835359_2021_百通能源_2021年年度报告_2022-08-14.pdf

2021 百通能源 NEEQ：835359 江西百通能源股份有限公司 Jiangxi Bestoo Energy Co.,Ltd.年度报告 公司年度大事记公司年度大事记 1、2021 年 3 月 10 日，公司股票定向发行新增股份 727 万股在全国股份转让系统挂牌并公开转让，公司总股本由 13,100 万股增至 13,827 万股。2、2021 年 3 月 18 日，公司完成 2020 年年度权益分派，以总股本 13,827 万股为基数，向全体股东每 10 股送红股 10 股，每 10 股转增 10 股，公司总股本由 13,827 万股增至 41,481万股。3、2021 年 9 月，公司首次公开发行股票并在深交所主板上市的申请获得中国证监会正式受理。3 目录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标会计数据和财务指标 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重大事件重大事件 .2828 第六节第六节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .3838 第七节第七节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .4545 第八节第八节 行业信息行业信息 .4949 第九节第九节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .5050 第十节第十节 财务会计报告财务会计报告 .5353 第十一节第十一节 备查文件目录备查文件目录 .166166 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人张春龙、主管会计工作负责人张平生及会计机构负责人（会计主管人员）张平生保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。大华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项简要描述重大风险事项简要描述 宏观经济波动风险 公司主营业务为工业园区集中供热，为下游工业客户提供供热服务，公司的收入来源主要是为客户提供的蒸汽产品销售收入，客户的用汽量、用汽稳定性是影响公司盈利能力的重要因素。当前我国经济处于经济结构调整、经济增长速度下降的新常态，新冠肺炎疫情也对世界经济带来了巨大的冲击。如果未来宏观经济波动加剧、宏观经济增速进一步下降，下游客户的热力需求也存在减少或增速放缓的可能性。在复杂多变的宏观经济环境下，如果未来宏观经济出现较大波动，将会对公司经营业绩带来不利影响。工业园区项目风险 园区集中供热项目普遍存在技术要求高、实施难度大等特点，对公司方案设计、土建施工、安装工程、系统优化、管网铺设、稳定运营、燃料保障等方面均提出更高要求，存在一定的实施风险。此外，园区集中供热项目产能释放是一个循序渐进的过程，需要前期用户的示范带动，同时受园区政府招商引资进度影响较大，因此，项目存在短期内设计产能与实际用能不匹配的风险，特别是项目投产初期，由于用能不足而对项目前期经营业绩产生较大影响。5 业务地域、客户集中度较高风险 报告期内，公司对江苏省内连云港百通、泗洪百通、泗阳百通的客户实现的销售收入占当期营业收入的比重为 62.38%，区域总额占比较大，未来长三角地区经济和市场环境一旦发生重大不利变化，将给公司的主营业务收入带来一定的不利影响。短期偿债、未来资金短缺风险 截至 2021 年 12 月 31 日，公司有短期借款 8,914.86 万元，应付票据 3,670.00 万元、应付账款 12,895.25 万元、合同负债3,046.99 万元、其他应付款 1,338.99 万元，一年内到期的非流动负债 10,316.29 万元等，流动负债合计 42,609.75 万元，一年内将归还的负债余额较大，未来如不能有效加强经营性资金管理，增加融资渠道等，可能会面临一定的流动资金不足及短期偿债风险。行业竞争加剧风险 目前，公司所处的行业为工业园区集中行业，属于国家鼓励产业，公司专注于县、区级工业园区供热，因此所处的行业又为供热细分行业。该行业起步较晚，尚处于发展的初级阶段，行业发展的基础较为薄弱，受政策性影响较大。虽然公司在行业内具有一定竞争优势，但随着行业发展与市场规模的进一步扩大，必将有更多有实力的公司加入到行业内，公司将面临行业竞争加剧风险。环保风险 公司的蒸汽生产主要依靠以煤炭为主的化石能源在锅炉中燃烧获取热能与动能，将不可避免地产生烟气、灰渣、废水、噪音等污染物。公司自设立以来，一直高度重视环境保护和治理工作，严格按照国家及各项目公司所在地的环保法律法规，针对各类污染物进行有效处理，环保设施均按要求办理环保验收手续，各项环保排放指标均达标。公司的热电联产锅炉均已实现烟气的超低排放，全部供热锅炉均达到了环保部门的排放限值要求。