837353_2021_佳维股份_2021年年度报告_2022-11-10.pdf

1 2021 佳维股份 NEEQ：837353 山西佳维新材料股份有限公司 Shanxi Jiawei New Material Co.,Ltd 年度报告 2 公司年度大事记公司年度大事记 2 月 26 日，山西省地方金融监督管理局发布山西省重点上市后备企业名单，佳维股份入选该名单。注：本页内容原则上应当在一页之内完 4 月 22 日-24 日，公司参加了由山西省建筑业协会钢筋混凝土专业委员会主办的提质、创新、筑梦、砼享高质量发展论坛，展示产品同时进行公司品牌宣传推广。根据公司经营需要，公司进行 2020年度权益分派，本次分派后公司注册资本由 6047.5084 万元增加至10280.7642 万元。5 月 26 日-28 日，公司参加了中国混凝土与水泥制品协会预拌混凝土分会主办“首届全国预拌混凝土行业发展大会”，本次会议集中展示了公司新型产品及良好的企业形象。10 月 15 日，公司参加由山西省工商联主办，省工信厅、省财政厅、省市场监管局、中国民生银行太原分行、平安银行股份有限公司太原分行支持的“2021 山西省民营企业 100 强发布会”并荣登“2021 山西省民营瞪羚企业榜单”。7 月 28 日-29 日，公司聚羧酸高性能减水剂产品顺利通过“中国绿色建材产品”认证。3 目录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标会计数据和财务指标 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重大事件重大事件 .2929 第六节第六节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .3535 第七节第七节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .4141 第八节第八节 行业信息行业信息 .4646 第九节第九节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .5656 第十节第十节 财务会计报告财务会计报告 .6161 第十一节第十一节 备查文件目录备查文件目录 .147147 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人王英维、主管会计工作负责人李虎及会计机构负责人（会计主管人员）解晓萃保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 1、未按要求披露的事项及原因 公司主要从事混凝土外加剂的研发、生产和销售。公司主要客户及主要供应商为公司的商业秘密，业内主要竞争对手往往通过公司的客户名称和供应商名称追溯到公司产品的上下游供应链，从中分析和了解公司产品的数量和价格水平。导致公司在业内的激烈竞争中处于不利地位，有损公司和股东利益。为保护公司核心客户与供应链信息,公司基于对本公司客户与供应商信息的保密需要，申请豁免披露主要客户与供应商具体名称。【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项简要描述重大风险事项简要描述 一、实际控制人不当控制的风险 实际控制人王英维报告期末直接持有公司 64.22%的股份，从公司成立以来，王英维一直实际管理公司的业务，目前担任公司的董事长。此外，股东王国维、王宏维、王博维与王英维系兄弟关系，若王英维利用其对公司的实际控制权对公司的经营决策、财务、人事5 等进行不当控制，可能对中小股东权益产生不利影响。二、应收账款回收风险 公司主营业务为混凝土高性能减水剂、速凝剂、防腐剂等混凝土外加剂及相关产品的研发、生产和销售，其客户基本为混凝土工程类企业，其应收账款回款周期较长，若应收账款不及时收回，公司将面临较大坏账风险，对公司利润造成较大影响。三、原材料价格波动的风险 单体、氢氧化铝和片碱是公司生产减水剂和速凝剂主要原材料，报告期内价格波动较大。如果原材料价格大幅上涨，公司若无法通过改变产品配方控制成本或无法及时将成本向下游客户转移，将会对公司经营业绩造成不利影响。四、主要经营性资产抵押的风险 截至 2021 年 12 月 31 日，公司主要的土地使用权及地上建筑物已作为银行借款的抵押物，上述房产及土地使用权是公司的主要经营性资产。如果相关借款到期无法偿还，则上述抵押物可能被债权人处置，将对公司的持续经营产生不利影响。五、产品更新换代风险，收入下降的风险 随着市场的变化和客户需求的提高，混凝土外加剂产品将面临更新换代，若公司不能在产品研发、技术创新、客户服务等方面进一步增强实力，开发新一代产品，公司现有产品将面临淘汰，收入将面临大幅度下降的风险。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 是否存在被调出创新层的风险是否存在被调出创新层的风险 是 否 行业重大风险行业重大风险 无。