835634_2021_百川科技_2021年年度报告_2022-04-21.pdf

1 常善救物 利成于益 2021 年度报告 百川科技 NEEQ:835634 福建省百川资源再生科技股份有限公司(FUJIAN BAICHUAN RESOURCES RECYCLING SCIENCE&TECHNOLOGY CO.,LTD.)2 3 目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .8 8 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 .1010 第四节第四节 重大事件重大事件 .2626 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .2929 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .3232 第七节第七节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .3535 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告 .3838 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录 .140140 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人张飞鹏、主管会计工作负责人郑丽玲及会计机构负责人（会计主管人员）郑丽玲保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中审华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 国际贸易壁垒的风险 近年来，由于全球宏观经济波动频繁，国际贸易保护主义加剧，印度、阿根廷等国家针对涤纶长丝陆续制定反倾销政策，对我国涤纶长丝行业的需求和价格造成了一定影响，进而也会对公司生产的再生涤纶产品带来不利影响。石油价格波动的风险 公司生产的再生涤纶长丝竞争对手主要为原生涤纶长丝，由于当前在中国市场上未考虑环保效应而给予再生有色涤纶长丝价格溢价，公司的再生有色涤纶长丝的价格与原生涤纶长丝价格保持一致。原生涤纶长丝的主要原材料是石油衍生品 PTA，其占涤纶长丝成本的比重约为 85%，因此原生涤纶长丝价格与波动呈现很强的正相关性。虽然废旧 PET 是一个相对独立的回收体系，其受石油价格影响的程度要小于原生聚酯切片所受的影响，但如果石油价格出现下跌，再生涤纶长5 丝的原材料成本下降幅度将小于原生涤纶长丝成本的下降幅度，由于原生和再生涤纶长丝的价格基本一致，再生产品的毛利率优势将逐渐减弱。核心技术泄露风险 公司的核心竞争力为独创的再生有色涤纶长丝稳定持续性生产的工艺及经验积累。虽然再生有色涤纶长丝等涤纶产品市场前景开阔，并且公司与董事、监事、高级管理人员和核心技术人员分别签订了 保密协议，但仍存在技术泄漏的风险。如公司的核心技术泄露，新的竞争对手可能会对公司的盈利能力造成一定冲击。税收政策变化的风险 报告期内，公司享受以下税收优惠：1、根据中华人民共和国增值税暂行条例、财政部、国家税务总局关于印发 资源综合利用和劳务增值税优惠目录的通知财税（2015）第 78 号文，本公司用废旧原材料生产的涤纶丝和涤纶布产品等享受增值税即征即退 50%税收优惠政策。2、根据 中华人民共和国企业所得税法 及其实施条例、财政部、国家税务总局关于执行资源综合利用企业所得税优惠目录有关问题的通知财税（2008）47 号文，公司涤纶丝和涤纶布产品等享受按销售收入10%减计应纳税所得额（即销售收入减按 90%计税）的税收优惠。3、根据 关于出口货物劳务增值税和消费税政策的通知财税（2012）39 号文，公司涤纶丝和涤纶布产品等享受增值税出口退税的税收优惠。4、根据高新技术企业认定管理办法国科发火（2016）32 号文有关规定，本公司自获得高新技术企业资格后，可享受国家关于高新技术企业的相关优惠政策，本公司涤纶丝和涤纶布产品等享受所得税税率减按 15%征收的税收优惠。5、根据财政部 税务总局关于进一步完善研发费用税前加计扣除政策的公告（财政部 税务总局公告2021 年第 13 号）有关规定，制造业企业开展研发活动中实际发生的研发费用，未形成无形资产计入当期损益的，在按规定据实扣除的基础上，自 2021 年 1 月 1日起，再按照实际发生额的 100%在税前加计扣除；形成无形资产的，自 2021 年 1 月 1 日起，按照无形资产成本的 200%在税前摊销。6、根据 财政部税务总局关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知（财税 2019 13 号）规定：“二、对小型微利企业年应纳税所得额不超过 100 万元的部分，减按 25%计入应纳税所得额，按 20%的税率缴纳企业所得税；对年应纳税所得额超过 100 万元但不超过300 万元的部分，减按 50%计入应纳税所得额，按 20%6 的税率缴纳企业所得税。报告期内，公司享受的增值税和企业所得税税收优惠合计金额为 23,593,125.30 元，占利润总额的比重为81.85%。