836348_2021_汇恒环保_2021年年度报告_2022-04-14.pdf

北京汇恒环保工程股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2021-004 证券代码：836348 证券简称：汇恒环保 主办券商：中泰证券 2021 汇恒环保 NEEQ：836348 北京汇恒环保工程股份有限公司 Beijing Huiheng Environmental Engineering Co.,Ltd.年度报告 北京汇恒环保工程股份有限公司 2021 年年度报告 公司年度大事记公司年度大事记 公司获得 村屯污水站的变压器远程停送电控制系统 简称【变压器控制系统】V1.0的软件著作权，为公司自主知识产权的积累开辟了新的领域，是公司在软件技术领域获取知识产权的新突破。公司 2021 年度申报“专精特新”企业称号并于 2022 年 3 月通过认定，这是北京市为促进中小企业的发展、推动创新推出的重要举措，此项认定能够让公司获得更多的融资渠道与政府资金支持。北京汇恒环保工程股份有限公司 2021 年年度报告 3 目录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标会计数据和财务指标 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1111 第五节第五节 重大事件重大事件 .2323 第六节第六节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .2727 第七节第七节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .3131 第八节第八节 行业信息行业信息 .3535 第九节第九节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .4545 第十节第十节 财务会计报告财务会计报告 .4949 第十一节第十一节 备查文件目录备查文件目录 .129129 北京汇恒环保工程股份有限公司 2021 年年度报告 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人李遥、主管会计工作负责人朱伟青及会计机构负责人（会计主管人员）吴旭琴保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项简要描述重大风险事项简要描述 1、环保市场风险 环保行业融资难度大，项目普遍采用 PPP 模式，其特点是重资产、长周期。PPP 项目专项贷款审批周期长，在融资到位前，项目资金全部由企业垫付，现金流成为制约环保企业持续经营的关键因素，对外部融资环境较敏感的环保企业受到的影响较大。公司未来拟在稳固与现有重点客户合作关系的前提下，同时加强与大型央企、国企、上市公司合作，坚持进行市场和客户培育，调整业务服务对象，由投资类工程服务转向于膜产品销售及运营服务。2、人才不足或流失的风险 经过多年发展,公司已形成自身人才培养体系,拥有一支具有丰富研发经验、管理水平高、了解客户需求的人才队伍。但随着公司经营规模的迅速扩张,必将面临对人才的迫切需求。公司所从事的业务一方面需要大批掌握生物、物理、化学、工程设计等专业技术型人才；另一方面也需要对客户需求、上下游行业技术水平以及工程项目特征有深入了解的市场营销型人北京汇恒环保工程股份有限公司 2021 年年度报告 5 才。针对面临的人才不足或流失的风险,公司通过在新三板强化自身品牌,吸引优秀人才,并加强内部培养力度；另一方面积极开展团队建设活动,努力营造和谐共进的工作环境。3、技术风险 公司的产品研发和技术创新依赖于核心技术人员和关键管理人员,随着行业的迅速发展和业内人才需求的增大,维持技术人员队伍的稳定并不断吸引优秀人才的加盟是公司保持现有市场地位的关键。基于公司的行业特点以及其他因素,公司存在技术泄密或被他人盗用的风险。一旦核心技术失密,将会对本公司的业务发展造成不利影响。公司一方面通过与核心技术人员签署保密协议,约定技术保密的义务及违约的赔偿责任；另一方面通过员工持股计划的方式对公司的技术人员进行激励,以确保核心技术人员稳定及核心技术的保密。4、资金回款周期较长风险 公司所在环保水务板块领域多为 PPP 模式，其中管网建设竣工后由政府在 810 年内分期回购，年限较长，存在回款周期较长的风险。公司一方面尽量将投资类工程服务转向于膜产品销售及运营服务，在承接投资类项目时尽量与当地政府签订国家财政部入库 PPP 项目，提高回款保证；另一方面加快工程项目建设，缩短回购期。5、关联交易风险 公司的控股股东为维尔利环保科技集团股份有限公司，是一家在创业板上市的综合型环保企业。报告期内公司对维尔利及其控股子公司的销售金额为3,455,486.33元，占同期营业收入的 8.02%，公司营业收入存在对关联方一定依赖的经营风险。公司已建立数个市场团队，在全国各区域进行人员部署及新客户、新市场的开拓，尽可能减少与公司控股股东及其关联方之间的关联交易。