6 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、佳维股份、佳维公司 指 山西佳维新材料股份有限公司 股东大会 指 山西佳维新材料股份有限公司股东大会 董事会 指 山西佳维新材料股份有限公司董事会 监事会 指 山西佳维新材料股份有限公司监事会 国融证券、主办券商 指 国融证券股份有限公司 中审亚太会计师事务所 指 中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙）子公司、佳维香港 指 佳维香港国际有限公司 控股子公司、水木佳维 指 北京水木佳维新材料技术研究院有限公司 控股子公司、江西莱威 指 江西莱威新材料有限公司 控股子公司、北方环宇 指 山西北方环宇建材有限公司 速凝剂 指 掺入混凝土中能使混凝土迅速凝结硬化的外加剂。主要种类有无机盐类和有机物类，是喷射混凝土施工法中不可缺少的添加剂，它们的作用是加速水泥的水化硬化，在很短的时间内形成足够的强度，以保证特殊施工的要求 萘系减水剂 指 第二代减水剂的主要代表，基本不影响混凝土的凝结时间，能有效降低混凝土的水灰比，提高混凝土强度 聚羧酸减水剂 指 聚羧酸系高性能减水剂，第三代减水剂的主要代表，根据固含量不同可分为聚羧酸系高性能减水剂浓缩液及聚羧酸泵送剂，其中，聚羧酸泵送剂可直接用于混凝土工程 元、万元 指 人民币元、人民币万元 报告期 指 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 山西佳维新材料股份有限公司 英文名称及缩写 Shanxi Jiawei New Material Co.,Ltd-证券简称 佳维股份 证券代码 837353 法定代表人 王英维 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书姓名 梁晓敏 联系地址 山西省万荣县解店镇太贾村 电话 0359-4532088 传真 0359-8659333 电子邮箱 公司网址 办公地址 山西省万荣县解店镇太贾村 邮政编码 044200 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2007 年 5 月 21 日 挂牌时间 2016 年 5 月 13 日 分层情况 创新层 行业（挂牌公司管理型行业分类）制造业（C）-化学原料和化学制品制造业（C26）-专用化学产品制造（C266）-其他专用化学产品制造（C2669）主要产品与服务项目 混凝土外加剂的研发、生产和销售 普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）102,807,642 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 控股股东为（王英维）实际控制人及其一致行动人 实际控制人为王英维，一致行动人为王国维、王宏维、王博维 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 911408006623574638 否 注册地址 山西省运城市万荣县解店镇太贾村 否 注册资本 102,807,642 是 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）中国银河证券股份有限公司 主办券商办公地址 北京市西城区金融大街 35 号国际企业大厦 C 座2-6 层 报告期内主办券商是否发生变化 是 主办券商（报告披露日）国融证券 会计师事务所 中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 臧其冠 闫又双 1 年 1 年 会计师事务所办公地址 北京市海淀区复兴路 47 号天行建商务大厦 20 层2206 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 根据公司业务发展需要和公司战略规划，公司 2021 年度审计机构由大信会计师事务所（特殊普通合伙）变更为中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙）。签字注册会计师姓名为臧其冠、闫又双，连续签字年限分别为 1 年。会计师事务所办公地址为北京市海淀区复兴路 47 号天行建商务大厦 20 层 2206。本次变更事项已经公司 2022 年第二次临时股东大会审议通过，详见公司于 2022 年 3 月 18 日在全国中小企业股份转让系统指定信息披露平台披露的 山西佳维新材料股份有限公司 2022 年第二次临时股东大会决议公告（公告编号：2022-031）。