839264_2021_世纪明德_2021年年度报告_2022-07-12.pdf

公告编号：2022-039 1 2021 年度报告 世纪明德 NEEQ:839264 北京世纪明德教育科技股份有限公司 公告编号：2022-039 2 公司年度大事记公司年度大事记 爱心捐款，驰援河南爱心捐款，驰援河南 世纪明德联手浙江亿力机电股份有限公司为河南十余所学校及新乡市日报社、卫辉市教育局、卫辉市城郊乡北关村委会等进行了物资捐赠。高新技术企业证书高新技术企业证书 世纪明德再次荣获由北京市科学技术委员会、北京市财政局、国家税务总局北京市税务局联合颁发的高新技术企业证书。研学旅行精品课程研学旅行精品课程 世纪明德全资子公司荣获第四届中国旅行社协会行业榜单“研学旅行精品课程”奖项。营地入选研学旅游基地营地入选研学旅游基地 世纪明德控股子公司所属的韶山营地研学旅游基地、怀化北斗溪营地研学旅游基地入选湖南省省级研学旅游基地名单。成功注册成功注册 1515 个商标个商标 世纪明德取得了国家知识产权局核发的春雷计划、如果青春、青心青语、心语青春、师说心语等共计 15 个注册商标注册证证。作品版权登记作品版权登记 世纪明德研学旅行指导师培训教学视频经中国版权保护中心审核，于 2021 年 3月取得中华人民共和国版权局核发的作品登记证书。公告编号：2022-039 3 目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .8 8 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 .1010 第四节第四节 重大事件重大事件 .2020 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .2525 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .2929 第七节第七节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .3434 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告 .3939 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录 .145145 公告编号：2022-039 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人陈自富、主管会计工作负责人罗述玢及会计机构负责人（会计主管人员）王越保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。大华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了带持续经营重大不确定性段落的无保留意见的审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 1、董事会就非标准审计意见的说明 1.公司董事会认为，大华会计师事务所（特殊普通合伙）依据目前公司业务相关情况本着严格、谨慎的原则，并根据中国注册会计师审计准则的相关规定，对上述事项出具了带与持续经营相关的重大不确定性段的无保留意见审计报告是适当的，董事会表示理解。该审计报告客观严谨地反映了公司 2021 年度公司财务状况及经营成果。上述非标准无保留审计意见涉及事项，不会对公司 2021 年 12 月 31 日财务状况、2021 年度经营成果和现金流量造成实质性影响。2.疫情发生以来，研学旅行、教育培训等相关行业整体遭受重创。国外疫情未得到有效控制，无法办理国际签证，国际业务陷于停滞状态；国内伴随着新冠肺炎疫情的多点突发、反复起伏的态势，国内业务也处于断断续续开展的状态，无法持续、广泛开展。公司所处行业产业链各公司均受到严重冲击，与公司经营相同或相似业务的公司都面临同样的局面，2020-2021 年度相关收入均出现严重下滑，有的公司甚至注销、吊销或破产。在面临疫情反复冲击的同时，公司积极采取各种自救措施，使得 2021 年度亏损幅度较 2020 年度有所收窄，公司经审计的 2021 年度合并报表的经营收入较 2020 年度增长 6.27%。公司 2020 年度和 2021 年度连续两年净亏损的主要原因是受新冠肺炎疫情这一不可抗力因素的影响，且与行业发展变化趋势相符，并非公司自身经营不善所导致。3随着目前疫情的防控逐步取得进展，迄今为止行业仍在复苏进程中。持续两年多的新冠疫情对公司而言已经由最初的挑战转变成了千载难逢的机遇，公司恰逢其时，在外部大环境持续向好的形势下，通过公司自身的坚持不懈并不断努力探索，公司董事会认为公司持续经营能力产生重大疑公告编号：2022-039 5 虑的重大不确定性、营业收入继续下滑的风险较小。公司董事会将积极持续地采取相应的有效措施，尽早消除与持续经营相关的重大不确定性段中涉及的事项，积极维护公司和全体股东的利益。公司董事会和管理层有信心相信未来的可持续经营不会受到影响。