但随着我国环保政策要求日益提高，国家和各地方政府可能会制定更严格的环保标准，届时公司将面临环保支出持续增加，从而增加公司的经营成本。公司治理风险 公司治理机制正在逐步建立完善并运行中。未来随着公司规模进一步扩大，且全国中小企业股份转让系统对挂牌的创新层公司提出了更高的要求，公司治理机构需要相应地在更大的范围发挥更有效的作用。同时，上述情况也对公司的信息披露工作提出了更高的要求。如果公司不能使其治理机制迅速实现科学化、高效化和制度化，或不能做到信息披露的客观、及时，将会在一定程度上影响公司的生产运营和投资者的利益。安全生产风险 虽然公司始终将安全生产放在生产经营的首位，建立了完善的安全生产管理体系，并严格按照安全生产相关法律法规进行规范生产。但由于热力供应企业长期处于高温高压环境下，如果公司因锅炉、汽轮机、发电机、变压器、压力容器（管道）等设备故障、维护不当、自然灾害不可抗力等原因导致安全生产事故的发生，可能对公司的业务经营造成负面影响。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 是否存在被调出创新层的风险是否存在被调出创新层的风险 是 否 6 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 百通能源、公司 指 江西百通能源股份有限公司 百通有限、有限公司 指 公司前身江西百通能源有限公司 百通环保 指 公司控股股东南昌百通环保科技有限公司 北京衡宇 指 公司发起人股东北京百通衡宇科技有限公司 曹县百通 指 曹县百通宏达热力有限公司，系公司全资子公司 泗阳百通 指 百通宏达热力（泗阳）有限公司，系公司全资子公司 泗洪百通 指 百通宏达热力泗洪有限公司，系公司全资子公司 连云港百通 指 连云港百通宏达热力有限公司，系公司控股 96.67%的子公司 宿迁宝士腾 指 宿迁宝士腾工程有限公司，系公司全资子公司 松滋百通 指 松滋百通宏达热力有限公司，系公司全资子公司 弘锐衡宇 指 宿迁弘锐衡宇技术服务有限公司，系公司全资子公司 金溪百通 指 金溪百通宏达热力有限公司，系公司全资子公司 开平百通 指 开平百通宏达能源有限公司，系公司全资子公司 开平博达 指 开平博达热力有限公司，系公司控股 70%的子公司 蒙阴百通 指 蒙阴百通宏达热力有限公司，系公司全资子公司 铜仁百通 指 铜仁百通绿净源环保科技有限公司，系公司全资子公司 大龙百通 指 贵州大龙百通汇源热力有限公司，系公司控股 80%的子公司 江西荣圣吉 指 江西荣圣吉贸易有限公司，系公司全资子公司 大余百通 指 大余百通宏达热力有限公司，系公司控股 97.5%的子公司，已注销 百通智远 指 北京百通智远咨询服务有限公司，系公司全资子公司 赛英特 指 北京赛英特壹号股权投资中心（有限合伙）金开资本 指 南昌金开资本管理有限公司 乾霨投资 指 石河子市金海汇股权投资管理有限公司石河子市乾霨股权投资合伙企业（有限合伙）隆华汇投资 指 宁波九格股权投资管理合伙企业（有限合伙）石河子市隆华汇股权投资合伙企业（有限合伙）天风证券、主办券商 指 天风证券股份有限公司 公司法 指 中华人民共和国公司法 报告期 指 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日 财务报告 指 非特别指明，指 2021 年年度合并财务报告 元、万元、亿元 指 人民币元、人民币万元、人民币亿元 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 江西百通能源股份有限公司 英文名称及缩写 Jiangxi Bestoo Energy Co.,Ltd.Bestoo Energy 证券简称 百通能源 证券代码 835359 法定代表人 张春龙 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书姓名 张平生 联系地址 北京市西城区白广路 4 号院钢设总院 6 层 A 区 电话 010-83560955 传真 010-83560955 电子邮箱 bestoobestoo.group 公司网址 www.bestoo.group 办公地址 北京市西城区白广路 4 号院钢设总院 6 层 A 区 邮政编码 100053 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2010 年 5 月 13 日 挂牌时间 2016 年 1 月 7 日 分层情况 创新层 行业（挂牌公司管理型行业分类）电力、热力、燃气及水生产和供应业（D）-电力、热力生产和供应业（D44）-热力生产和供应（D443）-热力生产和供应（D4430）主要产品与服务项目 蒸汽，电力，工业园区集中供热 普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）414,810,000 优先股总股本（股）-控股股东 控股股东为南昌百通环保科技有限公司 