837404_2021_西蔓色彩_2021年年度报告_2022-04-25.pdf

1 证券代码：证券代码：837404 证券简称：西蔓色彩证券简称：西蔓色彩 主办券商：恒泰长财证券主办券商：恒泰长财证券 2021 年度报告 西蔓色彩 NEEQ:837404 北京西蔓色彩美育文化股份有限公司 Beijing Ximan Color Aesthethtic Culture Co.,Ltd 2 公司年度大事记公司年度大事记 光大银行培训合作 西蔓色彩 2021 年 3 月与中国光大银行股份有限公司工会委员会签订培训服务项目，取得了良好的反响及认可。股转系统培训合作 西蔓色彩 2021 年 3 月与全国中小企业股份转让系统工会委员会提供培训服务项目，取得了良好的反响及认可。恒丰银行培训合作 西蔓色彩 2021 年 3 月与恒丰银行银行股份有限公司工会委员会签订培训服务项目，取得了良好的反响及认可。淄博广播电视台培训合作 西蔓色彩 2021 年 3 月与淄博广播电视台提供培训服务项目，取得了良好的反响及认可。3 目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义.4 第二节第二节 公司概况公司概况.8 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析.10 第四节第四节 重大事件重大事件.19 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配.20 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况.24 第七节第七节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护.27 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告.31 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录.99 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人于西蔓、主管会计工作负责人赵燕玲及会计机构负责人（会计主管人员）赵燕玲保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 一、人才流失的风险 公司的员工队伍，尤其是学历及素质均较高的管理层人员及培训师队伍是公司核心竞争力的重要组成部分。管理团队尤其是高层管理人员是公司正常运转的组织者和舵手，培训师是公司产品的载体和传播者。但培训行业的业内人员流动较为频繁，尽管公司的品牌凝聚力较强，并形成了一套教师和管理人员招录、培训、管理、晋升的内部管理体系，而且历年公司人员流动性明显低于业内平均水平，公司的管理团队近两年也未发生重大变化，但不排除部分员工与管理人员由于自身发展规划等原因离职，可能对公司的教学质量、品牌造成不利影响，并在一定程度上影响公司的盈利能力。应对措施：公司将继续大力进行人力资本投资，不断完善人才的选用、培训、评价和激励机制，健全人力资源开发制度，以内部培养为主、外部引进为辅的方式，对培训师队伍和管理团队进行科学合理、持续有效地综合培养，以后通过股权激励、跨科教学、转岗管理等机制降低人才流失率，培养稳定高效的人才队伍。5 二、知识产权受侵犯的风险 对美学培训服务行业来说，课程产品研发、设计体现了公司的创造力和核心竞争力，但市场上仿冒产品和侵犯知识产权现象却屡禁不止；许多优秀课程产品一旦推向市场，受到推崇之后，就可能出现其他商家恶意仿冒而导致侵犯知识产权的情况。公司的商标、教学工具以及其它知识产权对公司的存续发展十分重要。因此，随着公司业务规模不断扩大和品牌知名度的不断提高，公司将面临知识产权受到侵害的风险。应对措施：公司积极实施公司产品的知识产权申请，规范知识产权相关合同的条款，安排人员对市场出现的盗版侵权情况进行监控，维护公司的合法权益，最大限度地降低公司知识产权被盗版侵权的风险。三、新课程研发失败的风险 在美学培训服务方面，公司致力于实施“产品领先战略”，公司目前提供的所有美学培训课程凝聚了公司核心研发人员的智慧以及公司在发展中积累的经验。目前公司已经在商业模式、战略规划、业务执行、企业管理等方面开发出了实战性强、受广大客户欢迎的美学培训服务产品。公司在未来将会加大产品研发的投入，在更多领域进行探索和研究，开发出符合不同审美需求的美学培训产品，但不能排除公司未来新研发产品未能紧随审美需求的变化，满足客户不断变化的需求，从而不能达到预期效果不能带来可观收益的情况，公司因而面临产品研发失败、影响公司经营业绩的风险。应对措施：在未来将会加大产品研发的投入，在更多领域进行探索和研究，开发出符合不同审美需求的美学培训产品。同时，严谨地按照新课程、新产品开发从市场调研到用户测试等标准流程工作，确保产品成功率。四、声誉受损的风险 良好的品牌声誉和公司形象对于公司在行业内快速成长、吸引客户和维护客户关系具有十分重要的意义。良好的声誉需要经过长时间的积累，公司依靠自身实战性的产品体系以及良好口碑赢得了客户的青睐，在美学培训行业内树立了良好的品牌形象。