870005_2021_中关科技_2021年年度报告_2022-04-25.pdf

2021 年度报告 中关科技 NEEQ:870005 中关村科技软件股份有限公司 CENSOFT 1 公司年度大事记公司年度大事记 2021 年 3 月，公司获得由北京市科委、中关村科技园区管委会、北京市发改委等 6 部门颁发的新技术新产品证书。2021 年 4 月，公司通过 ISO20000 复审，获得相关资质证书，认证范围：向外部客户交付计算机软硬件及信息系统运行维护。2021 年，公司成功申请包括主数据管理、中关产业经济大脑平台、中关高成长企业识别系统等 8 项软件著作权。2021 年 11 月 16 日，公司证券简称正式变更，变更后证券简称为“中关科技”，证券代码保持不变，为“870005”。2021 年 10 月，公司深入安徽宣城，参与中小城市数字城市与数字产业发展论坛，助力中小城市数字经济和数字振兴。2021 年 7 月，公司成为“中关村科技企业家协会”第九届会长单位，公司董事长罗群担任协会第九届执行会长。2 目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .3 3 第二节第二节 公司概况公司概况 .6 6 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 .8 8 第四节第四节 重大事件重大事件 .2121 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .2323 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员董事、监事、高级管理人员及核心员工情况及核心员工情况 .2626 第七节第七节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .2929 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告 .3333 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录 .9595 3 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人罗群、主管会计工作负责人元慧及会计机构负责人（会计主管人员）王杰保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。致同会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 1、未按要求披露的事项及原因 公司与主要客户及供应商签署了含有保密条款的合同。对非关联方客户及供应商进行匿名披露,分别为：主要客户为客户一、客户二、客户三、客户四、客户五；主要供应商为供应商一、供应商二、供应商三、供应商四、供应商五。【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 宏观经济波动风险 公司主要为政府部门、大型企事业单位等机构提供大数据、云应用软件和服务。目前公司的主要客户群体为国内各级政府机关、企事业单位等财政拨款单位，由于客户的费用主要来自于财政拨款或项目预算立项，因此费用与财政收入的状态和财政拨款预算有关。国内经济的总体发展整体呈增长态势，但宏观经济波动可能对本公司客户的费用投入会产生一定的波动，进而对公司业绩产生影响。应对措施：公司将持续通过加大产品研发力度、增强市场开拓力度、提高服务质量等措施，为客户提供长期、稳定的服务、并努力获取更大金额和更多数量的合同，保持公司营业收入的持续性增长和盈利能力，以减小因宏观经济波动带来的风险。4 税收优惠变化的风险 如果相关部门未来不再提供高新技术企业及软件产品增值税的税收优惠政策，公司将不能享受现有税收优惠，这将对公司经营业绩产生一定影响。应对措施：未来，公司将密切关注税收政策的变化方向，确保获取税收优惠。同时，公司将通过开拓市场、提升收入规模等方式，减小公司业务对税收优惠的影响。技术更新风险 公司所属行业具有发展迅速，技术、产品更新换代快，用户对产品的技术要求高等特点，政府领域由于涉及到政府内部工作流程等，对信息资源的保密性和严谨性提出了更高的要求，如公司对未来技术、产品和市场的发展趋势不能做出正确判断，或在关键技术、新一代产品的研发及上市、重要产品方案的选定等方面不能正确把握，可能使公司面临科研开发、技术和产品升级不能及时跟上市场及客户需求的发展趋势，并导致公司综合市场竞争实力下降的风险。应对措施：作为科技型企业，公司将技术研发、产品创新和人才培养作为未来发展的重中之重，并围绕创新型产品和技术型人才的优势对现有产品进行不断升级，并推出新型服务模式以提高客户满意度。公司未来以随需而变和便捷化功能设置的平台为客户提供全方位软件研发与服务。高端人才短缺及流失风险 作为技术驱动型和人才密集型企业，公司需要储备更多的高端技术人才，才能满足长远发展的要求。根据公司的未来发展目标，公司目前仍存在一定程度的高端人才短缺问题。