837129_2021_太阳股份_2021年年度报告_2022-04-14.pdf

金太阳粮油股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-005 1 2021 年度报告 太阳股份 NEEQ:837129 金太阳粮油股份有限公司 Golden Sun Grain and Oil Co.,Ltd 金太阳粮油股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-005 2 公司年度大事记公司年度大事记 1、2021 年 12 月 30 日，农业农村部、国家发展改革委、商务部、中国人民银行、国家税务总局、中国证券监督管理委员会、中华全国供销合作总社关于公布第七批农业产业化国家重点龙头企业名单的通知（农产发2021）4 号），金太阳粮油股份有限公司被认定为第七批农业产业化国家第七批农业产业化国家重点龙头企业重点龙头企业。注：本页内容原则上应当在一页之内完成。金太阳粮油股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-005 3 目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 .9 9 第四节第四节 重大事件重大事件 .2020 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .2222 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .2727 第七节第七节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .3131 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告 .3535 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录 .117117 金太阳粮油股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-005 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人王志荣、主管会计工作负责人曹锡军及会计机构负责人（会计主管人员）丛红芬保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。天健会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 食品安全和质量控制风险 公司主要从事食用植物油的研发、生产和销售，产品以健康高端食用油为主，具体包括葵花籽油、玉米油、橄榄油和亚麻籽油和菜籽油、大豆油等。食用植物油是消费者日常主要消费品之一。随着我国对食用植物油安全的重视、消费者对食用植物油安全意识以及权益保护意识的增强，食用植物油质量安全控制已经成为其加工企业经营活动中的重中之重。公司自成立以来十分重视食品安全，通过了 ISO9001 质量管理体系认证，制定了一系列的质量管理制度并严格实施，未发生重大食品安全和质量事故。公司的产品需要经过运输、仓储、上架销售等多个环节才能到达终端消费者。尽管公司已针对生产、销售等环节采取了严格的管理措施，仍不能完全排除因相关细节处置不当而导致食品安全和质量事件发生的可能性。如果发生食品安全和质量事故，那么将对公司的品牌形象以及相关产品的销售造成不良影响，并有可能引发赔偿，公司存在食品安全和质量控制风险。原材料价格波动风险 葵花籽毛油、菜籽毛油、大豆毛油是目前公司产品的主要原材金太阳粮油股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-005 5 料。目前，公司的葵花籽毛油、菜籽毛油、国产大豆毛油主要来自进口和国内市场。政策和国际市场的变化都可能影响葵花籽毛油、菜籽毛油、大豆毛油的市场价格，受国家产业政策和国际市场价格影响，报告期内的菜籽毛油、大豆毛油、葵花籽价格变动较大。葵花籽毛油、菜籽毛油、大豆毛油的价格如果出现大幅波动，可能对公司盈利产生较大的影响。虽然公司一直根据订单情况制定较为合理的头寸区间，尽可能的减小原材料价格波动对公司利润的影响，但不能完全避免原材料价格波动带来的风险，原材料价格波动风险依然是公司主要的风险之一。市场竞争加剧风险 目前，公司已在江苏、上海、浙江、安徽、山东、北京等几个省、市铺建了销售网络，并逐步向其他省份扩展。在食用植物油加工行业里，公司跟中粮集团、鲁花等国内较大的食用植物油加工企业相比在规模和品牌知名度上存在一定的差距，但公司是中粮集团、鲁花等公司葵花籽油供应商，合作关系良好。未来食用植物油行业竞争会愈发激烈，公司如果不能有效推广自有品牌，拓宽营销渠道，在市场竞争加剧时可能会面临较大的风险。存货余额较大风险 报告期各期末，2021 年末公司存货账面价值为 49,347.34 万元、2020 年末公司存货账面价值为 38,595.46 万元，占公司资产总额的比例分别为 47.41%、42.24%。公司存货主要包括原材料、半成品和库存商品。报告期内，主要原材料葵花籽毛油、菜籽油价格波动较大。但如果未来公司主要原材料的价格下滑，而公司未能及时作出相应对策，则可能影响公司的经营业绩。如果公司产品的市场销售价格大幅下降，或者公司产品销售不畅导致原材料无法正常消化，公司将面临存货跌价的风险。