837090_2021_泛谷药业_2021年年度报告_2022-04-17.pdf

深圳市泛谷药业股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-005 1 证券代码：837090 证券简称：泛谷药业 主办券商：江海证券 2021 泛谷药业 NEEQ：837090 深圳市泛谷药业股份有限公司 Shenzhen Foncoo Pharmaceutical Co.,Ltd.年度报告 深圳市泛谷药业股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-005 2 公司年度大事记公司年度大事记 2021 年 2 月 3 日，公司产品氨磺必利片在国家组织的第四批药品集中带量采购中中选。2021 年 3 月 26 日，公司召开 2021 年第一次临时股东大会，审议通过关于拟变更公司住所、经营场所的议案，将住所、经营场所地址由“深圳市南山区高新园中区科技中三路 5 号国人大厦 A 栋 7楼 701 单元”变更为“深圳市南山区桃源街道长源社区学苑大道 1001 号南山智园 D2 栋 1502-1506”。2021 年 6 月 2 日，公司完成 2020 年年度权益分派：以权益分派登记日总股本 3,125.00 万股为基数，向全体股东每 10 股转增 5 股，每 10 股派发现金红利人民币 5.00 元，本次权益分派共计转增 15,625,000 股，派发现金红利 15,625,000.00 元。此次转增后，公司股本增加至 4,687.50万股。2021 年 6 月 25 日，中国证券监督管理委员会深圳监管局对公司首次公开发行股票并上市的辅导备案申请进行了确认。2021 年 9 月 29 日，公司完成 2021 年半年度权益分派：以权益分派登记日总股本 4,687.50 万股为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利人民币 3.00 元，本次权益分派共计派发现金红利14,062,500.00 元。2021 年 11 月 5 日，公司完成第三届董事、监事及董事会专门委员会委员、董事长、监事会主席、高级管理人员、内部审计部负责人的换届，任期三年，所有人员均为连任。2021 年 11 月 24 日，公司参加广东省药品交易中心开展的广东联盟阿莫西林等 45 个药品集团带量采购的投标工作，公司销售的两个药品奥氮平片和硫酸氢氯吡格雷片中选。深圳市泛谷药业股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-005 3 目录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .6 6 第三节第三节 会计数据和财务指标会计数据和财务指标 .8 8 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1111 第五节第五节 重大事件重大事件 .2323 第六节第六节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .2626 第七节第七节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .3030 第八节第八节 行业信息行业信息 .3333 第九节第九节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .3434 第十节第十节 财务会计报告财务会计报告 .3838 第十一节第十一节 备查文件目录备查文件目录 .124124 深圳市泛谷药业股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-005 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人闫鹏、主管会计工作负责人闫晓慧及会计机构负责人（会计主管人员）余克浓保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中天运会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项简要描述重大风险事项简要描述 1、产品价格变动风险 国家正在推行药品集中招标采购，随着集采工作的推进，带量集中采购趋于常态化，仿制药降价将成为长期趋势。若未来公司产品不能持续保持较强的市场竞争力，则可能存在价格下降及市场份额减少的风险，进而影响公司利润水平。2、医药行业政策风险 国家有关部门对医药生产经营行业实行严格的药品上市许可持有人（MAH）制度、药品经营许可制度、药品经营质量管理规范（GSP）认证制度等。公司严格按照相关规定取得许可，规范经营，若未来国家有关部门对相关资质和认证标准进行调整，而公司无法继续取得经营所需的相关资质和认证，则会对公司持续经营能力产生重大不利影响。3、药品研发失败的风险 公司每年投入大量资金用于药品研发，由于药品研发具有周期长、风险高的特性，因此存在技术失败和药品审评政策变化导致的研发失败风险。研发失败则对公司的持续经营能力产生不利影响。4、市场竞争的风险 精神科领域药品是公司未来发展的主要方向，目前我国该类药品市场主要由外资企业及国内大型制药企业占据，这些企业拥有新药研发的优势，药品的更新换代会对本公司现有产品的市场份额产生冲击。同时，在医疗体制改深圳市泛谷药业股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-005 5 革相关政策的推动下，行业竞争将加剧，通过不断整合，市场集中度将进一步提高，公司如不能抓住行业整合的有利时机，实现进一步的发展，将有可能丧失在行业内的竞争优势。5、汇率变动的风险 目前印度瑞迪是公司的主要供应商，未来还将有产品在中国市场上市，并由公司独家代理销售，公司对其采购量将逐步增加。由于上述采购均以美元结算，汇率的波动将对公司的业绩产生持续影响，公司面临汇率波动的风险。