应对措施：人才的吸引和培养是科技型公司的可持续发展的驱动力，面对行业快速发展和变化的大形势，公司在团队建设和人才培养方面仍有需要改进之处。在完成股份制改造之后，公司治理机制和治理结构进一步完善，并将通过完善员工招聘、人才培养、薪酬待遇等方面的规章制度，在留住现有人才的同时，吸引更多人才加入公司。经营业绩季节性亏损风险 公司的收入与利润呈现季节性波动的特征，即每年上半年销售收入实现较少，全年业绩集中体现在下半年。行业内上市与非上市公司均呈现类似的季节性波动，收入的季节性波动导致公司净利润也呈现季节性分布。由于费用在每月均衡的发生，而收入主要在下半年实现，因此可能造成公司第一季度、第二季度或第三季度出现季节性亏损的现象，投资者不宜以半年度或季度的数据推测全年盈利状况。应对措施：公司在加强技术创新、扩大技术服务与技术开发业务收入的同时，将积极拓展结算季节性较小的行业客户，以降低业绩季节性波动带来的风险。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 5 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 中关科技、本公司、公司 指 中关村科技软件股份有限公司 长城证券、主办券商 指 长城证券股份有限公司 会计师事务所、会计师 指 致同会计师事务所（特殊普通合伙）律师事务所、律师 指 北京市金台律师事务所 国科正合有限合伙 指 北京国科正合投资管理中心(有限合伙），为中关科技的股东之一 拓尔思 指 拓尔思信息技术股份有限公司（原北京拓尔思信息技术股份有限公司，2019 年 2 月更名），A 股上市公司，股票代码 300229，为中关科技股东之一 中关村 指 北京中关村科技发展（控股）股份有限公司，A 股上市公司，股票代码 000931，为中关科技股东之一 达晨创联 指 深圳市达晨创联股权投资基金合伙企业（有限合伙）,为中关科技股东之一 睿泽一号 指 深圳市达晨财智创业投资管理有限公司深圳市达晨睿泽一号股权投资企业（有限合伙），为中关科技股东之一 基石仲盈 指 北京基石仲盈创业投资中心（有限合伙）,为中关科技股东之一，为中关科技股东之一 烟台源创 指 烟台源创现代服务业创业投资合伙企业（有限合伙）,为中关科技股东之一 元、万元 指 人民币元、人民币万元 股东大会 指 股份公司股东大会 董事会 指 股份公司董事会 三会 指 股东（大）会、董事会和监事会 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书 挂牌 指 中关村科技软件股份有限公司申请股票在全国中小企业股份转让系统挂牌并公开转让 公司章程 指 2019 年年度股东大会通过的 中关村科技软件股份有限公司章程。中国证监会、证监会 指 中国证券监督管理委员会 全国股份转让系统、股转公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 6 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 中关村科技软件股份有限公司 英文名称及缩写 CENSOFT 证券简称 中关科技 证券代码 870005 法定代表人 罗群 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 元慧 联系地址 北京市海淀区北清路 81 号中关村壹号 B1 座 6 层（电梯 7 层）电话 010-82825436 传真 010-82825430 电子邮箱 公司网址 办公地址 北京市海淀区北清路 81 号中关村壹号 B1 座 6 层（电梯 7 层）邮政编码 100094 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2002 年 6 月 12 日 挂牌时间 2016 年 12 月 15 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）I 信息传输、软件和信息技术服务业-I65 软件和信息技术服务业-I651 软件开发-I6510 软件开发 主要业务 开发生产计算机软、硬件；计算机系统集成；技术咨询、技术服务、技术培训。主要产品与服务项目 主要面向政府部门、企事业单位等大型客户，提供新一代信息服务生态系统：大数据整合、AI 赋能的平台和应用系统，实现政府领域（政务、社会、城市、经济）的高效管理和创新服务。