但是，关于骨干员工离职或者违背保密及禁止协议的约定泄露公司涉密信息等方面的负面事项会损害公司声誉；同时，知识产权被侵犯也会导致公司的声誉受损，进而制约公司业务的开展。应对措施：公司将大力进行品牌建设、宣传及管理工作。对品牌传播度、美誉度等进行系统监测，并在产品、服务与客户维护方面夯实品牌价值。在保护知识产权方面也不断加强力度。五、货币资金管理风险 公司以提供综合性的美学培训服务为主业，面向的客户绝大多数为个人，采取预收款的方式与客户结算，收款具有单笔金额小、数量多的特点。公司制定了完整的销售审批、服务协议签署、收款、收据开具、联合对账等一系列内控措施，确保资金安全和真实客观地反映企业的经营成果。此外，公司的收款方式包括：银行收款、第三方收款及现金收款。虽然现金收6 款的占比极低，公司也制定了资金管理制度对资金使用作出了严格的规定，但是，如果公司内部控制措施没有有效执行，容易造成资金流失或被挪用的风险。应对措施：公司将坚持贯彻严格的内控制度，收入上基本杜绝现金收款，支出上严格按照收支两条线进行。确保资金安全和真实客观地反映企业的经营成果。六、公司业务季节性波动风险 公司一直以美学培训为核心业务，由于培训业务一季度为淡季，培训学员较少，因此公司集中精力进行讲师培训及课程研发，而年度中后期公司进行的促销力度较大，为培训业务的旺季，因此，公司业绩呈现季节性波动风险。应对措施：公司将加大淡季的宣传促销力度和优惠措施，平衡收入的季节性波动情况。七、公司营业收入、净利润波动较大，呈现扭亏为盈状态 2020 年受疫情影响，公司作为培训行业，收入大幅下降，公司利润出现了亏损。2021 年疫情有所好转，本年度收入有所提升，公司利润扭亏为盈。应对措施:一方面更换办公场所降低房租，另一方面对公司管理人员实施了裁员降薪的举措。公司管理层认为，随着疫情结束，公司所在的教育培训行业将迎来恢复性增长，不会对公司未来持续经营产生重大影响。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 7 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 西蔓色彩、股份公司、公司、本公司 指 北京西蔓色彩美育文化股份有限公司 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司章程 指 北京西蔓色彩美育文化股份有限公司章程 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 全国股转系统 指 全国中小企业股份转让系统 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 主办券商、恒泰长财证券 指 恒泰长财证券有限责任公司 自然人股东 指 持有公司股份的自然人 三会 指 股东大会、董事会和监事会 股东大会 指 北京西蔓色彩美育文化股份有限公司股东大会 董事会 指 北京西蔓色彩美育文化股份有限公司董事会 监事会 指 北京西蔓色彩美育文化股份有限公司监事会 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、董事会秘书、财务总监 管理层 指 公司董事、监事及高级管理人员 报告期 指 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 北京西蔓色彩美育文化股份有限公司 英文名称及缩写 Beijing Ximan Color Aesthethtic Culture Co.,Ltd.Ximan Color 证券简称 西蔓色彩 证券代码 837404 法定代表人 于西蔓 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 赵燕玲 联系地址 北京市东城区中剪子巷 17 号 3 层 333 室 电话 010-65128237 传真 010-65128237 电子邮箱 公司网址 http:/ 北京市东城区中剪子巷 17 号 3 层 333 室 邮政编码 100005 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 北京西蔓色彩美育文化股份有限公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 1998 年 4 月 6 日 挂牌时间 2016 年 5 月 19 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）居民服务、修理和其他服务业（O）-其他服务业（O81）-其他未列明服务业（O819-其他未列明服务业（O8190）主要业务 主要从事以形象顾问、服饰搭配师、大众美育培训为核心的综合美学培训业务。主要产品与服务项目 主要从事以形象顾问、服饰搭配师、大众美育培训为核心的综合美学培训业务。