837298_2021_洱海环保_2021年年度报告_2022-04-27.pdf

公告编号：2022-003 1 2021 年度报告 洱海环保 NEEQ:837298 云南顺丰洱海环保科技股份有限公司（Yunnan Shunfeng Erhai Environmental Technology Corp.,LtdYunnan Shunfeng Erhai Environmental Technology Corp.,Ltd）公告编号：2022-003 2 公司年度大事记公司年度大事记 2021 年 1 月，公司再次被认定为“国家级高新技术企业”。2021 年 6 月，公司中标“大理国家级经济技术开发区园林绿化、市政设施管护、环卫一体化项且第二标段”，中标价为 64081652.34 元，运营期限为 3 年。2021 年 6 月，中共云南顺丰洱海环保科技股份有限公司委员会被评为云南省先进基层党组织。2021 年 10 月，公司“南方典型区域农业面源污染防控关键技术与运用”成果荣获国家农业农村部和中国农学会颁布的“神农中华农业科技奖”一等奖。2021 年 11 月，公司“农村有机废弃物资源化利用的云南顺丰洱海环保全产业链模式”荣获云南省职工创新成果展荣获优秀展示项目二等奖。2021 年 12 月，“钟顺和劳模创新工作室”被云南省总工会命名为云南省劳模创新工作室。2021 年 11 月，公司“面源有机废物资源化循环利用关键技术”荣获中国发明协会颁发的“中国发明创业成果二等奖”。2021 年 12 月，省委书记王宁调研公司生产经营情况，对废弃物资源化综合利用“顺丰洱海模式”予以了高度的肯定。公告编号：2022-003 3 目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .1010 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 .1212 第四节第四节 重大事件重大事件 .4040 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .4646 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .5050 第七节第七节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .5353 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告 .5858 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录 .190190 公告编号：2022-003 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人钟顺和、主管会计工作负责人施灿珍及会计机构负责人（会计主管人员）施灿珍保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。永拓会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析（一）产业资源变化风险（一）产业资源变化风险 洱海流域是传统的种植养殖地区，拥有丰富的畜禽粪便、农作物秸秆等有机肥生产原料供应。洱海流域源源不断的畜禽粪便、农作物秸秆供应源，以及“洱海保护”对畜禽粪便、农作物秸秆等有机废弃物的资源化利用的需求，为公司有机肥生产提供了持续、稳定的原料来源。原料供应是有机肥料生产的基础，而有机肥料又是公司的主导产业，因此洱海流域丰富的畜禽粪便、农作物秸秆供应源以及“洱海保护”对畜禽粪便、农作物秸秆资源化利用的需求，是公司持续经营的基础。如果洱海流域资源环境发生消极变化或种植养殖业规模化减少，将会影响到公司的原料供应，导致公司生产经营遭受不利影响的公告编号：2022-003 5 情况。大理作为旅游城市，大量国内外游客来到大理旅游，旅游业的蓬勃发展也带动了大理餐饮业的发展，据不完全统计，大理每天平均产生 300 多吨的餐厨垃圾，公司目前已实现了大理州十二个县市餐厨垃圾收运全覆盖。为响应国家生活垃圾分类的要求，餐厨垃圾收运处理量也成直线上升的趋势，为公司有机肥料的生产提供了持续、稳定的原料来源。如果再次发生类似于新冠肺炎疫情等不可抗力因素的影响，将会严重影响到大理旅游业的发展，同时影响到公司的原料供应，导致公司生产经营遭受不利的影响。针对以上风险，公司的风险管理措施如下：公司积极拓展有机废弃物资源化利用的相关产业链及服务，包括云南顺丰洱海环保科技股份有限公司规模化生物天然气工程项目、天然气加气站项目、出租车运营项目、有机农业庄园项目、古生村绿色种植基地、环卫及餐厨垃圾收处服务等。产业链及服务的拓展将有助于公司提高对产业资源变化的风险的应对能力。（二）政策分析（二）政策分析 各级政府制定出台了一系列支持有机肥产业发展的政策，并配套出台了相关的优惠政策，包括免除增值税优惠政策、用电优惠政策、用地优惠政策、运输优惠政策、淡季储备政策在内的诸多优惠政策，为有机肥行业的发展提供了强有力的支持。