普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）53,353,332 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 7 控股股东 控股股东为（罗群、黄雷、寇志刚）实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（罗群、黄雷、寇志刚），一致行动人为（罗群、黄雷、寇志刚）四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 9111010873935128XP 否 注册地址 北京市海淀区北清路 81 号院二区 1 号楼 6 层 否 注册资本 5,335.3332 万元 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）长城证券 主办券商办公地址 深圳市福田区福田街道金田路 2026 号能源大厦南塔楼 10-19 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）长城证券 会计师事务所 致同会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 闫磊 张国静 1 年 1 年 会计师事务所办公地址 中国北京朝阳区建国门外大街 22 号赛特广场 5 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 8 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 80,730,423.10 86,255,981.62-6.41%毛利率%35.74%46.32%-归属于挂牌公司股东的净利润-21,757,740.99 7,432,403.46-392.74%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-22,805,894.95 4,922,418.11-563.31%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-16.57%4.64%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-17.37%3.07%-基本每股收益-0.41 0.14-392.86%(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 149,000,201.95 174,211,193.91-14.47%负债总计 28,550,341.18 32,003,592.15-10.79%归属于挂牌公司股东的净资产 120,449,860.77 142,207,601.76-15.30%归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.26 2.67-15.30%资产负债率%（母公司）19.16%18.37%-资产负债率%（合并）-流动比率 455.02%486.94%-利息保障倍数-34.69 23.41-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 1,306,203.26 4,030,232.51-67.59%应收账款周转率 21.64 5.29-存货周转率 3.14 2.24-9 (四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-14.47%6.03%-营业收入增长率%-6.41%-4.54%-净利润增长率%-392.74%-61.89%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 53,353,332 53,353,332 0%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 (七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外）50,056.33 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、金融负债产生的公允价值变动损益-10,838.52 委托他人投资或管理资产的损益 1,016,475.35 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-7,539.20 非经常性损益合计非经常性损益合计 1,048,153.96 所得税影响数 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 1,048,153.96 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 10 (九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用 不适用 （1）重要会计政策变更 新租赁准则新租赁准则 财政部于 2018 年发布了企业会计准则第 21 号租赁（修订），要求在境内外同时上市的企业以及在境外上市并采用国际财务报告准则或企业会计准则编制财务报表的企业，自 2019 年 1 月 1日起施行；其他执行企业会计准则的企业自 2021 年 1 月 1 日起施行。本公司于 2021 年 08 月 23 日召开的第二届董事会第十次会议，批准自 2021 年 1 月 1 日起执行新租赁准则，对会计政策相关内容进行了调整。变更后的会计政策参见附注三、20 和 21。