835599_2021_创科股份_2021年年度报告_2022-04-18.pdf

1 2021 创科股份 NEEQ：835599 微积分创新科技（北京）股份有限公司 年度报告 2 2 2021021 年年报大事记年年报大事记 1 1、产 品 持 续 创 新，三 位 一 体 营 销 数 字 化 体系 价 值 深 化、产 品 持 续 创 新，三 位 一 体 营 销 数 字 化 体系 价 值 深 化 2021 年，V 积分通过“一物一码智能营销平台”+“消费者关系管理平台”+“智能营销机器人”，为消费品客户实现消费者促销数字化、消费者数字资产积累、消费者自动化运营的“三位一体营销数字化服务”。在进行多维度的消费者数据分析的基础上，打磨私域运营场景，借助大数据精准营销策略定位，将消费者售前、售中、售后场景串联，实现线下线上销售联动，提升品牌营销效率。V 积分一物一码智能营销平台完成 4.0 版本升级，产品在智能化方向深入布局，强化促销千人千面、精准投放、全角色运营、完善终端场景，并在 BC 营销一体化方向落地应用和完善功能。V 积分消费者关系管理平台整合消费者管理和大数据能力，升级为 V 积分 CDP，实现和完善从连接消费者，到洞察消费者，再到运营消费者的一站式消费者关系管理解决方案。新增营销效果、用户价值、RFM 模型、交互行为等运营联动能力，并升级完善用户洞察和自动画像能力。V 积分拍小票零售智能营销平台 2.0 正式上线，通过对购物小票智能识别，对消费者的购买行为数据化、在线化，展开精准传播及消费行为引导，提升消费者对品牌的认知和忠诚度，需求导向，升级落地更丰富的应用化场景并重点强化小票 AI 识别能力。2 2、深 根 头 部 客 户，强 化“品 牌、深 根 头 部 客 户，强 化“品 牌-消 费 者”关系消 费 者”关系 2021 年，V 积分持续服务青啤、中粮、汾酒、雀巢、银鹭、九阳等头部消费品品牌客户。在帮助企业客户与最末端消费者建立持续性联接、在全国性市场中积累上亿条包括消费时间、地点、频次、产品型号、分布等多维度的消费者数据的基础上，借助人工智能和高级分析技术，将消费品企业的传统数据、消费者数据以及合作伙伴数据整合，将这些数据转化为商业洞察，促进业务发展的应用场景。2021 年，V 积分与蒙牛集团正式签约，通力实现蒙牛营销数字化的进一步升级。V 积分通过强大的技术体系和完善的运营能力帮助蒙牛落地实施营销全链路数字化体系。强化全链路数字化能力，构建终端数字化场景，促进管理优化和业绩增长；全角色在线，赋能合作伙伴、终端店，实现业务数智化闭环管理；营销策略多样化，助力业务提升，实现一店一策、费用直达、精准投放。未来 V 积分将与蒙牛集团在营销全链路数字化能力提升上展开全面合作，逐步布局面向 B 端、C 端的数字化能力提升和全场景赋能。2021 年，V 积分与杏花村正式签约，帮助客户实现门店和销售的数字化。基于一物一码，不断持续迭代应用，帮助品牌衍生使用场景，打通从渠道到门店再到消费者的整体市场链路，实现品牌的全链路市场营销，运营及数据 BC 一体整体整合应用。深度服务行业头部客户汾酒集团，分步骤实现区域内万家终端门店数据打通 BC 一体，可精准营销及关联每个门店及消费者，实现市场全链路营销与数据运营。3 3、知 识 产 权 和 创 新 能 力 继 续 加 强、知 识 产 权 和 创 新 能 力 继 续 加 强 公司持续注重知识产权建设和保护，一直从增强自主创新能力，建设创新型国家的要求和目标出发，3 从而保证企业研发投入的安全、提高产品市场附加值，包括子公司在内，截至 2021 年 12 月 31 日，现已累计申请完成各类知识产权 140 项，其中发明专利 6 件、实用新型 35 件、软件著作权 79 件、3 个新技术新产品服务认证、版权 2 件、商标 15 件。通过 3A 企业信用评级，先后获得“国家高新技术企业”、“中关村高新技术企业”、“中关村瞪羚企业”、“中国创新科技优秀企业”、“新三板最佳公司成长奖”、“科技型中小企业评价入库”等荣誉。4 目录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .8 8 第三节第三节 会计数据和财务指标会计数据和财务指标 .1010 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重大事件重大事件 .2222 第六节第六节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .2424 第七节第七节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .2828 第八节第八节 行业信息行业信息 .3131 第九节第九节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .3636 第十节第十节 财务会计报告财务会计报告 .3939 第十一节第十一节 备查文件目录备查文件目录 .102102 5 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人任威伦、主管会计工作负责人周建彬及会计机构负责人（会计主管人员）周建彬保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中兴财光华会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 1、未按要求披露的事项及原因 2021 年我公司服务的主要客户均为行业知名品牌企业，其中大部分合作覆盖客户全品类全国性市场。