837019_2021_百家医道_2021年年度报告_2022-04-27.pdf

1 2021 年度报告 百家医道 NEEQ:837019 广州百家医道健康管理股份有限公司 2 公司年度大事记公司年度大事记 2021年年初，百家医道站位高远，谋定后动，全面精进系统，持续扩大营销团队，拉网式走访全广东省3000多个医疗站点，形成“一人一区县，三人一地市，一个团队一片区”的立体进击模式，深度对接客户需求，精准服务各类基层医疗卫生机构，获得广东省各地区基层医务人员一致好评。受省业务主管部门委托，百家医道研发推出广东省家庭医生签约服务平台，陆续在韶关、肇庆等地成功试点，引起强烈反响。1月上旬，惠州市卫健局琚雄飞副局长率惠州卫健系统30余人调研团，赴韶关、广州调研家庭医生签约服务信息化工作，深入了解百家医道“软件+硬件+服务”模式，对百家医道3.0系统给予高度评价。10月下旬，百家医道再次代表广州市卫健委系统，参加第五届中国（广州）国际养老产业博览会。在智慧养老展区，通过“5G全场景体验”方式，展示了院内、院外最新智慧养老成果，通过“软件+硬件+服务”模式，展现对院内外场景全覆盖。据悉，本次展会接待观众近8000人次，达成近30项商务合作意向，受到主流媒体密集轰炸报道，引起强烈反响和关注。上半年，百家医道采取“走出去”“引进来”的办法，加强与大健康业界的交流融合，打造信息共享、平台共建、合作共赢的营商格局。3月，佛山和沣医疗器械有限公司向百家医道公司赠送十万只中医药口罩，百家医道将为佛山和沣公司提供信息技术和Ai智能方面的咨询和服务，持续深入推进有关战略合作。5月广州疫情反扑，广州荔湾等地“沦陷”。在疫情最凶猛的5月下旬，百家医道先后派出2批近30人志愿者，深入荔湾新晖学校等重点区域，连续奋战2昼夜，协助当地医务人员进行居民信息填报、核酸检测扫码、现场秩序维护等工作，用实际行动书写着赤诚和大爱，充分展现出一个大健康企业的责任担当和使命情怀。为全面掌握“健康e站”设备使用情况，全方位展开越秀区健康e站中期维护，5-6月，百家医道组织多批次市场运维人员深入院内院外、企业机团和居民小区，逐台设备维护、逐个系统检修、逐个街区培训，高标准完成越秀区40个站点“健康e站”维护，按时限和要求通过越秀区验收，受到越秀区和各站点工作人员的一致好评。积极参与公益性社会服务，大力协助越秀区筹建家庭医生服务中心和呼叫中心，7月中旬，越秀区杨箕家庭医生服务中心启动揭幕现场，越秀区向百家医道等防疫突出贡献企业颁发感谢信，百家医道沈睿董事长向与会贵宾介绍了“越秀家医呼叫中心”和“越秀健康e站”的发展历程，获得广泛关注和好评。百家医道精准部署，多点开花，2021年下半年，经多年研发打造的“互联网+家庭医生签约服务平台”平台，先后在肇庆高要、韶关曲江等地展开试点，平台以其无纸化操作、精准考核、查缺补漏、兼具灵活性和可调配性等特点，帮助各区增强了考评的真实性，增强了居民的获得感，提升了家庭医生签约服务整体水平，现已在曲江区全区铺设。12月上旬，百家医道作为广东省“互联网+医疗健康”企业代表受邀参加第二届南方互联网医疗大会暨广东省医学会互联网医疗学术会议。会上，围绕“互联网+”，百家医道着手互联网+家庭医生签约服务平台、互联网远程诊疗、远程健康监测服务、全维度智能签约服务等几个方面，与业界大咖交流经验，获得广泛关注和好评。3 目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .1010 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 .1212 第四节第四节 重大事件重大事件 .2222 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .2222 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .2828 第七节第七节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .3131 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告 .3535 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录 .118118 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人沈睿、主管会计工作负责人沈睿及会计机构负责人（会计主管人员）陈绮菱保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了带持续经营重大不确定性段落的无保留意见的审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 1、董事会就非标准审计意见的说明 中兴华会计师事务（特殊普通合伙）所接受公司委托，审计了广州百家医道健康管理股份有限公司（以下简称百家医道公司）2021 年度财务报表，包括2021 年12月31 日的合并及公司资产负债表，2021年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司股东权益变动表以及财务报表附注，并于2022 年 4 月 28日出具了包含与持续经营相关的重大不确定性段的无保留意见审计报告。一、与持续经营相关的重大不确定性段涉及的事项一、与持续经营相关的重大不确定性段涉及的事项 我们提醒财务报表使用者关注，如财务报表附注二、2所述，百家医道2021年发生净亏损14,577,710.81元，且于2021年12月31日，百家医道流动负债23,829,436.79元高于流动资产9,114,703.64元，净资产为-5,081,025.31元。如财务报表附注二、2所述，这些事项或情况，表明存在可能导致对百家医道持续经营能力产生重大疑虑的重大不确定性。该事项不影响已发表的审计意见。