836944_2021_储融检测_2021年年度报告_2022-04-21.pdf

1 2021 年度报告 储融检测 NEEQ:836944 上海储融检测技术股份有限公司 2 公司年度大事记公司年度大事记 2021 年 10 月 15 日，公司召开 2021 年度第二次临时股东大会审议通过上海储融检测技术股份有限公司股票定向发行说明书，以 26.7 元每股的价格发行股份 3,745,319 股，共计募集资金人民币 100,000,000.00 元。2021 年 11 月 22 日，公司收到全国股转公司出具的关于对上海储融检测技术股份有限公司股票定向发行无异议的函（股转系统函【2021】3809 号）。2021 年 12 月 22 日，本次发行新增股票在全国中小企业股份转让系统挂牌并公开转让。本次发行完毕后，公司总股本由 52,425,000 股变更为 56,170,319 股。3 目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .9 9 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 .1111 第四节第四节 重大事件重大事件 .2121 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .2525 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .3131 第七节第七节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .3636 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告 .4141 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录 .7676 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人陈洪道、主管会计工作负责人孙志杰及会计机构负责人（会计主管人员）孙志杰保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。立信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 公司公信力、公司品牌受不利影响的风险 公信力、公司品牌是电池第三方检测机构业务开展、拓展的基础。随着电池生产材料、电池设计理念的更新，电池检测标准也在不断更新当中。如果电池第三方检测机构采用的检测技术、检测方法不能与时俱进,检测报告可能无法反映检测样品的真实性能数据。此外，操作失误也可能导致检测数据及检测结果失真。如果电池消费者、电池生产厂商对电池第三方检测机构的公信力、公司品牌失去信心，电池第三方检测机构的业务开展将受到不利影响。市场竞争的风险 我国电池第三方检测机构企业规模普遍较小，检测设备及检测技术覆盖的检测项目还有限,市场规模、市场占有率偏低。国内电池第三方检测行业最近几年稳定发展，一方面会吸引新的进入者,另一方面也会使得原有企业加大技术投入及市场开拓力度,进而加剧市场竞争。尽管公司目前在技术储备、服务质量控制、客户质量等方面具有一定的优势，但如果公司不能在日益激烈的市场竞争中及时提高竞争力，将面临市场份额下降的风险。5 控股股东及实际控制人不当控制的风险 截至 2021 年 12 月 31 日，陈洪道直接持有公司 26.44%股份，同时持有上海佳来 99%的出资份额，持有上海臻成 2.12%的出资份额并担任其执行事务合伙人；李洪梅直接持有公司 26.44%股份，同时持有上海佳来 1%的出资份额并担任其执行事务合伙人，持有上海臻成 62.64%的出资份额，持有臻来投资 13.41%的出资份额并担任其执行事务合伙人。陈洪道、李洪梅系夫妻关系，两人合计直接持有公司 52.88%股权（根据两人持股比例分别四舍五入后相加计算），通过持有上海佳来、上海臻成、臻来投资间接控制公司 13.87%的股权。陈洪道、李洪梅合计控制公司计 66.75%的股权，为公司控股股东、实际控制人。尽管公司已逐步建立并完善了相关内部控制管理制度,形成了比较有效的公司治理结构，但如果陈洪道、李洪梅利用其实际控制人地位和对公司的影响力,通过行使表决权等方式对本公司的人事任免、经营决策等进行不当控制,有可能损害其他股东的利益。人力资源风险 虽然公司已经按照现代企业制度的要求建立了比较规范的管理体系，但随着经营规模的扩大，管理体系和组织结构将趋于复杂化，对于高素质的人力资源管理、市场营销、企业管理、资本运营、财务管理、质量管理及技术研发人才的需求将大幅增加。若公司不能培养或引进上述高素质人才以满足公司规模扩张的需要,势必对公司的持续发展产生不利影响。税收优惠政策变化的风险 公司于 2019 年 10 月 28 日获得由上海市科学技术委员会、上海市财政局、上海市国家税务局、上海市地方税务局颁发的 高新技术企业证书,证书编号为 GR201931001821，有效期为三年，享受税收优惠政策,按照 15%税率计征企业所得税。