若不可避免地发生上述关联交易，公司将严格按照公司章程、关联交易管理制度的规定履行有关程序，并按照正常的商业条件进行，保证相关交易价格的公允、公平和公正。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 是否存在被调出创新层的风险是否存在被调出创新层的风险 是 否 行业重大风险行业重大风险 报告期内，除上述重大风险事项，暂不存在行业其他重大风险事项。北京汇恒环保工程股份有限公司 2021 年年度报告 6 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 汇恒环保、公司、本公司、股份公司 指 北京汇恒环保工程股份有限公司 控股股东、维尔利、上市公司 指 维尔利环保科技集团股份有限公司 子公司、汇恒膜 指 常州汇恒膜科技有限公司,全资子公司 江苏盐业 指 江苏省盐业集团有限责任公司,公司股东 常州泽德 指 常州德泽实业投资有限公司,公司实际控制人控制企业 公司法 指 中华人民共和国公司法 业务规则 指 全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）公司章程 指 北京汇恒环保工程股份有限公司2020年第二次临时股东大会修订的北京汇恒环保工程股份有限公司章程 三会 指 股东（大）会、董事会、监事会 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 股东大会 指 北京汇恒环保工程股份有限公司股东大会 董事会 指 北京汇恒环保工程股份有限公司董事会 监事会 指 北京汇恒环保工程股份有限公司监事会 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、董事会秘书、财务总监 管理层 指 董事、监事、高级管理人员 本期、报告期 指 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日 北京汇恒环保工程股份有限公司 2021 年年度报告 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 北京汇恒环保工程股份有限公司 英文名称及缩写 Beijing Huiheng Environmental Protection Engineering Co.,Ltd.-证券简称 汇恒环保 证券代码 836348 法定代表人 李遥 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书姓名 吴旭琴 联系地址 北京市海淀区北三环西路 32 号恒润国际大厦 5 层 电话 010-64419809 传真 010-64419809 电子邮箱 wuxuqinhuiheng- 公司网址 www.huiheng- 办公地址 北京市海淀区北三环西路 32 号恒润国际大厦 5 层 邮政编码 100086 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2015 年 10 月 20 日 挂牌时间 2016 年 3 月 18 日 分层情况 创新层 行业（挂牌公司管理型行业分类）N 水利、环境和公共设施管理业-77 生态保护和环境治理业-772环境治理业-7721 水污染治理 主要产品与服务项目 工业废水处理、城镇生活污水处理、河道治理及中水回用等方面的工程承包、设备安装、运营服务及提供设计技术服务。普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）52,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 控股股东为维尔利环保科技集团股份有限公司 实际控制人及其一致行动人 实际控制人为李月中，一致行动人为李遥，维尔利环保科技集团股份有限公司 北京汇恒环保工程股份有限公司 2021 年年度报告 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91110105747535281X 否 注册地址 北京市朝阳区胜古中路2号院7号楼 3 层 B317 否 注册资本 52,000,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）中泰证券 主办券商办公地址 山东省济南市市中区经七路 86 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）中泰证券 会计师事务所 信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 严卫 马传军 4 年 1 年 会计师事务所办公地址 北京市东城区朝阳门北大街 8 号富华大厦 A 座 8 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 北京汇恒环保工程股份有限公司 2021 年年度报告 