公司享受的企业所得税和增值税税收优惠金额及占利润总额的比重较大，若相关的税收优惠政策改变，将对公司的经营业绩产生较大影响。土地、房产均用于抵押的风险 截至 2021 年 12 月 31 日，母公司土地使用权连同房屋建筑物全部用于短期借款抵押，短期借款余额10,000,000.00元。公 司2021年 度 净 利 润 为28,781,010.13 元，其中归属于母公司股东的净利润为28,799,288.33 元，经营活动产生的现金流量净额为69,019,298.73 元，利息保障倍数为 31.73 倍，公司正常生产经营产生的现金流量足以支付贷款的利息，但是如果公司发生违约，银行将有权处置以上土地、房产进而对公司的生产经营造成不利影响。实际控制人不当控制风险 公司控股股东为香港百川，公司实际控制人为张飞鹏、张珊瑜、洪天伦。张飞鹏、张珊瑜、洪天伦共持有TWINS62.5%的股权，而 TWINS 持有香港百川 100.00%的股权，进而三人间接控制的公司表决权足以对公司的董事会和股东大会决议产生重大影响，对公司的经营决策有决定性作用。张飞鹏目前担任公司董事长职务，且与张珊瑜、洪天伦签署一致行动人协议，其在公司决策、监督、日常经营管理上可施予重大影响，若实际控制人利用控股权地位对公司的经营决策、财务、人事等不当控制，则存在损害公司利益的风险。新冠病毒疫情影响风险 报告期内，新型冠状病毒肺炎疫情仍在全球传播，境外输入导致国内多地疫情开始反弹，公司确定了“防疫、生产”两手抓的总基调，在细化落实好各项防控措施的前提前，稳抓生产进度，积极与上下游供应商、客户联络沟通，进一步优化经营策略和市场体系，通过多渠道、多举措深耕拓展国内市场，营业收入稳步上升。但如果疫情持续发酵，引发聚集性疫情，国内将会出台严格的封控措施，届时将会对公司的生产经营造成一定影响。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 7 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 百川科技、公司、本公司、股份公司 指 福建省百川资源再生科技股份有限公司 香港百川、控股股东 指 百川实业（集团）有限公司 TWINS 指 TWINS LABEL LIMITED(BVI),为注册在英属维尔京群岛的有限公司。中审华、会计师事务所 指 中审华会计师事务所（特殊普通合伙）华创证券、主办券商 指 华创证券有限责任公司 三会 指 股东大会、董事会和监事会 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 股东大会 指 福建省百川资源再生科技股份有限公司股东大会 董事会 指 福建省百川资源再生科技股份有限公司董事会 监事会 指 福建省百川资源再生科技股份有限公司监事会 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、董事会秘书、财务总监 管理层 指 公司董事、监事及高级管理人员 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司章程、章程 指 福建省百川资源再生科技股份有限公司章程 报告期 指 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日 POY 指 PRE-ORIENTED YARN,涤纶预取向丝，是经高速纺丝获得的取向度在未取向丝和拉伸丝之间的未完全拉伸的涤纶长丝 DTY 指 DRAW TEXTURED YARN,拉伸变形丝，又称涤纶加弹丝，利用 POY 为原丝进行拉伸和假捻变形加工制成，往往有一定的弹性及收缩性，可以直接用于织布 FDY 指 FULL DRAW YARN,全拉伸丝，又称涤纶牵引丝，是采用纺丝拉伸工艺进一步制得的合成纤维长丝，纤维已经充分拉伸，可以直接用于织布 PTA 指 精对苯二甲酸，是生产涤纶的主要原料，可直接与乙二醇酯化缩聚得到聚酯 PET 指 聚对苯二甲酸乙二醇酯（简称聚酯），是由 PTA 和MEG 原料经酯化或酯交换和缩聚反应而制得的成纤高聚物 再生涤纶 指 以可回收、可利用的聚酯产品为原料、通过对废弃聚酯产品的清洗加工，生产出与利用原生聚酯加工的涤纶品质相当的涤纶产品 元、万元、亿元 指 人民币元、人民币万元、人民币亿元 8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 福建省百川资源再生科技股份有限公司 英文名称及缩写 Fujian Baichuan Resources Recycling Science and Technology Co.,Ltd Baichuan Technology 证券简称 百川科技 证券代码 835634 法定代表人 张飞鹏 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 陈庆敏 联系地址 福建省泉州市泉港区山腰街道海滨村驿峰西路 1 号 电话 0595-68162602 传真 0595-87722099 电子邮箱 公司网址 http:/ 办公地址 福建省泉州市泉港区山腰街道海滨村驿峰西路 1 号 邮政编码 