公司与客户签署“V 积分消费者关系管理平台”活动运营及服务合同，公司作为其技术服务提供商和平台运营商，以消费者营销和消费者数据管理为主要目标，提供 V 积分后台 SaaS 服务和消费者市场活动管理服务。因提供的服务涉及到客户方技术服务数据和各业务费用投入属于双方约定的需要特殊保护的商业秘密。应客户要求，我公司特在 2021 年年报中豁免披露该客户的具体名称，前五大客户列表或其他相关信息中涉及到上述情况的均以“客户 X”代替。【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项简要描述重大风险事项简要描述 信息安全及系统稳定性风险 公司通过 V 积分平台为客户提供营销和技术服务，在业务运营中需要对大量的消费者数据进行采集、存储和分析。目前公司已经采取多种有效手段防护信息安全，但作为一家互联网公司，公司仍然面临恶意软件、病毒和黑客攻击的威胁，这些因素将会影响公司信息系统正常运行，甚至导致数据资源泄漏，公司因而可能面临消费者和客户流失、市场声誉损害风险，进而对公司经营及业绩造成影响。数据采集和使用的风险 公司以移动互联网为手段，以会员用户个体为中心进行精准营销和数据采集，有效的弥补了行业当前主要以消费者群体为单位展开营销和数6 据获取方式的缺陷。然而，移动互联网客户端软件的广泛应用，未来政府可能出台的关于互联网企业采集信息的行为和数据使用方面的相关规定，都将给公司的数据获取方式带来新的挑战。实际控制人不当控制的风险 泰合鼎川科技（北京）集团有限公司直接持有公司 48.47%的股份，系公司第一大股东及控股股东。任威伦直接持有泰合鼎川科技（北京）集团有限公司 51%的股权，金燕直接持有泰合鼎川科技（北京）集团有限公司 49%的股权，两人合计持有泰合鼎川科技（北京）集团有限公司100%股权，通过泰合鼎川间接控制公司 48.47%有表决权的股份；任威伦、金燕共同出资设立了用于内部股权激励等作用的持股平台北京泰合景逸投资中心（有限合伙），通过泰合景逸间接控制公司 19.29%有表决权的股份；任威伦直接持有公司 7.54%有表决权的股份，任威伦与金燕为夫妻关系，且二人签署了一致行动人协议，该协议约定：在处理有关微积分创新科技（北京）股份有限公司经营发展且根据公司法等有关法律法规和公司章程需要由公司股东大会、董事会作出决议的事项时均应采取一致行动，就有关公司经营发展的重大事项向股东大会、董事会行使提案权和在相关股东大会、董事会上行使表决权时保持一致。任威伦、金燕两人目前合计控制公司 75.30%有表决权的股份，其通过股东大会、董事会决议可以影响公司的经营管理决策及管理人员的选任，为公司的实际控制人。若实际控制人利用其对公司的实际控制权，对公司的经营决策、人事、财务等进行不当控制，可能会给公司经营和其他股东的权益带来风险。客户集中程度较高且对大客户较为依赖的风险 公司处于快速发展期,通过与快销品牌企业的深度战略合作,能够极大的提高公司业绩和市场竞争力，因此报告期内公司存在对个别知名快消品牌收入占比较高，且来自前五名客户收入占比较高的情形。存在一定的客户依赖和客户集中度较高的风险。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 是否存在被调出创新层的风险是否存在被调出创新层的风险 是 否 行业重大风险行业重大风险 报告期内，不存在行业重大风险。7 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 股份公司、本公司、公司、创科股份 指 微积分创新科技（北京）股份有限公司 泰合鼎川 指 泰合鼎川科技（北京）集团有限公司 四川泰合鼎川 指 四川泰合鼎川物联科技有限公司 天津泰合鼎川 指 天津泰合鼎川物联科技有限公司 泰合景逸 指 北京泰合景逸投资中心（有限合伙）逸宁投资 指 上海逸宁投资发展中心（有限合伙）景林羲域 指 上海景林羲域投资中心（有限合伙）鸿金投资 指 北京鸿金投资有限公司 国信证券 指 国信证券 东吴证券 指 东吴证券股份有限公司 信达证券 指 信达证券股份有限公司 股东大会 指 微积分创新科技（北京）股份有限公司股东大会 董事会 指 微积分创新科技（北京）股份有限公司董事会 监事会 指 微积分创新科技（北京）股份有限公司监事会 三会 指 股东大会、董事会、监事会 高级管理人员 指 本公司总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书 公司章程 指 微积分创新科技（北京）股份有限公司章程 报告期 指 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日 报告期初 