834965_2021_伊珠股份_2021年年度报告_2022-04-26.pdf

新疆伊珠葡萄酒股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-005 1 证券代码：834965 证券简称：伊珠股份 主办券商：恒泰长财证券 2021 年度报告 伊珠股份 NEEQ:834965 新疆伊珠葡萄酒股份有限公司 Xinjiang Yizhu Wine Co.,Ltd.新疆伊珠葡萄酒股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-005 2 公司年度大事记公司年度大事记 2021 年 6 月由公司选送的伊珠梅乐干红（粒选橡木桶窖藏）葡萄酒荣获第 28 届比利时布鲁塞尔国际葡萄酒大赛金奖。2021 年 9 月由公司选送的（2018）伊珠粒选赤霞珠干红葡萄酒、（2018）粒选梅乐干红葡萄酒分别荣获第十二届亚洲葡萄酒质量大赛金奖、银奖。新疆伊珠葡萄酒股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-005 3 目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .9 9 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 .1111 第四节第四节 重大事件重大事件 .2222 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .2525 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .2929 第七节第七节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .3434 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告 .3939 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录 .120120 新疆伊珠葡萄酒股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-005 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人邹新山、主管会计工作负责人谷战及会计机构负责人（会计主管人员）谷战保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 1.市场单一风险 新疆市场是目前公司产品最主要的市场，公司报告期内在疆内市场实现的主营业务收入占公司当期业务收入的 77.47%左右。近年来公司虽不断开拓疆外市场，但销售仍不及预期，如果疆内市场对伊珠葡萄酒的需求量下降或公司在疆内市场份额下降，且公司全国市场的开拓效果未达预期,将对公司生产经营活动产生不利影响。应对措施：加大新产品研发，在公司现有的产品上在研发出几款新品葡萄酒，针对不同的销售片区和消费者，快速推出满足市场需求的新产品，巩固和扩大公司在重点行业中的技术优势和技术影响力。并借助伊力特销售平台扩大市场，加强与伊力特代理商的沟通、交流、合作，实现伊珠产品的销售。新疆伊珠葡萄酒股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-005 5 2.自然灾害风险 新疆是我国最早栽培葡萄和酿造的地区，葡萄酒产品的生产原料主要来源人工种植的酿酒葡萄,酿酒葡萄的品质和产量在很大程度上取决于气候因素的影响。自然界的暴风、雨雪和病虫害都可能对葡萄的品质和产量造成影响，进而影响到葡萄酒的品质和产量，给公司生产经营带来不确定性。因此，公司在未来的经营中可能面临自然灾害的风险。采取的措施：公司采取“公司+基地+农户”的产业化发展模式，对葡萄基地实行统一规划、统一引进苗木、统一种植、统一技术管理、统一品种、统一产品收购，把葡萄酒质量控制前移到种植环节。3.人才短缺风险 酿酒葡萄种植大面积减产，除了天气原因以外，很大程度上与种植管理技术缺少有关，葡萄酒属于快速消费品，该领域竞争激烈，对销售、生产等专业人员需求特殊。特别是专业的市场营销人才，随着公司未来开拓全国市场，销售规模的逐渐扩大，公司将面临着营销人员和核心业务骨干缺乏的风险，需要补充大量的市场营销人才。应对措施：公司提供了较为合理的薪酬体系及福利保障；通过组织各类培训，不断提高员工的专业技能和综合素质，提高企业核心竞争力，实现企业战略目标；帮助员工制定适合自身发展的职业生涯规划，促使员工不断学习成长，激发员工潜能，做到员工与企业的双赢；通过形式多样的培训，使员工达到本岗位工作所要求的专业知识、工作技能方面的规范标准；根据公司发展战略的需要和现代科技、管理的进步，适时对员工进行更新知识培训，促进员工专业技能和综合知识向纵向发展。4.采购依赖的风险 公司生产所用葡萄原料全部来源于采购七十团农户种植的酿酒葡萄，因第四师七十团的葡萄基地位于伊犁河谷，年有效积温达 3178-4100，日照可达 2820 小时，地理坐标与世界生产葡萄酒的法国波尔多地区，生产冰酒的加拿大安大略省纬新疆伊珠葡萄酒股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-005 6 度基本相一致，具有光照充足、昼夜温差大的自然环境，具备良好的适合酿酒葡萄生长并能表现出其优良特性的生态条件，产量稳定，质量优良，且地理位置与伊珠股份相近，运输成本低，因此是公司正常生产经营所需所形成的特殊情况。