837334_2021_拜欧药业_2021年年度报告_2022-04-19.pdf

1 年度报告 2021 拜欧药业拜欧药业 NEEQ：837334 成都拜欧药业股份有限公司 Chengdu Bionovo Pharmaceutical Co.,LTDChengdu Bionovo Pharmaceutical Co.,LTD 2 目录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .3 3 第二节第二节 公司概况公司概况 .6 6 第三节第三节 会计数据和财务指标会计数据和财务指标 .8 8 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .9 9 第五节第五节 重大事件重大事件 .2222 第六节第六节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .2424 第七节第七节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .2929 第八节第八节 行业信息行业信息 .3232 第九节第九节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .3333 第十节第十节 财务会计报告财务会计报告 .37378 8 第十一节第十一节 备查文件目录备查文件目录 .117117 3 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人聂波、主管会计工作负责人李文敏及会计机构负责人（会计主管人员）谢清颖保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。四川华信（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项简要描述重大风险事项简要描述 互联网系统性风险 公司核心业务涉及信息化、数据交换、互联网、电子商务，所提供的“云药库”、“云药房”、“云药仓”、处方流转、互联网医院对接、DTP 药房对接、B2B2C 平台群等，均依托于互联网。网络基础设施故障、中断或是恶意攻击等因素，均可能导致本公司的业务在短期内受到冲击，影响正常经营，对市场、品牌构成负面影响。行业政策及环境变化产生的风险 公司所在的医药健康产业，关系民生、健康、安全，也是重点监管的行业之一，国家、地方政策有一定的影响，如广告宣传、储存运输、市场准入等。为规范医药市场秩序，加强经营流通管理，国家相关部门对医药经营单位实行严格的经营许可、认证制度（GSP），对医药流通企业的场地、设施、岗位设置等提出了严格的要求，公司已取得药品线上线下批发、零售经营许可，并严格遵守相关法律、法规。未来监管部门对相关资质和认证的标准可能会进一步提高，若企业不能达到监管要求，将会对公司的持续经营造成重大影响。人力资源风险 公司业务模式创新，所在的行业较为特殊，所处的细分领域狭4 窄，对相关人员的行业背景、专业技能有一定的要求，相关人才稀缺、专业化要求较高，是否能招募到高水平的岗位人员，将会制约企业的发展。同时，因人才竞争激励，也会面临关键人才流失的风险，高素质、成熟的专业人才流失，会削弱企业市场竞争力。公司治理风险 公司于 2015 年 12 月 18 日改制为股份公司，并制定了新的 公司章程、“三会”议事规则、总经理工作细则、关联交易管理制度、信息披露管理制度等制度，建立完善了内部控制体系，健全了法人治理结构，提高了管理层的规范化意识。但由于股份公司业务模式独特、所处行业特殊性，管理层及员工须不断学习、理解法规和制度，并应用至实际工作。随着行业环境、政策法规的变化，应与时俱进，持续保持公司规范治理，在经营过程中，始终存在治理风险。综合管理水平有待提高的风险 拜欧业务模式独特，系互联网创新企业。在所属的细分领域没有成熟经验、借鉴，只能依靠企业持续探索。如何建立和创新模式匹配的组织架构、业务流程，是充满挑战的。随着“医药商品互联网通路”的不断延伸，企业市场规模将不断扩大。如何在激烈的竞争中，把握产业发展的历史机遇，对企业自我变革、管理有更高的要求；对企业战略、组织架构、运营管理、财务及内控，都将面临挑战和风险。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 是否存在被调出创新层的风险是否存在被调出创新层的风险 是 否 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、拜欧药业 指 成都拜欧药业股份有限公司 高级管理人员 指 成都拜欧药业股份有限公司总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书 管理层 指 成都拜欧药业股份有限公司董事、监事、高级管理人员 股东大会 指 成都拜欧药业股份有限公司股东大会 股东会 指 成都拜欧药业有限公司股东会 董事会 指 成都拜欧药业股份有限公司董事会 监事会 指 成都拜欧药业股份有限公司监事会 主办券商、华西证券 指 华西证券股份有限公司 华信会计师事务所 指 四川华信（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）元、万元 指 人民币元、人民币万元 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司章程 指 成都拜欧药业股份有限公司现行有效的公司章程 5 成都拜欧大药房 指 成都拜欧大药房连锁有限公司 报告期、本期、本年度 指 2021 年 1 月 1 日2021 年 12 月 31 日 B2B 指 Business To Business 缩写，指进行电子商务交易的供需双方都是商家、企业或公司。