362800 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2004 年 7 月 8 日 挂牌时间 2016 年 1 月 28 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）制造业(C)-废弃资源综合利用业（C42）-非金属废料和碎屑加工处理（C422）-非金属废料和碎屑加工处理（C4220）主要业务 废旧塑料的回收再利用，化纤、纺织品的研发、生产、批发 主要产品与服务项目 再生有色涤纶长丝、再生免印染涤纶布、再生免印染拉链 普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）109,655,689 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 控股股东为（百川实业（集团）有限公司）实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（张飞鹏、张珊瑜、洪天伦），一致行动人为（张飞鹏、张珊瑜、洪天伦）9 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 913500007640509135 否 注册地址 福建省泉州市泉港区山腰街道海滨村驿峰西路 1 号 是 注册资本 109,655,689.00 元 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）华创证券 主办券商办公地址 贵州省贵阳市云岩区中华北路 216 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）华创证券 会计师事务所 中审华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 林满荣 郑占尧 3年 4年 年 年 会计师事务所办公地址 天津经济技术开发区第二大街 21 号 4 栋 1003 室 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 报告期后，公司注册地址变更为福建省泉州市泉港区前黄镇前烧村驿峰西路 1088 号 10 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 414,253,761.89 322,851,960.70 28.31%毛利率%12.34%8.51%-归属于挂牌公司股东的净利润 28,799,288.33 10,804,232.40 166.56%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 22,097,803.50-1,998,484.17 1,205.73%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）9.23%3.70%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）7.08%-0.68%-基本每股收益 0.26 0.10 160.00%(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 396,105,541.90 411,776,680.79-3.81%负债总计 100,640,794.79 112,389,350.89-10.45%归属于挂牌公司股东的净资产 295,464,747.11 297,632,679.85-0.73%归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.69 2.71-0.74%资产负债率%（母公司）23.57%26.59%-资产负债率%（合并）25.41%27.29%-流动比率 1.93 1.97-利息保障倍数 31.73 4.93-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 69,019,298.73 116,267,107.74-40.64%应收账款周转率 15.98 11.44-存货周转率 5.33 2.79-11 (四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-3.81%-2.27%-营业收入增长率%28.31%0.70%-净利润增长率%166.56%-43.66%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 109,655,689.00 109,655,689.00-计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 (七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助 7,958,519.67 非流动资产处置损益-415,041.83 交易性金融资产取得的投资收益 731,502.87 除上述各项之外的其他营业外收支净额-390,985.59 非经常性损益合计非经常性损益合计 7,883,995.12 所得税影响数 1,182,510.29 少数股东权益影响额（税后）0 非经常性非经常性损益净额损益净额 6,701,484.83 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 12 (九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用 不适用 （一）重要会计政策变更（一）重要会计政策变更 1 1.