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 金太阳粮油股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-005 6 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 本公司、公司、金太阳、股份公司 指 金太阳粮油股份有限公司 股东大会 指 金太阳粮油股份有限公司股东大会 董事会 指 金太阳粮油股份有限公司董事会 监事会 指 金太阳粮油股份有限公司监事会 苏垦农发、控股股东 指 江苏省农垦农业发展股份有限公司 公司股东 沪通七龙 指 南通沪通七龙股权投资中心（有限合伙）公司股东 主办券商、中信建投证券 指 中信建投证券股份有限公司 律师 指 江苏泰和律师事务所 会计师、天健事务所 指 天健会计师事务所（特殊普通合）股转公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 本报告 指 金太阳粮油股份有限公司 2021 年年度报告 报告期 指 2021 年度、2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日 公司高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、董事会秘书、财务负责人 元、万元 指 人民币元、人民币万元 金太阳粮油股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-005 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 金太阳粮油股份有限公司 英文名称及缩写 Golden Sun Grain and Oil Co.,Ltd.证券简称 太阳股份 证券代码 837129 法定代表人 王志荣 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 丛红芬 联系地址 江苏省如东县岔河镇交通东路 33 号 电话 0513-84310208 传真 0513-84311311 电子邮箱 公司网址 http:/ 办公地址 江苏省如东县岔河镇交通东路 33 号 邮政编码 226403 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 1996 年 12 月 23 日 挂牌时间 2016 年 4 月 22 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C 制造业-C13 农副食品加工业-C133 植物油加工-C1331 食用植物油 主要业务 主要从事食用植物油的研发、生产和销售，以葵花籽油、菜籽油为主 主要产品与服务项目 葵花籽油、菜籽油、大豆油、玉米油、亚麻油等食用油系列产品 普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）80,000,000 优先股总股本（股）-做市商数量-控股股东 控股股东为（江苏省农垦农业发展股份有限公司）实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（江苏省人民政府国有资产监督管理委员会），无金太阳粮油股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-005 8 一致行动人 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 9132060013870668XK 否 注册地址 江苏省南通市如东县岔河镇交通东路 33 号 否 注册资本 80,000,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）中信建投 主办券商办公地址 北京市东城区朝内大街 2 号凯恒中心 B、E 座 3 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）中信建投 会计师事务所 天健会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 刘绍秋 高高平 4 年 4 年 会计师事务所办公地址 杭州市江干区钱江路 1366 号华润大厦 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 金太阳粮油股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-005 9 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 3,132,891,867.33 2,811,663,991.04 11.42%毛利率%8.5%9.02%-归属于挂牌公司股东的净利润 90,245,188.73 86,552,000.27 4.27%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 79,351,494.68 80,620,966.74-1.57%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）15.74%16.92%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）13.84%15.75%-基本每股收益 1.13 1.08 4.45%(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 1,040,881,079.13 913,772,229.90 13.91%负债总计 435,919,711.45 367,056,050.95 18.76%归属于挂牌公司股东的净资产 604,961,367.68 546,716,178.95 10.65%归属于挂牌公司股东的每股净资产 7.56 6.83 10.65%资产负债率%（母公司）41.69%39.65%-资产负债率%（合并）41.88%40.17%-流动比率 2.09 2.08-利息保障倍数 44.25 29.97-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 112,613,068.39 158,516,211.95 -28.96%应收账款周转率 37.34 25-存货周转率 6.33 7.09-金太阳粮油股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-005 10 (四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%13.91%13.1%-营业收入增长率%11.42%33.26%-净利润增长率%4.27%49.03%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 80,000,000 80,000,000 0.00%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 (七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分-402,149.07 计入当期损益的政府补助，(但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外)9,598,163.73 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 2,390,044.64 单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 644,503.78 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 2,389,217.80 其他符合非经常性损益定义的损益项目 651.95 非经常性损益合计非经常性损益合计 14,620,432.83 所得税影响数 3,726,738.78 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 10,893,694.05 金太阳粮油股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-005 11 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 (九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用 不适用 1.本公司自 2021 年 1 月 1 日（以下称首次执行日）起执行经修订的企业会计准则第 21 号租赁（以下简称新租赁准则）。(1)对本公司作为承租人的租赁合同，公司根据首次执行日执行新租赁准则与原准则的累计影响数调整本报告期期初留存收益及财务报表其他相关项目金额，对可比期间信息不予调整。具体处理如下：对于首次执行日前的融资租赁，公司在首次执行日按照融资租入资产和应付融资租赁款的原账面价值，分别计量使用权资产和租赁负债。对于首次执行日前的经营租赁，公司在首次执行日根据剩余租赁付款额按首次执行日公司增量借款利率折现的现值计量租赁负债，按照与租赁负债相等的金额，并根据预付租金进行必要调整计量使用权资产。在首次执行日，公司按照本财务报表附注三(十四)的规定，对使用权资产进行减值测试并进行相应会计处理。1)执行新租赁准则对公司 2021 年 1 月 1 日财务报表的主要影响如下：项 目 资产负债表 2020 年 12 月 31 日 新租赁准则调整影响 2021 年 1 月 1 日 使用权资产 9,501,549.49 9,501,549.49 一年内到期的非流动负债 1,225,402.62 1,225,402.62 租赁负债 8,471,057.67 8,471,057.67 盈余公积 30,289,419.15-19,491.08 30,269,928.07 未分配利润 173,220,413.79-175,419.72 173,044,994.07 首次执行日计入资产负债表的租赁负债所采用的公司增量借款利率的加权平均值为 4.65%。2)对首次执行日前的经营租赁采用的简化处理 对于首次执行日后 12 个月内完成的租赁合同，公司采用简化方法，不确认使用权资产和租赁负债；公司在计量租赁负债时，对于有相似特征的租赁合同采用同一折现率；使用权资产的计量不包含初始直接费用；公司根据首次执行日前续租选择权或终止租赁选择权的实际行权及其他最新情况确定租赁期；作为使用权资产减值测试的替代，公司根据企业会计准则第 13 号或有事项评估包含租赁的合同在首次执行日前是否为亏损合同，并根据首次执行日前计入资产负债表日的亏损准备金额调整金太阳粮油股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-005 12 使用权资产；首次执行日前发生租赁变更的，公司根据租赁变更的最终安排进行会计处理。上述简化处理对公司财务报表无显著影响。(2)对首次执行日前已存在的低价值资产经营租赁合同，公司采用简化方法，不确认使用权资产和租赁负债，自首次执行日起按照新租赁准则进行会计处理。(3)对公司作为出租人的租赁合同，自首次执行日起按照新租赁准则进行会计处理。2.公司自 2021 年 1 月 26 日起执行财政部于 2021 年度颁布的企业会计准则解释第 14 号，该项会计政策变更对公司财务报表无影响。3.公司自 2021 年 12 月 31 日起执行财政部颁布的企业会计准则解释第 15 号“关于资金集中管理相关列报”规定，该项会计政策变更对公司财务报表无影响。(十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用 不适用 单次处置对子公司投资即丧失控制权 子公司 名称 股权处置价款 股 权 处置 比例（%）股权处 置方式 丧失控制 权的时点 丧失控制权时点的确定依据 处置价款与处置投资对应 的合并财务报表层面享有 该子公司净资产份额的差额 南 通 精实 检 测技 术 有限公司 1,890,500.00 100.00 公开市场转让 2021.04.23 收到处置价款，完成工商变更-396,022.28 金太阳粮油股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-005 13 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司是一家集研发、生产、销售为一体的农业产业化食用植物油企业。