应对措施：针对采购依赖风险，葡萄采购目前采用独家采购模式，仅收购第四师七十团葡萄基地的葡萄，我公司对葡萄基地实行统一规划、统一引进苗木、统一种植、统一技术管理、统一品种、统一产品收购，采取“公司+基地+农户”的合作方式，建立起生产、加工、销售为一体的现代化产业链，进而形成具有特色的产品路线，来防范采购依赖的风险。5.投资损失与坏账风险 公司持有上海巴丽赞 30%的股权，截至 2021 年 12 月 31 日，上海巴丽赞由于销售不及预期，净资产已达-5,188,014.97 元，若上海巴丽赞持续亏损，公司面临投资损失和货款不能收回的风险。应对措施：公司面临应收账款坏账风险，公司加大财务风险控制，对于今后的投资和销售建立更加完善的风险把控，对巴丽赞公司定期盘库，在一定程度上协助销售支持巴丽赞打开市场，降低公司的应收账款风险。6.质量控制风险 公司作为食品生产企业，所生产的葡萄酒是供消费者直接饮用，其质量直接关系到消费者的生命安全健康，若公司不能保证产品质量稳定，或出现质量问题，则无法挽回消费者对公司产品的信心，公司可能发生销售大幅度下滑，导致公司业绩大幅下滑的风险。应对措施：针对质量控制风险，公司多年来不断完善生产技术，规范生产工艺流程，实行生产过程的精细化管理，使公司产品品质不断提高。在采购原料阶段对葡萄基地实行统一指导和管理，将质量控制前移到种植环节，所有原料、包装材料均按标准采购、进货检验并在使用过程中进行检查和监控。公司针对产品生产制定了工艺规程及作业指导书，明确了产品的新疆伊珠葡萄酒股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-005 7 酿造要求、操作及工序标准，并由专业人员轮流监督产品工艺执行情况。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 新疆伊珠葡萄酒股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-005 8 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、伊珠股份 指 新疆伊珠葡萄酒股份有限公司 第四师 指 新疆生产建设兵团第四师 第四师国资委 指 新疆生产建设兵团第四师国有资产监督管理委员会 上海巴丽赞 指 上海巴丽赞冰酒有限公司 盛华合伙 指 伊宁县盛华商业资产投资中心(普通合伙)上海韵之律 指 上海韵之律文化传媒有限公司 四川红五月 指 四川红五月贸易有限公司 四川省聚大 指 四川省聚大广告有限公司 伊力特集团 指 新疆伊力特集团有限公司 众汇华凯 指 乌鲁木齐众汇华凯企业管理咨询有限合伙企业 海天成兴 指 伊犁海天成兴商贸有限责任公司 哈尔滨真伙伴 指 哈尔滨真伙伴商贸有限公司 可克达拉分公司 指 新疆伊珠葡萄酒股份有限公司可克达拉分公司 河谷庄园公司 指 新疆伊珠河谷庄园葡萄酒有限公司 可克达拉市国资公司 指 新疆可克达拉市国有资本投资运营有限责任公司 股东大会 指 新疆伊珠葡萄酒股份有限公司股东大会 董事会 指 新疆伊珠葡萄酒股份有限公司董事会 监事会 指 新疆伊珠葡萄酒股份有限公司监事会 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、董事会秘书、财务总监 公司章程 指 2021 年 11 月 22 日由新疆伊珠葡萄酒股份有限公司2021 年第五次临时股东大会通过的新疆伊珠葡萄酒股份有限公司章程 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 主办券商、恒泰长财证券 指 恒泰长财证券有限责任公司 元 指 人民币元 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司法 指 中华人民共和国公司法 报告期 指 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日 上年同期 指 2020 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日 新疆伊珠葡萄酒股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-005 9 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 新疆伊珠葡萄酒股份有限公司 英文名称及缩写 Xinjiang Yizhu Wine Co.,Ltd.