普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）5,900,000.00 优先股总股本（股）0 控股股东 控股股东为（于西蔓）实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（于西蔓），无一致行动人 9 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 91110101634335902H 否 注册地址 北京市东城区中剪子巷 17 号府学商务楼 333 房间 否 注册资本 5,900,000 元 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）恒泰长财证券 主办券商办公地址 北京市西城区金融大街 33 号通泰大厦 C 座 报告期内主办券商是否发生变化 是 主办券商（报告披露日）恒泰长财证券 会计师事务所 中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 江小群 张琦 3 年 3 年 年 年 会计师事务所办公地址 北京市西城区阜成门外大街 2 号 22 层 A24 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 10 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 4,940,502.32 5,536,235.34-10.76%毛利率%63.29%55.05%-归属于挂牌公司股东的净利润 374,914.14-1,317,785.30 128.45%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 209,815.80-1,116,661.92 118.79%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）24.00%-64.79%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）13.43%-54.90%-基本每股收益 0.06-0.22 127.27%(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 5,494,124.90 4,615,972.66 19.02%负债总计 3,744,243.40 3,241,005.30 15.53%归属于挂牌公司股东的净资产 1,749,881.50 1,374,967.36 27.27%归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.30 0.23 27.27%资产负债率%（母公司）74.69%77.93%-资产负债率%（合并）68.15%70.21%-流动比率 1.41 1.32-利息保障倍数-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 1447861.63-712,021.95 303.35%应收账款周转率 7.63 8.55-存货周转率 0.62 0.87-11 (四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%19.02%-12.21%-营业收入增长率%-10.76%-56.94%-净利润增长率%128.45%-597.25%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 5,900,000.00 5,900,000 0.00%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 (七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益 125,056.03 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 36,600.00 其他符合非经常性损益定义的损益项目 3,442.31 非经常性损益合计非经常性损益合计 165,098.34 所得税影响数 0.00 少数股东权益影响额（税后）0.00 非经常性非经常性损益净额损益净额 165,098.34 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 (九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用 不适用 财政部 2018 年 12 月 7 日发布了修订后的企业会计准则第 21 号租赁（财会201835 号）（以下12 简称“新租赁准则”），本公司 2021 年 1 月 1 日起执行新租赁准则。根据新租赁准则的相关规定，本公司对于首次执行本准则的累积影响数，调整首次执行本准则当年年初留存收益及财务报表其他相关项目金额，不调整可比期间信息。执行新租赁准则对 2021 年期初报表项目影响如下：执行新租赁准则对本公司的期初影响金额为：0 元。