B2C 指 Business To Customer 缩写，指进行电子商务交易的供应方是商家、企业或公司，需求方是个人或消费者。O2O 指 Online To Offline（在线离线/线上到线下），是指将线下的商务机会与互联网结合，让互联网成为线下交易的平台。B2B2C 指 B2B2C是一种电子商务类型的网络购物商业模式，B是BUSINESS的简称，C 是 CUSTOMER 的简称，第一个 B 指的是商品或服务的供应商，第二个 B 指的是从事电子商务的企业，C 则是表示消费者。GSP 指 Good Supply Practice，药品经营质量管理规范。DTP 指 Direct to Patient，直接面对患者的营销模式。6 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 成都拜欧药业股份有限公司 英文名称及缩写 Chengdu Bionovo Pharmaceutical Co.,LTD 证券简称 拜欧药业 证券代码 837334 法定代表人 聂波 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书姓名 凌雁 联系地址 成都市武侯区浆洗街 1 号博傲大厦 6 号楼 2 号 电话 028-85566111 传真 028-85566111 电子邮箱 公司网址 http:/ 成都市武侯区浆洗街 1 号博傲大厦 6 号楼 2 号 邮政编码 610041 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2007 年 9 月 25 日 挂牌时间 2016 年 5 月 18 日 分层情况 创新层 行业（挂牌公司管理型行业分类）F 批发和零售业-F51 批发业-F515 医药及医疗器械批发-F5151西药批发 主要产品与服务项目 公司专注于医药互联网创新模式，利用信息化、互联网技术，构建医药大健康商品营销及处方流转新通路。处方流转聚焦互联网医院及远程医生，涵盖 D2C、O2O、DTP、B2C、B2B、智能终端等相关领域。经营的产品主要包括药品、医疗器械、中药饮片、保健品、特医食品、营养食品、大健康类等国产、进口商品。普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）31,980,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 7 控股股东 控股股东为（聂波）实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（聂波），一致行动人为【聂必昌、颜丽、成都拜欧企业管理咨询中心（有限合伙）】四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91510100665349813D 否 注册地址 四川省成都市武侯区浆洗街 1 号博傲大厦 6 号楼 2 号 否 注册资本 31,980,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）上海证券股份有限公司 主办券商办公地址 上海市四川中路 213 号久事商务大厦 7 楼 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）华西证券 会计师事务所 四川华信（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 武兴田 李星星 3 年 1 年 会计师事务所办公地址 成都市洗面桥街 18 号金茂礼都南 28F 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 8 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标财务指标 一、一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 267,540,013.86 358,680,006.44-25.41%毛利率%11.85%12.58%-归属于挂牌公司股东的净利润-3,136,707.68 1,538,113.09-303.93%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-3,732,076.66 