对于首次执行日前已存在的合同，本公司在首次执行日选择不重新评估其是否为租赁或者包含租赁。对首次执行日之后签订或变更的合同，本公司按照新租赁准则中租赁的定义评估合同是否为租赁或者包含租赁。新租赁准则中租赁的定义并未对本公司满足租赁定义的合同的范围产生重大影响。作为承租人作为承租人 新租赁准则要求承租人对所有租赁确认使用权资产和租赁负债，简化处理的短期租赁和低价值资产租赁除外，并分别确认折旧和利息费用。新租赁准则允许承租人选择下列方法之一对租赁进行衔接会计处理：按照 企业会计准则第 28 号会计政策、会计估计变更和差错更正 的规定采用追溯调整法处理。根据首次执行本准则的累积影响数，调整首次执行本准则当年年初留存收益及财务报表其他相关项目金额，不调整可比期间信息。本公司按照新租赁准则的规定，对于首次执行日新租赁准则与现行租赁准则的差异追溯调整入2021 年年初留存收益。同时，本公司未对比较财务报表数据进行调整。对于首次执行日之前的融资租赁，本公司按照融资租入资产和应付融资租赁款的原账面价值，分别计量使用权资产和租赁负债；对于首次执行日之前的经营租赁，本公司根据剩余租赁付款额按首次执行日的增量借款利率折现的现值计量租赁负债，并对于所有租赁按照与租赁负债相等的金额，并根据预付租金进行必要调整计量使用权资产。在首次执行日，本公司按照附注三、19 对使用权资产进行减值测试并进行相应的会计处理。11 本公司对首次执行日之前租赁资产属于低价值资产的经营租赁或将于12个月内完成的经营租赁，采用简化处理，未确认使用权资产和租赁负债。本公司对于首次执行日之前的经营租赁，采用了下列简化处理：计量租赁负债时，具有相似特征的租赁采用同一折现率，所采用的增量借款利率的加权平均值为4.75%；使用权资产的计量不包含初始直接费用；存在续租选择权或终止租赁选择权的，本公司根据首次执行日前选择权的实际行使及其他最新情况确定租赁期；作为使用权资产减值测试的替代，本公司评估包含租赁的合同在首次执行日前是否为亏损合同，并根据首次执行日前计入资产负债表的亏损准备金额调整使用权资产；首次执行日前的租赁变更，本公司根据租赁变更的最终安排进行会计处理。执行新租赁准则对执行新租赁准则对 2021 年年 1 月月 1 日合并资产负债表项目的影响如下：日合并资产负债表项目的影响如下：项项 目目 调整前账面金额调整前账面金额（2020年年12月月31日）日）重分类重分类 重新计量重新计量 调整后账面金额调整后账面金额（2021年年1月月1日）日）资产：使用权资产-5,015,983.86 5,015,983.86 资产总额 174,211,193.91 5,015,983.86 179,227,177.77 负债 租赁负债 5,015,983.86 5,015,983.86 负债总额 32,003,592.15 5,015,983.86 37,019,576.01 2021 年 1 月 1 日使用权资产的账面价值构成如下：项目项目 2021.01.01 使用权资产：使用权资产：对于首次执行日前的经营租赁确认的使用权资产 5,015,983.86 原租赁准则下确认的融资租入资产 合合 计：计：5,015,983.86（2）重要会计估计变更 本报告期公司无重要会计估计变更。(十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用 不适用 12 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 1、业务、业务 主营业务：“大数据智能”。即：主要面向政府部门、企事业单位等的大型客户，提供新一代信息服务生态系统：大数据整合、AI 赋能的平台和应用系统，实现政府领域（政务、社会、城市、经济）的高效管理和创新服务。公司以开放的“超级平台”为技术支撑，实现全数据和云服务为基础的集约化智能系统，重构客户的基础设施和关键业务，提供全新的创新服务和运营，创建新一代的应用和服务生态系统。目前，公司的主要销售模式是面向客户的直接销售模式和通过招投标方式获取项目合同，公司获取利润的方式主要包括提供产品、服务和运营等。报告期内，公司的商业模式未发生重大变化。2、创新、创新 （1）基础软件平台的支撑者 以自主研发、持续构建的“超级平台”为技术支撑，围绕 SOA 应用、大数据整合到 AI 赋能，实现全数据和云服务为基础的集约化智能系统，重构客户的基础设施和核心业务，提供全新的创新服务和运营，创建全新一代的应用和服务生态系统。（2）市场创新实践的引领者 以新发展理念为引领，以技术创新为驱动，面向高质量发展需要，提供数字转型（数字化）、智能升级（赋能）、融合创新等服务的软件平台基础设施和关键应用，将大数据智能转化为发展动力，实现行业数字化转型、智能升级和价值创造。（3）安全自主可控、国产替代的潜行者 可掌控、可研究、可发展、可生产的中间件平台，成为经济数字化转型、提升产业链发展的关键。13 3、实践、实践 作为中国信息资源管理的先行者、实践者和领导者，公司以北京市作为中国政府业务创新样本和实践对象，通过 12+年的共同成长和 1000+个北京市政府项目的创新实践，将北京市政府管理和服务的完整体系、领先设计、创新能力和实践经验，进行系统的、持续的提炼和创新，实现政府的四大业务领域（政务、社会、城市、经济）的横向整合、上下贯通，构建新一代政府信息服务生态系统(数智云)，实现政府主要业务领域的高效管理和创新服务。