(十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用 不适用 13 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 本公司属于综合美学培训行业，拥有众多的自有知识产权；具有自主课程研发、产品研发的能力；并且具备稳定的原创技术团队。公司发展 20 年来在中国具有一定的知名度和品牌影响力。公司以“美育中国”为己任，向社会提供全民终身美学教育培训服务。公司课程品种丰富，教学跨越国内外，涵盖生活美学、形象美学、服饰美学、行为美学、空间美学等多方面。公司采用“母公司+分子公司”的全国布局以及国际合作的全球布局，通过直接招生+代理招生+合作分成的营销模式拓展市场。主要收入来源为美学培训收入和产品销售收入。公司的主要客户来自于大众美学需求者、爱好者，时尚业、制造业、生活服务业、教育行业等专业人士；以及艾玛电动车、宝马等产品型企业和银行、保险等其他类型企业事业单位。由于公司采用研发、销售、采购为一体的经营模式，能够有效控制公司的营运成本，同时保证公司服务及技术的先进性与特色性，能够为公司持续发展提供长足动力。报告期内、报告期末至报告披露日，公司的商业模式未发生变化。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 行业信息行业信息 是否自愿披露 是 否 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 (二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 变动比例变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%货币资金 1,727,690.44 31.45%129,828.81 2.81%1,230.75%应收票据 0.00 0.00%0.00 0.00%应收账款 0.00 0.00%695,400.00 15.07%-100.00%14 预付账款 120,416.21 2.19%109,327.21 2.37%10.14%其他应收款 129,284.79 2.35%138,215.33 2.99%-6.46%存货 2,948,169.77 53.66%2,869,988.62 62.18%2.72%其他流动资产 342,902.52 6.24%335,528.33 7.27%2.20%投资性房地产 长期股权投资 固定资产 98,280.28 1.79%157,511.27 3.41%-37.60%在建工程 无形资产 长期待摊费用 127,380.89 2.32%180,173.09 3.90%-29.30%商誉 资产总计 5,494,124.90 100.00%4,615,972.66 100.00%19.02%短期借款 长期借款 应付账款 432,534.84 7.87%632,534.84 13.70%-31.62%应付职工薪酬 185,435.94 3.38%276,205.86 5.98%-32.86%应交税费 28,135.51 0.51%35,739.07 0.77%-21.28%其他应付款 429,120.63 7.81%495,713.18 10.74%-13.43%负债总额 3,744,243.40 68.15%3,241,005.30 70.21%15.53%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：报告期内，企业资产总额较去年同期上升 19.02%；资产负债率为 68.15%，且负债主要为单个学员的预交学费款；流动比率 1.41；公司资本结构上好，偿债能力较强，经营较为稳健。1.报告期末，现金余额较去年增加 1,597,861.63 元，上升 1,230.75%，主要原因是：2021 年城市色彩项目回款所致。2.报告期末，应收账款余额较去年减少 695,400.00 元，下降 100.00%，主要原因是：2021 年城市色彩项目回款，应收账款减少所致。3.报告期末，预付账款余额较去年增加 11,089.00 元，上升 10.14%，主要原因是：2021 年百度大搜预付款，尚未收到发票。4.报告期末，固定资产净额较去年减少 59,230.99 元，下降 37.60%，主要原因是：2021 年处置部分固定资产所致。5.报告期末，长期待摊费较去年减少 52,792.20 元，下降 29.30%，主要原因是：2021 年摊销所致。6.报告期末，应付职工薪酬较去年减少 90,769.92 元，下降 32.86%，主要原因是 2021 年受疫情影响裁员降薪所致。7.报告期末，应付账款余额较去年减少 200,000.00 元，下降 31.62%，主要原因是：2021 年应付城市色彩项目设计费已支付，减少应付账款所致。8.报告期末，其他应付款余额较去年下降 13.43%，主要原因是：2021 年退还资源合作伙伴保证金所致。