2,069,735.51-280.32%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-10.32%5.56%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-12.28%7.48%-基本每股收益-0.10 0.05-300.00%二、二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 84,133,998.43 89,976,939.93-6.49%负债总计 55,580,558.50 58,286,792.32-4.64%归属于挂牌公司股东的净资产 28,553,439.93 31,690,147.61-9.90%归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.89 0.99-10.10%资产负债率%（母公司）58.37%61.67%-资产负债率%（合并）66.06%64.78%-流动比率 1.43 1.55 -利息保障倍数-5.45 6.68 -三、三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额-12,107,337.23 1,813,324.34-767.69%应收账款周转率 7.20 10.15 -存货周转率 10.27 12.56 -9 四、四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-6.49%12.35%-营业收入增长率%-25.41%13.06%-净利润增长率%-303.93%170.66%-五、五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 31,980,000 31,980,000 0%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%六、六、境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 七、七、与业绩预告与业绩预告/业绩业绩快报快报中披露的财务数据差异中披露的财务数据差异 适用 不适用 八、八、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分-15,336.72 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）1,510,512.25 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益-76,247.48 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-523,505.20 非经常性损益合计非经常性损益合计 895,422.85 所得税影响数 300,053.87 少数股东权益影响额（税后）0.00 非经常性非经常性损益净额损益净额 595,368.98 九、九、补充财务指标补充财务指标 适用 不适用 10 十、十、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 使用权资产 5,157,601.51 租赁负债 5,118,076.24 其他应收款 4,851,002.51 4,546,716.8 未分配利润-2,122,241.2-2,387,001.64 合计 2,728,761.31 12,435,392.91 11 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式：商业模式：公司专注于医药互联网创新模式，利用信息化、互联网技术，构建医药大健康商品营销及处方流转新通路。处方流转聚焦互联网医院及远程医生，涵盖 D2C、O2O、DTP、B2C、B2B、智能终端等相关领域。利用“云药库”、“云药房”、“云药仓”、B2B2C 平台群，为互联网医院、远程医生、药店终端提供通路服务。公司充分利用信息化技术手段、线上线下有机结合，建立符合行业及信息化趋势的创新渠道，顺应减少药品流通环节的政策方向，响应国家创新流通渠道的号召，在医药行业重大变革时期，利用互联网手段，构建更为快捷、阳光、合规、独特的营销通路，业务模式极具前瞻性。经营的产品主要包括药品、医疗器械、中药饮片、保健品、特医食品、营养食品、大健康类等国产、进口商品。在库品规超过 18000 个，根据医生处方习惯、患者需求、产品疗效、价值等，结合互联网、远程医生习惯，重点针对慢性病领域深耕拓展。同时将线上线下有机结合，除充分发挥互联网医院、互联网医生、远程药师、电商平台群的作用外，充分利用线下终端、DTP 药房，形成医患互动的营销闭环，为医药生产厂家提供专业、便捷、高效的营销路径。业务渠道主要涵盖互联网医院、互联网医生、远程药师、O2O、DTP 药房、B2B2C 电商平台群，公司主要收益来源于“医药及大健康产品”进销差价收入。