9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标财务指标 一、一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 182,750,758.11 168,789,504.85 8.27%毛利率%20.91%32.40%-归属于挂牌公司股东的净利润-7,427,019.30 16,762,324.48-144.31%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-8,510,349.68 17,015,819.21-150.01%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-6.61%16.27%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-7.57%16.52%-基本每股收益-0.07 0.29-124.14%二、二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 325,029,490.59 274,027,731.76 18.61%负债总计 205,234,676.92 148,130,882.98 38.55%归属于挂牌公司股东的净资产 108,637,981.47 116,065,000.77-6.40%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.06 1.92-44.79%资产负债率%（母公司）63.91%54.01%-资产负债率%（合并）63.14%54.06%-流动比率 1.18 1.31-利息保障倍数-1.51 6.07-三、三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 1,670,605.95 11,191,303.11-85.07%应收账款周转率 1.08 1.09-存货周转率 28.15 25.77-10 四、四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%18.61%13.14%-营业收入增长率%8.27%-16.41%-净利润增长率%-150.07%-34.97%-五、五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 102,807,642 60,475,084 70.00%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、六、境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 七、七、与业绩预告与业绩预告/业绩业绩快报快报中披露的财务数据差异中披露的财务数据差异 适用 不适用 八、八、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 -38,684.67 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）1,478,623.69 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -173,114.79 非经常性损益合计非经常性损益合计 1,266,824.23 所得税影响数 183,493.85 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 1,083,330.38 11 九、九、补充财务指标补充财务指标 适用 不适用 十、十、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式：商业模式：公司是集速凝剂、聚羧酸系减水剂等混凝土外加剂相关产品的研发、生产、销售、技术服务为一体的专业化、技术创新型的高新技术企业，主要为建设工程与建筑商提供高性能混凝土外加剂及其应用服务。采用“以销定产”的方式进行生产经营活动，设有专门的研发中心，根据市场发展趋势和客户具体要求进行技术研发，设计专门的符合市场需求的产品。公司凭借先进的生产技术和高质量的产品得到了客户认可，增强了现有客户的忠诚度，在维持现有客户的基础上积极开发新客户。与此同时，公司也为客户提供完善的售后服务和技术支持，增加产品的附加值，提高收益。（一）采购模式 公司实行统一的原材料采购制度，对所需原材料进行分批采购，建立了完善的原材料采购流程。根据客户的订货单，对所需原材料的数量进行预算，确定采购数额。原材料采购环节是公司产品质量控制和成本控制的关键环节，因此公司在选择供应商时，十分注重供应商的实力，目前公司的主要原材料供应商相对稳定。通过对原材料供应商进行询价，甄选出合适的供货商，签订采购合同，严格执行公司的采购流程。公司采购的主要原材料包括单体 F-1088、OXAC-608、OXHP-703、丙烯酸、氢氧化铝、氢氧化钠、硫酸等，该等原材料市场供应充足，公司采购自主选择权较大，在议价和成本方面可控性较强。（二）研发模式 公司设有专门的研发中心从事研发相关的工作，研发中心的主要任务是根据公司生产和发展的需要，进行新产品的研发、实验和质量管理等。研发人员利用自身长期的技术积累与储备，根据市场发展趋势和客户具体要求进行产品设计和技术研发。