6、公司治理风险 公司的控股股东、实际控制人之一覃程作为公司的主要创始人，在报告期内直接参与公司重大经营决策，其持有的股份所享有的表决权足以对股东大会的决议产生重大影响，如覃程利用其对公司的控制权对公司的经营决策、人事、财务等进行不当控制，则有可能损害公司及中小股东利益。7、供应商依赖风险 公司主要供应商印度瑞迪，是我公司多年来的合作伙伴，双方有着良好的合作基础，2020 年度和 2021 年度，我公司自印度瑞迪的采购额分别占公司当年度采购总额的比例为 96.40%和 87.72%，公司已对印度瑞迪形成采购上的重大依赖。未来若双方在合作上出现中印双边关系、疫情变化等不可控因素，则可能对公司的经营产生较大影响。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 是否存在被调出创新层的风险是否存在被调出创新层的风险 是 否 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 泛谷药业/公司/本公司/挂牌公司 指 深圳市泛谷药业股份有限公司 龙南泛谷 指 龙南泛谷药业有限责任公司，本公司全资子公司 香港泛谷 指 香港泛谷有限公司，本公司全资子公司 印度瑞迪 指 印度瑞迪博士实验室有限公司，公司主要产品供应商 董监高 指 董事、监事、高级管理人员 高级管理人员 指 总经理、副总经理、董事会秘书、财务负责人 股东大会 指 深圳市泛谷药业股份有限公司股东大会 董事会 指 深圳市泛谷药业股份有限公司董事会 监事会 指 深圳市泛谷药业股份有限公司监事会 三会 指 深圳市泛谷药业股份有限公司股东大会、董事会、监事会 江海证券 指 江海证券有限公司 公司章程 指 深圳市泛谷药业股份有限公司章程 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 MAH 指 药品上市许可持有人 集采 指 药品集中招标采购 元、万元 指 人民币元、人民币万元 报告期、本期、本年度 指 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日 上期、上年同期 指 2020 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日 注：本次年报除特别说明外所有数值保留 2 位小数，若出现合计数与各单项加总数尾数不符的情况，均为四舍五入所致。深圳市泛谷药业股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-005 6 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 深圳市泛谷药业股份有限公司 英文名称及缩写 Shenzhen Foncoo Pharmaceutical Co.,Ltd.-证券简称 泛谷药业 证券代码 837090 法定代表人 闫鹏 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书姓名 杨芳 联系地址 深圳市南山区桃源街道长源社区学苑大道 1001 号南山智园 D2 栋1502-1506 电话 0755-82873500 传真 0755-82873511 电子邮箱 公司网址 http:/ 办公地址 深圳市南山区桃源街道长源社区学苑大道 1001 号南山智园 D2 栋1502-1506 邮政编码 518055 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2006 年 4 月 18 日 挂牌时间 2016 年 5 月 4 日 分层情况 创新层 行业（挂牌公司管理型行业分类）批发和零售业（F）-批发（F51）-医药及医疗器材批发（F515）-西药批发（F5151）主要产品与服务项目 药品代理及批发；药品研发及销售。普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）46,875,000 优先股总股本（股）0 控股股东 控股股东为覃程 实际控制人及其一致行动人 实际控制人为覃程、傅蓉（Rong Fu），无一致行动人 深圳市泛谷药业股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-005 7 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91440300788308990X 否 注册地址 广东省深圳市南山区桃源街道长源社区学苑大道 1001号南山智园 D2 栋 1502-1506 是 注册资本 46,875,000.00 是 说明：1、2021 年 3 月 26 日，公司召开 2021 年第一次临时股东大会，审议通过关于拟变更公司住所、经营场所的议案，将住所、经营场所地址由“深圳市南山区高新园中区科技中三路 5 号国人大厦 A 栋7 楼 701 单元”变更为“深圳市南山区桃源街道长源社区学苑大道 1001 号南山智园 D2 栋 1502-1506”。2、2021 年 6 月 2 日，公司完成 2020 年年度权益分派：以权益分派登记日总股本 3,125 万股为基数，向全体股东每10股转增5股，每10股派发现金红利人民币5.00元，本次权益分派共计转增15,625,000股，派发现金红利 15,625,000.00 元。此次转增后，公司股本增加至 4,687.50 万股。