因执行新企业会计准则导致的会计政策变更因执行新企业会计准则导致的会计政策变更 本公司于 2021 年度执行了财政部颁布的企业会计准则第 21 号租赁(修订)(“新租赁准则”)企业会计准则修订，对会计政策相关内容进行调整。新租赁准则修订了财政部于 2006 年颁布的企业会计准则第 21 号租赁】(简称“原租赁准则”)。新租赁准则完善了租赁的定义，本公司在新租赁准则下根据租赁的定义评估合同是否为租赁或者包含租赁。对于首次执行日前已存在的合同，本公司在首次执行日选择不重新评估其是否为租赁或者包含租赁。（1 1）本公司作为承租人）本公司作为承租人 原租赁准则下，本公司根据租赁是否实质上将与资产所有权有关的全部风险和报酬转移给本公司，将租赁分为融资租赁和经营租赁。新租赁准则下，本公司不再区分融资租赁与经营租赁。本公司对所有租赁(选择简化处理方法的短期租赁和低价值资产租赁除外)确认使用权资产和租赁负债。在分拆合同包含的租赁和非租赁部分时，本公司按照各租赁部分单独价格及非租赁部分的单独价格之和的相对比例分摊合同对价。本公司选择根据首次执行新租赁准则的累积影响数，调整首次执行新租赁准则当年年初留存收益及财务报表其他相关项目金额，不调整可比期间信息。对于首次执行日前的经营租赁，本公司在首次执行日根据剩余租赁付款额按首次执行日本公司增量借款利率折现的现值计量租赁负债，并按照以下以下方法计量使用权资产：-假设自租赁期开始日即采用新租赁准则的账面价值(采用首次执行日本公司的增量借款利率作为折现率)；本公司对其租赁采用此方法；-与租赁负债相等的金额，并根据预付租金进行必要调整。本公司对所有其他租赁采用此方法。对于首次执行日前的经营租赁，本公司在应用上述方法时采用了如下简化处理：-对将于首次执行日后 12 个月内完成的租赁作为短期租赁处理；-计量租赁负债时，对具有相似特征的租赁采用同一折现率；13 -使用权资产的计量不包含初始直接费用；-存在续租选择权或终止租赁选择权的，根据首次执行日前选择权的实际行使及其他最新情况确定租赁期；-作为使用权资产减值测试的替代，根据首次执行日前按照企业会计准则第 13 号或有事项计入资产负债表的亏损合同的亏损准备金额调整使用权资产；-对首次执行新租赁准则当年年初之前发生的租赁变更，不进行追溯调整，根据租赁变更的最终安排，按照新租赁准则进行会计处理。对于首次执行日前的融资租赁，本公司在首次执行日按照融资租入资产和应付融资租赁款的原账面价值，分别计量使用权资产和租赁负债。（2 2）本公司作为出租人）本公司作为出租人 在新租赁准则下，本公司作为转租出租人应基于原租赁产生的使用权资产，而不是原租赁的标的资产，对转租赁进行分类。对于首次执行日前划分为经营租赁且在首次执行日后仍存续的转租赁，本公司在首次执行日基于原租赁和转租赁的剩余合同期限和条款进行重新评估，并按照新租赁准则的规定进行分类。重分类为融资租赁的，本公司将其作为一项新的融资租赁进行会计处理。除转租赁外，本公司无需对其作为出租人的租赁调整首次执行新租赁准则当年年初留存收益及财务报表其他相关项目金额。本公司自首次执行日起按照新租赁准则进行会计处理。在新租赁准则下，本公司根据新收入准则关于交易价格分摊的规定将合同对价在每个租赁组成部分和非租赁组成部分之间进行分摊。（3 3）20212021 年年 1 1 月月 1 1 日执行新租赁准则对财务报表相关项目的影响日执行新租赁准则对财务报表相关项目的影响:在计量租赁负债时，本公司使用 2021 年 1 月 1 日的增量借款利率来对租赁付款额进行折现。本公司所用的加权平均利率为 4.35%。项目 合并 母公司 一、2020年12月31日财务报表中披露的重大经营租赁的尚未支付的最低租赁付款额 9,979.20 按2021年1月1日本公司增量借款利率折现的现值 9,612.83 加：现有租赁的租赁变更形成的租赁负债 合理确定将行使的续租选择权 租赁和非租赁部分合同对价分摊的变更 减：确认豁免短期租赁 确认豁免低价值资产租赁(不包含短期租赁的低价值资产)14 租赁和非租赁部分合同对价分摊的变更 执行新租赁准则确认的与原经营租赁相关的租赁负债 加：2020年12月31日应付融资租赁款 二、2021年1月1日新租赁准则下的租赁负债 9,612.83 其中：流动负债 5,451.33 非流动负债 4,161.50 上述折现的现值与租赁负债之间的差额 2021 年 1 月 1 日使用权资产的账面价值构成如下：项目 注 2021年1月1日 使用权资产：对于首次执行日前的经营租赁确认的使用权资产 9,612.83 重分类预付租金 原租赁准则下确认为固定资产的融资租入资产 重分类租赁资产拆卸、移除和复原成本 首次执行日对租赁押金的调整 企业合并产生的有利/不利经营租赁条款 