未来，如果国家有关高新技术企业的认定及其税收优惠政策发生变化，或者其他原因导致公司不再符合高新技术企业的条件，公司将不能享受相关的税收优惠,从而对公司的业绩产生影响。内控制度未有效执行的风险 为保证公司内控的正常运行，保护业务的顺利开展，公司建立了较为完整的内部控制制度。但是，内部控制具有固有限制，由于对风险认识不足，可能存在制度设计缺陷、制度执行不力、员工和客户道德缺失而导致制度失效的可能性。由于市场情况不断变化，存在制度更新不及时、风险控制制度难以预计所有经营风险的情况。新冠疫情导致公司经营业绩下降的风险 2021 年以来，新型冠状病毒肺炎继续在全球范围内流行，疫情对于我国现阶段乃至未来的宏观经济均产生了深远的影响。在此背景下，公司检测业务也受到下游及终端客户的生产、经营状况的影响。未来如果疫情出现反复，可能会对公司的经营带来进一步不利的影响。新能源汽车市场下滑的风险 公司主要从事电池及相关配套产品的第三方认证及检测业务。通过几年的发展，公司在新能源汽车领域已经积累了众多客户，业务规模逐渐增加。报告期内来源于新能源汽车三电检测 6 业务占比已经接近 50%。与传统燃油汽车产业相比，尽管新能源汽车产业目前还处于发展初期，市场规模还较小，相关的产业政策也对新能源汽车产业给予积极支持，但如果因为某些意外因素导致新能源汽车市场环境发生重大变化，可能导致公司来源于新能源汽车相关业务受到不利影响。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 本公司、公司、股份公司、储融检测 指 上海储融检测技术股份有限公司 香港储融 指 香港储融有限公司,公司全资子公司 苏州储融 指 苏州储融检测技术有限公司 上海佳来 指 上海佳来企业管理咨询合伙企业（有限合伙）上海臻成 指 上海臻成企划咨询合伙企业(有限合伙)臻来投资 指 共青城臻来投资合伙企业(有限合伙)财通创新 指 财通创新投资有限公司 德宁宏阳 指 嘉兴德宁宏阳一期股权投资合伙企业（有限合伙）颢星企业 指 上海颢星企业管理有限公司 真金投资 指 上海真金投资管理中心（有限合伙）汇付创投 指 上海市汇付互联网金融信息服务创业投资中心（有限合伙）接力投资 指 上海创业接力泰礼创业投资中心(有限合伙)CTIA 指 美国无线通信和互联网协会 苏州美华 指 苏州 UL 美华认证有限公司,UL 在中国的合资公司 公司章程 指 上海储融检测技术股份有限公司章程 股东大会 指 上海储融检测技术股份有限公司股东大会 董事会 指 上海储融检测技术股份有限公司董事会 监事会 指 上海储融检测技术股份有限公司监事会 证监会、中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 全国股份转让系统公司、股转公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 安信证券 指 安信证券股份有限公司 会计师、立信事务所 指 立信会计师事务所(特殊普通合伙)律师、锦天城 指 上海市锦天城律师事务所 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 报告期、报告期末 指 2021 年年度、2021 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 中国一汽 指 中国第一汽车股份有限公司 上汽大众 指 上汽大众汽车有限公司 比亚迪 指 比亚迪股份有限公司 ATL 指 新能源科技有限公司（Amperex Technology Limited，7 简称 ATL）普瑞赛思 指 深圳普瑞赛思检测技术有限公司 认证 指 由认证机构证明产品、服务、管理体系符合相关技术规范、相关技术规范的强制性要求或者标准的合格评定活动 检测 指 通过专业技术手段对动植物、工业产品、商品、专项技术、成果及其他需要鉴定的物品所进行的检验、测试、鉴定等活动 认可 指 由认可机构对认证机构、检查机构、实验室以及从事评审、审核等认证活动人员的能力和执业资格,予以承认的合格评定活动,认可委为认监委唯一授权的认可机构 工信部 指 中华人民共和国工业和信息化部 认可委、CNAS 指 中国合格评定国家认可委员会,简称 CNAS,根据 中华人民共和国认证认可条例的规定,由国家认证认可监督管理委员会批准设立并授权的国家认可机构,统一负责对认证机构、实验室和检查机构等相关合格评定机构的认可工作 UL 测试 指 由美国保险商试验(UnderwriterLaboratoriesInc.)