2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 15 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 4,940,502.32-5,536,235.34-10.76%营业成本 1,813,643.26 36.71%2,488,657.31 44.95%-27.12%毛利率 63.29%-55.05%-销售费用 1,137,293.56 23.02%1,393,069.84 25.16%-18.36%管理费用 1,719,155.90 34.80%2,669,016.75 48.21%-35.59%研发费用 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%财务费用 23,283.88 0.47%29,492.20 0.53%-21.05%信用减值损失 36,600.00 0.74%-36,600.00-0.66%200.00%资产减值损失 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%其他收益 0.00 0.00%177,187.94 3.2%-100.00%投资收益 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%公允价值变动收益 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%资产处置收益 125,056.03 2.53%-42,310.12-0.76%395.57%汇兑收益 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%营业利润 371,471.83 7.52%-981,784.10-17.73%137.84%营业外收入 3,442.31 0.07%1,792.48 0.03%92.04%营业外支出 0.00 0.00%337,793.68 6.10%-100.00%净利润 374,914.14 7.59%-1,317,785.30-23.80%128.45%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、报告期内，公司营业收入较去年同期下降 10.76%，营业成本较去年同期下降 27.12%，销售费用较去年同期下降 18.36%，管理费用较去年同期下降 35.59%，净利润上升 128.45%，扭亏为盈。主要原因是 2021 年公司受疫情影响减少，收入平稳，同时裁员降薪成本费用也下降，净利润上升。2、报告期内，公司信用减值损失较去年同期增加 200.00%，主要原因是根据济南项目应收账款计提坏账转回所致。3、报告期内，公司资产处置损失较去年同期增加 395.57%，主要原因如下：资产处置收益为 2021年处置固定资产所致。4、报告期内，其他收益较去年同期减少 177,187.94 元，主要原因是 2020 年收到的政府补贴，2021年没有政府补贴所致。5、报告期内，营业外支出较去年同期减少 100.00%，主要原因是 2020 年支付的房租违约金，2021年没有房租违约金所致。6、报告期内，公司净利润较去年上升 128.45%，变动较大，主要原因是 2021 年疫情影响好转营业收入小幅下降，同时裁员降薪成本费用也大幅下降，净利润上升。(2)(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 4,940,502.32 5,536,235.34-10.76%16 其他业务收入 0.00 0.00 0.00%主营业务成本 1,813,643.26 2,488,657.31-27.12%其他业务成本 0.00 0.00 0.00%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本比营业成本比上年同期上年同期 增减增减%毛利率比上年毛利率比上年同期增减同期增减%培训收入 2,951,199.66 1,326,286.99 55.06%-14.38%-8.92%-2.69%销售产品 1,342,132.85 320,521.71 76.12%-4.05%-25.88%7.03%城市色彩咨询项目 647,169.81 166,834.56 74.22%-6.28%-72.19%61.11%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：2021 年与 2020 年收入小幅下降，主要原因 2021 年疫情影响稍有好转，公司培训收入、产品销售收入较去年同期小幅下降。