减：2020年12月31日的计提经营租赁相关负债(如免租期计提的租赁负债等)2020年12月31日的租赁相关亏损合同准备 合计 9,612.83 2021 年 1 月 1 日使用权资产按类别披露如下：项目 2021年1月1日 房屋及建筑物 9,612.83 20212021 年起首次执行新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关情况年起首次执行新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关情况:合并资产负债表情况 项目 2020年12月31日 2021年1月1日 调整数 流动资产：货币资金 34,739,410.95 34,739,410.95 交易性金融资产 30,000,000.00 30,000,000.00 衍生金融资产 应收票据 5,097,749.66 5,097,749.66 应收账款 24,519,479.65 24,519,479.65 应收款项融资 150,000.00 150,000.00 15 预付款项 15,803,237.66 15,803,237.66 其他应收款 2,055,928.04 2,055,928.04 存货 74,227,446.81 74,227,446.81 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 2,861,263.07 2,861,263.07 流动资产合计流动资产合计 189,454,515.84 189,454,515.84 非流动资产：债权投资 其他债权投资 长期应收款 长期股权投资 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 投资性房地产 固定资产 164,770,494.92 164,770,494.92 在建工程 1,033,013.18 1,033,013.18 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 9,612.83 9,612.83 无形资产 51,044,346.42 51,044,346.42 开发支出 商誉 长期待摊费用 3,644,875.62 3,644,875.62 递延所得税资产 33,887.92 33,887.92 其他非流动资产 1,795,546.89 1,795,546.89 非流动资产合计非流动资产合计 222,322,164.95 222,331,777.78 9,612.83 资产总计资产总计 411,776,680.79 411,786,293.62 9,612.83 流动负债：短期借款 50,100,000.00 50,100,000.00 交易性金融负债 衍生金融负债 16 应付票据 应付账款 13,695,105.68 13,695,105.68 预收款项 合同负债 18,865,788.72 18,865,788.72 应付职工薪酬 2,914,508.72 2,914,508.72 应交税费 4,399,029.76 4,399,029.76 其他应付款 919,979.37 919,979.37 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 5,451.33 5,451.33 其他流动负债 5,465,919.02 5,465,919.02 流动负债合计流动负债合计 96,360,331.27 96,365,782.60 5,451.33 非流动负债：长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债 4,161.50 4,161.50 长期应付款 预计负债 递延收益 16,029,019.62 16,029,019.62 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计非流动负债合计 16,029,019.62 16,033,181.12 4,161.50 负债合计负债合计 112,389,350.89 112,398,963.72 9,612.83 所有者权益（或股东权益）：实收资本（或股本）109,655,689.00 109,655,689.00 其他权益工具 其中：优先股 其中 永续债 资本公积 107,203,606.33 107,203,606.33 减：库存股 其他综合收益 专项储备 17 盈余公积 8,153,494.70 8,153,494.70 未分配利润 72,619,889.82 72,619,889.82 归属于母公司所有者权益合计 297,632,679.85 297,632,679.85 少数股东权益 1,754,650.05 1,754,650.05 所有者权益（或股东权益）合计所有者权益（或股东权益）合计 299,387,329.90 299,387,329.90 负债和所有者权益（或股东权益）总计负债和所有者权益（或股东权益）总计 411,776,680.79 411,786,293.62 9,612.83 母公司资产负债表情况 项目 2020年12月31日 