五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）江海证券 主办券商办公地址 北京市朝阳区东三环南路 52 号顺迈金钻大厦 16 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）江海证券 会计师事务所 中天运会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 管盛春 洪霞 3 年 1 年 会计师事务所办公地址 北京市西城区车公庄大街 9 号院 1 号楼 1 门 701-704 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 深圳市泛谷药业股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-005 8 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标财务指标 一、一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 492,062,607.53 585,748,066.97-15.99%毛利率%66.37%67.11%-归属于挂牌公司股东的净利润 97,793,764.80 104,631,910.04-6.54%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 89,712,800.08 96,177,969.92-6.72%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）31.67%45.19%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）29.05%41.54%-基本每股收益 2.09 2.24-6.70%二、二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 440,668,721.97 396,728,213.72 11.08%负债总计 112,661,054.69 136,826,811.24-17.66%归属于挂牌公司股东的净资产 328,007,667.28 259,901,402.48 26.20%归属于挂牌公司股东的每股净资产 7.00 8.32-15.87%资产负债率%（母公司）37.99%38.58%-资产负债率%（合并）25.57%34.49%-流动比率 3.78 2.75-利息保障倍数 484.36-三、三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 102,127,795.37 62,360,958.91 63.77%应收账款周转率 6.47 5.95-存货周转率 4.75 7.57-深圳市泛谷药业股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-005 9 四、四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%11.08%11.31%-营业收入增长率%-15.99%-19.25%-净利润增长率%-6.54%-8.27%-五、五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 46,875,000 31,250,000 50.00%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、六、境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 七、七、与业绩预告与业绩预告/业绩业绩快报快报中披露的财务数据差异中披露的财务数据差异 适用 不适用 八、八、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分-20,416.30 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 7,671,898.62 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 3,932,392.11 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-823,171.48 其他符合非经常性损益定义的损益项目 27,709.06 非经常性损益合计非经常性损益合计 10,788,412.01 所得税影响数 2,707,447.29 少数股东权益影响额（税后）0.00 非经常性非经常性损益净额损益净额 8,080,964.72 深圳市泛谷药业股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-005 10 九、九、补充财务指标补充财务指标 适用 不适用 十、十、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 合并资产负债表合并资产负债表 使用权资产-9,443,797.63 租赁负债-8,468,209.69 一年内到期的其他非流动负债-975,587.94 母公司资产负债表母公司资产负债表 使用权资产-9,443,797.63 租赁负债-8,468,209.69 一年内到期的其他非流动负债-975,587.94 财政部于 2018 年颁布了企业会计准则第 21 号租赁（修订），要求在境内外同时上市的企业以及在境外上市并采用国际财务报告准则或企业会计准则编制财务报表的企业，自 2019 年 1 月 1 日起施行。其他执行企业会计准则的企业（含 A 股上市）自 2021 年 1 月 1 日起施行。公司 2021 年 8 月 27日召开的第二届董事会第十八次会议审议通过，自 2021 年 1 月 1 日起执行新租赁准则，对会计政策相关内容进行了调整。执行新租赁准则对本公司的影响如下：对首次执行日前已存在的合同，在首次执行日，本公司选择不重新评估此前已存在的合同是否为租赁或是否包含租赁，并将此方法一致应用于所有合同，因此仅对上述在原租赁准则下识别为租赁的合同采用本准则衔接规定。此外，本公司对上述租赁合同选择按照企业会计准则第 28 号会计政策、会计估计变更和差错更正的规定选择采用简化的追溯调整法进行衔接会计处理，即调整首次执行本准则当年年初留存收益及财务报表其他相关项目金额，不调整可比期间信息，并对其中的经营租赁根据每项租赁选择使用权资产计量方法和采用相关简化处理。