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 “专精特新”认定 国家级 省（市）级 “高新技术企业”认定 是 其他与创新属性相关的认定情况 -详细情况 2020年7月，北京市经济和信息化局发布的关于推进北京市中小企业“专精特新”发展的指导意见，公司被认定为“2020年度北京市专精特新中小企业”（第一批）；14 2022年3月，北京市经济和信息化局发布的北京市经济和信息化局关于对2021年度第二批北京市专精特新“小巨人”企业名单公告的通知，公司被认定为北京市专精特新“小巨人”企业；2020年10月21日公司获得国家“高新技术企业证书”有效期三年，证书编号：GR202011003294。行业信息行业信息 是否自愿披露 是 否 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 (二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 变动比例变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%金额金额 占总资产占总资产的的比重比重%货币资金 94,885,967.08 63.68%103,685,869.21 59.52%-8.49%应收票据-应收账款 5,100,994.28 3.42%719,660.68 0.41%608.81%存货 2,755,767.29 1.85%30,241,005.51 17.36%-90.89%投资性房地产-长期股权投资-固定资产 327,365.57 0.22%317,426.84 0.18%3.13%在建工程-无形资产 19,447,435.05 13.05%16,338,296.25 9.38%19.03%商誉-短期借款 10,000,000.00 6.71%10,000,000.00 5.74%0.00%长期借款-预付账款 2,214,440.00 1.49%1,275,000.00 0.73%73.68%15 其他应收款 3,072,361.68 2.06%3,800,593.17 2.18%-19.16%合同资产 13,869,336.22 9.31%14,920,112.55 8.56%-7.04%其他流动资产 1,194,810.81 0.80%1,194,810.81 0.69%0.00%其他非流动资产 1,018,739.43 0.68%1,029,577.95 0.59%-1.05%使用权资产 4,436,920.75 2.98%-长期待摊费用 220,546.85 0.15%387,861.46 0.22%-43.14%递延所得税资产 455,516.94 0.31%300,979.48 0.17%51.34%应付账款 2,451,342.65 1.65%1,898,005.84 1.09%29.15%预收账款-合同负债 7,409,250.53 4.97%16,855,604.90 9.68%-56.04%应付职工薪酬 3,341,624.13 2.24%2,165,209.70 1.24%54.33%应交税费 713,691.12 0.48%369,648.67 0.21%93.07%其他应付款 378,465.82 0.25%715,123.04 0.41%-47.08%一年内到期的非流动负债 2,757,980.38 1.85%-租赁负债 1,497,986.55 1.01%-资产总计 149,000,201.95 100.00%174,211,193.91 100.00%-14.47%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、本年末应收账款比上年末增长 438.13 万元，变动比例达到 608.81%。主要因为公司在报告期末账龄 1 年以内的应收账款增加，较上年度同期增长 487.32 万元。因去年下半年受疫情影响，政府招标延迟，多数项目集中在第四季度验收，外加政府部门付款流程滞后，因此导致期末应收账款余额增加较多。2、本年末公司存货较上年末下降 2,748.52 万元，变动比率达 90.89%。主要因为本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额下降显著，比上年度同期下降2,178.25 万元，且预计本报告期末执行中的合同于下一个报告期内确认收入的金额也显著下降，较上年度同期下降 3,571.26 万元，变动比率 69.03%，另外由于新冠疫情反复无常，大环境经济形势不稳定，公司为应对不可预见的突发状况导致的资金占用损失，减少了项目的成本储备，故本报告期末存货较上年末下降显著。3、本年末公司预付账款较上年末增长 93.94 万元，变动比率达 73.68%。