医药行业在两票制、营改增、4+7 集采、医保控费等大背景下，面临诸多挑战和机遇，如何顺应国家的政策方向，利用互联网手段，创新营销手段，将更多优质商品提供至消费者，对医药厂商有重大意义，对本公司也是重大的历史机遇，经过多年的积累沉淀，拜欧药业除创新通路优势外，在线下网络、上下游资源、互联网推广技术、数据交换、平台建设等也有诸多优势和独特竞争力。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，公司按照整体战略发展规划，不断拓展互联网医院、互联网医生、远程药师、电商平台的合作，强化互联网渠道和通路的竞争力。在库商品超过 18000 个，重点慢性病产品超过 1000 个。12 为确保企业竞争优势，将结合互联网医生的处方习惯、患者需求，不断引进、优化慢性病领域相关产品，建立更广泛的供应商合作渠道，提高商品满足率，提升客户满意度。公司核心业务为 B2B2C 电商，2021 年各地疫情持续不断，受快递物流管制、疫区网络产品销售限制等影响，对公司业务构成了较大的影响；同时公司按总体规划，积极推动数字化升级，并持续投入，为未来发展创造条件。报告期内，公司实现营业收入 267,540,013.86 元，同比降低 25.41%，2021 年亏损-3,136,707.68 元。公司积极推动数字化战略升级，已初步完成基础建设，有利于企业长远、持续发展。(二二)行业情况行业情况 公司所处大健康、现代医药流通产业，面临前所未有的历史机遇。特别是在宏观医药改革、互联网医药医疗大背景下，为新型现代医药企业提供了极大的发展空间。以下三个方面，和本公司发展紧密相关。一：医保控费、集中采购、政府议价，将是公立医疗机构改革的必然趋势。处方外流形成的庞大市场，将成为未来产业的重要部分。二：互联网在医药领域的快速发展。随着互联网医院、远程医疗、电子处方等政策的确立，为医药互联网的良性发展，提供了政策支持。信息化、电子商务，必将成为传统医药流通的有力补充，并形成新的格局。三：医药市场的合规挑战。随着两票制、4+7、一致性评价的推动，传统医药营销面临挑战，在新的历史时期，如何合规营销，成为各医药企业面临的首要问题，甚至关系企业的生存。以上行业背景，为拜欧药业的创新模式提供了前所未有的机遇。拜欧药业充分利用信息化互联网技术，打造前瞻性且独具特色的医药商品现代营销通路，建立处方流转生态体系，利用互联网技术，数字化手段，实现更为专业、精准、高效的医药商品流通及增值服务。报告期内，公司把握市场机遇、结合行业特点，务实快速完成企业发展所需的基础准备和建设，进一步明晰企业战略方向，聚焦互联网通路和数字化服务，不断丰富完善产品结构，从而增强企业核心竞争力，成为优秀且独具特色的现代互联网医药企业。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 本期期末与本本期期末与本期期初金额变期期初金额变动比例动比例%金额金额 占总资产占总资产的的比重比重%金额金额 占总资产占总资产的的比重比重%货币资金 4,318,234.78 5.13%6,178,108.17 6.87%-30.10%应收票据 应收账款 36,251,366.46 43.09%34,312,075.17 38.13%5.65%存货 19,807,416.75 23.54%26,119,967.73 29.03%-24.17%投资性房地产 长期股权投资 固定资产 2,541,666.13 3.02%780,342.25 0.87%225.71%在建工程 13 无形资产 商誉 短期借款 18,000,000.00 21.39%5,000,000.00 5.56%260.00%长期借款 应付账款 23,990,320.47 28.51%35,006,100.09 38.91%-31.47%合同负债 738,714.97 0.88%1,072,381.23 1.19%-31.11%其他应付款 4,187,595.86 4.98%6,625,152.44 7.36%-36.79%使用权资产 3,876,911.59 4.61%5,157,601.51 5.73%-24.83%租赁负债 2,752,417.41 3.27%5,118,076.24 5.69%-46.22%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：货币资金：本期期末较上期期末减少185.99万元，降幅30.1%。主要为购置房产支出198万。应收账款：本期期末较上期期末增加193.93万元，增幅5.65%，应收账款周转率7.20，较2020年同期10.15降低2.95%，主要原因为扩大商业合作规模，分销业务增长。存货：本期期末较上期期末减少631.26万元，降幅24.17%，主要原因为公司加强采购管理、优化品种结构、合理控制存货。存货周转率10.27，较2020年同期周转率12.56略有降低，库存周转正常。固定资产：本期期末较上期期末增加 176.13 万元，增幅 225.71%，主要为 2021 年公司购置房产，房产总价 198 万，关联交易公告(公告编号：2021-006)。