【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 1.市场竞争加剧风险 “双减”政策出台后，大量教培机构转入研学市场，使得研学市场的赛道更加拥挤。研学活动作为素质教育领域的重要赛道之一，大量教培和文旅机构的涌入，使得竞争更加激烈。面对市场竞争加剧风险，公司调整业务结构，开启打造多元化、差异化与精细化的服务产品，进一步实现了由“全”到“精”的递进化发展，构建出了以“德育”为核心的青少年素质教育生态圈。2.服务质量控制风险 随着研学实践与课程体系的深度结合，客户对研学活动所提供的服务内容和服务质量有了更高层次的要求；市场变化、竞争加剧使得研学旅行服务在行程设计、活动安排、安全管理和质量控制方面提出了更高的要求。面对服务质量控制风险，在始终贯彻落实“安全第一，预防为主”安全工作方针的前提下，公司不断完善质量管理体系，强化内、外部质量并进行行监督，从不同维度不同角度强化服务质量。3.不可抗力风险 本报告期内，新冠肺炎疫情在国内仍呈现多点发生、局部暴发、反复起伏的态势，在国际仍持续蔓延，仍为行业的主要风险。受新冠肺炎疫情影响，目前公司国际业务仍陷入停滞状态。另自然灾害也对研学旅行、线下教育培训带来了重大影响，特别是河南省多地遭遇的极端强降雨天气，南方各地的洪灾。本报告期内，世纪明德始终遵循“谁组织、谁管理、谁负责”的原则，对组织的每期国内研学和培训活动，在行前、行中及行后管理上全程严格落实疫情防控措施，积极做好风险研判分析，加强行前排查，行中定时观察检测并强化宣传防控教育等各项工作，确保每一位营员及工作人员的身体健康和生命安全，维护企业和谐稳定。4.核心业务运营管理人才流失风险 公司经历十五余年的积累，拥有一批业务水平高、接待经验丰富的骨干员工，并通过完善人力定级机制、加强企业文化建设等方式留住人才，核心人才流动率非常低。但仍存在因个人发展或其他原因的人才流失，特别受 2020 年以来新冠肺炎疫情的反复影响，对研学企业的营收带来重大的冲击，使得研学行业从业人员薪水大幅缩水，相关人员不得不转型从事其他行业，这对公司运营及员工整体稳定性带来一定的风险。面对核心业务运营管理人才流失风险，一方面，公司继续加强企业文化建设，努力做大做强，提升公司品牌价值和对人才的吸引力，用发展来解决发展过程中遇到的人才问题；另一方面，公司推出“共享员工”模式，保障受疫情影响业务和工作停滞部门的人员收入的稳定。5.公司研学导师团队管理的风险 公司经过十五余年的积累，已经建立了一支颇具特色的专、兼职结合的研学导师队伍，并形成了区域化的兼职研学导师管理体系。但由于大学生的兼职身份存在不稳定性、区域差异性的特点，造成公司在管理研学导师团队时存在人才公告编号：2022-039 6 流失、标准执行困难的风险。面对研学导师团队管理风险，公司进一步完善兼职选拔、培训、考核、上岗前实习等体系，通过内部质量监督、外部评价、工作奖惩等措施，以及研学课程、营员交流环节的设计，激发大学生辅导员的使使命感、自豪感和责任感，确保大学生辅导员团队的工作质量。同时，世纪明德定期组织开展研学导师培训，从专业知识、业务流程、安全风险、文化建设等方面加大对公司专职研学导师团队的培养。6.安全风险 由于研学旅行的营员都为未成年人，受年龄限制及行为能力的限制，其自身的安全意识以及自我保护能力有所欠缺，而外出研学在交通、住宿、餐饮、活动等多方面都涉及集体活动环节，营员容易因自身的疏忽大意或过失行为发生安全意外。安全问题成为重中之重。面对安全风险，公司建立了全面的安全风险识别和全程安全防控体系，全程全方位防范安全风险；建立安全基金，为安全体系建设和意外事件处理提供资金保障；专门设立安全管理委员会和质量安全部，负责监督安全标准实施情况，做到“行前排查、行中管控、行后总结”，对可能出现的安全风险和安全隐患时时监察、随时排查，确保研学营全程的安全顺畅。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 公告编号：2022-039 7 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、母公司、明德、世纪明德 指 北京世纪明德教育科技股份有限公司 世纪明德有限 指 北京世纪明德教育科技有限公司,系北京世纪明德教育科技股份有限公司前身 北京国旅 指 北京世纪明德国际旅行社有限公司 广东国旅 指 广东世纪明德国际旅行社有限公司 四川明德启航 指 四川明德启航教育科技有限公司 明德华艺 指 北京明德华艺教育科技有限公司 明德乐途 指 北京明德乐途科技有限公司 辽宁教科 指 辽宁世纪明德教育科技有限公司 湖南教科 指 湖南世纪明德教育科技有限公司 宿州营地 指 宿州明德启航营地教育科技有限公司 成都朗基世纪明德 指 成都朗基世纪明德教育科技有限公司 湖南韶山营地 指 湖南韶山营地运营管理股份有限公司 湖南溆浦营地 指 湖南溆浦营地运营管理有限公司 山西教科 指 山西世纪明德教育科技有限公司 花样年华 指 北京花样年华教育咨询中心(有限合伙)大荔明德研学营地、大荔营地 指 大荔明德研学营地教育科技服务有限公司 厚德行知 指 天津厚德行知教育咨询中心(有限合伙)宁波华研 