授权认可的电池认证服务业务 UL 指 美国保险商试验(UnderwriterLaboratoriesInc.),是美国最有权威的,也是世界上从事安全试验和鉴定的较大的民间机构 CB 指 CertificationBodies,CB 体系由认证管理委员会(CMC)进行管理,并向国际电工委员会(IEC)的合格评定委员会(CAB)汇报的 CertificationBodies 电池检测认证体系,CB 体系由认证管理委员会(CMC)进行管理,并向国际电工委员会(IEC)的合格评定委员会(CAB)汇报 CB 测试 指 CB 体系认证授权认可的电池认证服务业务 BIS 测试 指 符合印度标准局(TheBureauofIndianStandards)认可的认证服务业务 WTDP 指 WITNESS TEST DATA PROGRAM,即 UL 认可的目击测试 8 实验室 CBTL 指 CBTestingLaboratory,即 CB 验 证 机 构 试 验 室CBTestingLaboratory,即 CB 验证机构试验室 CTIA 测试 指 符合美国无线通信和互联网协会认可的电池检测业务 大电池 指 与小电池对应，指比小电池大的电池。应用领域可包括电动两轮车、电动平衡车、无人机、电动三轮车、微型电动车及新能源汽车(包括混动及纯电动等)；储能:包括家庭储能、工业储能等。新能源汽车电池 指 新能源汽车电池有三个层级，分别为电芯、模组以及电池系统，电芯串并联形成模组，串并联后的模组，再结合电池管理系统、接插件以及外壳形成完整的电池系统，为新能源汽车提供动力来源所需的电源，是整车区别于其他传统燃油汽车的标志性部件，决定车辆的安全以及用车后期成本 9 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 上海储融检测技术股份有限公司 英文名称及缩写 Shanghai Truron Testing Technology Co.Ltd.Truron Testing 证券简称 储融检测 证券代码 836944 法定代表人 陈洪道 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 罗剑龙 联系地址 上海市嘉定区汇善路 685 号 1 幢 1-2 层 电话 021-36366937 传真 021-36366937 电子邮箱 公司网址 办公地址 上海市嘉定区汇善路 685 号 1 幢 1-2 层 邮政编码 201815 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 上海市嘉定区汇善路 685 号 1 幢 1-2 层，董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2011 年 9 月 5 日 挂牌时间 2016 年 4 月 21 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）M 科学研究和技术服务业-M74 专业技术服务业-M745 质检技术服务-M7450 质检技术服务 主要业务 提供电池及相关配套的第三方认证及检测服务，具体包括消费 类锂电池认证服务、新能源汽车三电检测服务等。主要产品与服务项目 提供电池及相关配套的第三方认证及检测服务，包括:电池 UL认证检测、电池 CB 认证检测、电池 BIS 认证检测、电池 CTIA认证检测以及新能源汽车电池验证性委托检测等服务。普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）56,170,319 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 10 控股股东 控股股东为（陈洪道、李洪梅）实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（陈洪道、李洪梅），一致行动人为（上海佳来、上海臻成及臻来投资）四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 91310000582081487B 否 注册地址 上海市嘉定区汇善路 1 幢 1-2 层 否 注册资本 56,170,319 是 报告期内，公司完成一次定向发行，发行新股 3,745,319 股（发行认购对象认购股份数计算时进行了四舍五入取整），每股发行价 26.70 元/股，募集资金 1 亿元。五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）安信证券 主办券商办公地址 深圳市福田区金田路 4018 号安联大厦 35 层、28层 A02 单元 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）安信证券 会计师事务所 立信会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 田华 姜波 3 年 1 年 会计师事务所办公地址 中国上海市黄浦区南京东路 61 号 4 楼 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 11 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 206,270,703.94 204,293,145.00 0.97%毛利率%32.33%43.96%-归属于挂牌公司股东的净利润 27,313,521.65 