使用权资产：本期期末较上期期末减少128.07万元，降幅24.83%。为使用权资产折旧。短期借款：本期期末较上期期末增加1300万元，增幅260.00%，系增加了流动资金贷款：中国银行500万、工商银行300万、成都银行500万，资金用途为支付采购货款。应付账款：本期期末较上期期末减少1101.58万元，降幅31.47%，新增经营贷款1300万，主要用于支付采购货款。合同负债：本期期末较上期期末减少33.37万元，降幅31.11%，主要原因为预收货款发货确认收入。其他应付款：本期期末较上期期末减少243.76万元，降幅36.79%，主要原因为客户保证金、往来款减少。租赁负债：本期期末较上期期末减少 236.56 万元，降幅 46.22%。为公司支付了相关租赁费用。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年本期与上年同期金额变同期金额变动比例动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 267,540,013.86-358,680,006.44 -25.41%营业成本 235,834,219.80 88.15%313,570,777.31 87.42%-24.79%毛利率 11.85%-12.58%-销售费用 19,105,661.57 7.13%26,854,599.37 7.49%-28.86%管理费用 14,572,931.23 5.44%14,275,748.12 3.98%2.08%研发费用 0 0 财务费用 844,489.21 0.32%505,111.22 0.14%67.19%14 信用减值损失-26,127.60-0.01%210,631.07 -112.40%资产减值损失 0 0 其他收益 1,511,066.35 0.56%211,162.18 0.06%615.60%投资收益-778,911.73-0.29%29,434.83 0.00%-2746.22%公允价值变动收益 702,664.25 0.26%-1,080,483.93 0.00%165.03%资产处置收益 0 0.00%26,029.17 0.00%汇兑收益 0 0 营业利润-2,129,029.19-0.80%2,072,181.14 0.58%-202.74%营业外收入 24,585.81 0.01%108,519.61 0.03%-77.34%营业外支出 563,427.73 0.21%3,491.76 0.00%16035.92%净利润-3,136,707.68-1.17%1,538,113.09 0.43%-303.93%项目重大变动原因项目重大变动原因：营业收入：比上年同期降低9114.00万元，降幅25.41%。主要原因：公司持续拓展互联网通路、调整业务结构、聚焦重点品，为数字化推广升级创造条件，保持未来良性成长，营业收入因持续疫情影响在短期内有所波动。营业成本：比上年同期降低7773.66万元，降幅24.79%，主要原因为因营业收入降低产生的成本同比降低。销售费用：比上年同期减少774.89万元，降幅28.86%，主要为服务费支出减少501.61万元、薪资减少224.10万元。管理费用：比上年同期增加29.72万元，增幅2.08%。主要原因为公司为数字化推广升级工作奠定基础，仓库扩容增加了房租物业办公费用、人力成本上涨等。财务费用：比上年同期增加33.94万元，增幅67.19%。主要原因：短期借款较去年增加800万，融资成本同比增加13.12万元；2021年执行新租赁准则，报告期内分摊未确认融资费用19.67万元。其他收益：比上年同期增加129.99万元，增幅615.6%。主要为政府补贴。投资收益：比上年同期减少80.83万元，降幅2746.22%，为处置交易性金融资产产生的投资损失。公允价值变动收益：比上年同期增加178.31万元，增幅165.03%，为报告日持有的交易性金融资产价值变动。营业外支出：比上年同期增加55.99万元，增幅160.36倍，主要为税款滞纳金34.68万元、新冠疫情捐赠支出19.73万元。净利润：比上年同期减少 467.48 万元，降幅 303.93%。主要原因：主要是受到疫情影响，营业收入下降导致营业利润大幅下降。同时为配合公司数字化推广升级战略的部署，2021 年公司主动优化了产品品规，为 2022 年业务升级、快速发展、上台阶创造条件。