指 宁波华研企业管理咨询合伙企业(有限合伙)宁波思研 指 宁波思研企业管理咨询合伙企业(有限合伙)上海科慧 指 上海科慧创业投资有限公司 明德未来、北京明德未来 指 北京明德未来营地科技有限公司 新冠疫情、新冠肺炎疫情、疫情 指 新型冠状病毒肺炎引起的疫情 研学、游学 指 学和游相结合的体验式教育模式 中信银行股份有限公司北京分行 指 中信银行北京分行 公司法 指 中华人民共和国公司法 公司章程 指 北京世纪明德教育科技股份有限公司章程 证券法 指 中华人民共和国证券法 董事会 指 北京世纪明德教育科技股份有限公司董事会 监事会 指 北京世纪明德教育科技股份有限公司监事会 股东大会 指 北京世纪明德教育科技股份有限公司股东大会 全国股转公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 全国股转系统 指 全国中小企业股份转让系统 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 主办券商、天风证券 指 天风证券股份有限公司 公告编号：2022-039 8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 北京世纪明德教育科技股份有限公司 英文名称及缩写 Beijing Century Mind Education And Tech Co.,Ltd Mind Education 证券简称 世纪明德 证券代码 839264 法定代表人 陈自富 二、二、联系方式联系方式 信息披露事务负责人 罗述玢 联系地址 北京市海淀区大有庄北上坡 17 号 14 幢平房 101 至 102 电话 010-62796781 传真 010-62701616 电子邮箱 公司网址 办公地址 北京市海淀区大有庄北上坡 17 号 14 幢平房 101 至 102 邮政编码 100091 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 世纪明德董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2006 年 11 月 9 日 挂牌时间 2016 年 9 月 27 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）教育（P）-教育（P82）-技能培训、教育辅助及其他教育（P829）-其他未列明教育（P8229）主要业务 世纪明德以“做青少年素质教育的引领者”为企业使命，主要业务涵盖中小学研学与校外实践教育、青少年综合素质培养、基地/营地赋能服务、教师素质能力提升、亲子教育五大板块，形成了一个以“学以成人的教育：培养知识完善、人格完美的人”为核心目标的素质教育生态。主要产品与服务项目 主要面向 3-18 岁适龄幼儿、中小学生提供研学与校外实践教育，主要包括国内研学、国际游学、寒暑假冬夏令营、艺术游学等服务项目；为青少年提供综合素质培养，主要包括劳动教育、职业生涯规划课程、心理健康教育辅导、心理测评等产品与服务项目；对基地/营地项目进行整合策划设计和运营，主要包含全域研学整体解决方案、教育营地（综合体）规划设计、教育营地基地课程方案设计、教育营地设备设施设计制造、教育营地/基地运营管理服务；为教育工作者提供培训，公告编号：2022-039 9 具体包括教育战略工程、教师素质能力提升、心理健康整体解决方案、教育论坛等培训服务项目；亲子教育产品主要为开展多主题营地、博物馆探索、名企生涯亲子课程。普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）62,026,994 优先股总股本（股）0 做市商数量 3 控股股东 无控股股东 实际控制人及其一致行动人 无实际控制人 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 91110108795960880K 否 注册地址 北京市海淀区大有庄北上坡 17 号 14 幢平房101 至 102 否 注册资本 62,026,994.00 元 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）天风证券 主办券商办公地址 湖北省武汉市武昌区中北路 217 号天风大厦 2 号楼21 层（投资者联系电话：027-87718750）报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）天风证券 会计师事务所 大华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 陈静 李金良 8 年 1 年 会计师事务所办公地址 北京市海淀区西四环中路 16 号院 7 号楼 1101 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 自 2021 年 9 月 14 日起，太平洋证券股份有限公司退出为我司股票提供做市报价服务。