指 2021 年 1 月 1 日 报告期末 指 2021 年 12 月 31 日 全国股份转让系统 指 国务院批准设立的全国性证券交易场所，全国中小企业股份转让系统有限责任公司为其运营管理机构 证监会、中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 元、万元 指 人民币元、人民币万元 公司法 指 中华人民共和国公司法 8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 微积分创新科技（北京）股份有限公司 英文名称及缩写 Vjifen Innovation Technology Co.,Ltd.Vjifen 证券简称 创科股份 证券代码 835599 法定代表人 任威伦 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书姓名 金燕 联系地址 北京市东城区建国门内大街 7 号 5 层 18 号 电话 010-56038922 传真 010-56038922 电子邮箱 公司网址 http:/ 办公地址 北京市东城区建国门内大街 7 号 5 层 18 号 邮政编码 100005 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2012 年 8 月 23 日 挂牌时间 2016 年 1 月 18 日 分层情况 创新层 行业（挂牌公司管理型行业分类）信息传输、软件和信息技术服务业-互联网和相关服务-其他互联网服务-其他互联网服务（I6490）主要产品与服务项目 公司是一家将消费品企业、线下零售终端和消费者通过无线互联网技术联接起来，通过大数据技术建立线下消费者画像，从而帮助品牌和零售企业更好的展开精准营销和消费者洞察的一家创新营销和大数据公司。普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）50,000,099 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 9 控股股东 控股股东为（泰合鼎川科技（北京）集团有限公司 实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（任威伦），一致行动人为（金燕）四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91110101053625717G 否 注册地址 北京市东城区建国门内大街 7 号 2 座 823 否 注册资本 50,000,099 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）国信证券 主办券商办公地址 深圳市红岭中路 1012 号国信证券大厦 16-26 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）国信证券 会计师事务所 中兴财光华会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名及连续签字年限 李津庆 孙兴国 5 年 1 年 会计师事务所办公地址 北京市西城区阜成门外大街 2 号万通大厦 A 座 24 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 10 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标财务指标 一、一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 124,850,011.94 126,780,354.21-1.52%毛利率%11.45%14.51%-归属于挂牌公司股东的净利润 3,738,130.49 8,269,513.01-54.80%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 3,235,074.37 6,740,641.71 -52.01%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）8.16%20.77%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）7.06%16.93%-基本每股收益 0.07 0.17-54.80%二、二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 64,729,506.98 73,509,294.36-11.94%负债总计 17,044,399.95 29,562,317.82-42.34%归属于挂牌公司股东的净资产 47,685,107.03 43,946,976.54 8.51%归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.95 0.88 8.51%资产负债率%（母公司）5.81%4.21%-资产负债率%（合并）26.33%40.22%-流动比率 