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 北京天女海纳信息科技有限公司 80,000.00 1.62%否 2 解丹婕 72,594.50 1.47%否 3 李胤妮 69,311.24 1.40%否 4 刘海霞 65,981.00 1.34%否 5 李长瑞 64,625.75 1.31%否 合计合计 352,512.49 7.14%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 毓璟文化传媒（上海）有限公司 36,400.00 30.23%否 2 北京九台新物业管理有限责任公司 32,399.98 26.91%否 3 峰任（北京）营销策划有限公司 18,750.00 15.57%否 4 北京千鸣国际商务服务有限公司 8,773.56 7.29%否 5 北京校宝在线科技有限公司 7,132.07 5.92%否 合计合计 103,455.61 85.92%-17 3 3、现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 1447861.63-712,021.95 303.35%投资活动产生的现金流量净额 150,000.00 23,805.33 503.11%筹资活动产生的现金流量净额 280,000.00-100.00%现金流量分析现金流量分析：1、报告期内，经营活动产生的现金流量净额较上年增加 303.35%，主要原因是：2021 年疫情影响好转，经营活动收款增加，同时，本期公司裁员降薪，给职工支付的现金减少所致。2、报告期内，投资活动产生的现金流量净额较上年增加了 503.11%，主要原因是：2021 年的处置资产产生收益。3、报告期内，筹资活动的现金流量净额减少 280,000.00 元，主要原因是：2021 年没有筹资活动。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 适用 不适用 单位：元 公司名公司名称称 公司类公司类型型 主要业主要业务务 注册资本注册资本 总资产总资产 净资产净资产 营业收营业收入入 净利润净利润 上海西蔓色彩技术咨询有限公司 控股子公司 色 彩 技术咨询，企 业 形象策划，商 务 信息咨询，服 装 服饰 设 计装 饰 设计等 300,000.00 839,661.35 834,661.35 0-1,517.86 北京西蔓美育文化发展有限公司 控股子公司 组 织 文化 艺 术交 流 活动（不含演出），企 业 策划，教育咨询，技术 推 广10,000,000.00 65,022.04-324,216.12 0-16,857.62 18 服务等 主要参股公司主要参股公司业务分析业务分析 适用 不适用 公司控制的结构化主体情况公司控制的结构化主体情况 适用 不适用 2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 三、三、持续持续经营经营评价评价 公司具备研发能力和自主创新能力，未来将不断提高服务质量，利用品牌优势，在国家政策的支持下，开发出更具适应市场需求的新产品，并不断提高市场占有率，实现公司业绩和利润水平的可持续增长。另外公司内部治理规范、资源要素稳定、行业前景良好，具有持续正常经营的能力。除以上因素，公司无对持续经营能力有重大不利影响的事项。报告期内，公司不存在以下事项：营业收入低于 100 万元；净资产为负；连续三个会计年度亏损，且亏损额逐年扩大；存在债券违约、债务无法按期偿还的情况；实际控制人失联或高级管理人员无法履职；拖欠员工工资或者无法支付供应商货款；主要生产、经营资质缺失或者无法续期，无法获得主要生产、经营要素（人员、土地、设备、原材料）等无法持续经营事项。19 第四节第四节 重大事件重大事件 一、一、重大事件索引重大事件索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 四.二.(一)是否存在提供担保事项 是 否 是否对外提供借款 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 是 否 四.二.(二)是否存在日常性关联交易事项 是 否 四.二.(三)是否存在其他重大关联交易事项 是 否 是否存在经股东大会审议通过的收购、出售资产、对外投资事项以及报告期内发生的企业合并事项 是 否 是否存在股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施 是 否 是否存在股份回购事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 四.二.(四)是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 是否存在被调查处罚的事项 是 否 是否存在失信情况 是 否 是否存在破产重整事项 是 否 是否存在自愿披露的其他事项 是 否 二、二、重大事件详情（如事项存在选择以下表格填列）重大事件详情（如事项存在选择以下表格填列）(一一)重大重大诉讼、仲裁事项诉讼、仲裁事项 本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项 (二二)股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 本报告期公司无股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况本报告期公司无股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 (三三)报告期内报告期内公司发生的日常性关联交易公司发生的日常性关联交易情况情况 单位：元 具体事项类型具体事项类型 预计金额预计金额 发生金额发生金额 