2021年1月1日 调整数 流动资产：货币资金 28,640,593.47 28,640,593.47 交易性金融资产 30,000,000.00 30,000,000.00 衍生金融资产 应收票据 5,097,749.66 5,097,749.66 应收账款 20,125,402.80 20,125,402.80 应收款项融资 150,000.00 150,000.00 预付款项 1,745,722.20 1,745,722.20 其他应收款 55,807,134.09 55,807,134.09 存货 65,321,567.27 65,321,567.27 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 159,381.29 159,381.29 流动资产合计流动资产合计 207,047,550.78 207,047,550.78 非流动资产：债权投资 其他债权投资 长期应收款 长期股权投资 26,500,000.00 26,500,000.00 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 投资性房地产 固定资产 150,685,418.09 150,685,418.09 在建工程 18 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 无形资产 17,072,051.31 17,072,051.31 开发支出 商誉 长期待摊费用 3,644,875.62 3,644,875.62 递延所得税资产 其他非流动资产 1,540,996.89 1,540,996.89 非流动资产合计非流动资产合计 199,443,341.91 199,443,341.91 资产总计资产总计 406,490,892.69 406,490,892.69 流动负债：短期借款 50,100,000.00 50,100,000.00 交易性金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 10,252,557.03 10,252,557.03 预收款项 合同负债 18,356,378.02 18,356,378.02 应付职工薪酬 2,824,132.78 2,824,132.78 应交税费 4,215,248.88 4,215,248.88 其他应付款 919,618.37 919,618.37 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 5,399,695.63 5,399,695.63 流动负债合计流动负债合计 92,067,630.71 92,067,630.71 非流动负债：长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债 长期应付款 19 预计负债 递延收益 16,029,019.62 16,029,019.62 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计非流动负债合计 16,029,019.62 16,029,019.62 负债合计负债合计 108,096,650.33 108,096,650.33 所有者权益（或股东权益）：实收资本（或股本）109,655,689.00 109,655,689.00 其他权益工具 其中：优先股 其中 永续债 资本公积 107,203,606.33 107,203,606.33 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 8,153,494.70 8,153,494.70 未分配利润 73,381,452.33 73,381,452.33 所有者权益（或股东权益）合计所有者权益（或股东权益）合计 298,394,242.36 298,394,242.36 负债和所有者权益（或股东权益）总计负债和所有者权益（或股东权益）总计 406,490,892.69 406,490,892.69 （二二）其他会计政策变更）其他会计政策变更 本公司本期不存在其他会计政策变更。（三）（三）重要会计估计变更重要会计估计变更 本公司本期不存在重要会计估计变更。(十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用 不适用 其他原因的合并范围变动:本年新设全资子公司：厦门如是制物电子商务有限公司，成立日期：2021 年 2 月 22日，统一社会信用代码：91350200MA8RFXKN3D，注册地：厦门市，法人代表：张飞鹏，业务性质：互联网销售、服装服饰批发、合成纤维销售、鞋帽批发、产业用纺织制成品销售、箱包销售、日用口罩（非医用）销售。注册资本：200 万元，持股比例：100.00%，表决权比例：100%，纳入合并报表范围。20 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司是一家围绕再生、环保、绿色发展的综合性国家级高新技术企业，长期致力于废旧资源回收及其循环利用技术的研究和开发，拥有从整瓶回收、破碎清洗到纺丝、再到织造、后整理及拉链生产的完整产业链上下游生产能力，掌握了循环再利用、无水着色纺丝、织布等多项绿色核心关键技术，取得多项绿色设计成果，荣获中国化纤行业“十三五”绿色发展示范企业、工信部专精特新“小巨人”企业等多项荣誉称号。