深圳市泛谷药业股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-005 11 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式：商业模式：本公司是一家医药企业，主要从事药品代理及批发，药品研发及销售。公司收入、利润主要来自药品的销售。目前销售的主要产品为精神疾病类药品。公司的商业模式为：（一）代理模式 新产品是保障公司未来可持续性发展的基础，公司有严格的药品筛选及药品专家评估体系，面向全球寻找高品质的药品。公司引进境内外产品，采取支付市场授权费方式，获得产品在中国市场的长期独家经销权。（二）研发模式 公司专注于医药领域具有较高技术壁垒，有临床需求及价值的高端仿制药及创新药的开发，通过项目管理、委外研发及与国内外高水平的科研单位合作研发相结合的方式，快速整合各方产品及技术资源，形成了有竞争力的产品研发模式。公司对合作研发机构的选择具有严格的评审机制，合作方式实行“风险共担、利益共享”的机制，提高了成功的概率。（三）销售模式 公司多年一直专注于处方药品的推广及销售，拥有中国医药行业普遍采用的“学术推广”和“经销”两种业务模式，在适应深化医药卫生体制改革的基础上不断改进和完善，取得了较好的效果。报告期内，公司的商业模式较上年度未发生重大变化。报告期后至报告披露日，公司的商业模式未发生重大变化。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 公司在行业深化改革、国家集采、市场环境竞争加剧等诸多因素影响下，适时调整销售战略，防控风险，有序推进各项经营工作。1、主要财务指标 深圳市泛谷药业股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-005 12 报告期内，公司实现营业收入 49,206.26 万元，同比减少 15.99%；净利润 9,779.38 万元，同比减少 6.54%。截至 2021 年 12 月 31 日，公司总资产为 44,066.87 万元，同比增长 11.08%；归属于挂牌公司股东的净资产为 32,800.77 万元，同比增长 26.20%。2、经营情况综述 公司继续推行“开发引进高品质、高临床价值的产品，优先开发精神科产品”的产品开发战略，在产品引进、产品研发投入方面以精神疾病类药品为主要发展方向。公司主要产品奥氮平片在报告期内营业收入同比下降 25.36%。报告期公司研发支出 3,933.56 万元，占营业收入比例为 7.99%，公司一直致力于寻找新研发项目，为不断创新及研发新产品而努力。3、重大事项 公司 MAH 产品氨磺必利片在 2021 年 2 月国家组织的第四批药品集中带量采购中中选，该产品的上市销售一定程度上能优化公司目前的产品结构；2021 年 11 月，公司销售的两个药品奥氮平片和硫酸氢氯吡格雷片在广东省药品交易中心开展的广东联盟阿莫西林等 45 个药品集团带量采购的投标中中选，此次中选保障了未来两年中选区域的基础销量。报告期内公司未发生对持续经营能力有重大不利影响的事项。(二二)行业情况行业情况 随着新一轮医药卫生体制改革实施，2021 年加快推进了医疗、医保、医药联动改革，完善分级诊疗体系，其中国家卫生健康委、国家发展改革委等有关部门于 2020 年 10 月 21 日联合发布的关于加强和完善精神专科医疗服务的意见，旨在促进精神专科医疗服务体系持续健康发展，提升应对重大突发公共卫生事件应急处置、心理疏导和康复能力，给医药流通企业进一步的发展指明了方向。根据中国卫生健康委员会披露的数据，截至 2017 年底，中国 13.9 亿人口中精神障碍疾病的患者有 2.4 亿人，患病率高达 17.5%。2013 年，中国精神医疗行业的市场规模为 255 亿元人民币，之后按照 17.3%的年复合增长率持续增长，于 2017 年达到 482 亿元人民币。中国精神医疗行业将保持约 16%的年复合增长率高速增长。与此同时，健康中国行动（2019-2030 年）也为我国精神心理的未来发展指明了方向，提供了有力的政策保障，至 2022 年抑郁症的治疗率预计提高 30%，精神分裂症治疗率、精神障碍患者规范管理率均提高至 80%，精神卫生领域未来将有较大的发展空间。公司始终致力于成为专业的精神疾病药品提供商，以患者需求为发展战略的核心，并制订短期、中期、长期的产品发展战略，未来公司上市的产品大部分也聚焦在该领域。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与本本期期末与本期期初金额变期期初金额变动比例动比例%金额金额 占总资产占总资产的的比重比重%金额金额 占总资产占总资产的的比重比重%货币资金 270,886,033.58 61.47%118,859,321.29 29.96%127.90%交易性金融资产 14,434,400.72 3.28%111,808,004.89 28.18%-87.09%应收票据 1,917,643.20 0.44%-应收账款 43,534,253.07 9.88%88,039,467.82 22.19%-50.55%应收款项融资 6,255,530.00 1.42%5,461,256.12 1.38%14.54%深圳市泛谷药业股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-005 13 预付款项 11,513,315.40 2.61%11,205,124.94 2.82%2.75%其他应收款 5,863,186.01 1.33%5,507,590.28 1.39%6.46%存货 37,485,524.30 8.51%32,196,285.84 8.12%16.43%其他流动资产 4,135,162.13 0.94%3,219,336.63 0.81%28.45%固定资产 3,979,238.22 0.90%3,488,864.71 0.88%14.06%在建工程-使用权资产 