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标财务指标 一、一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 43,102,265.56 154,264,352.71-72.06%毛利率%24.68%28.19%-归属于挂牌公司股东的净利润-14,952,656.71 19,417,269.04-177.01%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-15,353,809.53 19,223,579.93-179.87%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-6.86%8.15%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-7.05%8.07%-基本每股收益-0.29 0.37-178.38%二、二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 481,614,434.18 526,401,694.29-8.51%负债总计 271,495,495.46 301,064,218.78-9.82%归属于挂牌公司股东的净资产 210,384,818.80 225,337,475.51-6.64%归属于挂牌公司股东的每股净资产 4.05 4.33-6.47%资产负债率%（母公司）46.80%49.14%-资产负债率%（合并）56.37%57.19%-流动比率 2.28 2.24-利息保障倍数-112.46-三、三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额-5,646,463.73 31,615,088.56-117.86%应收账款周转率 0.34 1.26-存货周转率 1.48 1.20-北京汇恒环保工程股份有限公司 2021 年年度报告 10 四、四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-8.51%26.49%-营业收入增长率%-72.06%66.68%-净利润增长率%-178.70%23.48%-五、五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 52,000,000 52,000,000-计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、六、境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 七、七、与业绩预告与业绩预告/业绩业绩快报快报中披露的财务数据差异中披露的财务数据差异 适用 不适用 八、八、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益-4,203.48 计入当期损益的政府补助 420,046.40 除上述各项之外的其他营业外 收入和支出 59,448.58 非经常性损益合计非经常性损益合计 475,291.50 所得税影响数 74,138.68 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 401,152.82 九、九、补充财务指标补充财务指标 适用 不适用 十、十、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 北京汇恒环保工程股份有限公司 2021 年年度报告 11 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式：商业模式：公司作为一家污水处理工程整体解决方案提供商，产品与服务包括污水处理工程（以 EPC 模式展开，主要通过招标或商务谈判方式获取项目）、单独销售环保产品、托管运营服务、环保工程项目相关的设计服务。涉及污水处理工程的设计、设备销售、工程建设、设备安装、调试运行、技术支持、托管运营等部分或全部环节。公司的商业模式包括研发、采购、销售和盈利等几个环节。1、研发模式 公司的研发主要以自主研发为主。公司下设工程技术部，负责新装置及技术的研发任务。公司的技术部门在进行新产品的开发时，首先会对业务、市场以及国内外技术水平调研，以了解客户需求，确定研发目的，然后制定研发方案及开发技术。此外，公司与中国环境科学研究院、中国科学院生态环境研究中心专家建立了紧密的技术合作关系。2、采购模式 公司采取轻资产运营方式，坚持适时、适质、适量、适价的采购原则。公司采购主要根据承接的工程项目需要制定采购计划。公司设置采购部，对工程设备、材料等部品采用集中采购制度。公司在工程项目实施前，由项目经理制定物品采购计划，并经技术部、工程部、财务部审批。公司采购部采取对供应商或制造商以询价、比价、议价方式办理。公司从事环保行业多年，与主要供应商保持着稳定的商业关系，项目所需零部件、设备等供应充足、渠道畅通。