2015 年 9 月公司与清华大学（土木工程系）签订关于“先进混凝土外加剂研发”技术咨询合同，清华大学为佳维股份在混凝土外加剂领域的技术研发、产品应用、工艺升级等方面给予技术指导。2016 年 6 月，公司在北京与中国建筑科学研究院建筑材料研究所分别签订：“合作协议”、“战略合作协议”，成立“中国建筑科学研究院建筑材料研究所山西佳维混凝土功能材料技术研究中心”。2017 年 8 月与华控技术转移有限公司合资成立参股公司山西水木佳维科技有限公司（2019 年 3 月更名为北京水木佳维科技有限公司，2020 年 9 月更名为北京水木佳维新材料技术研究院有限公司），运用清华大学研发的专利技术通过公司转化产品投放市场。为了使新产品开发能够严格遵循科学管理程序，公司制定了技术研发管理制度，产品研发采取按需求立项，分级评审，总经理批准的立项制度，研发过程中实行分阶段评审、鉴定、考核，财务部负责研发费用的核算、发放和监督，技术研发部负责产品研发的总体规划及技术研发的具体工作，并对研发人员的工作进行考核。（三）生产模式 公司主要采用“以销定产”的方式进行生产。公司首先根据市场营销部的销售计划和中标信息制定生产计划，并通知采购部做好充分的原料准备工作。每年销售旺季之前，市场营销部根据市场情况和产品库存，要求生产部进行必要的储备性生产，保证产品合理库存。在生产过程中，严格控制产品质量，对每批次产品均进行半成品抽样检测，并在生产完成后对产成品进行检测，取得验收合格证后方可出厂。（四）销售模式 公司主要通过投标或者销售人员的直销获得产品订单。直销模式下，由公司业务人员直接和客户接洽完成销售。或者通过参加潜在客户的招投标，成功竞标后开展销售活动。公司在与客户达成销售意向或中标后，签订销售合同，然后根据合同约定13 进行生产并按时向客户提供订单产品及相关的技术支持。公司在提高自身产品质量的同时，不断加强对产品品牌的宣传，销售能力得到了很大的提升。具体营销体系由市场营销部负责，建立了一套完整的售前、售后配套服务体系，将营销人员按区域进行划分，收集各个区域客户信息，对重点区域进行不同产品的覆盖营销。报告期内，公司商业模式较上期未发生重大变化。与与创新属性相关的认定情况创新属性相关的认定情况 适用 不适用 “专精特新”认定 国家级 省（市）级 “单项冠军”认定 国家级 省（市）级 “高新技术企业”认定 是 “科技型中小企业”认定 是 “技术先进型服务企业”认定 是 其他与创新属性相关的认定情况 省级企业技术中心-山西省工业和信息化厅、山西省科学技术厅、山西省财政厅、中华人民共和国太原海关、国家税务总局山西省税务局 其他与创新属性相关的认定情况 山西省专家工作站-山西省科学技术协会 其他与创新属性相关的认定情况 混凝土功能材料运城市重点实验室-运城市人民政府、运城市科技局 其他与创新属性相关的认定情况 山西省民营瞪羚企业-山西省工商业联合会 详细情况 1.“专精特新”认定:根据山西省小企业发展促进局 2020年 8 月 28 日公布的关于公布 2020 年省级专精特新“小巨人”企业名单的通知，佳维股份被认定为 2020 年省级专精特新“小巨人”企业。2.“高新技术企业”认定:根据全国高新技术企业认定管理工作领导小组办公室 2021 年 12 月公布的关于对山西省 2021 年认定的第二批高新技术企业进行备案公示的通知，佳维股份被评定为国家高新技术企业。3.省级企业技术中心：2020 年 12 月 14 日，根据山西省工业和信息化厅、山西省科学技术厅、山西省财政厅、中华人民共和国太原海关、国家税务总局山西省税务局公布的关于认定山西省第二十四批省级企业技术中心的通知，佳维股份被认定为山西省企业技术中心。4.山西省专家工作站：山西省科学技术协会 2020 年 12 月24 日公布的 关于同意在山西佳维新材料股份有限公司建立专家工作站的批复，佳维股份被认定为山西省专家工作站。5.混凝土功能材料运城市重点实验室：2021 年 12 月，佳维股份被运城市人民政府、运城市科技局评为“混凝土功能材料运城市重点实验室”。14 6.山西省民营瞪羚企业：2021 年 10 月，山西省工商业联合会授予佳维股份“山西民营瞪羚企业”。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 公司产品主要为建设工程与建筑商提供高性能混凝土外加剂及其应用服务，报告期内围绕公司发展战略及经营目标，通过强化技术创新、加强内部运营、开拓销售市场、增加招投标订单等手段，增强主营业务盈利能力，实现了经营业绩的增长。保持现有外加剂产品的生产并更新迭代，争取最大化的市场占有率，通过产品系列化和模块化的领先优势和中铁、中核、中水电等大型公司建立战略联盟，实施双赢条件下的最大市场占有，借助“一带一路”战略，实施产品的出口，开展国外贸易。同时，公司除现有产品生产外，将目光投向了固体聚羧酸减水剂与固体聚羧酸保坍剂、液体无碱速凝剂、压浆剂、纳米籽晶早强减水复合剂，进行了初步的探索和尝试。