实际控制人及其一致行动人 实际控制人为张春龙，一致行动人为张春泉、饶俊铭、饶清泉、张春娇 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91360100553538361K 否 注册地址 江西省南昌市南昌经济技术开发区双港西大街 528 号 B 座 6 层613 室 否 注册资本 414,810,000 是 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）天风证券 主办券商办公地址 湖北省武汉市武昌区中南路 99 号保利广场 A 座 37 楼 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）天风证券 会计师事务所 大华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 于建松 杜武明 1 年 4 年 年 年 会计师事务所办公地址 北京市海淀区西四环中路 16 号院 7 号楼 1101 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标财务指标 一、一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 790,046,734.07 478,705,231.65 65.04%毛利率%20.46%33.25%-归属于挂牌公司股东的净利润 65,378,872.78 70,874,187.81-7.75%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 54,033,757.61 64,332,974.75-16.01%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）11.29 15.14-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）9.33 13.74-基本每股收益 0.16 0.18-11.11%二、二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 1,333,497,631.25 1,196,086,117.08 12.73%负债总计 710,718,924.63 689,748,207.03 5.05%归属于挂牌公司股东的净资产 620,318,726.47 503,674,514.07 23.16%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.50 3.84-61.11%资产负债率%（母公司）19.40%36.53%-资产负债率%（合并）53.30%57.19%-流动比率 0.68 0.44-利息保障倍数 3.86 4.58-三、三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 232,266,949.01 195,359,539.33 18.89%应收账款周转率 28.58 25.16-存货周转率 15.76 8.14-10 四、四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%12.73%11.64%-营业收入增长率%65.04%17.16%-净利润增长率%-8.18%12.25%-五、五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 414,810,000.00 131,000,000.00 216.65%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、六、境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 七、七、与业绩预告与业绩预告/业绩业绩快报快报中披露的财务数据差异中披露的财务数据差异 适用 不适用 八、八、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益-2,369,351.24 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）17,619,017.77 委托他人投资或管理资产的损益 511,075.84 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 634,657.41 其他符合非经常性损益定义的损益项目-852,043.89 非经常性损益合计非经常性损益合计 15,543,355.89 所得税影响数 4,178,819.42 少数股东权益影响额（税后）19,421.30 非经常性非经常性损益净额损益净额 11,345,115.17 九、九、补充财务指标补充财务指标 适用 不适用 11 