3、销售模式 公司的销售工作由销售部负责，公司目前的销售模式均为直接销售，即公司专职销售人员通过获得的招投标信息或其他市场信息，与相应潜在客户进行沟通，积极参与招投标或商务谈判，最终获得项目订单。4、盈利模式 公司的盈利主要来自于废水处理工程项目所产生的利润，具体为：公司通过为客户提供水处理工程的设计、咨询、承包、建设等取得收入，扣除材料、人工、建筑安装成本、折旧费用、工程费用等，最后得到利润。报告期内，公司的商业模式没有发生重大变化。报告期末至本报告披露日，公司的商业模式也没有发生重大变化 与创新属性相关的与创新属性相关的认定情况认定情况 适用 不适用 “专精特新”认定 国家级 省（市）级 “高新技术企业”认定 是 其他与创新属性相关的认定情况 -详细情况 1、公司省级“专精特新企业”认定情况：北京市经济和信息化局于 2022 月 3 月 14 日发布了 关于对北京市 2022 年度第二批拟认定“专精特新”中小企业名单公示的通知，公司名列其中。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 北京汇恒环保工程股份有限公司 2021 年年度报告 12 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 一、报告期内财务经营情况 1、公司财务状况 截至 2021 年 12 月 31 日，公司资产总额为 48,161.44 万元,较上年期末下降 8.51%；负债总额27,149.55 万元，同比上年期末下降 9.82%；资产负债率为 56.37%，同比上年期末减少 0.82 个百分点；归属于公司股东净资产总额为 21,038.48 万元，同比上年期末下降 6.64%。报告期内环保行业总体项目量偏低，受疫情影响，环保督察，政府换届的影响，致使很多跟进项目推迟至 2022 年落地执行，但报告期在酿酒废水行业运营维护方面取得较好成绩。2、经营成果 报告期内，公司实现营业收入 4,310.23 万元，同比下降 72.06%；营业成本 3,246.34 万元，同比下降70.70%；净利润-1,528.23 万元，较去年同期减少 3,469.96 万元。报告期内环保行业总体项目量偏低，受疫情影响，环保督察，政府换届的影响，致使很多跟进项目推迟至 2022 年落地执行。在建巴马项目、洽川项目受征地审批手续影响，实施进度仍旧较缓慢，在报告期内未达预期。本期签单量少于同期，本期主要是郎酒吴家沟、郎酒二郎镇、武进再生水厂、新北运营等项目，按月结算确认的运营服务费。3、现金流量 经营活动的现金流量净额为-564.65 万元，较去年净流入减少 3,726.16 万元，主要报告期内环保行业总体项目量偏低，受疫情影响，环保督察，政府换届的影响，致使很多跟进项目推迟至 2022 年落地执行。部分项目未如约按照回款进度回款，回款净流入比同期减少。投资活动净现金流量为-673.03 万元，上期金额为-4,177.62 万元，较上期减少现金流出 3,504.58 万元，洽川 PPP 项目公司前期建设支出，资金投入 395.03 万元，主要是报告期内因污水厂选址问题进展缓慢，本期比上年支付减少；滕州 BOT 项目前期建设支出，资金投入236.45万元，主要是报告期内支付土地开垦费。筹资活动净现金流量为465.97万元，主要是报告期内收到前期项目履约保证金。(二二)行业情况行业情况 环保，全称环境保护，是指人类为解决现实的或潜在的环境问题，协调人类与环境的关系，保障经济、社会的持续发展而采取的各种行动的总称。其方法和手段有工程技术的、行政管理的、创新研发的，也有法律的、经济的、宣传教育的等。近些年，国家对环保的重视越来越高，政策层面对于环保行业的支持力度将持续加强，城市环保行业规模越来越大。据调查发现，受疫情防控等影响，城市环境设施运行和环卫服务项目成本激增，城市北京汇恒环保工程股份有限公司 2021 年年度报告 13 环保行业受到严重冲击。但在国家积极践行生态文明建设的大背景条件下，长期来看会对生态环保行业的发展产生积极促进作用。从目前城市环境保护工作的开展来看，应将空气污染治理、水源污染治理、噪声污染治理作为环境保护工作的着力点，并围绕这些环境保护内容制定具体的城市环境保护目标和措施，保证城市环境保护措施能够得到贯彻落实，提高城市环境保护的整体效果，为城市环境保护工作提供有力支持。据中研产业研究院公布2022-2027 年版环保行业兼并重组机会研究及决策咨询报告显示 环境问题是关乎人类社会可持续发展的重要问题，为了好的生态环境，国家舍得投入。这些年，国家在财政支出方面，把生态环保、绿色发展作为重要的领域，投入每年都在增加。2019 年中国节能环保支出 7444 亿元，同比增长 18.2%;2020 年在疫情的影响下，中国节能环保支出 6317 亿元，较 2019 年下降 14.1%。随着市场需求的继续释放，2021 年环保产业规模有望超过 2 万亿元，2025 年环保产业营业收入有望突破 3 万亿元。