2019 年，国家发展改革委、国家能源局、财政部、农业农村部等十部委印发 关于促进生物天然气产业化发展的指导意见。意见提出，完善和落实各项优惠政策，对生物天然气项目实施高效简便管理，加快生物天然气产业化发展步伐。近年来，国家发布了生活垃圾分类制度实施方案，明确表示遵循减量化、资源化、无害化的原则，实施生活垃圾分类，餐厨垃圾由专人清理，做到“日产日清”。公告编号：2022-003 6 2021 年，云南省委、省人民政府目前在全省范围内推广“顺丰洱海模式”，在政策、项目、资金等方面积极给予了协调和支持，为企业的发展、“走出去”战略给予了极大的推动作用。如果上述政策发生不利变化，将对公司生产经营产生重大影响。针对以上风险，公司的风险管理措施如下：公司业务向有机肥生产关联产业延伸，同时开展其他的服务项目，有效提高公司的持续盈利能力，实现各产业之间相互支持。（三）实际控制人不当控制的风险（三）实际控制人不当控制的风险 钟顺和直接持有公司 95.50%的股权，大理顺丰农业科技有限公司持有公司 4.50%的股权。此外，钟顺和持有大理顺丰农业科技有限公司 95.00%的股权，钟顺和对公司具有绝对控制权，为公司的实际控制人。此外，钟顺和为公司董事长兼总经理，可对公司施加重大压力。若钟顺和利用其对公司的实际控制权对公司的经营决策、人事、财务等进行不当控制，可能给公司经营带来风险。针对风险，公司的风险管理措施如下：1、公司建立较为合理的法人治理结构。公司章程、管理制度等对关联交易、购买出售重大资产、重大对外担保等事项均进行了相应的制度性规定。这些制度措施，将对控股股东、实际控制人的行为进行了合理的限制，以保证关联交易的公允性、重大事项决策程序的合法合规性，保护公司所有股东的利益。公司将严格依据公司法等法律法规和规范性文件的要求规范运作，认真执行公司章程、三会议事规则、关联交易管理制度等规章制度的规定，保障三会的切实执行，不断完善法人治理结构，切实保护中小投资者的利益，避免公司被实际控制人不当控制。2、公司还将通过加强对管理层培训等方式不断增强实际控制人及管理层的诚信和规范意识，督促其切实遵照相关法律公告编号：2022-003 7 法规经营公司，忠诚履行职责。（四）新业务拓展的风险（四）新业务拓展的风险 近年来，公司相继中标“巍山县环卫及餐厨垃圾收处作业一体化运营项目”、“永平县园林绿化养护、环境卫生保洁、车辆规范停放及收费、市政设施维护四合一市场化运营采购项目”和“大理国家级经济技术开发区园林绿化、市政设施管护、环卫一体化项目第二标段”，绿化、环卫、市政设施维护、停车收费服务等业务是公司全新业务的拓展，若公司新业务拓展不顺利，无法创造利润，将会对公司未来利润产生影响。针对以上风险，公司的风险管理措施如下：积极完善新成立的公司的各项管理制度，时刻对新业务的市场观察评估，同时积极招聘、培养专业管理人员，针对新业务加强管理人员的业务培训指导。（五）股权质押的风险（五）股权质押的风险 1、公司股东钟顺和先生质押 1800 万股，占公司总股本30%，质押期限为 2020 年 1 月 1 日起至 2022 年 12 月 31 日止。质押股份用于借款，质押权人为大理州工业投资控股有限公司，质押权人与质押股东不存在关联关系。2、公司股东钟顺和质押 39,300.000 股，占公司总股本65.50%，质押期限为 2021 年 12 月 14 日起至 2023 年 11 月 25日止。质押股份用于借款，质押权人为云南大理市农村商业银行股份有限公司，质押权人与质押股东不存在关联关系。3、公司股东大理顺丰农业科技有限公司质押 2,700,000股，占公司总股本 4.50%，质押期限为 2021 年 12 月 14 日起至 2023 年 11 月 25 日止。质押股份用于借款，质押权人为云南大理市农村商业银行股份有限公司，质押权人与质押股东不存在关联关系。截止到目前，公司股东所持有的股份已经全部质押，尽管公司经营情况正常，履约记录良好，无法履行还款义务的可能性较小，但若公司不能履行还款义务，相关质权人可能为实现债权而采取相应措施，导致公司股权结构发生变动。公告编号：2022-003 8 针对以上风险，公司的风险管理措施如下：加大运营的管控，增加公司的盈利能力。同时加大应收账款的回收力度，确保在还款日期内能够按时还款。本期重大风险是否发生重大变化：本期内增加了股权质押的风险 公告编号：2022-003 9 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 本公司、公司 指 云南顺丰洱海环保科技股份有限公司 主办券商 指 申万宏源证券承销保荐有限责任公司 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 报告期、本期 指 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日 上期 指 2020 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日 三会 指 股东大会、董事会、监事会 股东大会 指 云南顺丰洱海环保科技股份有限公司股东大会 董事会 指 云南顺丰洱海环保科技股份有限公司董事会 监事会 指 云南顺丰洱海环保科技股份有限公司监事会 