十、十、会计数据追会计数据追溯调整或重述情况溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 固定资产 802,717,550.4 784,575,032.42 635,537,963.08 629,735,876.74 递延所得税资产 26,049,457.89 31,443,943.69 20,181,926.02 21,918,368.54 其他非流动资产 30,460,261.48 27,074,412.02 34,299,446.17 33,258,021.65 资产总计 1,199,006,351.34 1,182,872,469.71 1,064,662,485.68 1,059,555,417.34 递延收益 38,880,361.07 40,302,383.75 48,688,296.60 48,790,419.40 其他非流动负债 12,098,362.35 10,771,281.68 负债合计 676,439,617.65 676,534,559.66 621,096,448.88 621,198,571.68 资本公积 191,017,975.41 190,918,640.62 未分配利润 179,599,014.54 163,557,044.89 104,689,482.12 99,604,115.43 归属于母公司所有者权益合计 519,815,818.51 503,674,514.07 439,527,700.61 433,442,333.92 少数股东权益 2,750,915.18 2,663,395.98 5,038,336.19 4,914,511.74 所有者权益合计 522,566,733.69 506,337,910.05 443,566,036.80 438,356,845.66 负债和所有者权益总计 1,199,006,351.34 1,182,872,469.71 1,064,662,485.68 1,059,555,417.34 营业收入 477,911,168.48 478,705,231.65 408,045,197.75 408,578,215.25 营业成本 301,669,281.30 319,515,778.96 261,689,392.23 269,989,070.10 其他收益 10,342,366.38 11,856,833.27 7,549,943.83 8,370,970.54 资产减值损失-3,077,312.57-2,453,193.75 资产处置收益-1,603,469.02-1,367,296.02 营业利润 109,905,138.30 95,227,462.52 83,753,830.03 76,808,196.37 利润总额 109,930,621.32 95,252,945.54 87,276,455.85 80,330,822.19 所得税费用 27,929,924.43 24,271,881.15 18,833,132.51 17,096,689.99 净利润 82,000,696.89 70,981,064.39 68,443,323.34 63,234,132.20 归属于母公司所有者的净利润 81,830,790.77 70,874,187.81 67,954,756.87 62,869,390.18 少数股东损益 169,906.12 106,876.58 488,566.47 364,742.02 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式：商业模式：公司自成立以来一直专注提供工业园区集中供热，2019 年热电联产业务投产。公司主要产品是蒸汽与电力。公司生产的蒸汽向工业园区内的工业用户供应，目标客户主要分布在食品、医药、纺织、化工、造纸机械制造等行业，电力直接出售给国家电网公司。公司通过市场调研与项目投资论证，确定项目投资园区及产能配置、设备选型、投资进度等投资规划，与各工业园区管委会签订供热项目合同，之后进行项目投资建设、运营园区供热系统。公司以工业园区客户需求为导向，及时了解客户需求和市场发展趋势，进行原材料采购和生产，为目标客户提供优质的蒸汽产品，从而获得蒸汽产品销售收入。报告期内，公司的商业模式未发生变化。报告期后至报告披露日，公司商业模式未发生变化。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 1、财务总体运营情况 截止 2021 年 12 月 31 日，公司总资产为 133,349.76 万元，归属于母公司股东净资产为 62,031.87万元。报告期内，公司实现营业收入 79,004.67 万元，同比增长 65.04%，公司营业收入增长主要是因为本报告期新项目投产运营及老客户用汽增加。净利润 6,517.55 万元，同比下降 8.18%，主要原因为原材料煤炭采购成本增长。