8,982,530.88 2.04%-长期待摊费用 19,687,322.86 4.47%11,748,843.94 2.96%67.57%递延所得税资产 4,177,699.96 0.95%2,719,306.01 0.69%53.63%其他非流动资产 7,816,881.64 1.77%2,474,811.25 0.62%215.86%短期借款-应付票据-应付账款 65,791,683.95 14.93%85,357,548.69 21.52%-22.92%应付职工薪酬 7,168,346.13 1.63%6,114,025.83 1.54%17.24%应交税费 3,679,171.49 0.83%16,211,435.57 4.09%-77.31%其他应付款 17,250,365.05 3.91%22,722,070.23 5.73%-24.08%合同负债 7,980,913.54 1.81%5,693,136.14 1.44%40.18%一年内到期的非流动负债 1,651,890.73 0.37%-其他流动负债 1,339,831.04 0.30%728,594.78 0.18%83.89%长期借款-租赁负债 7,798,852.76 1.77%-商誉-无形资产-投资性房地产-长期股权投资-资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：（1）货币资金比上年期末增加 127.90%，主要是报告期末理财结构变化，结构性存款增加所致。（2）交易性金融资产比上年期末减少 87.09%，主要是报告期末投资理财结构变化，购买理财产品减少所致。（3）应收票据比上年期末增加 191.76 万元，主要是报告期末“非 6+9 银行”承兑汇票增加所致。（4）应收账款比上年期末减少 50.55%，主要是报告期末赊销的销售额减少所致。（5）存货比上年期末增加 16.43%，主要是报告期产品品种增加导致存货结构发生变化所致。（6）其他流动资产比上年期末增加 28.45%，主要是报告期预缴税款增加所致。（7）使用权资产比上年期末增加 898.25 万元，主要是报告期内执行新租赁准则将租赁费折现为使用权资产所致。（8）长期待摊费用比上年期末增加 67.57%，主要是报告期引进的新产品开始上市销售，产品授权费增加所致。（9）递延所得税资产比上年期末增加 53.63%，主要是报告期末未实现内部损益增加所致。（10）其他非流动资产比上期期末增加 215.86%，主要是报告期产品引进，尚未开始摊销的产品授权费增加所致。深圳市泛谷药业股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-005 14 （11）应付账款比上年期末减少 22.92%，主要是报告期应付市场推广活动费减少所致。（12）应付职工薪酬比上年期末增加 17.24%，主要是报告期末人员增加所致。（13）应交税费比上年期末减少 77.31%，主要是报告期末应交增值税及应交企业所得税减少所致。（14）其他应付款比上年期末减少 24.08%，主要是报告期末应付保证金减少所致（15）合同负债比上年期末增加 40.18%，主要是报告期末预收合同货款增加所致。（16）一年内到期的非流动负债比上年期末增加 165.19 万，主要是报告期内执行新租赁准则将一年内应付未付租赁费转入所致。（17）其他流动负债比上年期末增加 83.89%，主要是报告期末预收合同货款增值税税额重分类为其他流动负债增加所致。（18）租赁负债比上年期末增加 779.89 万元，主要是报告期内执行新租赁准则将应付未付租赁费转入租赁负债所致。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年本期与上年同期金额变同期金额变动比例动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 492,062,607.53-585,748,066.97-15.99%营业成本 165,486,761.02 33.63%192,648,226.06 32.89%-14.10%毛利率 66.37%-67.11%-销售费用 155,565,446.99 31.61%215,421,209.30 36.78%-27.79%管理费用 20,602,718.82 4.19%17,195,968.58 2.94%19.81%研发费用 39,335,626.13 7.99%27,559,725.39 4.71%42.73%财务费用 2,650,900.32 0.54%5,336,369.93 0.91%-50.32%信用减值损失 1,512,302.18 0.31%-1,771,161.08-0.30%-185.38%资产减值损失-其他收益 7,699,607.68 1.56%9,218,304.72 1.57%-16.47%投资收益 3,932,392.11 0.80%2,101,955.64 0.36%87.08%公允价值变动收益-资产处置收益-20,416.30 0.00%-9,058.25 0.00%125.39%汇兑收益-营业利润 117,742,532.52 23.93%132,150,638.90 22.56%-10.90%营业外收入 24,133.52 0.00%319,109.50 0.05%-92.44%营业外支出 847,305.00 0.17%365,608.23 0.06%131.75%净利润 97,793,764.80 19.87%104,631,910.04 17.86%-6.54%项目重大变动原因项目重大变动原因：（1）营业收入同比下降 15.99%，主要是受国家集采政策及市场影响，销售单价及销量均有所下降所致。（2）营业成本同比下降 14.10%，主要是受国家集采政策及市场影响，销量下降所致。深圳市泛谷药业股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-005 15 （3）销售费用同比下降 27.79%，主要是市场推广活动费用投入下降所致。