会计师事务所 指 永拓会计师事务所（特殊普通合伙）公告编号：2022-003 10 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 云南顺丰洱海环保科技股份有限公司 英文名称及缩写 YunnanShunfengErhaiEnvironmentalTechnologyCorp.,Ltd EHHB 证券简称 洱海环保 证券代码 837298 法定代表人 钟顺和 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 赵绍斌 联系地址 云南省大理白族自治州大理市凤仪镇大理创新工业园区 电话 13987200157 传真 0872-2503906 电子邮箱 公司网址 办公地址 云南省大理白族自治州大理市凤仪镇大理创新工业园区 邮政编码 671005 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司档案室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2009 年 8 月 13 日 挂牌时间 2016 年 5 月 19 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）水利、环境和公共设施管理业-生态保护和环境治理业-生态保护-其他自然保护（N7719）主要业务 1、针对洱海流域产生的畜禽粪便、餐厨垃圾、污水厂污泥、农作物秸秆、洱海蓝藻藻泥等有机废弃物进行资源化利用，研发、生产、销售有机肥料及生物天然气；2、天然气加气站、生物天然气出租车的运营；3、环境卫生管理、园林绿化养护、车辆规范停放及收费、市政设施维护等；4、有机农产品的种植、加工、销售。主要产品与服务项目 1、产品主要有有机肥料、有机农副产品、生物天然气等；公告编号：2022-003 11 2、涉及的项目主要有废弃物的资源化利用、园林绿化、环境卫生管理、市政设施维护、停车收费等项目。普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）6000 万 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 控股股东为钟顺和 实际控制人及其一致行动人 实际控制人为钟顺和，无一致行动人 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 91532900693059741Q 否 注册地址 云南省大理白族自治州大理市大理创新工业园区 否 注册资本 6000 万 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）申万宏源承销保荐 主办券商办公地址 上海市徐汇区长乐路 989 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）申万宏源承销保荐 会计师事务所 永拓会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 李梅 杨盛宇 2 年 2 年 会计师事务所办公地址 北京市朝阳区关东店北街 1 号 2 幢 13 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 公告编号：2022-003 12 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 286,624,416.67 245,371,797.68 16.81%毛利率%19.98%31.50%-归属于挂牌公司股东的净利润 5,820,893.68 7,221,228.55-19.39%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-12,086,764.63-7829771.73-54.37%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）8.34%9.66%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-13.05%-10.47%-基本每股收益 0.10 0.14-28.57%(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 914,489,876.8 745,041,778.71 22.74%负债总计 827,866,437.94 664,172,082.10 24.65%归属于挂牌公司股东的净资产 83,102,658.26 77,281,764.57 7.53%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.39 1.29 7.75%资产负债率%（母公司）58.76%542.19%-资产负债率%（合并）90.53%89.15%-流动比率 0.83 0.62-利息保障倍数 1.52 1.49-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额-15,096,282.72 