3.59 2.41-利息保障倍数 0 0-三、三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额-10,846,839.20 6,792,641.78-259.69%应收账款周转率 60.27 41.42-存货周转率 0 0-11 四、四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-11.94%16.04%-营业收入增长率%-1.52%-41.74%-净利润增长率%-54.80%-52.64%-五、五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 50,000,099 50,000,099 0%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%六、六、境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 七、七、与业绩预告与业绩预告/业绩业绩快报快报中披露的财务数据差异中披露的财务数据差异 适用 不适用 八、八、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 1、计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 433,395.13 2、除上述各项之外的其他营业外收入和支出-58,694.40 3、其他符合非经常性损益定义的损益项目 142,092.68 非经常性损益合计非经常性损益合计 516,793.41516,793.41 所得税影响数 13,737.29 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 503,056.12503,056.12 九、九、补充财务指标补充财务指标 适用 不适用 十、十、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式：商业模式：公司是一家服务于消费品行业的算法和数据驱动型的科技企业。公司将消费品企业、线下消费场所和消费者通过无线互联网和物联网技术联接起来，运用大数据技术建立线下消费者画像，AI 技术和算法影响和驱动消费行为，从而帮助消费品企业精准的展开消费者洞察和消费者营销的一家创新营销和大数据公司。V 积分致力于将消费品品牌、线下消费场景与消费者三者之间，通过移动互联网和大数据联接起来，促进品牌企业消费者在线化、深入消费者洞察、算法驱动的消费者互动，并通过各种数字化手段强化消费行为，提升用户终身价值。V 积分产业价值主要有：1、物联网+互联网，帮助品牌联接消费者，打开品牌的消费者世界：基于一物一码物联网平台和互联网大数据平台帮助品牌企业联接消费者，实现线下消费者在线化。通过消费者有权益的主动扫码，获取消费者的消费时间、消费场所、消费产品，从而通过数据积累描述出消费者和品牌之间交互关系。基于用户画像和用户连接，品牌企业方便可以将线下消费者的营销策略从月为单位逐步细化到天、小时，甚至分秒，将市场营销区域策略从省区市场、区县市场，逐步细化到定格市场和终端零售店，将影响策略从面向市场细化至面向个人，从而形成细至单点的营销能力。2、大数据+模型算法，实现消费者聚类和分层，建立品牌消费者运营能力：凭借 V 积分自主开发的“消费者画像系统”、“消费者兴趣匹配系统”不断对原始数据进行清洗、加工、分析，根据消费行为对消费者进行聚类，并依托各种模型和算法，帮助品牌企业通过在线化方式对不同的消费者聚类和消费者群组进行差异化的策略影响。企业客户可以依托 V 积分平台真正实现以消费者为中心，全面覆盖消费者购买前、购买中、购买后，全场景引导消费购买，实现促销资源的精准配置。3、基于细致个体用户画像，展开直达消费者的数字互动营销新模式：借助上述动态消费者数据库和底层算法模型，将传播受众的精准聚类化、群组化，展开千人千面的传播内容和权益配置等功能，让品牌企业跨过传统零售终端，直接触达目标消费者，帮助品牌企业实现精准营销、返利促销、转化竞品、扩大份额、精准调研、推广新品等一系列消费者精准营销需求。V 积分专注于线下消费者营销和消费者洞察，并不断积累在这个领域的领先优势。本期 V 积分产品和服务进行了一定幅度的迭代和升级，V 积分的商业模式未发生变化。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 13 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 充分发挥公司管理优势、人才优势和地理优势，继续进行技术创新，加快高技术研发产品力度工作，为客户提供更高质量的产品和服务；同时市场拓展及深挖，并进一步完完善经营管理体系。持续受疫情波及快消品整体市场的影响，本期经营业绩整体下降。报告期内公司实现营业收入 同比基本持平，净利润 同比下降-54.80%。公司未来三年总体经营目标：以大数据和 AI 创新为驱动力，以用户和数据运营为主要手段，促进客户业绩增，成为持续规模盈利的公司。