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 267,540,013.86 358,668,588.04-25.41%其他业务收入 0.00 11,418.40-100.00%主营业务成本 235,834,219.80 313,570,777.31 -24.79%其他业务成本 0.00 0.00 按产品分类分析按产品分类分析：15 适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利毛利率率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本比营业成本比上年同期上年同期 增减增减%毛利率比毛利率比上年同期上年同期增减增减%西药 96,686,167.80 82,336,399.02 14.84%-47.02%-49.55%4.27%中成药 155,573,115.53 144,541,286.70 7.09%-3.16%2.61%-5.21%医疗器械 3,022,531.89 1,904,583.88 36.99%-29.59%-40.21%11.20%食品 1,324,741.55 1,239,795.08 6.41%55.56%63.06%-4.30%化妆品 310,907.37 290,686.49 6.50%169.05%185.56%-5.41%服务费 2,513,773.67 100.00%55.45%其他 8,108,776.05 5,513,600.44 32.00%-6.26%1.33%-5.10%合计 267,540,013.86 235,834,219.80 11.85%-25.41%-24.79%-0.72%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内，公司主营业务收入为26,754.00万元，比去年同期35,866.86万元减少9,114万元,降幅25.41%；毛利率11.85%，较去年同期减少0.72%。收入降低的主要原因是报告期内受持续疫情、物流快递、网络品类管制，医药行业宏观环境及政策变化的影响，及配合公司数字化推广升级战略的部署，优化产品品规，为2022年业务升级、快速发展、上台阶创造条件。报告期内，公司的主营业务减少主要是药品（西药、中成药、医疗器械等）的销售减少，本期销售较去年同期减少 9,114 万元，降幅 25.41%。其中：西药本期较上期减少 8,581.21 万元，降幅 47.02%，毛利率较上期增长 4.27%；中成药本期较上期减少 507.01 万元，降幅 3.16%，毛利率较上期减少 5.21%；医疗器械本期较上期减少 126.99 万元，降幅 29.59%，毛利率较上期增长 11.20%。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售年度销售占比占比%是否存在关是否存在关联关系联关系 1 广州速道信息科技有限公司 74,236,977.58 27.70%否 2 武汉华中药品交易有限公司 40,077,023.76 14.95%否 3 四川济瑾堂大药房连锁有限公司 36,453,711.86 13.60%否 4 成都药王科技股份有限公司 23,418,780.49 8.74%否 5 浙江天猫技术有限公司 18,404,486.67 6.87%否 合计合计 192,590,980.36 71.86%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序序号号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在是否存在关联关系关联关系 16 1 四川合纵药易购医药股份有限公司 18,323,267.70 7.83%否 2 四川嘉事蓉锦医药有限公司 13,741,828.55 5.87%否 3 四川民升医药有限公司 13,670,429.58 5.84%否 4 四川金仁医药集团有限公司 10,372,168.39 4.43%否 5 成都科伦医药贸易有限公司 10,036,085.73 4.29%否 合计合计 66,143,779.95 28.26%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额-12,107,337.23 1,813,324.34 -767.69%投资活动产生的现金流量净额 -2,176,662.23 -5,246,581.75 58.51%筹资活动产生的现金流量净额 12,424,126.07 5,553,177.69 123.73%现金流量分析现金流量分析：经营活动现金流减少的主要原因：（1）本期销售商品、提供劳务收到的现金较去年减少 10673.96 万元,降幅 25.40%。主要原因是：本期营业收入降幅 25.41%，减少 9114 万元，同时本期应收账款较期初增加 5.65%，增长 193.93 万元。（2）本期购买商品、接受劳务支付的现金较去年同期减少 8916.36 万元,降幅 23.89%，主要原因是：本期营业成本随着收入的减少而减少 8803.95 万元，降幅 23.59%；应付账款减少 1101.58 万元，降幅为 31.47%。（3）本期支付给职工以及为职工支付的现金减少 49.20 万元，降幅 2.87%。投资活动现金流量增加原因：本期投资活动产生的现金流量净额为-217.67 万，主要是公司本期交易性金融资产投资支出较上期减少。筹资活动现金流量增加原因：本期筹资活动产生的现金流量净额较去年同期增加 687.09 万元，增幅 123.73%，主要为银行借款增加 800 万元。