53,606,932.62-49.05%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 22,938,586.58 52,145,737.07-56.01%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）14.34%36.60%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）12.04%35.60%-基本每股收益 0.52 1.02-49.02%(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 490,531,460.67 259,386,330.61 89.11%负债总计 193,793,952.24 90,780,864.76 113.47%归属于挂牌公司股东的净资产 296,737,508.43 168,605,465.85 76.00%归属于挂牌公司股东的每股净资产 5.28 3.22 63.98%资产负债率%（母公司）37.58%35.00%-资产负债率%（合并）39.51%35.00%-流动比率 1.81 1.38-利息保障倍数 7.35 59.43-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 36,079,312.62 53,310,778.20-32.32%应收账款周转率 3.03 4.02-存货周转率 150.89 122.06-12 (四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%89.11%32.83%-营业收入增长率%0.97%36.91%-净利润增长率%-49.05%66.54%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 56,170,319 52,425,000 7.14%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 (七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）5,144,312.69 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 2,669.75 非经常性损益合计非经常性损益合计 5,146,982.44 所得税影响数 772,047.37 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 4,374,935.07 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 (九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 2 2、会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用 不适用 13 根据财政部关于修订印发的通知（财会2018 35 号）（以下简称“新租赁准则”）的相关规定，结合公司实际情况，公司会计政策进行相关变更。本公司自 2021 年 1 月 1 日起执行新租赁准则。根据修订后的准则，对于首次执行日前已存在的合同，公司选择在首次执行日不重新评估其是否为租赁或者包含租赁。（1）本公司作为承租人 对于首次执行日前已存在的经营租赁，本公司在首次执行日根据剩余租赁付款额按首次执行日本公司的增量借款利率折现的现值计量租赁负债，并根据每项租赁选择以下两种方法之一计量使用权资产：A、假设自租赁期开始日即采用新租赁准则的账面价值，采用首次执行日的本公司的增量借款利率作为折现率。B、与租赁负债相等的金额，并根据预付租金进行必要调整。对于首次执行日前的经营租赁，本公司在应用上述方法的同时根据每项租赁选择采用下列一项或多项简化处理：1)将于首次执行日后 12 个月内完成的租赁作为短期租赁处理；2)计量租赁负债时，具有相似特征的租赁采用同一折现率；3)使用权资产的计量不包含初始直接费用；4)存在续租选择权或终止租赁选择权的，根据首次执行日前选择权的实际行使及其他最新情况确定租赁期；5)作为使用权资产减值测试的替代，按照审计报告附注“三、（二十四）预计负债”评估包含租赁的合同在首次执行日前是否为亏损合同，并根据首次执行日前计入资产负债表的亏损准备金额调整使用权资产；6)首次执行日之前发生的租赁变更，不进行追溯调整，根据租赁变更的最终安排，按照新租赁准则进行会计处理。在计量租赁负债时，本公司使用 2021 年 1 月 1 日的承租人增量借款利率或同期银行贷款利率来对租赁付款额进行折现。对于首次执行日前已存在的融资租赁，本公司在首次执行日按照融资租入资产和应付融资租赁款的原账面价值，分别计量使用权资产和租赁负债。（2）本公司作为出租人 对于首次执行日前划分为经营租赁且在首次执行日后仍存续的转租赁，本公司在首次执行日基于原租赁和转租赁的剩余合同期限和条款进行重新评估，并按照新租赁准则的规定进行分类。