七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 公告编号：2022-039 10 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 122,053,960.43 114,854,757.68 6.27%毛利率%8.3%15.00%-归属于挂牌公司股东的净利润-60,049,358.70-70,795,354.22 15.18%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-58,671,042.79-66,458,878.12 11.72%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-63.38%-45.61%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-61.93%-42.81%-基本每股收益-0.99-1.18 16.10%(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 188,391,725.99 222,766,005.75222,766,005.75-15.43%15.43%负债总计 87,393,336.80 95,879,737.4995,879,737.49-8.85%8.85%归属于挂牌公司股东的净资产 102,003,867.78 124,767,774.97-18.25%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.64 2.01-18.18.4141%资产负债率%（母公司）34.91%43.33%-资产负债率%（合并）46.39%43.04%43.04%-流动比率 260.31%202.61%202.61%-利息保障倍数-30.19-1,096.26-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额-24,918,571.72-116,477,626.10 78.61%应收账款周转率 7.89 7.12-存货周转率 26.92 33.00-公告编号：2022-039 11 (四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-15.43%15.43%-43.55%-营业收入增长率%6.27%-81.62%-净利润增长率%-10.23%-585.20%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 62,026,994 62,026,994 0.00%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 (七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益 412,531.00 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）1,544,466.05 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 -6,321,216.62 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债、债权投资和其他债权投资取得的投资收益 1,158,718.88 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -1,037,961.43 取得控制权时股权按公允价值重新计量产生的损失 非经常性损益合计非经常性损益合计-4,243,462.12 所得税影响数-1,228,413.35 少数股东权益影响额（税后）-1,636,732.86 非经常性非经常性损益净额损益净额-1,378,315.91 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 公告编号：2022-039 12 (九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用 不适用 本公司自 2021 年 1 月 1 日起执行财政部 2018 年修订的企业会计准则第 21 号租赁。在首次执行日，本公司选择不重新评估此前已存在的合同是否为租赁或是否包含租赁，并将此方法一致应用于所有合同，因此仅对上述在原租赁准则下识别为租赁的合同采用本准则衔接规定。此外，本公司对上述租赁合同选择按照企业会计准则第 28 号会计政策、会计估计变更和差错更正的规定选择采用简化的追溯调整法进行衔接会计处理，仅调整首次执行本准则财务报表相关项目金额，不调整期初留存收益和可比期间信息，并对其中的经营租赁根据每项租赁选择使用权资产计量方法和采用相关简化处理，具体如下：对于首次执行日之前的经营租赁，本公司根据剩余租赁付款额按首次执行日的增量借款利率折现的现值计量租赁负债，并对于所有租赁按照与租赁负债相等的金额，并根据预付租金进行必要调整计量使用权资产。