主要因为报告期内新增了两笔供应商的预付账款余额合计 90.944 万元，本报告期期末 1 年以内预付账款余额增加 93.94 万元。4、本年末公司无形资产比上年末增长 310.91 万元，变动比率达 19.03%。主要原因是公司本报告期内增加了数据资产投资 896.4 万元，无形资产摊销增加 585.48 万元。5、本年末公司长期待摊费用比上年末下降 16.73 万元，变动比率达 43.14%。主要因为本报告期内装修费用按月摊销，且本期新增的长期待摊费用较少。6、本年末公司递延所得税资产比上年度同期增长 15.45 万元，变动比率达 51.34%。主要原因是公司本报告期末应收账款余额增加，相应计提的坏账准备增加，导致公司递延所得税资产随之增加。7、本年末公司应交税费比上年末增长 34.4 万元，变动比率达 93.07%。主要因为本报告期末应交增值税较上年度同期增加 28.59 万元。8、本年末公司其他应付款比上年末下降 33.67 万元，变动比率达 47.08%。主要因为本报告期内16 应付保证金下降 33.67 万元。9、本年末公司合同负债比上年末下降 944.64 万元，变动比率达 56.04%。主要因为本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额下降显著，因而对应的合同预收款金额也随之下降。10、本年末公司应付职工薪酬比上年末增长 117.64 万元，变动比率达 54.33%。主要因为本报告期内扩大公司的人员规模，本报告期末较上年度同期增加 50 人。2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 80,730,423.10-86,255,981.62-6.41%营业成本 51,879,328.56 64.26%46,298,420.69 53.68%12.05%毛利率 35.74%-46.32%-销售费用 6,552,167.36 8.12%4,607,814.79 5.34%42.20%管理费用 5,243,689.34 6.50%4,223,079.90 4.90%24.17%研发费用 38,538,470.10 47.74%26,535,012.70 30.76%45.24%财务费用 545,059.00 0.68%242,733.64 0.28%124.55%信用减值损失-621,500.97-0.77%577,466.34 0.67%-207.63%资产减值损失-408,748.79-0.51%-789,613.76-0.92%-48.23%其他收益 352,245.11 0.44%1,069,631.52 1.24%-67.07%投资收益 1,016,475.35 1.26%2,188,924.66 2.54%-53.56%公允价值变动收益-10,838.52-0.01%-46,120.06-0.05%-76.50%资产处置收益-汇兑收益-营业利润-21,912,339.25-27.14%7,239,622.23 8.39%-402.67%营业外收入 20,000.00 0.02%71,240.00 0.08%-71.93%营业外支出 7,539.20 0.01%净利润-21,757,740.99-26.95%7,432,403.46 8.62%-392.74%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、本年度毛利率比上年度毛利率下降 10.58%，毛利下降了 1,110.65 万元，主要是受疫情影响，政府项目招标工作延缓，导致公司营业收入规模下滑，本期营业收入较上年同期减少了 552.56 万元，下降幅度为 6.4%。本期营业成本较上期增加了 558.09 万元，主要系本期为储备业务团队减少外包，扩大了公司业务人员规模，导致项目人工成本增加。另外，软件销售产生的毛利较上期净减少了 61.3万元。2、本年度公司销售费用比上年度同期增长 194.44 万元，变动比例达到 42.20%，主要原因为公司在报告期内扩大了销售人员规模，职工薪酬较上年同期增长 168.33 万元。17 3、本年度公司研发费用比上年度同期增长 1,200.35 万元，变动比例达到 45.24%，主要原因为公司为提升软件技术市场竞争力，在报告期内扩大了研发人员规模，加大了研发投入，其中“基于大数据智能平台的数智政府平台的研究与应用项目”研发投入 1,585.03 万元，“产业经济数智云平台的研究与应用项目”研发投入 1,134.22 万元，“中关智能安全监管理云平台项目”研发投入 1,115.51 万元。本报告期内人员人工成本较上年同期增长 709.05 万元；本报告期内数据资产增加，导致无形资产摊销费用增加 169.03 万元；本报告期内扩租了研发办公场地，导致房租物业摊销增加 112.74 万元。4、本年度公司财务费用比上年度同期增长 30.23 万元，变动比率达 124.55%。主要原因为本报告期内北京银行短期借款 1,000 万元，本年借款资金占用期间为 1-12 月，上年同期借款资金占用为 4-12月，支付利息费用较上年同期增加 9.93 万元；本报告期内受新租赁准则影响，财务费用中未确认的融资费用较上年度同期增加 18.81 万元。