(二二)行业情况行业情况 2021 年，国家大力拉动消费经济，通过数字化与智能化融合，这必然对快消品产业形成更长期的拉动，AI、大数据、云计算、区块链等新技术也会在大数据的支撑下打破边界，实现产业变革，赋能用户需求。伴随着行业发展的巨大机遇，公司积极调整升级战略布局，持续优化产品结构，加大对新技术应用的力度，增加转型升级新产品、新业务的投入，不断拓展新市场，发展新客户，促进公司市场竞争能力和经营业绩的持续提升，持续推进互联网+快消品的转型升级。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与本期期本期期末与本期期初金额变动比例初金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 54,491,854.67 84.18%49,251,499.49 67.00%10.64%应收票据 100,000.00 0.15%697,300.00 0.95%-85.66%应收账款 1,054,678.37 1.63%3,088,423.68 4.20%-65.85%存货 投资性房地产 长期股权投资 固定资产 68,749.75 0.11%86,704.74 0.12%-20.71%在建工程 无形资产 37,864.29 0.06%49,514.73 0.07%-23.53%商誉 短期借款 长期借款 0 0.00%0 0%0.00%交易性金融资产 0 0.00%15,094,958.91 20.53%-100.00%递延所得税资产 2,454,630.13 3.79%2,315,677.67 3.15%6.00%14 预付账款 3,193,199.61 4.93%1,525,928.42 2.08%109.26%应收款项融资 1,626,849.24 2.51%0.00%100.00%其他应收款 127,277.18 0.20%123,902.50 0.17%2.72%使用权资产 968,119.14 1.50%0.00%100.00%应付票据 100,000.00 0.15%0.00%100.00%递延所得税资产 2,454,630.13 3.79%2,315,677.67 3.15%6.00%预付账款 3,193,199.61 4.93%1,525,928.42 2.08%109.26%应收款项融资 1,626,849.24 2.51%0.00%100.00%其他应收款 127,277.18 0.20%123,902.50 0.17%2.72%使用权资产 968,119.14 1.50%0.00%100.00%应付票据 100,000.00 0.15%0.00%100.00%应付账款 1,976,472.52 3.05%2,111,509.52 2.87%-6.40%合同负债 10,771,015.86 16.64%24,577,829.81 33.43%-56.18%其他应付款 860,586.16 1.33%140,000.00 0.19%514.70%总资产 64,729,506.98 73,509,294.36 100.00%-11.94%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1.货币资金同比增长 10.64%，主要原因上期有跨期理财产品 1,509.50 万元未收回所致。2.应收票据同比下降 85.66%，主要原因上期公司已背书银行承兑汇票到期本期已承兑，本期发生尚未到期的应收票据。3.应收账款同比下降 65.85%，主要影响应收账款下降原因有，首先上年同期应收账款全部已收回，其次本期有 50%客户并未发生应收款项。4.交易性金融资产同比增少 100.00%,上年同期跨期理财产品已赎回。5.预付账款同比增长 109.26%，其中预付通支付科技有限公司占比 84.05%，同比增长 86.31%所致。6.应收款项融资同比增长 100.00%，主要系根据应收票据持有目的及使用情况重分类到以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收票据计量导致。7.使用权资产同比增长 100.00%，主要系本公司于 2021 年 1 月 1 日起执行新租赁准则，依据新租赁准则的相关规定确认了使用权资产。8.应付票据同比增长 100.00%，本期发生额为已开出未到期银行承兑汇票。9.合同负债同比下降 56.18%，本期内有 50%的合同负债因为退款所致，依据合同规定活动全部结束后甲乙双方书面确认合作不再延续，甲方可要求乙方将仍停留在公司平台积分账户中，消费用户尚未通过扫码等方式获得的积分做服务退货处理，并将对应款项退还至甲方账户。10.其他应付款同比增加 514.70%，主要有 82.80%应支付给客户其他应付款项。总资产同比下降 11.94%，与同期货币资金平均值占总资产 86%，本期由于合同规定合同负债退款达货币资币 15%所致。