62,061,612.92-124.32%应收账款周转率 2.18 2.49-存货周转率 2.93 1.87-公告编号：2022-003 13 (四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%22.74%15.61%-营业收入增长率%16.81%23.97%-净利润增长率%-13.82%2860.95%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 60,000,000 60,000,000 0%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 (七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益-9,025.80 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 157.57 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外 20,760,680.19 营业外收入和支出 321,528.84 非经常性损益合计非经常性损益合计 21,073,340.8 所得税影响数 3,165,682.49 少数股东权益影响额（税后）0 非经常性非经常性损益净额损益净额 17,907,658.31 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 (九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 公告编号：2022-003 14 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收账款 63,096,207.79 69,445,648.18-其他应收款 18,083,751.90 17,113,751.90 固定资产 185,232,725.85 185,090,599.82 使用权资产 0 2,406,203.32 递延所得税资产 6,700,088.79 6,725,044.96 应付账款 168,653,732.15 170,515,821.98 应交税费 1,458,355.91 1,016,748.44 其他应付款 106,744,620.76 106,991,416.84 一年内到期的非流动负债 31,827,500.00 32,726,057.00 租赁负债 0 1,507,646.32 少数股东权益 3,433,582.93 3,587,932.04 未分配利润 11,309,756.06 14,750,399.04 营业收入 238,825,982.85 245,371,797.68 营业成本 167,142,686.90 168,069,503.93 管理费用 28,234,135.31 28,480,881.56 财务费用 15,973,301.15 16,973,350.98 信用减值损失-8,708,316.80-8,874,691.24 营业利润 3,240,577.62 7,446,404.90 所得税费用-438,286.23-904,239.87 净利润 3,429,818.39 8,101,599.31 归属于母公司股东的净利润 2,703,796.74 7,221,228.55 少数股东损益 726,021.65 880,370.76 归属于母公司所有者的综合收益总额 3,429,818.39 7,221,228.55 归属于少数股东的综合收益总额 726,021.65 880,370.76 2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用 不适用 （1）重要会计政策变更：1)公司自 2021 年 1 月 1 日起执行财政部于 2018 年颁布的企业会计准则第 21 号租赁（修订），对会计政策相关内容进行了调整，变更后的会计政策参见附注三、19、20。对于首次执行日前已存在的合同，企业在首次执行日可以选择不重新评估其是否为租赁或者包含租赁。选择不重新评估的，企业应当在财务报表附注中披露这一事实，并一致应用于前述所有合同。承租人应当选择下列方法之一对租赁进行衔接会计处理，并一致应用于其作为承租人的所有租公告编号：2022-003 15 赁：按照企业会计准则第 28 号会计政策、会计估计变更和差错更正的规定采用追溯调整法处理。根据首次执行本准则的累积影响数，调整首次执行本准则当年年初留存收益及财务报表其他相关项目金额，不调整可比期间信息。采用该方法时，应当按照下列规定进行衔接处理：A.对于首次执行日前的融资租赁，承租人在首次执行日应当按照融资租入资产和应付融资租赁款的原账面价值，分别计量使用权资产和租赁负债，本公司首次执行日前无此项业务。B.对于首次执行日前的经营租赁，承租人在首次执行日应当根据剩余租赁付款额按首次执行日承租人增量借款利率折现的现值计量租赁负债，并根据每项租赁选择按照下列两者之一计量使用权资产：假设自租赁期开始日即采用本准则的账面价值（采用首次执行日的承租人增量借款利率作为折现率）；与租赁负债相等的金额，并根据预付租金进行必要调整。