重分类为融资租赁的，本公司将其作为一项新的融资租赁进行会计处理。除转租赁外，本公司无需对其作为出租人的租赁按照新租赁准则进行调整。本公司自首次执行日起按照新租赁准则进行会计处理。本公司执行新租赁准则对财务报表的主要影响如下：会计政策变更的内容和原因 受影响的报表项目 对 2021 年 1 月 1 日余额的影响金额 合并 母公司 公司作为承租人对于首次执行日前已存在使用权资产 43,827,837.67 32,628,243.01 一年内到期的非流动负债 5,169,520.94 4,352,570.24 14 的经营租赁的调整 租赁负债 39,658,265.02 29,370,859.16 公司报告期内不存在会计估计变更或重大会计差错更正的情形。(十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用 不适用 （1）2021 年 3 月，公司成立全资子公司苏州储融检测技术有限公司，增加合并单位 1 家。（2）2021 年 5 月，公司注销全资子公司香港储融有限公司，减少合并单位 1 家。15 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 储融检测是一家专业化的电池第三方认证检测服务公司，公司依托先进的检测设备、经验丰富的技术团队及高效的服务体系为众多消费电子、新能源汽车领域等客户提供多样化的、一站式专业认证服务及检测服务。公司提供的认证服务是指通过相关检测，证明客户的产品是否符合认证合格评定的业务活动。只有符合相关要求或标准，才可以使用认证机构授权的相关认证标识。公司主要面向消费电子领域的客户提供锂电池认证服务。检测服务是指以客户制定的标准作为测试要求的业务。这类业务需要公司最终向客户提交检测数据或报告，而不需要由公司提交带有认证机构认证标识的报告。公司主要为整车制造商及零部件供应商提供新能源汽车电芯、电池系统及电驱动系统等的检测服务。公司致力于满足客户多样化的电池检测需求，业务涵盖消费类锂电池认证服务及新能源汽车三电检测服务。在业务发展过程中，公司在电池检测标准、检测技术、检测覆盖范围、检测设备、技术人才等方面均做了广泛积累。目前公司已经开始为多家知名整车制造商及零部件制造商提供围绕新能源汽车的电芯、电池系统以及电驱动系统的测试服务，帮助客户快速推进新能源汽车的研发工作。公司已成为德赛电池、比亚迪锂电池、欣旺达等知名企业的常年业务合作伙伴。公司所检测的产品，不仅广泛应用于已经上市的大众、奥迪、奔驰、蔚来等品牌的新能源车型上，还广泛应用于苹果、华为、小米等品牌的数码产品上。此外，随着锂电池应用领域的不断拓宽，公司所检测的产品还广泛应用于各品牌的平衡车、电子烟、无人机以及可穿戴设备等终端电子产品上。公司的客户具有较好的回款质量、较高的客户粘性。公司采用“研发+采购+服务+营销”的模式，灵活地进行市场推广。从而使公司在产品安全认证领域稳步发展，主营业务收入快速增长。报告期内，公司商业模式未发生重大变化。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 “专精特新”认定 国家级 省（市）级 “高新技术企业”认定 是 详细情况 2020 年 2 月，公司被评为 2019 年度上海市“专精特新”中小企业（2020-2021），该“专精特新”中小企业资格有效期为二年。2019 年 10 月 28 日，公司取得上海市科学技术委员会、上海市财政局、国家税务总局上海市税务局联合下发的 高新技术企业证书（证书编号：GR201931001821），被认定为高新技术企业，有效期 3 年。行业信息行业信息 是否自愿披露 是 否 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 16 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 (二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 变动比例变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 135,893,811.69 27.70%42,513,146.16 16.39%219.65%应收票据 344,832.58 0.07%-应收账款 75,472,663.10 15.39%60,510,183.51 23.33%24.73%存货 452,403.15 0.09%1,397,561.28 0.54%-67.63%投资性房地产 4,544,600.58 0.93%4,846,417.26 1.87%-6.23%长期股权投资-固定资产 166,544,448.92 33.95%119,446,787.18 46.05%39.43%在建工程 1,334,279.40 0.27%440,132.21 0.17%203.15%无形资产 130,227.76 0.03%169,296.04 0.07%-23.08%商誉-短期借款 49,884,906.02 10.17%30,833,424.44 11.89%61.79%长期借款 24,000,000.00 4.89%9,969,860.00 3.84%140.73%使用权资产 52,254,328.78 10.65%43,827,837.67 16.90%19.23%资本公积 100,531,844.50 20.49%3,458,642.57 1.33%2,806.68%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1.