证券简称 伊珠股份 证券代码 834965 法定代表人 邹新山 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 宋文娟 联系地址 新疆伊犁哈萨克自治州伊宁县谊群 电话 0999-4265031 传真 0999-4265031 电子邮箱 公司网址 http:/www.yi- 办公地址 新疆伊犁哈萨克自治州伊宁县谊群 邮政编码 835116 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 新疆伊珠葡萄酒股份有限公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2000 年 12 月 8 日 挂牌时间 2015 年 12 月 29 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）制造业（C）-酒、饮料和精制茶制造业（C15）-酒的制造（C151）-葡萄酒制造（C1515）主要业务 葡萄酒的生产与销售 主要产品与服务项目 葡萄酒的生产与销售 普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）89,591,300 优先股总股本（股）0 控股股东 控股股东为（新疆伊力特集团有限公司）实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（新疆生产建设兵团第四师国有资产监督管理委员会），无一致行动人 新疆伊珠葡萄酒股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-005 10 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 91654000722350555H 否 注册地址 新疆维吾尔自治区伊犁和萨克自治州伊宁县谊群 否 注册资本 89,591,300 元 是 报告期通过债权转股权定向发行普通股股票，注册资本由原来的 32,258,000.00 元，增加到89,591,300.00 元。五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）恒泰长财证券 主办券商办公地址 北京市西城区金融大街 33 号通泰大厦 C 座 5 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）恒泰长财证券 会计师事务所 天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 刘丹 李梦园 1 年 1 年 会计师事务所办公地址 北京市海淀区车公庄西路19号68号楼A-1和A-5区域 六、六、自愿自愿披露披露 适用不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 公司于 2021 年 11 月 19 日召开 2021 年第五次临时股东大会，审议通过关于拟修订的议案以及提请股东大会授权董事会全权办理本次股票发行事宜的议案。2022 年 1 月 19 日公司已完成工商变更登记及章程备案手续，取得经由新疆生产建设兵团第四师市场监督管理局换发的营业执照（统一社会信用代码：91654000722350555H），注册资本变更为：捌仟玖佰伍拾玖万壹仟叁佰元整。新疆伊珠葡萄酒股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-005 11 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 22,838,119.04 18,527,616.11 23.27%毛利率%46.66%52.22%-归属于挂牌公司股东的净利润-884,545.34 1,289,432.22-168.60%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-951,502.36 1,042,953.94-191.23%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-1.31%1.88%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-1.41%1.52%-基本每股收益-0.0239 0.0400-175.00%(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 248,461,522.67 167,809,639.86 48.06%负债总计 10,197,770.29 99,177,374.30-89.72%归属于挂牌公司股东的净资产 238,263,752.38 68,632,265.56 247.16%归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.66 2.13 25.00%资产负债率%（母公司）4.00%59.10%-资产负债率%（合并）4.10%59.10%-流动比率 16.55 0.75-利息保障倍数-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 7,879,728.50 3,608,565.93 118.36%应收账款周转率 6.48 3.95-存货周转率 0.25 0.18-新疆伊珠葡萄酒股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-005 12 (四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%48.06%26.36%-营业收入增长率%23.27%-48.87%-净利润增长率%-168.60%-71.90%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 89,591,300 32,258,000 177.73%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用不适用 (七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益-60,024.77 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）609,971.96 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-471,962.01 其他符合非经常性损益定义的损益项目 787.78 非经常性损益合计非经常性损益合计 78,772.96 所得税影响数 11,815.94 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 66,957.02 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用不适用 (九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更会计差错更正 其他原因 不适用 新疆伊珠葡萄酒股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-005 13 2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用不适用 （一）本公司于 2021 年 4 月 26 日董事会会议批准，自 2021 年 1 月 1 日采用企业会计准则第 21号租赁（财会201835 号）相关规定，根据累积影响数，调整使用权资产、租赁负债、年初留存收益及财务报表其他相关项目金额，对可比期间信息不予调整。会计政策变更对 2021 年年初财务报表相关项目的影响见本附注“五、会计政策和会计估计变更以及前期差错更正的说明”之“（四）、2021 年起首次执行新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况”。（二）会计估计的变更 公司本期无需要说明的会计估计变更事项。（三）前期会计差错更正 公司本期无需要说明的前期会计差错更正事项。（四）首次执行新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况 本期本公司执行新租赁准则对财务报表无影响。(十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用不适用 新疆伊珠葡萄酒股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-005 14 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司是一家集葡萄酒的生产、科研和销售为一体的农业产业化、新型工业化葡萄酒酿造与销售企业。公司积极推进经济结构战略性调整，采取“公司+基地+农户”的合作方式，建立起生产、加工、销售为一体的现代化产业链，进而形成具有特色的产品路线。1 1、采购模式、采购模式 公司采购的包装材料、辅助材料等都采用统一的采购模式，采购部负责对采购物资过程实施控制。原材料主要是酿酒葡萄；辅料主要包括瓶坯、瓶塞、标签、纸箱等。葡萄采购目前采用独家采购模式，仅收购第四师七十团葡萄基地的葡萄，对葡萄基地实行统一规划、统一引进苗木、统一种植、统一技术管理、统一品种、统一产品收购；公司制定了供应商管理办法，对供应商在供货质量和能力等方面进行控制，包装材料及辅料是通过询价、比价模式采购；设备、机器主要是通过招标模式采购。2 2、生产模式、生产模式 由于原酒需要较长时间发酵过程才能加工为成品酒，然后对外进行销售，故其生产并非简单的以销定产模式，而是基于对市场的未来预期提前进行生产计划的安排。公司产品均为自主生产，根据销售计划及库存情况，生产部门围绕产品、成本、安全生产和交货期等原则制定生产计划并组织生产，采购部根据生产计划进行采购，并确保原材料准时到达工厂正常上线，保证生产计划或订单合同要求安排生产。公司由生产部、技术部和销售部组织实施生产运作，确保生产和服务在受控条件下，按生产工艺流程进行。动力车间、配酒车间、装配车间须提供适宜的设备，各车间按操作规范正确使用保证过程能力；质检部正确配置生产和服务提供必须的测量和监视装置，确保准确性，并在生产和服务中实施监视和测量，确保产品质量。3 3、销售模式、销售模式 公司销售工作由伊犁分公司负责。销售模式采用代理经销商和直销网络相结合的销售模式。公司根据不同区域分设不同经销商（分销商），对不同经销商（分销商）在销售区域、价格等方面均有明确规定，以保证其产品在特定区域内良性运转，经销商（分销商）主要充当产品分销的角色。