13 公司经营活动现金净流量为 23,226.69 万元，较上年同期增长 18.89%，上升金额为 3,690.74 万元，主要因为本报告期营业收入增长。2、业绩发展情况 2021 年，在新冠疫情影响和煤炭价格暴涨的情况下，公司巩固原有项目稳步发展，曹县百通 2#炉顺利投产、达产，推动曹县百通热电联产项目 2#发电机组等重点工程建设，公司综合实力持续增强。3、其他 公司自 2016 年 1 月挂牌以来，连续六年入围全国中小企业股份转让系统创新层。(二二)行业情况行业情况 公司自成立以来一直专注提供工业园区集中供热，2019 年热电联产业务投产。根据上市公司行业分类指引（2012 年修订），公司所属行业为“D44 电力、热力生产和供应业”。根据国民经济行业分类（GB/T 4754-2017），公司所属行业为“D4430 电力、热力生产和供应业中的热力生产和供应”。部分经营热电联产业务的项目子公司属于“D4412 热电联产”。在热力行业中，以热力需求的类型来看，工业部门占比超过 70%，而居民采暖需求则增速较高，其占比将不断提高。工业领域热需求在化工、冶金、造纸、印染、食品、医药等行业，应用较为广泛。与城市供暖市场明显的季节性不同，工业供热需求为连续需求，且在蒸汽参数要求较高，蒸汽量较大。以装机规模来看，主要分为集中供暖的热电联产机组（以发电为主的大型热电联产机组、以供热为主的小型背压热电联产机组为主）和专门供热的供热锅炉（包括企业自备和公用两类）。未来居民采暖的热力消费能力增长速度快于工业领域，但工业部分仍是热力消费的主要领域。工业集中供热是地区工业现代化发展水平的标志，也是节约土地、能源，减少污染，提高企业经济效益，改善区域环境的重要手段。社会公众及政府对环保要求日益严格，这就使得客户企业自备分散式燃煤热源要逐步取缔，而实施天然气改造，对于客户企业来说，运营成本过高，以上为实施集中热力生产提供了政策保障及需求支持。热电联产的发展空间巨大，也是热力行业未来产业升级的主要方向之一。近年来在煤电节能减排升级与改造行动计划（2014-2020 年）大气污染防治行动计划 热电联产管理办法 电力发展“十三五”规划等国家政策鼓励下，我国热电联产保持较快的发展。受我国的能源结构影响，我国热电联产行业主要以煤炭为原料。随着城市和工业园区经济发展，热力需求不断增加，热电联产集中供热稳步发展，总装机容量不断增长。十三五期间，我国城市和工业园区供热已形成“以燃煤热电联产和大型锅炉房集中供热为主、分散燃煤锅炉和其它清洁（或可再生）能源供热为辅”的供热格局。14 (三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 本期期末与本期期本期期末与本期期初金额变动比例初金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 117,193,851.70 8.79%53,448,359.69 4.52%119.27%应收票据 1,700,000.00 0.13%12,000,000.00 1.01%-85.83%应收账款 33,835,466.77 2.54%20,896,189.60 1.77%61.92%存货 37,301,435.19 2.80%42,461,946.73 3.59%-12.15%投资性房地产-长期股权投资-固定资产 690,701,103.93 51.80%545,085,813.23 45.57%26.71%在建工程 31,722,069.92 2.38%78,710,519.02 6.58%-59.70%无形资产 48,292,877.27 3.62%37,533,512.36 3.17%28.67%商誉-短期借款 89,148,638.38 6.69%77,093,501.74 6.52%15.64%长期借款 15,000,000.00 1.12%21,000,000.00 1.78%-28.57%预付款项 16,080,668.25 1.21%10,314,140.16 0.87%55.91%其他应收款 19,691,260.35 1.48%19,629,774.31 1.66%0.31%其他流动资产 64,195,943.39 4.81%60,120,617.63 5.08%6.78%使用权资产 214,305,363.06 16.07%254,520,880.92 21.52%-15.80%长期待摊费用 3,031,332.86 0.23%2,846,007.72 0.24%6.51%递延所得税资产 35,683,994.11 2.68%31,443,943.69 2.66%13.48%其他非流动资产 19,762,264.45 1.48%27,074,412.02 2.29%-27.01%应付票据 36,700,000.00 2.75%10,400,000.00 0.88%252.88%应付账款 128,952,504.49 9.67%120,158,000.67 10.16%7.32%合同负债 30,469,936.20 2.28%14,415,976.34 1.22%111.36%应付职工薪酬 