1购买原材料、燃料、动力，接受劳务 2销售产品、商品，提供劳务 3,500,000.00 0 3公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 4其他 1,000,000.00 0 20 (四四)承诺事项的履行情况承诺事项的履行情况 承诺主体承诺主体 承诺开始日承诺开始日期期 承诺承诺结束结束日期日期 承诺来源承诺来源 承诺类型承诺类型 承诺承诺具体内容具体内容 承诺承诺履行情履行情况况 董监高 2016年5月19 日 挂牌 声明 无违法违纪 正在履行中 承诺事项履行情况承诺事项履行情况 事项事项 是或否是或否 是否完成整改是否完成整改 因相关法律法规、政策变化、自然灾害等自身无法控制的客观原因，导致承诺无法履行或无法按期履行的，承诺人是否未及时披露相关信息 不涉及 不涉及 除自身无法控制的客观原因及全国股转公司另有要求的外，承诺已无法履行或履行承诺不利于维护挂牌公司权益的，承诺人是否未充分披露原因并履行替代方案或豁免承诺的审议程序 不涉及 不涉及 除自身无法控制的客观原因外，承诺人是否超期未履行承诺或违反承诺 不涉及 不涉及 公司董事、监事、高级管理人员报告期内没有因违反国家法律、行政法规、部门规章、自律规则等受到刑事、民事、行政处罚或纪律处分，也不存在因涉嫌违法违规行为处于调查之中尚无定论情形。报告期内不存在对所任职（包括现任职和曾任职）的公司因重大违法违规行为而被处罚负有责任的情形。个人不存在到期未清偿的数额较大债务、欺诈或其他不诚实行为。公司董事、监事、高级管理人员已对此作了书面声明并签字承诺。21 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 一、一、普通股普通股股本股本情况情况(一一)普通股普通股股本结构股本结构 单位：股 股份性质股份性质 期初期初 本期变动本期变动 期末期末 数量数量 比例比例%数量数量 比例比例%无限售条件股份 无限售股份总数 1,850,000 31.36%0 1,850,000 31.36%其中：控股股东、实际控制人 875,000 14.83%0 875,000 14.83%董事、监事、高管 375,000 6.36%0 375,000 6.36%核心员工 有限售条件股份 有限售股份总数 4,050,000 68.64%0 4,050,000 68.84%其中：控股股东、实际控制人 2,625,000 44.49%0 2,625,000 44.49%董事、监事、高管 1,125,000 19.07%0 1,125,000 19.07%核心员工 总股本总股本 5,900,000-0 5,900,000.00-普通股股东人数普通股股东人数 4 股本结构变动情况：股本结构变动情况：适用 不适用 (二二)普通股普通股前前十名十名股东情况股东情况 单位：股 序序号号 股东名称股东名称 期初持股期初持股数数 持股持股变动变动 期末持股期末持股数数 期末期末持持 股比股比例例%期末期末持有持有限售股份限售股份数量数量 期末期末持有持有无限售股无限售股份数量份数量 期末持期末持有的质有的质押股份押股份数量数量 期末持有期末持有的司法冻的司法冻结股份数结股份数量量 1 于西蔓 3,500,000 0 3,500,000 59.32%2,625,000 875,000 0 0 2 于西蓓 1,500,000 0 1,500,000 25.42%1,125,000 375,000 0 0 3 北 京 西 蔓美 育 投 资管 理 中 心（有 限 合伙）600,000 0 600,000 10.17%200,000 400,000 0 0 4 北 京 乐 享生 活 创 业投 资 中 心（有 限 合伙）300,000 0 300,000 5.09%100,000 200,000 0 0 22 合计合计 5,900,000 0 5,900,000 100%4,050,000 1,850,000 0 0 普通股前十名股东间相互关系说明：公司股东于西蔓与于西蓓为姐妹关系；公司股东北京西蔓美育投资管理中心（有限合伙）、北京乐享生活创业投资中心（有限合伙）为于西蔓与其母亲崔岩共同出资设立的有限合伙企业，于西蔓持有北京西蔓美育投资管理中心（有限合伙）1.02%的份额、持有北京乐享生活创业投资中心（有限合伙）1.00%的份额，为执行事务合伙人。除此之外，公司股东之间无其他关系。二、二、优先股股本优先股股本基本情况基本情况 适用 不适用 三、三、控股股东控股股东、实际控制人情况、实际控制人情况 报告期内控股股东、实际控制人未发生变化报告期内控股股东、实际控制人未发生变化 四、四、报告期内的普通股股票报告期内的普通股股票发行发行及募集资金使用情况及募集资金使用情况 (一一)报告期内的普通股股票发行情况报告期内的普通股股票发行情况 适用 不适用 (二二)存续至报告期的募集资金使用情况存续至报告期的募集资金使用情况 适用 不适用 五、五、存续至存续至本本期的优先股期的优先股股票股票相关相关情况情况 适用 不适用 六、六、存续至本期的债券融资情况存续至本期的债券融资情况 适用 不适用 七、七、存续至本期的可转换债券情况存续至本期的可转换债券情况 适