目前公司以伊宁为根据地，设立伊犁分公司管理、控制产品销售，以乌鲁木齐市为主战场，南跨库尔勒，北接克拉玛依疆内全方位市场营销网络，并加强疆外市场的内地葡萄酒招商工作，寻找新的优质经销商，实行深度管理，采取有针对性的市场突破的策略。公司将全国划分为若干区域，每个区域设立经销商，公司授权经销商全权负责该区域内的产品销售，由经销商发展和管理下属终端商。新疆伊珠葡萄酒股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-005 15 报告期内，公司商业模式较上年末相比未发生变化。报告期后至报告披露日，商业模式没有发生变化。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用不适用 行业信息行业信息 是否自愿披露 是否 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 (二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 变动比例变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 76,337,238.87 30.72%10,202,355.25 6.08%648.23%应收票据 应收账款 855,000.00 0.34%553,203.83 0.33%54.55%存货 45,642,393.55 18.37%50,220,625.82 29.93%-9.12%投资性房地产 长期股权投资 固定资产 91,260,649.92 36.72%17,442,295.69 10.39%423.21%在建工程 9,889,037.25 3.98%82,933,908.58 49.42%-88.08%无形资产 17,706,145.15 7.12%2,084,975.57 1.24%749.23%商誉 短期借款 长期借款 9,082,196.92 5.41%-100.00%预付账款 74,728.81 0.03%165,282.43 0.10%-54.79%其他应收款 152,655.80 0.06%40,000.00 0.02%281.64%应付账款 1,992,249.38 0.80%2,228,877.24 1.33%-10.62%新疆伊珠葡萄酒股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-005 16 应付职工薪酬 2,217,066.26 0.89%364,784.09 0.22%507.77%应交税费 225,188.19 0.09%302,536.93 0.18%-25.57%其他应付款 1,313,292.60 0.53%80,872,920.49 48.19%-98.38%一年内到期的非流动负债 0.00 0.00%1,000,000.00 0.60%-100.00%股本 89,591,300.00 36.06%32,258,000.00 19.22%177.73%资本公积 141,827,146.51 57.08%27,160,546.51 16.19%422.18%未分配利润 4,708,605.24 1.90%7,141,927.85 4.26%-34.07%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金：本报告期末比上年期末增加了 66,134,883.62 元,变动比例为 648.23%，主要原因是：可克达拉市葡萄酒庄项目建设借款全部到位，故使本期货币资金增加。2、应收账款：本报告期末比上年期末增加了 301,796.17 元,变动比例为 54.55%，主要原因是：应收账款账龄时间较长，坏账计提比例增大，本年度新增应收账款账龄较短，坏账计提比例减少，故使本期应收账款增加。3、固定资产：本报告期末比上年期末增加了 73,818,354.23 元,变动比例为 423.21%，主要原因是：本期将可克达拉市葡萄酒庄项目部份在建工程转入固定资产，使本期固定资产期末数增加。4、在建工程：本报告期末比上年期末减少了 73,044,871.33 元,变动比例为-88.08%，主要原因是：本期将可克达拉市葡萄酒庄部份项目从在建工程转入固定资产，使本期在建工程期末数减少。5、无形资产：本报告期末比上年期末增加了 15,621,169.58 元,变动比例为 749.23%，主要原因是：本期将可克达拉市葡萄酒庄土地使用权及相关税费从其他投资转入无形资产，使本期无形资产年末余额大幅增加。6、预付账款：本报告期末比上年期末减少了 90,553.62 元,变动比例为-54.79%，主要原因是：本期与供应商的往来款已结清。7、其他应收款：本报告期末比上年期末增加 112,655.80 元,变动比例为 281.64%，主要原因是：公司员工未在报告期内足额缴付罚款，致使本期其他应收款增加。8、应付职工薪酬：本报告期末比上年期末增加 1,852,282.17 元,变动比例为 507.77%，主要原因是：本期计提的绩效薪酬在本期末没有考核发放，致使年末余额大幅增加。9、一年内到期的非流动负债:本报告期末比上年期末减少 1,000,000.00 元,变动比例为-100.00%，主要原因是：本报告期将可克达拉市葡萄酒庄项目贷款（中国银行），按期全部归还。