（4）管理费用同比增加 19.81%，主要是职工增加、公司经营场所搬迁所致。（5）研发费用同比增加 42.73%，主要是研发项目投入增加所致。（6）财务费用同比下降 50.32%，主要是报告期汇率变动导致的汇兑损失减少所致。（7）信用减值损失同比下降 328.35 万元，主要是应收账款期末余额下降，坏账准备计提减少所致。（8）其他收益同比下降 16.47%，主要是政府补助减少所致。（9）投资收益同比增加 87.08%，主要是理财收益增加所致。（10）营业外收入同比下降 92.44%，主要是上年同期集中清理无法支付款项所致。（11）营业外支出同比增加 131.75%，主要是公益性捐赠增加及支付房租违约金所致。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 487,750,442.69 578,827,220.66-15.73%其他业务收入 4,312,164.84 6,920,846.31-37.69%主营业务成本 165,486,761.02 192,648,226.06-14.10%其他业务成本 0.00 0.00-按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入营业收入比上年同比上年同期期 增减增减%营业成本营业成本比上年同比上年同期期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增年同期增减减%化学药 479,395,045.13 159,488,194.51 66.73%-16.07%-15.23%-0.33%中成药 5,158,911.26 4,248,918.90 17.64%1.64%4.86%-2.53%其他 3,196,486.30 1,749,647.61 45.26%25.15%282.30%-36.82%合计 487,750,442.69 165,486,761.02 66.07%-15.73%-14.10%-0.65%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入营业收入比上年同比上年同期期 增减增减%营业成本营业成本比上年同比上年同期期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增年同期增减减%东北地区 16,978,238.18 6,865,260.24 59.56%21.44%63.90%-10.48%华北地区 65,918,958.72 23,597,821.16 64.20%-14.14%1.00%-5.37%华东地区 199,173,931.91 61,806,632.57 68.97%10.28%-17.29%10.35%深圳市泛谷药业股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-005 16 华南地区 73,600,051.06 27,305,941.27 62.90%-58.87%-46.31%-8.68%华中地区 87,822,374.63 29,951,542.71 65.90%10.99%21.65%-2.98%西北地区 28,964,044.55 10,619,382.92 63.34%-7.99%12.05%-6.55%西南地区 15,292,843.64 5,340,180.15 65.08%-14.68%-1.25%-4.75%合计 487,750,442.69 165,486,761.02 66.07%-15.73%-14.10%-0.65%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：（1）主营业务收入同比减少 15.73%，主要是受国家集采政策及市场影响，销售单价及销量均有所下降所致。（2）其他业务收入同比减少 37.69%，主要是上年同期产品技术转让收益所致。（3）主营业务成本同比下降 14.10%，主要是受国家集采政策、市场影响，销量下降所致。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 国药控股股份有限公司 148,221,418.79 30.39%否 2 浙江英特药业有限责任公司 50,808,527.19 10.42%否 3 华东医药股份有限公司 39,174,288.84 8.03%否 4 华润医药控股有限公司 28,837,086.11 5.91%否 5 九州通医药集团股份有限公司 27,484,130.95 5.63%否 合计合计 294,525,451.88 60.38%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 印度瑞迪博士实验室有限公司 143,742,126.70 87.72%否 2 厦门力卓药业有限公司 13,485,775.41 8.23%否 3 广西玉林制药集团有限公司 2,851,460.47 1.74%否 4 山东仙河药业有限公司 1,544,275.63 0.94%否 5 北京天衡药物研究院南阳天衡制药厂 984,566.38 0.60%否 合计合计 162,608,204.59 99.23%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 102,127,795.37 62,360,958.91 63.77%投资活动产生的现金流量净额 83,677,009.19 56,981,250.75 46.85%筹资活动产生的现金流量净额-31,151,840.08-36,750,000.00 15.23%深圳市泛谷药业股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-005 17 现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额较上年同比增加 63.77%，主要是本