本公司对低价值资产租赁的会计政策为不确认使用权资产和租赁负债。根据新租赁准则的衔接规定，本公司在首次执行日前的低价值资产租赁，自首次执行日起按照新租赁准则进行会计处理，不对低价值资产租赁进行追溯调整。(十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用 不适用 本期纳入合并财务报表范围的子公司共 56 户，较上期相比增加 9 户。本期新纳入合并范围的子公司分别为广西世纪明德旅行社有限公司、大连金石研学教育科技有限公司、鞍山市钢都明德教育科技有限公司、韶山银田行知乡村旅游开发有限公司、湖南溆浦营地运营管理有限公司、山西世纪明德教育科技有限公司、广州世纪明德教育科技有限公司、湖北世纪明德教育科技有限公司、湖南世纪明德研学实践教育服务合伙企业(有限合伙)共计9 户，以上公司都为本期新设立。本期不再纳入合并范围的子公司分别为南通明德致远文化旅游有限公司（注销）、宿州明德启航营地教育科技有限公司（股权转让）、贵州明德未来营地企业管理有限公司（注销）。公告编号：2022-039 13 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 世纪明德以“做青少年素质教育的引领者”为使命，致力于实现学以成人的教育理念。经过十五余年的稳步经营与发展，目前公司拥有包括国内营、国际营、亲子营、艺术游学、营地教育、劳动教育、红色教育、科技教育、教师培训、教育论坛、职业生涯规划、心理健康教育等在内500余种社会实践及素质教育全产品体系。业务涵盖产品研发、推广销售、资源采购、接待服务、技能培训、课程实施和售后管理一站式的全套服务流程。具体主要业务产品如下：1.中小学研学与校外实践教育业务中小学研学与校外实践教育业务 世纪明德的中小学研学与校外实践教育业务，将服务青少年的成长和提升青少年核心素质作为首要目的。主要包括学期内国内研学、寒暑假冬夏令营、寒暑假国际游学和艺术游学等领域。其中，国内研学以“一城一大学、一地一文化”为主题，让每一地都是课堂，每一处都有成长。在为孩子带来丰富研学体验的同时，让孩子一路学习、一路成长，了解自然、感悟历史、解读文化。国际游学以“一国一风貌，一洲一文明”为主线，培养拥有中国情怀、国际视野的中国少年。公司继续加大产品课程设计的研发投入，以研学主题、研学课程、研学导师、研学基地、研学线路、安全管理六大要素为基础，以学生为中心，以课程为核心，以产品服务为关键，寓教于游，用一种知识整合的形式将各种学科内容的传授和实践能力的培养融入到研学活动之中。作为全国研学旅行指导师培训基地及中国旅行社协会研学旅行分会副会长单位，世纪明德定期组织开展研学指导师培训，培养专业研学导师队伍，努力提高研学旅行指导师的能力素养，同时一直积极推进行业标准的起草和落实，为研学旅行行业的发展提供支持。2 2教师培训业务教师培训业务 世纪明德的教师培训业务，主要依托明德教育研究院和教师发展中心，专心研究、服务于教师职业发展，以提高教师专业能力和教学质量为宗旨，得到了国家教育行政学院、清华大学、北京大学、教育部中、小学校长培训中心等单位的大力支持，为全国数百教育厅、教育局，全国上千所学校提供了优质的教师培训服务。经过十五余年与教育工作者的深入交流，世纪明德已形成了自己特有的教师素质教育生态圈。教师培训业务主要通过了解客户对教育培训方面的需求，为客户定制一整套培训方案，包括设计培训内容、邀请知名教育专家，安排培训场地及交通食宿等。目前教师培训业务已覆盖全国 29 个省、自治区及直辖市，主要包括教育战略工程、校长干部培养、精英教师培养、名班主任培养等教育质量提升培训项目，以及心理健康整体解决方案、各类认证项目、各地教育论坛等特色培训项目。世纪明德为客户提供的教育培训是基于在教育领域的长期运作经验，常年积累的教育领域专家、学者资源，全面满足教师培训系统多方面、多层次的内容需求，提供有利于教师终生教育和可持续发展的良好环境，打造适应新时期新课程改革需求的教师队伍。近年来，国家政策对教师培训经费投入和培训学时要求力度不断加大，教师培训业务已经成为公司重要的业绩增长点。3.3.基地基地/营地赋能服务营地赋能服务 研学实践教育基地/营地是研学实践教育中重要基础。世纪明德基地/营地赋能服务主要形式为：一方面对基地/营地项目进行整合策划设计和运营，包含全域研学整体解决方案、教育营地（综合体）规划设计、教育营地基地课程方案设计、教育营地设备设施设计制造、教育营地/基地运营管理服务，帮助基地/营地项目成功运行研学实践教育；另一方面，基于公司现有的主要业务板块，世纪明德先后在韶山、宿迁、贵州、成都、大连、阜新和溆浦等地与当地政府部门、投资开发商或基地/营地资源所有方开展深入合作，完成了多个不同主题类型基地/营地项目的落地投产。4.4.青少年综合素质培养业务青少年综合素质培养业务 青少年综合素质培养业务主要包括劳动教育、职业生涯规划课程、心理健康教育辅导、学习成长课程、心理测评等产品与服务项目，以满足青少年综合素质不同维度的需求。