公司采用直销模式向家纺、服装、运动鞋面、户外用品、箱包等下游行业销售高品质的再生绿色生态纺织品。报告期内，公司不断加大再生无水着色彩纱在纺织品面料下游应用领域的研究开发，现已形成万种颜色/规格的无水着色纺织品面料数据库，满足了客户小批量、快反应及市场多样化需求问题，并从根本上解决了传统印染工艺中存在的成本高及环境污染严重等不足。报告期内公司商业模式较上年度未发生变化。报告期后至报告披露日，公司的商业模式较报告期未发生变化。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 “专精特新”认定 国家级 省（市）级 “单项冠军”认定 国家级 省（市）级 “高新技术企业”认定 是 “科技型中小企业”认定 是 “技术先进型服务企业”认定 是 其他与创新属性相关的认定情况 -详细情况 行业信息行业信息 是否自愿披露 是 否 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 21 (二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 变动比例变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 26,827,786.91 6.77%34,739,410.95 8.44%-22.77%应收票据 12,250,055.16 3.09%5,097,749.66 1.24%140.3%应收账款 27,335,757.68 6.90%24,519,479.65 5.95%11.49%存货 62,008,547.32 15.65%74,227,446.81 18.03%-16.46%投资性房地产 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%长期股权投资 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%固定资产 146,566,467.43 37.00%164,770,494.92 40.01%-11.05%在建工程 18,588,468.55 4.69%1,033,013.18 0.25%1,699.44%无形资产 49,678,158.13 12.54%51,044,346.42 12.40%-2.68%商誉 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%短期借款 10,000,000.00 2.52%50,100,000.00 12.17%-80.04%长期借款 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、期末货币资金同比减少 7,911,624.04 元，下降 22.77%，主要原因是本期分配股利和子公司彩纺公司开始筹建支付工程款。2、期末应收票据同比增加 7,152,305.50 元，增长 140.30%，主要原因是期末收到客户的银行承兑汇票量增加。3、期末应收账款同比增加 2,816,278.03 元，增长 11.49%，主要原因是本期销售额增长，应收账款增加。4、期末存货同比减少 12,218,899.49 元，下降 16.46%，主要原因是本期涤纶布销售增长，存货量减少。5、期末固定资产减少 18,204,027.49 元，下降 11.05%，主要原因本年度固定资产计提折旧。6、期末在建工程同比增加 17,555,455.37 元，增长 1699.44%，主要原因是子公司彩纺公司 2020 年购入土地，2021 年开始厂房建设。7、期末短期借款同比减少 40,100,000.00 元，下降 80.04%，主要原因是本期向银行借款减少。2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%22 营业收入 414,253,761.89-322,851,960.70-28.31%营业成本 363,135,373.42 87.66%295,381,944.85 91.49%22.94%毛利率 12.34%-8.51%-销售费用 5,538,935.04 1.34%5,917,200.86 1.83%-6.39%管理费用 15,943,147.65 3.85%11,874,019.39 3.68%34.27%研发费用 17,202,478.14 4.15%19,944,728.49 6.18%-13.75%财务费用 1,103,273.13 0.27%3,566,093.13 1.10%-69.06%信用减值损失 10,925.43 0.00%-734,462.29-0.23%101.49%资产减值损失-16,896.03 0.00%0.00 0.00%其他收益 22,751,380.28 5.49%27,410,924.83 8.49%-17.00%投资收益 731,502.8