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年本期与上年同期金额变同期金额变动比例动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%15 营业收入 124,850,011.94-126,780,354.21-1.52%营业成本 110,556,162.09 88.55%108,380,398.29 85.49%2.01%毛利率 11.45%-14.51%-销售费用 2,986,112.92 2.39%3,949,227.81 3.12%-24.39%管理费用 4,216,309.35 3.38%3,576,670.97 2.82%17.88%研发费用 5,075,471.88 4.07%4,639,066.02 3.66%9.41%财务费用 91,289.32 0.07%-18,919.53-0.01%582.51%信用减值损失 28,556.96 0.02%-9,301.02 0.01%-407.03%资产减值损失 0 0%0 0%0%其他收益 575,487.81 0.46%1,817,720.37 1.43%-68.34%投资收益 2,041,631.03 1.64%1,846,748.15 1.46%10.55%公允价值变动收益 0 0%94,958.91 0.07%-100.00%资产处置收益 0 0%0 0%汇兑收益 0 0%0 0%0%营业利润 3,676,174.98 2.94%9,155,261.62 7.22%-59.85%营业外收入 106.24 0.00%3,872.20 0.00%-97.26%营业外支出 58,800.64 0.05%31,761.59 0.03%85.13%净利润 3,738,130.49 2.99%8,269,513.01 6.52%-54.80%项目重大变动原因项目重大变动原因：1.营业收入、营业成本、毛利同比基本持平，受新型冠状病毒肺炎疫情的持续影响，变化不大 2.销售費用同比下降 24.39%，主要原因市场推广与宣传费减少 121.28 万元 3.管理費用同比增长 17.88%，主要原因本期由于招聘力度增大，招聘費增长 100%，同时人员的增加，直接影响职工薪酬增长 24.90%，从而导致管理費同比增长。4.财务费用同比增长 582.51%,主要原因本期贴现手续費所致。5.信用减值损失同比下降 407.30%，本期应收账款减少，坏账准备转回。6.其他收益同比下降 68.34%，影响原因有主要来源于政府补助（占比 89.36）其同比减少 43.95%。7 投资收益同比增加 10.55%，主要由理财收益组成，本期内为提高理财收益，加长理财期限，从而提高理财利息，最终提高投资收益。8.公允价值变动收益同比下降 100%，本期并未发生跨期交易性金融资产所以公允价值变动收益也并未发生。9.营业外支出同比增加 85.13%，本期增加慈善捐款所致。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 124,850,011.94 126,780,354.21-1.52%其他业务收入 0 0 0%主营业务成本 110,556,162.09 108,380,398.29 2.01%其他业务成本 0 0 0%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 16 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利毛利率率%营业收营业收入比上入比上年同期年同期 增减增减%营业成营业成本比上本比上年同期年同期 增减增减%毛利率毛利率比上年比上年同期增同期增减减%微积分营销及数据采集服务 114,637,569.44 109,239,213.38 4.71%12.03%13.44%-10.45%物联网相关物料制作 2,950,528.52 1,263,485.11 57.18%22.86%22.86%22.86%SAAS 技术服务 6,050,027.18 47,263.60 99.22%-34.54%100.00%-35.05%数字营销制作 6,132.08 6,200.00-1.11%-99.94%-99.94%-100.01%技术开发 1,205,754.72 0 100.00%-33.08%-100.00%39.23%合计 124,850,011.94 110,556,162.09 260.00%-1.52%2.01%-22.32%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：无 (3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 客户 3 88,636,781.02 70.99%否 2 客户 6 14,433,174.83 11.56%否 3 客户 7 6,100,755.98 4.89%否 4 客户 8 4,906,101.14 3.93%否 5 客户 9 3,799,898.88 3.04%否 合计合计 117,876,711.85 94.41%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 