：购建固定资产的金额增加 1,741,085.95 元，长期待摊费用装修费增加3,862,334.18元。公司报告期内筹资活动产生的现金流量净额-19,036,462.91 元，较上年同期-20,802,100.00 元下降 8.49%，主要原因在于公司分红大幅度减少。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 适用 不适用 单位：元 公公司司名名称称 公公司司类类型型 主要业务主要业务 注册资本注册资本 总资产总资产 净资产净资产 营业收入营业收入 净利润净利润 上海今榜文化传播有限公司 控股子公司 文化艺术交流与策划、广告设计、制作、代理、发布等 1,000,000.00 2,690,571.98 442,979.77 1,698,113.16 1,650,108.78 上海楷辉文化传播有限公司 控股子公司 文化艺术交流与策划、广告设计、制作、代理、发布等 1,000,000.00 2,660,101.95 2,202,159.57 1,943,658.57 1,822,916.87 上海亿翰信息科技有限公司 控股子公司 信息科技技术开发、转让、咨询等 1,000,000.00 21,704,390.44 4,435,957.12 19,104,716.42 4,997,018.18 巧芯信息技术（上海）控股子公司 信息科技、网络科技、智能科技领域内的技术开发、技术服务、技术5,000,000.00 17,761,082.99 2,426,663.80 7,030,927.06-342,087.31 有限公司 转让 上海楷筑文化传播有限公司 控股子公司 文化艺术交流与策划、广告设计、制作、代理、发布等 1,000,000.00 47,482.13 47,482.13 -47,859.68 宁波亿翰商务咨询有限公司 控股子公司 商务信息咨询,企业管理咨询,市场信息咨询与调查等 10,000,000.00 42,745,229.34 3,488,654.31 74,113,403.76 18,923,903.75 深圳亿翰商务咨询有限公司 控股子公司 商务信息咨询,企业管理咨询,市场信息咨询等 1,000,000.00 2,134,592.04 510,121.46 3,416,981.04-221,144.15 上海楷睦企业管理咨询有限公司 控股子公司 企业管理咨询,房地产经纪,商务信息咨询等 1,000,000.00 520,835.98 423,435.64 457,061.75 312,410.05 上海桤创房地产咨询有限公司 控股子公司 房地产信息咨询,房地产经纪,房地产开发经营,商务信息咨询等 1,000,000.00 2,283,992.95 783,691.28 471,698.10 79,751.97 上海橙笛商务咨询有限公司 控股子公司 房地产开发经营,商务信息咨询,企业管理咨询,市场信息咨询与调查等 1,000,000.00 2,774,620.87 2,162,588.66 2,603,773.51 2,325,015.04 上海品攀文化传播控股子公文化艺术交流与策划、广告设计、制作、代理、发布等 1,000,000.00 149,430.13 149,430.13 -274.12 有限公司 司 上海桦昇企业管理有限公司 控股子公司 企业管理咨询,商务信息咨询,经济信息咨询,市场信息咨询与调查 1,000,000.00 3,476,433.22 1,089,385.84 3,252,427.20 2,300,410.35 上海槿鹏文化传播有限公司 控股子公司 文化艺术交流与策划、广告设计、制作、代理、发布等 1,000,000.00 1,365,854.21 433,981.04 1,466,990.31 1,184,173.86 上海梧笙商务咨询有限公司 控股子公司 企业管理咨询,商务信息咨询,经济信息咨询,市场信息咨询与调查 1,000,000.00 1,812,183.79 899,244.83 1,393,203.85 1,235,992.72 上海枫骏公关策划有限公司 控股子公司 公关活动策划，文化艺术交流与策划，市场营销策划，企业形象策划 1,000,000.00 149,519.64 149,519.64 -445.06 嘉和家业（上海）信息技术有限公司 控股子公司 信息科技技术开发、转让、咨询等 10,000,000.00 3,465,977.85 1,109,210.72 3,171,698.01 2,410,151.07 上海高亿特商务咨询有限公司 控股子公司 企业管理咨询,商务信息咨询,经济信息咨询,市场信息咨询与调查 1,000,000.00 2,677,919.59 2,649,932.20 2,768,932.03 2,415,209.03 北京亿翰信息控股子信息科技技术开发、转让、咨询等 1,000,000.00 1,348,787.80 13,489.71 582,524.27 363,489.71 科技有限公司 公司 上海豫笙商务咨询有限公司 控股子公司 商务信息咨询，企业管理咨询，市场信息咨询与调查等 1,000,000.00 49,694.46 49,694.46 -305.54 上海优鹏工程管理咨询有限公司 控股子公司 文化艺术交流与策划、广告设计、制作、代理、发布等 5,000,000.00 529,831.34 747.55 1,603,415.33-974,640.32 上海惟容广告有限公司 控股子公司 设计、制作、代理、发布各类广告等 1,000,000.00 4,667,480.29 4,226,917.35 3,381,990.36 1,355,351.38 上海天武云算财务管理有限公司 控股子公司 财务咨询,企业管理咨询,商务信息咨询,市场信息咨询与调查 5,000,000.00 1,518,459.24-149,178.64 2,908,266.83-316,983.41 上海可研管理咨询有限公司 控股子公司 企业管理咨询,商务信息咨询,经济信息咨询,市场信息咨询与调查 5,000,000.00 3,313,507.83 1,365,465.48 2,762,718.43-409,447.49 好货多（上海）科技有限公司 控股子公司 技术服务、技术开