10、长期借款：本报告期末比上年期末减少 9,082,196.92 元,变动比例为-100.00%，主要原因是：本报告期将可克达拉市葡萄酒庄项目借款已债权转为股权。新疆伊珠葡萄酒股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-005 17 11、股本：本报告期末比上年期末增加 57,333,300.00 元,变动比例为 177.73%，主要原因是：本报告期将可克达拉市葡萄酒庄项目借款债权转为股权，致使本期股本增加 57,333,300 股。12、资本公积：本报告期末比上年期末增加 114,666,600.00 元,变动比例为 422.18%，主要原因是：本报告期将可克达拉市葡萄酒庄项目借款债权转为股权，致使本期资本公积增加 114,666,600.00 元。13、未分配利润：本报告期末比上年期末减少 2,433,322.61 元,变动比例为-34.07%，主要原因是：本期管理费用增加，营业利润减少，净利润也相应减少，致使本期未分配利润减少。2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 22,838,119.04-18,527,616.11-23.27%营业成本 12,182,211.33 53.34%8,851,891.34 47.78%37.62%毛利率 46.66%-52.22%-销售费用 2,156,772.72 9.44%3,574,663.96 19.29%-39.67%管理费用 7,328,123.99 32.09%2,977,608.17 16.07%146.11%研发费用-财务费用-20,028.91-0.09%-7,217.95-0.04%-177.49%信用减值损失 218,871.20 0.96%217,037.23 1.17%0.85%资产减值损失-136,042.77-0.60%-676,640.53-3.65%79.89%其他收益 610,759.74 2.67%816,130.93 4.40%-25.16%投资收益-公允价值变动收益-资产处置收益-汇兑收益-营业利润-224,915.93-0.98%2,084,122.71 11.25%-110.79%营业外收入 103.32 0.00%64,669.59 0.35%-99.84%营业外支出 532,090.10 2.33%590,678.03 3.19%-9.92%净利润-884,545.34-3.87%1,289,432.22 6.96%-168.60%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入：本报告期末比上年期末增加了 4,310,502.93 元,变动比例为 23.27%，主要原因是：报告期内公司上半年销售业绩较好，虽然下半年受疫情影响市场不活跃，但公司全年营业收入相比上年期末数增加。2、营业成本：本报告期末比上年期末增加了 3,330,319.99 元,变动比例为 37.62%，主要原因是：新疆伊珠葡萄酒股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-005 18 营业收入增加故营业成本也随之增加。3、销售费用：本报告期末比上年期末减少了 1,417,891.24 元,变动比例为-39.67%，主要原因是：由于疫情影响本报告期广告宣传费用大幅缩减，按照新收入准则，将运输费调整至营业成本 33,367.87元，故使销售费用较少。4、管理费用：本报告期末比上年期末增加了 4,350,515.82 元,变动比例为 146.11%，主要原因是：本报告期内因债转股定向发行股票，特聘请第三方中介机构协助公司进行定向发行业务办理的服务费用；职工薪酬调整、摊销费及折旧费增加所致。5、财务费用：本报告期末比上年期末减少了 12,810.96 元,变动比例为-177.49%，主要原因是：可克达拉市葡萄酒庄项目建设借款转股权，项目资金全部到位，增加了存款利息收入。6、营业利润：本报告期末比上年期末减少了 2,309,038.64 元,变动比例为-110.79%，主要原因是：报告期内管理费用增加较大，致使本期营业利润亏损。7、净利润：本报告期末比上年期末减少了 2,173,977.56 元,变动比例为-168.60%，主要原因是：本期管理费用增加，营业利润减少，致使本期净利润减少。(2)(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 22,729,447.72 18,504,188.55 22.83%其他业务收入 108,671.32 23,427.56 363.86%主营业务成本 12,077,079.22 8,851,848.29 36.44%其他业务成本 105,132.11 43.05 244,109.31%按产品分类分析按产品分类分析：适用不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本营业成本比上年同比上年同期期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增减年同期增减%冰酒 9,943,397.79 2,049,501.08 79.39%58.12%44.12%8.68%干酒 5,870,807.98 4,479,830.05 