本公司根据与租赁类似业务富滇银行抵押贷款利率 6.2%作为本公司执行日前的经营租赁折现率，并按首次执行日剩余租赁付款额折现计量租赁负债，与租赁负债相等的金额计量使用权资产。C.在首次执行日，承租人应当按照企业会计准则第 8 号资产减值的规定，对使用权资产进行减值测试并进行相应会计处理。首次执行日前的经营租赁中，租赁资产属于低价值资产且根据本准则第三十二条的规定选择不确认使用权资产和租赁负债的，承租人无需对该经营租赁按照衔接规定进行调整，应当自首次执行日起按照本准则进行会计处理。承租人采用本准则第六十一条第（二）项进行衔接会计处理时，对于首次执行日前的经营租赁，可根据每项租赁采用下列一项或多项简化处理：将于首次执行日后 12 个月内完成的租赁，可作为短期租赁处理。计量租赁负债时，具有相似特征的租赁可采用同一折现率；使用权资产的计量可不包含初始直接费用。存在续租选择权或终止租赁选择权的，承租人可根据首次执行日前选择权的实际行使及其他最新情况确定租赁期，无需对首次执行日前各期间是否合理确定行使续租选择权或终止租赁选择权进行估计。作为使用权资产减值测试的替代，承租人可根据企业会计准则第 13 号或有事项评估包含租赁的合同在首次执行日前是否为亏损合同，并根据首次执行日前计入资产负债表的亏损准备金额公告编号：2022-003 16 调整使用权资产。首次执行本准则当年年初之前发生租赁变更的，承租人无需按照本准则第二十八条、第二十九条的规定对租赁变更进行追溯调整，而是根据租赁变更的最终安排，按照本准则进行会计处理。承租人采用本准则第六十三条规定的简化处理方法的，应当在财务报表附注中披露所采用的简化处理方法以及在合理可能的范围内对采用每项简化处理方法的估计影响所作的定性分析。对于首次执行日前划分为经营租赁且在首次执行日后仍存续的转租赁，转租出租人在首次执行日应当基于原租赁和转租赁的剩余合同期限和条款进行重新评估，并按照本准则的规定进行分类。按照本准则重分类为融资租赁的，应当将其作为一项新的融资租赁进行会计处理。本公司首次执行日前无此项业务。除前款所述情形外，出租人无需对其作为出租人的租赁按照衔接规定进行调整，而应当自首次执行日起按照本准则进行会计处理。本公司首次执行日前无此项业务。对于首次执行日前已存在的售后租回交易，企业在首次执行日不重新评估资产转让是否符合企业会计准则第 14 号收入作为销售进行会计处理的规定。本公司首次执行日前无此项业务。对于首次执行日前应当作为销售和融资租赁进行会计处理的售后租回交易，卖方（承租人）应当按照与首次执行日存在的其他融资租赁相同的方法对租回进行会计处理，并继续在租赁期内摊销相关递延收益或损失。本公司首次执行日前无此项业务。对于首次执行日前应当作为销售和经营租赁进行会计处理的售后租回交易，卖方（承租人）应当按照与首次执行日存在的其他经营租赁相同的方法对租回进行会计处理，并根据首次执行日前计入资产负债表的相关递延收益或损失调整使用权资产。本公司首次执行日前无此项业务。承租人选择按照本准则第六十一条第（二）项规定对租赁进行衔接会计处理的，还应当在首次执行日披露以下信息：首次执行日计入资产负债表的租赁负债所采用的承租人增量借款利率的加权平均值，本公司根据与租赁类似业务富滇银行抵押贷款利率 6.2%作为本公司执行日前的经营租赁折现率；首次执行日前一年度报告期末披露的重大经营租赁的尚未支付的最低租赁付款额按首次执行日承租人增量借款利率折现的现值，与计入首次执行日资产负债表的租赁负债的差额。2021 年首次执行新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况：项目项目 2020 2020 年年 12 12 月月 31 31 日日 2021 2021 年年 1 1 月月 1 1 日日 调整数调整数 流动资产：流动资产：公告编号：2022-003 17 货币资金 73,010,768.20 73,010,768.20-结算备付金-拆出资金 -交易性金融资产-衍生金融资产-应收票据-应收账款 69,445,648.18 69,445,648.18 应收款项融资 预付款项 24,195,015.41 24,195,015.41 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 其他应收款 17,113,751.90 17,113,751.90 买入返售金融资产 存货 102,571,645.60 102,571,645.60 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 10,021,300.38 10,021,300.38 流动资产合计 296,358,129.67 296,358,129.67 非流动资产非流动资产：发放贷款及垫款 债权投资 其他债权投资 长期应收款 长期股权投资 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 100,000.00 100,000.00 公告编号：2022-003 