根据证监会 2012 年发布的上市公司行业分类指引规定，公司属于大类“C 制造业”中的子类“C13 农副食品加工业”。根据国家统计局发布的 国民经济行业分类与代码，公司属于大类“C13 农副食品加工业”中的子类“C1331食用植物油加工”。根据全国股份转让系统公司颁布的挂牌公司管理型行业分类指引，公司所处行业为“C13 农副食品加工业”中的子类“C1331 食用植物油加工”。公司销售主要通过品牌事业部、精品油销售部共同完成，品牌事业部负责包装油品销售，精品油销售部负责精品油及其他销售。公司销售模式主要包括以下三种类型：品牌销售模式。分现代直营渠道和经销商渠道。现代直营由公司直接供货到大润发、苏果、文峰等全国性连锁商超，在商超 A 类门店中由公司招收专职导购员负责门店销售，与消费者实施一对一的销售模式，树立品牌、展示形象。渠道经销商是通过经销商在各自区域的商超进行铺市服务、销售，通过各个渠道经销商在各自区域拥有上百家的网点，实现较大市场辅市率及占有率。精品油销售模式。公司生产的精品葵花油等产品，因品质一流、专利技术、独创工艺和质量远远优于国标，销售对象主要为国内十大品牌的生产商，是首选供应商，销售地区覆盖江苏、上海、浙江、湖北、山东、广东、内蒙等地。精品油 销售价格每天根据市场行情变动情况以及国内市场供需情况确定，合同中约定质量、价格、结算方式、提货时间、运输方式、争议解决方式等条款。合同执行人员负责跟进后续发货数量、收货数量质量、开具发票、催收货款等事宜。普通油销售及加工费收入模式。普通油销售收入主要来自一些粮油批发商消费客户的销售；加工费收入主要是来自利用公司品控管理的优势及灌装富余产能为一些品牌油提供灌装服务。报告期内，公司商业模式较上年度没有发生较大的变化。报告期后至本报告披露日，公司的商业模式亦未发生重大变化。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 行业信息行业信息 是否自愿披露 是 否 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 金太阳粮油股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-005 14 (二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 变动比例变动比例%金额金额 占总资产占总资产的的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 31,834,671.23 3.06%110,389,223.66 12.08%-71.16%应收票据 1,722,604.00 0.17%应收账款 73,880,811.65 7.10%86,962,688.20 9.52%-15.04%存货 493,473,370.91 47.41%385,954,648.04 42.24%27.86%投 资 性 房 地产 3,899,884.25 0.37%4,149,622.37 0.45%-6.02%长 期 股 权 投资 固定资产 107,233,195.85 10.3%110,775,459.55 12.12%-3.2%在建工程 14,045,408.33 1.35%4,198,408.95 0.46%234.54%无形资产 10,159,872.58 0.98%10,475,378.25 1.15%-3.01%商誉 短期借款 50,130,111.11 4.82%70,070,833.34 7.67%-28.46%长期借款 应付账款 38,560,305.10 3.7%57,691,377.35 6.31%-33.16%合同负债 176,857,374.52 16.99%133,796,596.73 14.64%32.18%应 付 职 工 薪酬 74,864,842.66 7.19%33,134,079.59 3.63%125.95%应交税费 38,524,430.81 3.70%34,508,674.61 3.78%11.64%其他应付款 1,975,631.94 0.19%2,575,423.07 0.28%-23.29%其 他 流 动 负债 18,056,089.10 1.73%12,041,693.71 1.32%49.95%预计负债 10,836,181.19 1.04%递延收益 10,952,670.55 1.05%6,912,618.51 0.76%58.44%其他应收款 1,806,151.39 0.17%2,319,986.74 0.25%-22.15%资产总计 1,040,881,079.13 100%913,772,229.9 100%13.91%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金：2021 年期末货币资金 31,834,671.23 元，较 2020 年期末减少了 71.16%，主要是 2021 年期末减少备用金所致；2、应收账款：2021 年期末应收账款 73,880,811.65 元，较 2020 年期末减少了 15.04%，主要是 2021 年货款结算及时所致；3、存货：2021 年期末存货 493,473,370.91 元，较 2020 年期末增加了 27.86%，主要是 2021 年食用油原料价格上涨所致；4、在建工程：2021 年期末在建工程 14,045,408.33 元，较 2021 年期末增加了 234.54%，主要是 2021金太阳粮油股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-005 15 年车间改造项目在建未完工所致；5、短期借款：2021 年期末短期借款 50,130,111.11 元,较 2020 年期末减少 28.46%，主要是减少银行借款所致；6、应付账款：2021 年末应付账款 38,560,305.10 元，较 2020 年期末减少 33.16%，主要是应付货款减少所致。