1、公司资产状况 报告期末，公司总资产为 325,029,490.59 元，较期初增长 18.61%；主要系：应收票据 46,152,846.16 元，较上年增长 53.35%，应收账款 152,591,178.85 元，较上年增长10.97%，存货 5,791,902.71 元，较上年增长 29.36%，公司负债总额 205,234,676.92 元，较期初增长 38.55%，主要系：短期借款 45,293,456.83 元，较上年增长 11.09%；应付账款 82,500,182.09 元，较上年增长 54.75%。报告期末，公司净资产为 119,794,813.67 元，较期初下降 4.85%。2、公司经营成果 报告期内，公司实现营业收入 182,750,758.11 元，较上年同期增长 8.27%，主要系公司报告期内新冠疫情影响趋缓，市场情况较去年有所改观。报告期内公司实现净利润-8,022,035.11 元，较上年下降 150.07%，主要原因是限能限产上游原材料价格呈上涨趋势所致。3、现金流量情况 报告期内，公司经营活动产生的现金流量净额为 1,670,605.95 元，较去年同期减少85.07%，收到其他与经营活动有关的现金为 12,279,337.32，较去年同期增加 72.04%；报告期内，投资活动产生的现金流量净额为-2,205,843.17 元，较去年同期增加 89.64%，15 投资活动产生的现金流量净支出减少主要原因系随着江西莱威建成投产，公司购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金大幅减少；报告期内，筹资活动产生的现金流量净额为 8,468,362.41 元，较上年同期增加 63.20%,主要是由于报告期内偿还融资减少所致。(二二)行业情况行业情况 党中央、国务院面对新一轮科技和产业革命形成的新的发展势头，在全球制造业竞争加剧，国内经济由高速增长阶段转向高质量发展阶段，为加快发展先进制造业，推动互联网、大数据、人工智能和实体经济深度融合，作出了“加快建设制造强国”、“促进我国产业迈向全球价值链中高端”的科学决策和实施中国制造 2025的重大战略部署，党的十九大进一步提出了要“加快建设制造强国，加快发展先进制造业”、“培育若干先进制造业集群”的明确要求。当前，中国制造 2025及 11 个配套的实施指南、行动指南和发展规划指南已全部发布，中国制造 2025“1+X”规划体系及顶层设计基本构筑完成，我国的制造强国战略开始转入全面实施阶段。根据中国制造 2025，到 2025 年，我国制造业要进入全球制造业第二方阵，迈入世界强国之列；根据中国建材工业 2030 年中国建材工业“创新提升、超越引领”发展战略，到 2030 年，我国将由建材大国变为建材工业的强国，建材主要产业、主要装备将由追赶、并跑到超越引领世界建材工业的发展。随着经济和科技的发展，建筑行业进步非常快，建筑工程对混凝土的要求越来越高，同时提升了外加剂的技术水平。加快提升制造水平、转型升级，实现安全、健康、绿色生产，进而推动行业向高质量、高端化、智能化方向发展，将作为小产业的外加剂产业推进到大格局高质量发展的新时代。外加剂产业在自身不断提高与完善、自身功能不断扩展的同时，促进和改变着混凝土应用领域的扩展，混凝土的使用范围已经在很多工业系统的相关领域，在一些特殊工程的建设中得到了跨界式的扩展，由此外加剂功能已经超出了开拓者初期提出的主要用途与作用。外加剂产业发展的重点同样是创新提升淘汰落后，优化结构向高端、高质量发展。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与本本期期末与本期期初金额变期期初金额变动比例动比例%金额金额 占总资产占总资产的的比重比重%金额金额 占总资产占总资产的的比重比重%货币资金 9,216,000.91 2.84%1,282,875.72 0.47%618.39%应收票据 46,152,846.16 14.20%30,096,707.86 10.98%53.35%应收账款 152,591,178.85 46.95%137,503,042.67 50.18%10.97%存货 5,791,902.71 1.78%4,477,411.69 1.63%29.36%投资性房地产 16 长期股权投资 固定资产 67,642,545.38 20.81%25,500,978.89 9.31%165.25%在建工程 35,933,202.53 13.11%-100.00%无形资产 17,460,858.93 5.37%18,967,832.17 6.92%-7.94%商誉 234,433.36 0.07%234,433.36 0.09%-短期借款 45,293,456.83 13.94%40,772,625.80 14.88%11.09%长期借款-5,090,000.00 1.86%-预付账款 10,963,275.14 3.37%2,370,205.44 0.86%362.55%其他应收款 5,086,593.93 1.56%6,159,770.63 2.25%-17.42%长期待摊费用 2,770,148.35 0.85%757,456.71 0.28%265.72%应付票据 7,766,020.50 2.39%5,636,993.37 2.06%37.77%应付账款 82,500,182.09 25.38%53,313,010.47 19.46%54.75%预收账款-应付职工薪酬 2,250,522.52 0.69%856,708.10 0.31%162.69%应交税费 3,932,422.09 1.21%5,263,260.46 1.92%-25.29%其他应付款 8,468,827.72 2.61%4,324,097.17 1.58%95.85%长期应付款 6,065,050.53 1.87%-资产总计 325,029,490.59-274,027,731.76-18.61%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1.