10,118,750.25 0.76%8,405,755.95 0.71%20.38%应交税费 9,694,185.42 0.73%17,972,187.71 1.52%-46.06%其他应付款 13,389,938.57 1.00%19,869,138.12 1.68%-32.61%一年内到期的非流动负债 103,162,949.77 7.74%224,296,168.92 18.96%-54.01%其他流动负4,460,586.39 0.33%13,323,271.15 1.13%-66.52%15 债 租赁负债 35,070,720.56 2.63%111,740,541.00 9.45%-68.61%长期应付款 186,339,009.20 13.97%100.00%递延收益 39,033,787.47 2.93%40,302,383.75 3.41%-3.15%其他非流动负债 9,177,917.93 0.69%10,771,281.68 0.91%-14.79%实收资本 414,810,000.00 31.11%131,000,000.00 11.07%216.65%资本公积 96,643,980.24 7.25%190,918,640.62 16.14%-49.38%盈余公积 26,280,460.01 1.97%18,198,828.56 1.54%44.41%未分配利润 82,584,286.22 6.19%163,557,044.89 13.83%-49.51%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金：主要系营业收入增加导致经营活动产生的现金流量净额增加所致；2、应收票据：主要系期初应收票据到期终止确认所致；3、应收账款：主要系第四季度公司与江苏双沟酒业股份有限公司协商蒸汽价格调整事项周期较长，应收账款积累所致；4、在建工程：主要系曹县百通热电联产项目 2#机组中的部分资产、大龙百通管网完工转固所致；5、预付款项：主要系国内煤炭市场价格上涨导致的预付煤炭款增加及上市服务费增加所致；6、应付票据：主要系泗阳百通、大龙百通新增银行承兑汇票所致；7、合同负债：主要系新客户增加和原有客户用汽需求增加，销售规模扩大，预收款项增加所致；8、应交税费：主要系 2021 年原材料煤炭价格上涨较快导致毛利率下降，公司应纳税所得额下降引起期末应交企业所得税减少所致；9、其他应付款：主要系供应商缴纳履约保证金到期退还导致；10、一年内到期的非流动负债：主要系公司偿还金开资本借款 4,000 万元及借款本金 9,000 万元延期两年所致；11、其他流动负债：主要系前期未终止确认的应收票据背书到期终止确认所致；12、租赁负债：主要系根据自 2021 年 1 月 1 日起执行财政部 2018 年修订的企业会计准则第 21 号租赁，将首次执行日前已存在的售后回租长期应付款调整至“租赁负债”科目进行核算，将首次执行日前存在的、首次执行日起 12 个月后完成的经营租赁通过“使用权资产”、“租赁负债”等会计科目进行核算所致；13、长期应付款：主要系根据自 2021 年 1 月 1 日起执行财政部 2018 年修订的企业会计准则第 21号租赁，将首次执行日前已存在的售后回租长期应付款调整至“租赁负债”科目进行核算，同时公司新增泗阳百通、曹县百通售后租回融资 14,000 万元以及金开资本借款本金 9,000 万元延期两年所致；14、实收资本：主要系定向增发股票以及权益分派转增股本所致；15、资本公积：主要系权益分派增加股本所致；16、盈余公积：主要系利润增加计提盈余公积所致；17、未分配利润：主要系权益分派股票股利减少未分配利润 13,827.00 万元以及净利润年末结转增加未分配利润所致。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金16 金额金额 占营业占营业收入收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%额变动比例额变动比例%营业收入 790,046,734.07-478,705,231.65-65.04%营业成本 628,410,117.02 79.54%319,515,778.96 66.75%96.68%毛利率 20.46%-33.25%-销售费用 756,805.06 0.10%337,526.25 0.07%124.22%管理费用 53,261,529.00 6.74%43,045,002.88 8.99%23.73%研发费用 1,367,512.22 0.17%266,193.42 0.06%413.73%财务费用 28,531,857.09 3.61%22,412,767.80 4.68%27.30%信用减值损失-132,700.52-0.02%-112,556.89-0.02%17.90%资产减值损失-2,453,193.75-0.51%-100.00%其他收益 16,609,830.61 2.10%11,856,833.27 