报告期末，公司货币资金余额较上年期末增加 219.65%，主要系发行股票，募集资金 10,000 万元所致。2.报告期末，公司固定资产较上年期末增加 39.43%，主要系公司扩建实验室，安装完成后结转固定资产所致。3.报告期末，公司使用权资产较起初增加 52,254,328.78 元，主要系公司执行新租赁准则所致。4.报告期末，公司在建工程较上年期末增加 203.15%，主要系公司扩建实验室，设备尚未安装完成所致。5.报告期末，公司短期借款较上年期末增加 61.79%，主要系公司因扩建实验室，加强银行间合作，当年度整体银行贷款额度提升所致。6.报告期末，公司长期借款较上年期末增加 140.73%，主要系公司因扩建实验室，加强银行间合作，当年度整体银行贷款额度提升所致。17 7.报告期末，公司资本公积较上年末增加 2,806.68%，主要系公司报告期完成一次定向发行所致。本次定向发行发行价 26.70 元/股，募集资金 1 亿元。2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 206,270,703.94-204,293,145.00-0.97%营业成本 139,574,306.65 67.67%114,477,857.90 56.04%21.92%毛利率 32.33%-43.96%-销售费用 8,135,336.28 3.94%5,230,842.70 2.56%55.53%管理费用 15,145,111.52 7.34%11,587,820.55 5.67%30.70%研发费用 11,566,302.66 5.61%9,203,651.26 4.51%25.67%财务费用 4,980,016.23 2.41%1,699,432.80 0.83%193.04%信用减值损失-1,343,748.10-0.65%-1,549,036.04-0.76%-13.25%资产减值损失-其他收益 5,144,312.69 2.49%1,542,280.02 0.75%233.55%投资收益-公允价值变动收益-资产处置收益-汇兑收益-营业利润 30,406,566.95 14.74%61,838,217.62 30.27%-50.83%营业外收入 10,000.00 0.00%41,373.00 0.02%-75.83%营业外支出 7,330.25 0.00%5,466.23 0.00%34.10%净利润 27,313,521.65 13.24%53,606,932.62 26.24%-49.05%项目重大变动原因项目重大变动原因：1.报告期内，公司营业成本较上年同期增加 21.92%，主要是人员及设备等投入增加所致。2.报告期内，公司毛利率由 43.96%降低至 32.33%，一方面由于本期扩建实验室，固定成本增加，而产能有滞后性，导致整体毛利下降；另外一方面市场竞争加剧，公司新能源汽车三电检测服务毛利率下降所致。3.报告期内，公司营业利润较上年同期减少 50.83%，主要有以下几个方面的原因：第一，报告期内，公司毛利率由 43.96%降低至 32.33%，导致公司毛利下降。第二，由于公司本期扩建实验室，相应地扩建了销售团队以匹配公司将来的产能，导致了本期销售费用增长；此外，随着市场竞争加剧，公司加大了市场开拓力度，导致销售费用增加较大；报告期内公司销售费用较上年同期增加55.53%。第三，公司管理费用较上年同期增加 30.70%，系由于公司 2021 年度固定资产类计入折旧摊销费用比上年同期增加，股份支付费用增加，以及员工数量增加伴随的薪酬随之增加。4.报告期内，公司净利润较上年同期减少 49.05%，系由于公司因拓展市场、扩建实验室，导致销售费用、管理费用等成本增加，报告期内扩建实验室尚未投入使用，产能尚未释放所致。