货币资金较上年增加 618.39%，主要是公司年末增加农行贷款所致。2.应收票据增加主要原因为本年度较上年度已贴现未到期及已背书未到期票据增加所致。报告期内 2020 年公司已贴现未到期及已背书未到期票据金额合计 3171 万元，2021年 4630 万元，同比增加 46%。近年度客户选择与公司以票据方式结算货款呈增加趋势，且结算票据承兑付款期限也呈增长态势，导致公司期末票据贴现及背书不能达到终止确认条件逐年增加，致使本年末应收票据的余额较上年度增幅较大。3.应收账款较上年增加 10.97%，主要是公司本年度销售规模较去年同期增加，以及为拓展销售渠道，对部分优质客户放宽信用期限所致。4.存货较上年增加 29.36%，主要原因是报告期内为应对价格上涨风险，增加原材料安全储备。5.固定资产本年度增加 165.25%，主要是报告期内子公司江西莱威工程项目完工并投产，在建工程转入固定资产所致。6.在建工程较本年度下降 100.00%，主要是报告期内是江西莱威在建工程完工转固定资产所致。7.无形资产较上年下降 7.94%，主要原因是本年度计提无形资产摊销所致。8.短期借款较上年增加 11.09%，主要是报告期内新增农业银行借款所致。9.预付账款较上年增加 362.55%，主要是本年度公司为应对价格上涨风险，预付供应商货款提前锁定较低价位的原材料，导致预付账款增加。17 10.其他应收款较上年下降 17.42%,主要是本年度收回投标保证金增加所致。11.长期待摊费用较上年增加 265.72%，主要是本年度增加办公楼装修费用。12.应付票据较上年增加 37.77%，主要是报告期内公司货款回收周期较长，资金周期性短缺，故年末应付票据增多。13.应付账款较上年增加 54.75%，主要是报告期内公司货款回收周期较长，资金周期性短缺，导致应付账款增长。14.应付职工薪酬较上年增加 162.69%，主要原因是本年度新增项目业务人员及业务提成所致。15.应交税费较上年下降 25.29%，主要原因是公司本年度利润总额减少、计提应交企业所得税减少。16.其他应付款较上年增加 95.85%，主要原因是新增客户投标保证金所致。17.长期应付款较上年增加 100%，主要系本年度新增了设备融资租赁款所致。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例%金额金额 占营业收占营业收入的入的比比重重%金额金额 占营业收占营业收入的入的比比重重%营业收入 182,750,758.11-168,789,504.85-8.27%营业成本 144,539,668.71 79.09%114,101,789.27 67.60%26.68%毛利率 20.91%-32.40%-销售费用 12,305,682.99 6.73%10,097,652.82 5.98%21.87%管理费用 15,240,094.75 8.34%11,890,385.58 7.04%28.17%研发费用 9,607,451.27 5.26%6,862,497.38 4.07%40.00%财务费用 3,798,232.61 2.08%3,764,386.52 2.23%0.90%信用减值损失-6,820,835.85-3.73%-3,021,117.86-1.79%125.77%资产减值损失-9,707.86-0.01%-其他收益 1,478,623.69 0.81%1,774,000.00 1.05%-16.65%投资收益-1,227,726.65-0.73%-公允价值变动收益-资产处置收益 38,684.67 0.02%464,356.09 0.28%-91.67%汇兑收益-营业利润-9,088,627.35-4.97%19,107,087.45 11.32%-147.57%营业外收入 84,824.70 0.05%103,921.71 0.06%-18.38%18 营业外支出 257,939.49 0.14%269,442.65 0.16%-4.27%净利润-8,022,035.11-4.39%16,022,046.90 9.49%-150.07%项目重大变动项目重大变动原因原因：1、报告期内公司营业收入 182,750,758.11 元，较上年同期增加 8.27%，主要原因是报告期内公司产成品发货数量增加所致。2、报告期内公司毛利率 20.91%，上年同期 32.40%，今年较上年同期下降 11.49 个百分点。