2021 年上半年，环保上市公司总体实现了较高速和较大比例的营收增长，各细分领域总体均实现营业收入总额同比增长。基于不同环保细分领域 2020 年运营收入及 2021 年预测及“十三五”期间累计投资情况，大部分环保细分领域仍属于需求旺盛的成长期。根据生态环境部有关报告，到 2030 年全国低碳产业的产值预计将达到 23 万亿元，对 GDP 的贡献率将超过 16%。未来三年，中国节能环保产业投资将会增大，节能环保产业仍将保持高速发展。中研普华产业研究院预计，2022-2026 节能环保产业产值规模年均复合增长率约为 11.67%，2023 年中国节能环保产业总产值有望扩大到 13 万亿元，绿色低碳发展水平提高。到 2025 年中国节能环保产业产值将达到17.50 万亿元。国家对环保政策趋严，监管力度进一步加大，从而推进环保产业市场化发展。在环境污染的治理上，城市之间还存在着较大的不平衡性。以中国各省区城市污水处理率和城市垃圾无害化处理率为例，总体上看，北京、上海、江苏、浙江、山东、海南等省市的城市污水处理率和城市垃圾无害化处理率都相对较高，而吉林、黑龙江、湖南等省份的城市污水处理率和城市垃圾无害化处理率都相对偏低。另一些省区如新疆、云南、山西、甘肃、安徽、湖北的城市，表现为污水处理率较高而城市垃圾无害化处理率偏低，而天津、广东、广西、贵州和青海的城市，则表现为城市垃圾无害化处理率较高而污水处理率偏低。目前我国在环境信息化建设方面已经有了很大的进步，覆盖国家、省、市、县以及重点污染源的环境信息专网系统已经建成;国家、省两级综合业务数据库已经实现数据交换与共享，这为建设智慧环保系统奠定了基础，智慧环保行业未来市场增长空间巨大。环保行业研究报告旨在从国家经济和产业发展的战略入手，分析环保未来的政策走向和监管体制的发展趋势，挖掘环保行业的市场潜力，基于重点细分市场领域的深度研究，提供对产业规模、产业结构、区域结构、市场竞争、产业盈利水平等多个角度市场变化的生动描绘，清晰发展方向。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与本期期本期期末与本期期初金额变动比例初金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 77,326,494.79 16.06%89,703,283.21 17.04%-13.80%应收票据 400,000.00 0.08%-100%北京汇恒环保工程股份有限公司 2021 年年度报告 14 应收账款 106,978,896.24 22.21%143,073,687.81 27.18%-25.23%存货 28,857,779.44 5.99%15,012,331.81 2.85%92.23%投资性房地产-0.00%-长期股权投资-0.00%-固定资产 1,617,914.58 0.34%1,311,095.59 0.25%23.40%在建工程-0.00%-无形资产 50,927,340.82 10.57%42,404,408.25 8.06%20.10%商誉 630,940.00 0.13%-100%短期借款-0.00%5,014,600.32 0.95%-100%长期借款 85,941,045.67 17.84%85,935,707.00 16.33%0.01%应收款项融资 0.00%1,980,000.00 0.38%-100%合同资产 96,300,507.53 20.00%113,083,898.08 21.48%-14.84%预付账款 1,656,881.82 0.34%1,521,962.75 0.29%8.86%其他流动资产 17,264,151.95 3.58%13,547,502.84 2.57%27.43%其他流动负债 400,000.00 0.08%1,980,000.00 0.38%-79.80%递延所得税资产 7,248,263.18 1.50%4,736,090.65 0.90%53.04%应付账款 137,631,004.99 28.58%167,651,945.09 31.85%-17.91%应付票据 0.00%预收款项 0.00%应付职工薪酬 1,912,518.75 0.40%1,169,052.39 0.22%63.60%应交税费 10,539,949.95 2.19%11,131,570.55 2.11%-5.31%其他应付款 2,124,337.12 0.44%85,232.78 0.02%2,392.39%合同负债 31,759,322.84 6.59%26,732,948.01 5.08%18.80%资产总计 481,614,434.18 526,401,694.29 -8.51%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金同比下降 13.80%，主要是报告期内资金回款较少，而工程建设资金的投入与采购支付较大所致。2、应收票据同比增长 100%，主要是报告期内收到银行票据比同期增加所致。