18 投资性房地产 固定资产 185,090,599.82 185,090,599.82 在建工程 207,664,501.03 207,664,501.03 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 2,406,203.32 2,406,203.32 无形资产 45,737,340.35 45,737,340.35 开发支出 商誉 长期待摊费用 959,959.56 959,959.56 递延所得税资产 6,725,044.96 6,725,044.96 其他非流动资产 -非流动资产合计 446,277,445.72 448,683,649.04 2,406,203.32 资产总计 742,635,575.39 745,041,778.71 2,406,203.32 流动负债：流动负债：短期借款 119,000,000.00 119,000,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 170,515,821.98 170,515,821.98 预收款项 39,252,961.36 39,252,961.36 合同负债 卖出回购金融资产款 公告编号：2022-003 19 吸收存款及同业存放 代理买卖证券款 代理承销证券款 应付职工薪酬 9,559,931.31 9,559,931.31 应交税费 1,016,748.44 1,016,748.44 其他应付款 106,991,416.84 106,991,416.84 应付手续费及佣金 应付分保账款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 31,827,500.00 32,726,057.00 898,557.00 其他流动负债 流动负债合计 478,164,379.9478,164,379.93 3 479,062,936.93 898,557.00 非流动负债非流动负债 保险合同准备金 长期借款 54,172,500.00 54,172,500.00 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债 1,507,646.32 1,507,646.32 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 129,321,050.02 129,321,050.02 递延所得税负债 107,948.83 107,948.83 其他非流动负债-非流动负债合计 183,601,498.8183,601,498.85 5 185,109,145.17 1,507,646.32 负债合计 661,765,878.7661,765,878.78 8 664,172,082.10 2,406,203.32 公告编号：2022-003 20 所有者权益（或股东权益）：所有者权益（或股东权益）：股本（或实收资本）60,000,000.00 60,000,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 2,531,365.53 2,531,365.53 一般风险准备-未分配利润 14,750,399.04 14,750,399.04 归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计 77,281,764.5777,281,764.57 77,281,764.57 少数股东权益 3,587,932.04 3,587,932.04 所有者权益（或股东权益）合计 80,869,696.6180,869,696.61 80,869,696.61 负债和所有者权益（或股东权益）总计 742,635,575.3742,635,575.39 9 745,041,778.71 2,406,203.32 2）财政部于 2021 年 12 月 30 日印发企业会计准则解释第 15 号，本解释“关于企业将固定资产达到预定可使用状态前或者研发过程中产出的产品或副产品对外销售的会计处理”、“关于亏损合同的判断”内容自 2022 年 1 月 1 日起施行；“关于资金集中管理相关列报”内容自公布之日起施行。对于在首次施行本解释的财务报表列报最早期间的期初至本解释施行日之间发生的试运行销售，按照本解释的规定进行追溯调整；追溯调整不切实可行的，从可追溯调整的最早期间期初开始应用本解释的规定，并在附注中披露无法追溯调整的具体原因。“关于资金集中管理相关列报”内容，按照本解释对可比期间的财务报表数据进行相应调整。对在首次施行本解释时尚未履行完所有义务的合同执行本解释，累积影响数调整首次执行本解释当年年初留存收益及其他相关的财务报表项目，不调整前期比较财务报表数据。本公司无前述所属业务。（2）重要会计估计变更：无 （3）合并财务报表前期会计差错更正的主要内容 公告编号：2022-003 21 资产科目更正事项 经公司梳理，根据企业会计准则第 14 号收入及租赁准则的规定，按照子公司合同签订的时间确认涉及子公司的往来账款，部分子公司的业务在 2020 年已经开展，但是合同在 2021 年才签订。