其中：报告期内聚羧酸减水剂毛利率 27.97%，上年同期 24.61%，较上年同期增加3.36%，主要原因是聚羧酸原材料价格较上年同期下降所致；速凝剂毛利 18.43%，上年同期 38.75%，较上年同期下降-20.32%，主要原因是报告期内上游供应商限电限产，导致原材料价格上涨。3、报告期内公司销售费用 12,305,682.99 元，较上年同期增加 21.87%，主要原因是报告期内销售收入增加，导致销售环节职工薪酬、差旅费等增加所致。4、报告期内公司管理费用 15,240,094.75 元，较上年同期增加 28.17%，主要原因是报告期内公司职工薪酬增加所致。5、报告期内公司研发费用 9,607,451.27 元，较上年同期增加 40%，主要原因是报告期内公司加大产品开发力度，新增研发项目所致。6、报告期内公司财务费用 3,798,232.61 元，较上年同期增加 0.90%，主要原因是报告期内银行借款增加所致。7、报告期内公司其他收益 1,478,623.69 元，较上年同期下 16.65%，主要原因是本年度享受政府补助金额减少所致。8、报告期内公司投资收益较上年同期增加 100%，主要原因是上年度公司取得子公司控制权时，股权按公允价值重新计量产生的利得所致。9、报告期内公司营业利润-9,088,627.35 元，较上年同期下降 147.57%，主要原因是报告期内公司原材料价格上涨，营业成本增加所致。10、报告期内公司营业外收入 84,824.70 元，较上年同期下降 18.38%，主要原因是政府补助减少所致。11、报告期内公司营业外支出 257,939.49 元，较上年同期下降 4.27%，主要原因是对外捐赠减少所致。12、报告期内公司净利润-8,022,035.11 元，较上年同期下降 150.07%，主要是报告期内公司原材料价格上涨，营业成本增加所致。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 181,409,957.86 168,463,089.75 7.69%其他业务收入 1,340,800.25 326,415.10 310.77%主营业务成本 143,948,249.96 114,061,398.44 26.20%其他业务成本 591,418.75 40,390.83 1,364.24%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 19 单位：元 类别类别/项项目目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利毛利率率%营业收入营业收入比上年同比上年同期期 增减增减%营业成营业成本比上本比上年同期年同期 增减增减%毛利率比毛利率比上年同期上年同期增减增减%聚羧酸减水剂 76,087,603.57 54,803,498.38 27.97%37.41%31.29%3.36%速凝剂 88,571,674.69 72,248,172.63 18.43%-16.28%11.48%-20.32%其他 18,091,479.85 17,487,997.7 3.34%148.10%132.79%6.36%按区域分类按区域分类分析分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入营业收入比上年同比上年同期期 增减增减%营业成本营业成本比上年同比上年同期期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增年同期增减减%境内-东北 2,207,742.64 1,407,976.33 36.23%250.10%244.49%1.04%境内-华北 87,005,391.52 67,931,964.3 21.92%-10.60%3.28%-10.50%境内-华东 15,990,632.21 13,267,973.69 17.03%46.85%82.41%-16.17%境内-华南 7,407,641.29 5,860,598.79 20.88%10.95%31.08%-12.15%境内-华中 26,444,582.75 21,594,778.83 18.34%267.88%357.83%-16.04%境内-西北 4,431,534.88 3,617,400.69 18.37%-73.95%-69.20%-12.58%境内-西南 37,872,049.73 30,338,228.23 19.89%31.77%54.24%-11.67%境内-华西 1,122,140.61 478,975.98 57.32%-境外 269,042.48 41,791.87 84.47%-20 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内聚羧酸减水剂实现销售收入 76,087,603.57 元，占比 41.63%，较上年增加 37.41%，系报告期内山西三维华邦销售收入增加所致；速凝剂实现销售收入 88,571,674.69 元，占比 48.47%，较上年减少 16.2