3、应收账款同比下降 25.23%，主要是报告期内安酒项目、郎酒项目、龙口海岱项目、大通湖乡镇项目、新北项目未全额收到款项，同时本期项目较少，致使应收账款报告期内有所降低。4、存货同比增长 92.23%，主要是报告期内发生运营成本、在建项目未到收入确认节点，未结账成本所 致。5、固定资产同比增加 23.40%，主要是报告期内子公司汇恒膜新增购买车辆所致。6、无形资产同比增长 20.10%，主要是报告期内洽川 PPP 项目、滕州 BOT 项目重分类计入无形资产所致。7、商誉同比增长 100%，主要是报告期内收购北京泰科诺康环境技术有限公司 51%股权，合并成本超过应享有的被购买方可辨认净资产于取得日的差额。8、短期借款同比下降 100%，主要是报告期内无应收账款质押借款所致。9、应收款项融资同比下降 100%，主要是报告期内无含有融资成分银行票据。10、合同资产同比下降 14.84%，主要是报告期个别项目达到收款条件，确认了应收账款。11、其他流动资产同比增长 27.43%，主要是报告期内子公司增值税期末留底增加所致。12、12、其他流动负债同比下降 79.80%,主要是报告期内未终止确认银行承兑汇票减少。北京汇恒环保工程股份有限公司 2021 年年度报告 15 13、13、递延所得税资产同比增长 53.04%，主要应收账款账期加长致使坏账计提比率增加所致。14、14、应付职工薪酬同比增长 63.60%，主要是报告期内补充及新招聘员工计提工资及其社保附加所致。15、其他应付款同比增长 2,392.39%，主要是报告期内待支付房租费、员工报销款、股权转让款及往来款。16、合同负债同比增长 18.80%，主要是报告期内预收款项所致。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 43,102,265.56-154,264,352.71-72.06%营业成本 32,463,435.29 75.32%110,784,103.50 71.81%-70.70%毛利率 24.68%-28.19%-销售费用 6,352,176.56 14.74%4,139,539.07 2.68%53.45%管理费用 8,439,207.08 19.58%7,897,709.87 5.12%6.86%研发费用 6,761,959.70 15.69%7,186,534.48 4.66%-5.91%财务费用-2,776,529.98-6.44%195,407.74 0.13%-1,520.89%信用减值损失-9,915,126.63-23.00%-2,542,727.59-1.65%资产减值损失-453,593.20 0.29%-100.00%其他收益 4,363.26 0.01%-投资收益-公允价值变动收益-资产处置收益-4,203.48-0.01%194,264.33 0.13%汇兑收益-营业利润-18,387,340.08-42.66%21,757,205.71 14.10%营业外收入 480,214.82 1.11%63,513.42 0.04%656.08%营业外支出 719.84 0.00%2,535.55-71.61%净利润-15,282,339.53-35.46%19,417,269.04 12.59%少数股东损益-329,682.82-0.76%税金及附加 334,390.14 0.78%408,982.28 0.27%-18.24%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入同比下降 72.06%,报告期内环保行业总体项目量偏低，受疫情影响，环保督察，政府换届的影响，致使很多跟进项目推迟至 2022 年落地执行，在建巴马项目、洽川项目受征地审批手续影响，实施进度仍旧较缓慢，在报告期内未达预期,而本报告期内收入主要是郎酒吴家沟、郎酒二郎镇、武进再生水厂及新北运营等项目，按月结算确认的运营服务费。2、营业成本同比下降 70.70%，主要是因为报告期内达不到收入确认节点，同时无法结转成本所致。3、资产减值损失同比下降 100%，主要是因为报告期内没有发生资产减值未计提资产减值损失。北京汇恒环保工程股份有限公司 2021 年年度报告 16 4、资产处置收益同比下降 102.16%，主要是因为报告期内固定资产处置损失。5、毛利率同比下降 3.51 个百分点，主要是报告期内的收入主要是运营收入，运营毛利和往期变化不大，主要是设备毛利下降所致。6、销售费用同比增长 53.45%，主要是报告期内为了新签订单，并扩招了多名销售人员，外勤出差增加，致职工薪酬、业务招待费比去年同期大幅增加所致。7、财务费用同比减少 297.19 万元，主要是报告期内计提了巴马城市建设投资开发有限公司和广西深巴试验区发展集团有限公司前期代垫款利息。8、信用减值损失同比增长 289.94%，主要是报告期内应收账款账龄变化引起预期信用损失率增加所致。