供应商 1 3,445,283.92 60.08%否 2 供应商 2 1,427,738.18 24.90%否 3 供应商 3 861,542.14 15.02%否 合计合计 5,734,564.24 100.00%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额-10,846,839.20 6,792,641.78-259.69%投资活动产生的现金流量净额 17,111,574.38-13,265,376.80 228.99%筹资活动产生的现金流量净额-1,024,380.00 0-100.00%17 现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额同比下降259.69%，主要影响原因有以下三点：1)销售商品、提供劳务收到的现金同比下降22.91%,主要原因其一,四川子公司退款所致，依据合同规定活动全部结束后甲乙双方书面确认合作不再延续，甲方可要求乙方将仍停留在公司平台积分账户中，消费用户尚未通过扫码等方式获得的积分做服务退货处理，并将对应款项退还至甲方账户。直接导致预收账款同比减少97.77%。其次因为母公司主营业务收入下降50.82%,最终影响销售商品、提供劳务收到的现金。2)收到其他与经劳活动有关的现金下降32.36%，主要原因为政府补助同比下降73.52%。3)支付给职工以及为职工支付的现金上浮24.68%，主要原因为公司招聘力度增大，同时职工人员增加，职工薪酬增加导致。2、投资活动产生的现金流量净额同比增 228.99%,随着自有资金累积，理财成本较同期增长 16.91%,投资收益较同期增长 15.69 综以上原因所致。3、筹资活动产生的现金流量净额同比减少 100.00%，主要系本公司于 2021 年 1 月 1 日起执行新租赁准则，依据新租赁准则的相关规定支付房租调整 为支付其他与筹资活动相关的现金。(四四)投资状况分析投资状况分析 1 1、主要主要控股控股子子公司、参股公司情况公司、参股公司情况 适用 不适用 单位：元 公司名公司名称称 公司类公司类型型 主要业主要业务务 注册资注册资本本 总资产总资产 净资产净资产 营业收入营业收入 净利润净利润 四川泰合鼎川物联科技有限公司 控股子公司 物联网技术开发、数据处理 1000 万 5,781,582.51 5,230,830.82 6,199,381.19 376,867.16 天津泰合鼎川物联科技有限公司 控股子公司 物联网技术开发、数据处理 400 万 18,736,132.69 4,385,929.53 115,699,821.41 917,267.49 上海泰合微积分科技有限公司 控股子公司 物联网技术开发 100 万 0 0 0 0 主要参股公司业务分析主要参股公司业务分析 适用 不适用 公司控制的结构化主体情况公司控制的结构化主体情况 适用 不适用 18 2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 (五五)研发情况研发情况 研发研发支出情况：支出情况：项目项目 本期金额本期金额/比例比例 上期金额上期金额/比例比例 研发支出金额 5,075,471.88 4,639,066.02 研发支出占营业收入的比例 4.07%3.66%研发支出中资本化的比例 0%0%研发研发人员情况：人员情况：教育程度教育程度 期初人数期初人数 期末人数期末人数 博士 0 0 硕士 0 0 本科以下 16 19 研发人员总计 16 19 研发人员占员工总量的比例 44.44%50.00%专利专利情况情况：项目项目 本期数量本期数量 上期上期数量数量 公司拥有的专利数量 36 24 公司拥有的发明专利数量 1 0 (六六)审计情况审计情况 1.1.非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 2.2.关键审计事项说明关键审计事项说明：关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。我们确定下列事项是需要在审计报告中沟通的关键审计事项。（一）收入确认 如微积分公司财务报表附注三、17 和附注五、22 所述，2021 年度营业收入 1.25 亿元，主要包括物联网相关物料制作、“V 积分”平台积分营销及数据采集服务收入、SAAS 技术服务及技术开发收入、广告服务收入。营业收入确认是否恰当对微积分公司经营成果产生重大影响，为此我们将收入确认确定为关键审计事项。2、审计应对 针对收入确认的问题，我们实施的审计程序主要包括：（1）了解、评估管理层对微积分公司销售流程中内部控制设计是否有效，并测试了关键控制的执行，以确定其是否有效；（2）通过选取大额合同及检查合同相关条款，对合同进行“五步法”分析，判断履约义务构成和控制权转移的时点，进而评估销售收入的确认政策是否符合企业会计准则的要求；（3）执行细节测试，抽样检査销售合同、销售发票、相关业务记录及文件等证据，检查收款记录，19 结合应收账款的审计，选取重要客户进行函证，函证内容包括报告期内的销售总额及应收账款或合同负债的期末余额，以核实