2.48%40.09%投资收益-357,080.89-0.05%611,633.54 0.13%-158.38%公允价值变动收益-资产处置收益 52,808.08 0.01%-1,367,296.02-0.29%-103.86%汇兑收益-营业利润 86,703,708.93 10.97%95,227,462.52 19.89%-8.95%营业外收入 1,895,078.99 0.24%193,646.93 0.04%878.63%营业外支出 2,657,577.01 0.34%168,163.91 0.04%1,480.35%净利润 65,175,456.95 8.25%70,981,064.39 14.83%-8.18%税金及附加 7,188,062.03 0.91%6,435,919.97 1.34%11.69%所得税费用 20,765,753.96 2.63%24,271,881.15 5.07%-14.45%项项目重大变动原因目重大变动原因：1、营业收入：主要系经营规模扩大新、老客户用汽量增加，蒸汽、电力收入增加所致；2、营业成本：主要系经营规模扩大营业成本增加、煤炭价格上涨导致直接材料成本增加所致；3、销售费用：主要系销售人员调整导致销售人员薪酬增加所致；4、研发费用：主要系报告期内研发人员增加人员薪酬以及开展了若干研发项目增加材料费用所致；5、资产减值损失：主要系报告期内无新增资产减值的情况所致；6、其他收益：主要系百通能源收到财政贡献奖励、宿迁市产业发展引导资金增加，导致政府补助增加所致；7、投资收益：主要系报告期内煤炭期货投资损失所致；8、资产处置收益：主要系报告期内未发生资产相关处置损失所致；9、营业外收入：主要系收到南昌经开区企业改制融资奖励增加营业外收入所致；10、营业外支出：主要系报告期内大余百通、开平百通资产清理增加营业外支出所致。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 17 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 779,169,670.80 471,207,749.96 65.36%其他业务收入 10,877,063.27 7,497,481.69 45.08%主营业务成本 627,708,282.67 318,759,630.39 96.92%其他业务成本 701,834.35 756,148.57-7.18%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入营业收入比上年同比上年同期期 增减增减%营业成本营业成本比上年同比上年同期期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增年同期增减减%蒸汽 717,997,815.79 594,505,285.82 17.20%62.79%92.72%-32.28%电力 59,538,249.24 32,853,713.19 44.82%123.32%225.14%-45.23%其他 12,510,669.04 1,051,118.01 91.60%13.95%13.22%5.52%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：1、蒸汽收入增加的主要原因系经营规模扩大，新、老客户用汽量增加所致；2、电力收入增加的主要原因系报告期内电力生产、销量增加所致。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 江苏洋河酒厂股份有限公司 177,357,136.30 22.45%否 2 国家电网有限公司 59,538,249.24 7.54%否 3 正道轮胎有限公司 54,343,632.57 6.88%否 4 江苏新海石化有限公司 37,637,432.83 4.76%否 5 江苏申久（集团）有限公司 28,254,782.81 3.58%否 合计合计 357,131,233.75 45.20%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 神木市三江能源有限公司 59,770,668.03 8.89%否 2 元氏县亚博佳贸易有限公司 54,920,865.55 8.17%否 3 江苏国信泗阳生物质发电有限公司 39,012,721.43 5.80%否 4 宁波安辰兴能源有限公司 32,399,252.29 4.82%否 18 5 济宁能源发展集团有限公司 25,870,772.69 3.85%否 合计合计 211,974,279.99 31.53%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 232,266,949.01 195,359,539.33 18.89%投资活动产生的现金流量净额 -154,389,491.04 -194,472,351.30 -20.61%筹