公司对往来账款进行了重新认定，调增 2020 年应收账款 6,349,440.39 元，调减 2020 年其他应收款 970,000.00 元，调减 2020 年固定资产 142,126.03 元，调增 2020 年使用权资产 2,406,203.32元，调增 2020 年递延所得税资产 24,956.17 元。负债科目更正事项 经公司梳理，根据企业会计准则第 14 号收入及租赁准则的规定，按照子公司合同签订的时间确认涉及子公司的往来账款，部分子公司的业务在 2020 年已经开展，但是合同在 2021 年才签订。公司对往来账款及应交税费进行了重新认定，调增 2020 年应付账款 1862089.83 元，调减 2020 年应交税费 441607.47 元，调增其他应付款 246796.08 元，调增租赁负债 1507646.32 元。损益类科目更正事项 经公司梳理，本公司对 2020 年的收入进行了重新认定，按照子公司合同签订的时间确认涉及子公司的收入，调增 2020 年营业收入 6,545,814.83 元，调增 2020 年营业成本 926,817.03 元，调增2020 年管理费用 246,746.25 元，调增 2020 年财务费用 1,000,049.83 元。综上所述事项对当期损益的影响累计调增 2020 年净利润 4671780.92 元,调增 2020 年少数股东权益 154349.11 元。（3）母公司财务报表前期会计差错更正的主要内容 资产科目更正事项 经公司梳理，根据企业会计准则第 14 号收入及租赁准则的规定，按照子公司合同签订的时间确认涉及子公司的往来账款，部分子公司的业务在 2020 年已经开展，但是合同在 2021 年才签订。公司对往来账款进行了重新认定，调增 2020 年应收账款 6,349,440.39 元，调减 2020 年其他应收款970,000.00元，调增2020年使用权资产2,406,203.32元，调增2020年递延所得税资产24,956.17元。负债科目更正事项 经公司梳理，根据企业会计准则第 14 号收入及租赁准则的规定，按照子公司合同签订的时间确认涉及子公司的往来账款，部分子公司的业务在 2020 年已经开展，但是合同在 2021 年才签订。公司对往来账款及应交税费进行了重新认定，调增 2020 年应付账款 1862089.83 元，调减 2020 年应交税费 441607.47 元，调增其他应付款 246796.08 元，调增租赁负债 1507646.32 元。损益类科目更正事项 公告编号：2022-003 22 经公司梳理，本公司对 2020 年的收入进行了重新认定，按照子公司合同签订的时间确认涉及子公司的收入，调增 2020 年营业收入 6,545,814.83 元，调增 2020 年营业成本 926,817.03 元，调增2020 年管理费用 246,746.25 元，调增 2020 年财务费用 1,000,049.83 元。综上所述事项对当期损益的影响累计调增 2020 年净利润 4,230,783.45 元。(十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用 不适用 本年新设五家子公本年新设五家子公司司及其相关情况如下：及其相关情况如下：（1 1）永平县顺丰洱海环保科技有限责任公司永平县顺丰洱海环保科技有限责任公司 公司成立于 2021 年 4 月 25 日，法定代表人为赵绍斌，注册资本为 500 万元人民币，统一社会信用代码为 91532928MA6Q8PER38，企业地址位于云南省大理白族自治州永平县博南镇博南路环卫站内，所属行业为生态保护和环境治理业，经营范围包含：环境卫生管理；城乡市容管理；市政设施管理；绿化管理；园林绿化工程施工；公路管理与养护；停车场（库）信息系统服务；物业管理；清洁服务；大气污染治理；畜禽粪污处理活动；环保技术推广服务；有机肥料及微生物肥料制造；环保咨询；环保技术的研发、开发；化肥、花卉、农副产品、预包装食品、五金交电、不再分装的农作物种子的销售；仓储服务（不含危险化学品）；花卉、其他园艺作物的种植；道路货物运输（不含危险货物）。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。（2 2）祥云洱海环保科技有限公司祥云洱海环保科技有限公司 公司成立于 2021 年 1 月 2 日，法定代表人为苏琛，注册资本为 200 万元人民币，统一社会信用代码为 91532923MA6Q304M36，企业地址位于云南省大理白族自治州祥云县祥城镇下村 50 号，所属行业为生态保护和环境治理业，经营范围包含：环境卫生管理；城乡市容管理；公路管理与养护；市政设施管理；畜禽粪污处理活动；绿化管理；园林绿化工程施工；建筑物清洁服务；化肥销售。（3 3）云龙县顺丰洱海环保科技有限责任公司云龙县顺丰洱海环保科技有限责任公司 公司成立于 2021 年 8 月 17 日，法定代表人为普津淙，注册资本为 200 万元人民币，统一社会信用代码为 91532929MA6QH4G31H，企业地址位于云南省大理白族自治州云龙县诺邓镇交林路交林小区 1