18 (2)(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 206,096,598.07 204,106,650.59 0.97%其他业务收入 174,105.87 186,494.41-6.64%主营业务成本 139,158,878.93 114,109,758.38 21.95%其他业务成本 415,427.72 368,099.52 12.86%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利毛利率率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本营业成本比上年同比上年同期期 增减增减%毛利率比毛利率比上年同期上年同期增减增减%消费类锂电 池认证服务 108,929,901.34 75,449,873.57 30.74%30.23%34.39%-2.15%新能源汽车三电检测服务 97,166,696.73 63,709,005.36 34.43%-19.34%9.90%-17.44%其他业务收 入 174,105.87 415,427.72-138.61%-6.64%12.86%-41.23%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：1.报告期内，公司消费类锂电池认证服务收入持续增加，较上年同期增加 30.23%，但由于人工成本上涨等因素导致成本较上年同期也增加 34.39%，使得毛利率较上年同期下降 2.15%。2.报告期内，公司新能源汽车三电检测服务毛利率降低 17.44%，一方面由于本期扩建实验室，固定成本增加，而产能又滞后性，导致毛利下降；另一方面，市场竞争加剧，导致公司新能源汽车三电检测服务毛利率下降。3.报告期内公司其他业务收入主要是公司持有投资性房地产出租收入。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 中国一汽 27,679,465.15 13.42%否 2 比亚迪 24,967,222.72 12.10%否 3 ATL 22,727,504.26 11.02%否 4 普瑞赛思 9,125,406.26 4.42%否 5 上汽大众 8,690,303.50 4.21%否 合计合计 93,189,901.89 45.17%-19 (4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 苏州 UL 美华认证有限公司 51,012,643.29 31.91%否 2 西安迅湃快速充电技术有限公司 18,346,328.37 11.48%否 3 江苏拓米洛环境试验设备有限公司 7,764,442.47 4.86%否 4 国网上海市电力公司 5,331,801.42 3.33%否 5 东方国际集团上海市对外贸易有限公司 4,420,066.57 2.76%否 合计合计 86,875,282.12 54.34%-3 3、现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 36,079,312.62 53,310,778.20-32.32%投资活动产生的现金流量净额-68,221,787.67-42,585,881.34-60.20%筹资活动产生的现金流量净额 125,615,042.95 18,340,574.55 584.90%现金流量分析现金流量分析：1.公司当期经营活动产生的现金流量净流入 36,079,312.62 元，较上期减少 32.32%，系公司人员增加较多，当期支付给职工以及为职工支付的现金增加15,070,105.42元，导致经营活动产生的现金流出较上期增加等所致；公司当期经营活动产生的现金流量净流入 36,079,312.62 元比当期净利润 27,313,521.65 元多 8,765,790.97 元，主要是由于当期使用权资产折旧增加 7,700,402.89 元所致。2.公司当期投资活动产生的现金流量净流出 68,221,787.67 元，较上期净流出增加 60.20%。主要系公司为扩大业务规模、增加设备等投入，使得当期购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金较上期增加23,048,047.19元所致；3.公司当期筹资活动产生的现金流量净流入 125,615,042.95 元，较上期净流出增加 584.90%，主要系公司当期定向发行股票，募集资金 10,000 万元所致。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 适用 不适用 单位：元 公司名公司名称称 公司公司类型类型 主要业务主要业务 注册资注册资本本 总资产总资产 净资产净资产 营业收营业收入入 净利润净利润 苏州储融检测技术有限公司 控股子公司 检验检测服务；认证服务 100 万 26,276,125.39-1,852,266.48 0-1,852,266.48 20 香港储融有限公司 控股子公司 认证服务 10 万 0 0 0 0 苏州储融检测技术有限公司成立于 2021 年 3 月。香港储融有限公司报告期初已成立，已于 2021 年 5 月完成注销。主要参股公司主要参股公司业务分析业务分析 适用 不适用 公司控制的结构化主体情况公司控制的结构化主体情况 适用 不适用 2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，公司治理机构健全、建立了较为完善的内部控制管理制度体系，内部控制体系运行良好，经营管理团队以及核心技术人员队伍稳定，客户资源稳定增长，公司资产负债结构合理，