涉及的主要产品品牌有“明德华艺”、“明生涯”、“培优明德”、“青心青语”和“游道篮球”等。此外，“蜡笔城堡”是世纪明德旗下的亲子品牌，致力于为 4-12 岁儿童家庭提供综合成长解决方案，自主研发开展多主题营地、博物馆探索、名企生涯亲子课程。同时依托 IP 主题，形成了蜡笔城堡独具特色的课公告编号：2022-039 14 程体系、产品体系、会员体系。5.5.教育论坛业务教育论坛业务 “中国教育明德论坛”致力于为长期思考教育改革的专家学者提供一个分享平台，为推动教育改革与进步的教育局长与中小学校长提供一个交流学习平台，用思想与行动推动中国教育进步，并通过若干年的积累沉淀，力争打造成为中国教育界的“达沃斯论坛”。自 2006 年举办首届“全国中小学校长高峰论坛”以来，中国教育明德论坛先后吸引了全国各地包括港澳台地区以及国外数十万名地方教育局长和中小学校长参会。目前世纪明德已成功举办了十九届中国教育明德论坛暨基础教育学习论坛，与全国教育工作者长期展开深入沟通和交流。公司的中小学研学与校外实践教育和青少年综合素质培养业务以直销渠道为主，代理渠道为辅，主要通过学校平台宣传、家长学生自愿报名的模式承办研学及实践培训活动。教育培训业务主要通过学校或教育局集体采购的模式为广大教育工作者提供教育培训。公司业务的宣传途径主要为销售直推、大客户拓展、品牌加盟、会员制营销、公司微信、微博、官网（）、呼叫中心、明德在线 APP、在线商城等方式。报告期内，公司的产品与服务、经营模式、商业模式等均上年度无较大变化。受新冠疫情的持续影响，在经营模式和商业模式上仍采用线上和线下相结合的方式。报告期后至本报告披露日，公司的产品与服务、经营模式、商业模式等均无较大变化。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 “专精特新”认定 国家级 省（市）级 “单项冠军”认定 国家级 省（市）级 “高新技术企业”认定 是 “科技型中小企业”认定 是 “技术先进型服务企业”认定 是 其他与创新属性相关的认定情况 -详细情况 1.2021 年 10 月 25 日，公司获得北京市科学技术委员会、北京市财政局和国家税务总局北京市税务局联合颁发的高新技术企业证书，有效期三年。高新技术企业认定依据为高新技术企业认定管理办法（国科发火201632 号）。2.报告期内，公司获得“科技型中小企业”认定，登记编号 2021110108A0006600。科技型中小企业认定依据为科技部财政部国家税务总局关于印发科技型 中小企业评价办法的通知（国科发政2017115 号）。行业信息行业信息 是否自愿披露 是 否 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 公告编号：2022-039 15 (二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 变动比例变动比例%金额金额 占总资产占总资产的的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 15,037,691.06 7.98%7.98%15,663,378.36 7.03%7.03%-3.99%应收票据 应收账款 16,496,537.26 8.76%14,445,471.64 6.48%6.48%14.20%存货 5,240,670.31 2.78%3,075,691.37 1.38%1.38%70.39%投资性房地产 长期股权投资 170,077.36 0.09%140,746.44 0.06%0.06%20.84%固定资产 18,638,137.78 9.89%24,796,111.31 11.13%11.13%-24.83%在建工程 无形资产 6,318,238.34 3.35%7,392,589.56 3.32%3.32%-14.53%商誉 0.00 6,284,911.63 2.82%2.82%-100.00%短期借款 长期借款 交易性金融资产 40,876,054.51 21.70%70,778,167.67 31.77%31.77%-42.25%42.25%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1.存货增加系因预定的夏令营物资于 2021 年 6 月交货，导致存货增加。2.商誉减少系因受疫情影响，明德未来、明德华艺主营业务受到影响，对两家公司总计计提商誉减值损失 6,284,911.63 元。3.交易性金融资产减少系因报告期内理财产品的赎回。