7、合同负债：2021 年末合同负债 176,857,374.52 元，较 2020 年期末增加 32.18%，主要是预收货款增加所致。8、应付职工薪酬：2021 年末应付职工薪酬 74,864,842.66 元，较 2020 年期末增加 125.95%，主要是计提超额奖励所致。9、其他流动负债：2021 年末其他流动负债 18,056,089.10 元，较 2020 年期末增加 49.95%，主要是预收货款增加所带来的税增加所致。10、递延收益：2021 年末递延收益 10,952,670.55 元，较 2020 年期末增加 58.44%，主要是 2021 年项目补助到账所致。2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 3,132,891,867.33-2,811,663,991.04-11.42%营业成本 2,866,585,879.85 91.5%2,558,101,515.24 90.98%12.06%毛利率 8.50%-9.02%-销售费用 29,879,359.98 0.95%83,895,947.65 2.98%-64.39%管理费用 97,613,993.32 3.12%43,975,907.56 1.56%121.97%研发费用 3,384,176.45 0.11%2,708,107.59 0.10%24.96%财务费用 2,993,465.88 0.10%3,522,511.23 0.13%-15.02%信用减值损失 186,567.49 0.01%1,286,978.40 0.05%-85.50%资产减值损失-14,108,161.05 -0.45%-7,458,048.20-0.27%89.17%其他收益 9,598,815.68 0.31%9,683,666.18 0.34%-0.88%投资收益 1,743,130.27 0.06%3,149,061.94 0.11%-44.65%公允价值变动收益 250,892.09 0.01%-4,570,425.00-0.16%-105.49%资产处置收益-6,126.79 0.00%-59,267.34 0.00%-汇兑收益 0 0%0 0%0%营业利润 127,390,756.45 4.07%119,089,426.48 4.24%6.97%营业外收入 2,944,206.30 0.09%507,736.35 0.02%479.87%营业外支出 11,391,169.69 0.36%519,849.28 0.02%2,091.24%金太阳粮油股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-005 16 净利润 90,245,188.73 2.88%86,552,000.27 3.08%4.27%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入：2021 年营业收入 3,132,891,867.33 元，较 2020 年 2,811,663,991.04 元，增加321,227,876.29 元，增加了 11.42%，主要是 2021 年产品价格上涨所致。2、营业成本：2021 年营业成本 2,866,585,879.85 元，较 2020 年 2,558,101,515.24 元，增加308,484,364.61 元，增加了 12.06%，主要是 2020 年成本增加所致。3、管理费用：2021 年公司管理费用 97,613,993.32 元，较 2020 年 43,975,907.5 元，增加 53,638,085.76元，增加比例为 121.97%，主要是 2021 年超额利润奖励所致。4、研发费用：2021 年公司研发费用 3，384，176.45 元，较 2020 年 2，708，107.59 元，增加 676,068.86元，增加比例为 24.967%，主要是 2021 年内小榨葵风味研发费用增加所致。5、销售费用：2021 年公司销售费用 29,879,359.98 元，较 2020 年 83,895,947.65 元，减少 54,016,587.67元，减少比例为 64.39%，主要是 2021 年销售运输装卸费用列入营业成本核算所致。6、财务费用：2021 年财务费用 2,993,465.88 元，较 2020 年 3,522,511.23 元，减少 529，045.35 元，减少了 15.02%，主要是 2021 年借款减少和利率降低所致。7、投资收益：2021 年投资收益 1,743,130.27 元，较 2020 年 3,149,061.94 元，减少 1,405,931.67 元，减少了 44.65%，主要是 2021 年未进行期货投资所致。8、信用减值损失：2021 年信用减值损失 186，567.49 元，较 2020 年 1,286,978.40 元减少 1,100,410.91元,减少了 85.50%,主要是应收款减少所致。9、资产减值损失：2021 年资产减值损失 14,108,161.05 元，2020 年 7,458,048.20 元，增加 6,650,112.85元，增加了 89.17%主要是食用油价格上涨，菜油、豆油兑换业务存在潜亏，对标的资产计提减值。10、公允价值变动收益：2021 年公允价值变动收益 250,892.09 元，兴业银行净值型理财产品市场收益，2020 年公允价值变动收益 4,570,425.00 元，主要是投资江苏省如东农村商业银行股份有限公司股份评估价格的变动。11、营业利润：2021 年营业利润 127,390,756.45 元，较 2020 年 119,089,426.48 元增加 8,301,329.97元，增加了 6.97%,主要是食用油价格上涨所致。