(四四)投资状况分析投资状况分析 1 1、主要主要控股控股子子公司、参股公司情况公司、参股公司情况 适用 不适用 单位：元 公司公司名称名称 公司公司类型类型 主要业务主要业务 注册注册资本资本 总资产总资产 净资产净资产 营业收入营业收入 净利润净利润 成都拜欧大药房连锁有限公控股子公司 中药饮片、中药材、抗生素制剂、化学药制剂、生化药品、生物制1000万元 35,461,202.99 6,248,476.45 79,867,507.99-1,628,018.87 17 司 品（不含预防性生物制品）、中成药、（凭经营许可证），保健用品（不含食品）、农副产品、换妆品、消毒用品、医疗器械一类（无需经营许可证）；成都拜欧智慧大药房有限公司 控股子公司 零售：药品；增值电信业务；销售：医疗器械；批发兼零售：预包装食品、乳制品（含婴幼儿配方乳粉）、保健食品；（以上范围须取得行政许可后方可开展经营活动）100 万元 4,112,961.31 530,458.91 17,740,385.08-385,980.07 主要参股公司业务分析主要参股公司业务分析 适用 不适用 公司控制的结构化主体情况公司控制的结构化主体情况 适用 不适用 2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 (五五)研发情况研发情况 研发研发支出情况：支出情况：项目项目 本期金额本期金额/比例比例 上期金额上期金额/比例比例 研发支出金额 0 0 研发支出占营业收入的比例 0%0%研发支出中资本化的比例 0%0%18 研发研发人员情况：人员情况：教育程度教育程度 期初人数期初人数 期末人数期末人数 博士 0 0 硕士 0 0 本科以下 0 0 研发人员总计 0 0 研发人员占员工总量的比例 0%0%专利专利情况情况：项目项目 本期数量本期数量 上期上期数量数量 公司拥有的专利数量 0 0 公司拥有的发明专利数量 0 0 研发项目情况：研发项目情况：无 (六六)审计情况审计情况 1.1.非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 2.2.关键审计事项说明关键审计事项说明：无 (七七)会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 财政部于 2019 年修订颁布了企业会计准则第 21 号租赁(以下简称“新租赁准则”)，经公司董事会审议通过，本公司自 2021 年 1 月 1 日起执行上述企业会计准则，对会计政策相关内容进行调整。新租赁准则完善了租赁的定义，增加了租赁的识别、分拆和合并等内容；取消承租人经营租赁和融资租赁的分类，要求在租赁期开始日对所有租赁(短期租赁和低价值资产租赁除外)确认使用权资产和租赁负债，并分别确认折旧和利息费用；改进了承租人对租赁的后续计量，增加了选择权重估和租赁变更情形下的会计处理，并增加了相关披露要求。对于首次执行日前已存在的合同，本公司在首次执行日选择不重新评估其是否为租赁或者包含租赁。（1）本公司作为承租人 本公司根据首次执行新租赁准则的累积影响数，调整首次执行日的财务报表相关项目金额，不调整可比期间信息。19 对于首次执行日前的除低价值资产租赁外的经营租赁，本公司根据每项租赁选择采用下列一项或多项简化处理：将于首次执行日后 12 个月内完成的租赁，作为短期租赁处理；使用权资产的计量不包含初始直接费用；存在续租选择权或终止租赁选择权的，本公司根据首次执行日前选择权的实际行使及其他最新情况确定租赁期；于首次执行日，本公司因执行新租赁准则而做了如下调整：对于首次执行日前的融资租赁，本公司在首次执行日按照融资租入资产和应付融资租赁款的原账面价值，分别计量使用权资产和租赁负债；对于首次执行日前的经营租赁，本公司在首次执行日根据剩余租赁付款额按首次执行日承租人增量借款利率 4.33%折现的现值计量租赁负债，并根据每项租赁选择按照与租赁负债相等的金额计量使用权资产，并根据预付租金进行必要调整。该项会计政策变更对2021年1月1日合并财务报表各项目的影响如下：报表项目 2020 年 12 月 31 日 调整数 2021 年 1 月 1 日 使用权资产 5,157,601.51 5,157,601.51 租赁负债 5,118,076.24 5,118,076.24 其他应收款 4,851,002.51 -304,285.71 4,546,716.80 未分配利润 -2,122,241.20 -264,760.44-2,387,001.64 合计 2,728,761.31 9,706,631.60 12,435,392.91 该项会计政策变更对2021年1月1日母公司财务报表各项目的影响如下：报表项目 2020 年 12 月 31 日 调整数 2021 年 1 月 1 日 使用权资产 5,157,601.51 5,157,601.51 租赁负债 5,118,076.24 5,118,076.24 其他应收款 4,780,310.95 -304,285.71 4,476,025.24 未分配利润 169,017.59 -264,760.44-9