2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%营业收入 122,053,960.43-114,854,757.68-6.27%营业成本 111,917,874.55 91.7%97,631,492.48 85.00%14.63%毛利率 8.3%-15%-销售费用 15,127,111.95 12.39%16,222,373.11 14.12%-6.75%管理费用 41,813,463.37 34.26%46,131,444.44 40.17%-9.36%研发费用 4,120,058.63 3.38%1,667,918.16 1.45%147.02%财务费用 2,261,162.66 1.85%-10,099.27-0.01%22,489.37%信用减值损失-544,321.16-0.45%-348,372.24-0.30%-56.25%资产减值损失-6,830,844.27-5.60%-26,433,961.14-23.02%74.16%其他收益 1,602,714.93 1.31%2,261,478.55 1.97%-29.13%公告编号：2022-039 16 投资收益 1,203,102.55 0.99%-2,282,573.75-1.99%152.71%公允价值变动收益 403,496.30 0.33%778,222.47 0.68%-48.15%资产处置收益-6,018.05 0.00%0.00 0.00%汇兑收益 0 营业利润-57,765,849.19-47.33%-73,060,684.12-63.61%20.93%营业外收入 850,443.37 0.70%901,401.76 0.78%-5.65%营业外支出 8,058,160.42 6.60%634,408.99 0.55%1,170.18%净利润-65,634,224.87-53.77%-73,109,991.74-63.65%10.23%项目重大变动原因项目重大变动原因：1.研发费用增加系因本期增加研发投入费用，主要为明德论坛报名支持系统、明德研学培训管理系统、BOSS 系统等企业自主研发的业务系统。2.财务费用增加系因 2021 年执行新租赁准则，按准则要求摊销的未确认融资费用。3.信用减值损失减少系因应收账款、其他应收款账龄增加，按坏账政策计提的坏账准备。4.资产减值损失增加系因明德未来、明德华艺计提的商誉减值损失。5.投资收益增加系主要因投资本期赎回理财产品。6.公允价值变动收益减少系因本期赎回理财产品，导致期末持有理财产品余额减少，理财利息降低。7.营业外支出增加系因大荔营地项目陕西有色建设有限公司诉大荔明德研学营地建设工程施工合同纠纷案，根据一审判决计提预计负债。(2)(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 120,563,271.18 112,823,272.50 6.86%其他业务收入 1,490,689.25 2,031,485.18-26.62%主营业务成本 110,936,335.05 95,460,673.17 16.21%其他业务成本 981,539.50 2,170,819.31-54.78%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利毛利率率%营业收入营业收入比上年同比上年同期期 增减增减%营业成本营业成本比上年同比上年同期期 增减增减%毛利率比毛利率比上年同期上年同期增减增减%国内研学 74,812,327.67 63,095,010.63 18.57%-3.27%-2.54%14.00%教师培训 19,700,621.6619,700,621.66 15,366,772.87 28.20%71.45%56.66%92.64%艺术节 1,960,033.11 1,440,784.96 36.04%-50.65%-57.92%161.53%营地运营 19,581,260.34 20,444,684.08-4.22%570.64%411.85%-88.52%其他 4,509,028.40 12,476,019.96-63.86%168.04%708.78%-869.38%主营业务收入合计 120,563,271.18 112,823,272.50 6.86%6.86%18.19%-55.42%按区域分类分析按区域分类分析：公告编号：2022-039 17 适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：教师培训营业收入和营业成本增加系因受疫情影响，国内研学业务受阻，公司积极开展教师培训业务。艺术节营业收入和营业成本减少系因受疫情影响，艺术节业务无法开展。营地运营营业收入和营业成本增加系因本期新增成都大邑营地、溆浦北斗溪营地。其他业务营业收入和营业成本增加系因本期新推的创新项目增加收入和成本。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比%是否存在关是否存在关联关系联关系 1 鄂尔多斯市东胜区盛世文航教育咨询有限责任公司 5,644,727.88 4.62%否 2 和田市教育局 3,626,000.00 2.97%否 3 四川大学 2,436,807.62 2.00%否 4 湖南省长沙市明达中学 2,293,558.00 1.88%否 5 昆明西南联大研究院 2,218,822.00 1.82%否 合计合计 16,219,915.50 13.29%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采