12、营业外收入:公司 2021 年营业外收入 2,944,206.30 元，较 2020 年 507,736.35 元，增加 2,436,469.95元，增加了 479.87%,主要是供应商合同解约赔款所致。13、营业外支出：公司 2021 年营业外支出 11,391,169.69 元，较 2020 年 519,849.28 元，增加10,871,320.41 元，增加了 2091.24%，主要是食用油价格大幅上涨，未执行的合同亏损，计提的或有负债所致。14、净利润：2021 年净利润 90,245,188.73 元，较 2020 年 86,552,000.27 元，增加 3,693,188.46 元，增加了 4.27%，主要是 2021 年销售增加和食用油价格上涨所致。(2)(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 3,086,475,085.17 2,764,280,364.71 11.66%其他业务收入 46,416,782.16 47,383,626.33-2.04%主营业务成本 2,829,197,369.34 2,520,891,557.95 12.23%其他业务成本 37,388,510.51 37,209,957.29 0.48%按产品分类按产品分类分析分析：金太阳粮油股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-005 17 适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本营业成本比上年同比上年同期期 增减增减%毛利毛利率比率比上年上年同期同期增减增减%葵花油 816,498,579.32 683,805,069.11 16.25%1.48%-4.41%5.16%菜籽油 870,225,487.35 806,632,576.08 7.31%-9.95%-8.32%-1.65%大豆油 974,823,059.48 950,355,293.71 2.51%56.36%60.78%-2.68%玉米油 191,255,314.46 182,378,169.29 4.64%-19.27%-18.52%-0.88%调和油 39,310,667.60 31,815,211.37 19.07%-24.23%-21.75%-2.56%橄榄油 3,421,789.42 2,199,479.84 35.72%-11.01%-20.25%7.44%其他油 141,772,659.98 133,927,835.08 5.53%132.18%138.35%-2.44%副产品 22,531,336.49 13,552,777.02 39.85%38.57%20.84%8.83%合计 3,059,838,894.09 2,804,666,411.50 8.34%10.69%11.26%-0.52%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：1、2021 年公司主营业务收入3,086,475,085.17元，较 2020 年增长 11.66%,主要是产品价格上涨所致。2、2021 年其他业务收入 46,416,782.16 元，比 2020 年减少 2.04%，主要是对外加工费减少所致。3、本年收入大豆油增加主要是菜籽油葵花籽油价格上涨，部分需求由大豆油替代，其他油品主要是亚麻油销售增加，副产品销售增加主要是葵籽饼的销售增加。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 中粮四海丰(张家港)贸易有限公司 428,829,041.74 13.69%否 2 莱阳鲁花高端食用油有限公司 184,233,307.79 5.88%否 3 中粮悠采厨房食品(上海)有限公司 115,179,205.83 3.68%否 4 北大荒粮油食品有限公司 87,411,642.74 2.79%否 5 南通宝丰贸易有限公司 69,009,174.34 2.2%否 合计合计 884,662,372.44 28.24%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 安徽安粮国际发展有限公司 340,324,943.79 11.32%否 2 上海佰融实业有限公司 195,187,039.54 6.49%否 金太阳粮油股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-005 18 3 上海浦耀农产品有限公司 161,360,010.97 5.37%否 4 上海楷烨粮油贸易有限公司 129,811,779.66 4.32%否 5 上海韦宏辛粮油贸易有限公司 97,530,714.93 3.24%否 合计合计 924,214,488.89 30.74%-3 3、现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 112,613,068.39 158,516,211.95-28.96%投资活动产生的现金流量净额-135,218,309.28-15,523,668.67-771.5%筹资活动产生的现金流量净额-55,916,174.56-46,179,280.61-21.08%现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额：2021 年经营活动产生的现金流量净额为 112,613,068.39 元，较 2020 年净流入减少 45,903,143.56 元，主要原因是存货增加所致。2、投资活动产生的现金流量净额:2021 年投资活动产生的现金流量净额为-135,218,309.28 元，较 2020 年净流出减少 119,694,640.61 元，主要是设备投资及理财支出增加所致。3、筹资活动产生的现金流量净额:2021