23.69%-55.53%9.35%-134.40%甜酒 2,266,984.03 1,991,202.50 12.17%-21.12%-1.76%-115.28%饮料 原汁 4,467,390.66 3,475,785.17 22.20%46.23%53.95%-50.36%蒸馏酒 180,867.26 80,760.42 55.35%66.29%76.73%-24.99%合计 22,729,447.72 12,077,079.22-新疆伊珠葡萄酒股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-005 19 按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本营业成本比上年同比上年同期期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增减年同期增减%疆内 15,767,219.13 10,354,089.41 34.33%10.92%35.10%-51.94%疆外 6,962,228.59 1,722,989.81 75.25%35.97%-23.76%30.67%合计 22,729,447.72 12,077,079.22-收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：公司主营业务主要以葡萄酒的生产与销售为主，主要分为冰葡萄酒、干葡萄酒、甜葡萄酒、原汁及蒸馏酒等，2021 年公司受疫情影响 10 月、11 月处于停工停产状态，未形成销售，复工后部分消费市场依旧未营业，虽然下半年受疫情影响市场不活跃，但是公司上半年销售业绩较好，报告期内公司全年营业收入相比上年期末数有所增加。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 伊宁市烁丰商行 9,793,315.26 53.17%否 2 乌鲁木齐祥福鑫隆贸易有限公司 4,663,161.50 25.32%否 3 福建莆田市郑金星 772,403.54 4.19%否 4 哈尔滨市南岗区冠赫酒类商行 531,220.89 2.88%否 5 伊宁市泽宇商贸有限公司 404,185.84 2.19%否 合计合计 16,164,287.03 87.75%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 新疆华兴玻璃制品有限公司 999,524.18 27.56%否 2 浙江浩瀚印业有限公司 869,234.79 23.97%否 3 新疆顶峰进出口有限公司 292,707.96 8.07%否 4 天津江城工贸有限公司 258,407.09 7.13%否 5 烟台欧汇包装材料公司 233,628.33 6.44%否 合计合计 2,653,502.35 73.17%-3 3、现金流量状况现金流量状况 单位：元 新疆伊珠葡萄酒股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-005 20 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 7,879,728.50 3,608,565.93 118.36%投资活动产生的现金流量净额-22,074,250.05-44,458,100.66 50.35%筹资活动产生的现金流量净额 80,329,405.17 33,449,532.40 140.15%现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额：本报告期末比上年期末增加了 4,271,162.73 元,变动比例为118.36%，主要原因是：销售商品、提供劳务收到的现金增加，而购买商品、接受劳务支付的现金减少，因此经营活动产生的现金流量净额增加。2、投资活动产生的现金流量净额：本报告期末比上年期末增加了 22,383,850.61 元,变动比例为50.35%，主要原因是：本报告期可克达拉市葡萄酒庄项目建设已接近尾声，部分项目已基本完成，投资规模和投资资金在相应减少。3、筹资活动产生的现金流量净额：本报告期末比上年期末增加了 46,879,872.77 元,变动比例为140.15%，主要原因是：本报告期公司收到用于建设可克达拉市葡萄酒庄项目资金已全部到位，因此筹资活动产生的现金流量净额增加。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 适用不适用 单位：元 公司名公司名称称 公公司司类类型型 主要主要业务业务 注册资本注册资本 总资产总资产 净资产净资产 营业收入营业收入 净利润净利润 新疆伊珠河谷庄园葡萄酒有限公司 控股子公司 葡萄酒的生产及销售 10,000,000.00 1,823,633.28-1,533,639.63 977.87-1,533,639.63 上海巴丽赞冰酒有限公司 参股公司 冰酒的销售 6,600,000.00 5,158,818.91-5,188,014.97 75,644.62-100,521.15 主要参股公司主要参股公司业务分析业务分析 适用不适用 公司名称公司名称 与公司从事业务的关联性与公司从事业务的关联性 持有目的持有目的 新疆伊珠葡萄