5、本年度公司信用减值损失比上年度同期增长 119.9 万元，变动比率达 207.63%。主要原因为报告期末，应收账款余额较上年度同期增加 480.52 万元，对应的信用减值损失也随之增加。6、本年度公司资产减值损失比上年度同期下降 38.09 万元，变动比率达 48.23%。主要原因为报告期末，合同资产余额较上年度同期下降 64.20 万元，对应的资产减值损失也随之下降。7、本年度公司其他收益比上年度同期下降 71.74 万元，变动比率达 67.07%。主要原因为本报告期内北京市高精尖产业技能提升培训补贴减少 57.16 万元，稳岗补贴减少 10.89 万元。8、本年度公司投资收益比上年度同期下降 117.24 万元，变动比率达 53.56%。主要原因为本报告期内下半年调整了闲置货币资金的理财政策，由原购买结构性存款，改为购买银行定期大额存单，且本报告期末未赎回，原结构性存款理财利息收入计入投资收益，大额存单利息收入计入财务费用。9、本年度公司公允价值变动收益比上年度同期增长 3.53 万元，变动比率达 76.5%。主要原因为本报告期内参股的内蒙古中关村科技软件有限责任公司净亏损减少，对应公允价值变动损失减少。10、本年度公司营业外收入比上年度同期下降 5.12 万元，变动比率达 71.93%。主要原因为本报告期内政府补助减少 2.4 万元，其他物品报废收入减少 2.72 万元。11、本年度公司营业利润比上年度同期下降 2,915.2 万元，变动比率达 402.67%。主要原因为本报告期内营业收入减少 552.56 万元，营业成本增加 558.09 万元，毛利润下降 1,110.65 万元，研发费用增加 1,200.35 万元，本报告期内下半年受疫情影响，政府项目招标工作延缓，导致销售规模下滑，对应的营业收入也随之减少，营业成本和研发费用增加主要系本报告期内企业人员规模扩大，销售项目和研发项目的人工成本增加，其中销售项目人工成本增加 807.62 万元，研发项目人工成本增加 709.05万元，本报告期内由于销售项目增加了内部人工成本投入，减少了项目外包成本 333.25 万元。12、本年度公司净利润比上年度同期下降 2,919.01 万元，变动比率达 392.74%。主要原因为本报告期内营业利润下降 2,915.2 万元所致，其中本年毛利较上年减少了 1,110.65 万元，研发费用较上年同期增加了 1,200.35 万元，销售费用增加了 194.44 万元，管理费用增加了 102.06 万元。(2)(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 80,730,423.10 86,255,981.62-6.41%其他业务收入-主营业务成本 51,879,328.56 46,298,420.69 12.05%其他业务成本-18 按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利毛利率率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本营业成本比上年同比上年同期期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增减年同期增减%软件销售收入 1,377,654.87 100.00%-30.81%技术服务收入 16,544,210.16 7,864,378.80 52.46%-6.08%67.27%-20.85%技术开发收入 62,808,558.07 44,014,949.75 29.92%-5.76%5.81%-7.67%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：本报告期内公司的收入构成依然是以技术开发收入和技术服务收入为主，技术服务收入毛利率大幅下降，主要是因为本报告期内增加了项目实施人员，人工成本增加。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 客户一 9,566,320.75 11.85%否 2 客户二 8,670,000.00 10.74%否 3 客户三 7,059,773.58 8.74%否 4 客户四 6,146,886.76 7.61%否 5 客户五 5,145,593.86 6.37%否 合计合计 36,588,574.95 45.31%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 供应商一 5,000,000.00 9.64%否 2 供应商二 4,915,280.00 9.47%否 3 供应商三 3,249,800.00 6.26%否 4 供应商四 2,300,000.00 4.43%否 5 供应商五 2,100,000.00 4.05%否 合计合计 17,565,080.00 33.85%-19 3 3、现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目