9、营业外收入同比增长 656.08%，主要是报告期内子公司常州汇恒膜科技有限公司收到江苏省常州市武进经济开发区财政分局 2020 年度西太湖政策奖励专项资金所致 (2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 43,008,347.41 154,160,289.62 -72.10%其他业务收入 93,918.15 104,063.09 -9.75%主营业务成本 32,394,327.15 110,784,103.50 -70.76%其他业务成本 69,108.14-100%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本营业成本比上年同比上年同期期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增减年同期增减%环保工程 15,022,449.05 10,821,720.82 27.96%-68.90%-71.48%6.50%环保设备 8,016,455.37 7,316,671.83 8.73%-91.65%-89.24%-20.42%运营服务 19,147,490.16 14,007,176.53 26.85%388.97%444.82%-7.49%设计技术服务 821,952.83 248,757.97 69.74%-86.19%-89.03%7.83%其他业务 93,918.15 69,108.14 26.42%-9.75%100%73.58%合计 43,102,265.56 32,463,435.29 按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：2021 年环保设备收入占营业务收入比例 18.60%，运营维护费收入占营业务收入比例 44.42%，工程收入占营业务收入比例 34.85%。符合公司经营重心以资金周转较快的系统设备销售与 EPC 工程为主的经营发展方向。由于报告期内工程项目收入未达到收入确认节点，运营收入主要是：郎酒吴家沟、郎酒二郎镇项目运营服务费 1,231.20 万元。北京汇恒环保工程股份有限公司 2021 年年度报告 17 (3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 四川省古蔺郎酒厂有限公司 11,555,723.09 26.81%否 2 常州新美水务有限公司 4,974,908.86 11.54%否 3 江苏常州滨江经济开发区管理委员会 2,393,296.78 5.55%否 4 维尔利环保科技集团股份有限公司 3,455,486.33 8.02%是 5 常州博润达自动化科技有限公司 1,840,707.99 4.27%否 合计合计 24,220,123.05 56.19%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 丹阳市珥陵建筑工程有限公司 15,569,066.47 21.51%否 2 江苏贵兴市政工程有限公司 10,200,000.00 14.09%否 3 北京安力斯环境科技股份有限公司 4,900,000.00 6.77%否 4 宜兴市立洲环保设备制造有限公司 3,503,200.00 4.84%否 5 常州润成环境科技有限公司 1,800,000.00 2.49%否 合计合计 35,972,266.47 49.70%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额-5,646,463.73 31,615,088.56 投资活动产生的现金流量净额-6,730,324.69 -41,776,157.75 筹资活动产生的现金流量净额 4,659,692.55 84,716,528.83 94.50%现金流量分析现金流量分析：1、经营活动的现金流量净额为-564.65 万元，较去年净流入减少 3,726.16 万元，报告期内环保行业总体项目量偏低，受疫情影响，环保督察，政府换届的影响，致使很多跟进项目推迟至 2022 年落地执行。回款净流入比同期减少。当期净利润为-1,528.23 万元，与经营活动现金流量金额差异较大，主要原因为本期因应收账款账龄的变化计提的信用减值损失较大，金额为 991.51 万元，此项减少净利润但未影响现金流；另外运营材料采购以及新项目货款采购导致存货增加；应收账款回款较好以及收入的降低致经营性应收款项减少；本期支付供应商款项致经营性应付款项减少；上述存货、经营性应收应付变动合计影响 166.91 万元。2、投资活动净现金流量净额为-673.03 万元，上期金额为-4,177.62 万元，较上期增加现金流出 3,504.58 万元，洽川 PPP 项目公司前期建设支出，资金投入 395.03 万元，主要是报告期内因污水厂选址问题进展缓慢，本期比同期支付减少；滕州 BOT 项目前期建设支出，资金投入 236.45 万元，主要是报告期内支付土地开垦费。3、筹资活动净现金流量 465.97 万元，主要是本报告期内收到前期项目履约保证金大于本期支付项目履约保证金；同期主要是洽川 PPP 项目向中国农业发展银行合阳县支行贷款 8,580.00 万元，本期未发生北京汇恒环保工程股份有限公司 2021 年年度报告 18 贷款事