二、二、董事会关于审计报告中带与持续经营相关的重大不确定性段落的无保留审计意见的说明董事会关于审计报告中带与持续经营相关的重大不确定性段落的无保留审计意见的说明 中兴华会计师事务（特殊普通合伙）所接受公司委托，审计了广州百家医道健康管理股份有限公司（以下简称“百家医道”或“公司”）2021年度财务报表，包括2021年12月31日的合并及公司资产负债表，2021年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司股东权益变动表以及财务报表附注，并于2022年4月28日出具了包含与持续经营相关的重大不确定性段的无保留意见审计报告（中兴华审字（2022）第410053号）。5 一、与持续经营相关的重大不确定性段涉及的事项一、与持续经营相关的重大不确定性段涉及的事项 我们提醒财务报表使用者关注，如财务报表附注二、2所述，百家医道2021年发生净亏损14,577,710.81元，且于2021年12月31日，百家医道流动负债23,829,436.79元高于流动资产9,114,703.64元，净资产为-5,081,025.31元。如财务报表附注二、2所述，这些事项或情况，表明存在可能导致对百家医道持续经营能力产生重大疑虑的重大不确定性。该事项不影响已发表的审计意见。二、董事会关于审计报告中带与持续经营相关的重大不确定性段落的无保留审计意见的说明二、董事会关于审计报告中带与持续经营相关的重大不确定性段落的无保留审计意见的说明 公司董事会认为，中兴华会计师事务所(特殊普通合伙)对公司2021年度财务报表出具带与持续经营相关的重大不确定性的无保留意见审计报告，主要原因是2021年度发生净亏损14,577,710.81元，且于2021年12月31日，百家医道净资产为-5,081,025.31元。公司亏损规模较大，主要是受疫情影响，各地卫健局忙于防控疫情等工作，公司与之招标、签约的工作进度有所滞后，进而造成了我司收入大幅下降的局面；同时，我司仍要列支工资，办公室租金等各项日常支出。综合上述原因，导致我司在2021年出现了大额亏损，净资产为负。针对审计报告所强调事项，公司根据目前实际经营情况，为保证公司持续经营能力，拟采取以下改进措施：1.开拓销售渠道：2021年公司持续加强产品研发，家庭医生签约服务智能系统3.0版本全面升级改造完成，并在韶关、惠州、肇庆、云浮等多地成功试点落地，助力试点机构在省市年终考评中业务考核获得满分，史无前例，并取得全市第一名、全省第二等好成绩，因此在市场上获得一致好评。试点城市家庭医生签约服务智能系统维护费将会在2022年开始按相关城市常住人口收取，根据广东省财政厅及广东省卫生健康委员会联合下发的关于印发广东省基本公共卫生服务补助资金管理实施细则的通知2022年系统维护费收入和相关公共卫生服务设备销售收入合计预计可达1亿元。2.拓宽经营范围：2022年在开拓市场的同时，“粤康e站”平台也开发落地，为居民、医生和健康服务供应商提供了一个智慧医养综合性服务平台，使公司的商业模式和抗风险能力更趋成熟，市场竞争力持续增强。“粤康e站”智慧医养综合服务平台，把所有服务整合在一起，通过大数据挖掘，为居民提供多样化、个性化增值服务，满足市场需求。该收入来源均来自于居民个人消费，将为公司长远、持续的营收和现金流提供有力的保障，成为公司新的收入和利润增长点，预计在2022年，营业收入可达6000万元。3.优化资金结构，降低融资成本：2022年公司将拓宽融资渠道，优化融资结构，合理利用财务杠杆，拟引入新的战略投资者，通过股权融资，为公司业务的持续增长补充必要的流动资金，降低融资成本。4.合理控制费用：公司2022年将继续控制费用支出，优化费用结构，提升经营效率。2022年度公司将会保持健康发展，公司在资产、财务、人员、业务、机构等各方面将继续保持独立，营收预计将较2021年会有大幅增长并实现盈利，财务上持续经营假设不变。三、公司董事会的意见三、公司董事会的意见 董事会经过必要的审议和核查程序后认为：中兴华会计师事务所(特殊普通合伙)给公司2021年年度出具的带与持续经营相关的重大不确定性段落的无保留意见审计报告，表示基本理解和认可，意见所涉及事6 项的说明是完整、准确、真实的，不存应披露而未披露的信息，亦无虚假陈述或重大遗漏的情况。董事会正组织公司董事、监事、高管等人员积极采取有效措施将积极扩大营业收入、提高盈利水平，积极消除审计报告中所强调事项对公司的影响，切实维护公司及全体股东的利益。【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 市场竞争风险 我国健康管理服务行业正处于高速发展时期，由于智能设备（体征数据）、药品电商（用药数据）、远程医疗（诊疗数据）、医患平台（诊疗数据）、患者病历平台（档案数据）等都能通过采集和产生数据的入口而切入到健康管理，因此行业内潜在竞争对手多，竞争异常激烈。倘若公司未能充分利用自身优势尽快完善经销网络的建设，未能不断提升配套技术服务水平以满足客户需求，未能在有效培育或深度开发市场过程中持续获得政府青睐、拓展批量用户、得到医生支持，则公司可能存在因市场开拓受阻而造成市场份额下降的风险，并将对公司的经营业绩产生不利影响。实际控制人控制不当的风险 公司实际控制人杨玲直接持有公司67.17%的股份。尽管公司已经建立了现代公司治理结构和较健全的公司规章制度，但如果公司控股股东、实际控制人利用其控股地位和管理职权对公司的经营决策、人事、财务等进行不当控制，可能给公司经营和其他股东利益带来风险。客户及销售区域集中的风险 公司的客户主要为政府和各级医疗卫生机构，包括省市级地方医院、基层医疗卫生机构，专业公共卫生机构等。销售区域集中在广东省。其中2020年度、2021年度前五大客户的销售收入占全部销售额的比例分别为83%、64%，对少数客户存在依赖。若公司不能长期保持良好的信誉和服务，将会给公司的经营业绩带来重大不利影响。经营活动现金流量净额波动较大的风险 2019年度、2020年度和2021年度经营活动的现金流量净额分别为3,282,924.98元和-11,710,436.71元及-6,328,047.77元，经营活动的现金流量净额波动较大。主要原因是公司仍处于产品开发和市场开拓阶段，研发和市场运营投入相关费用支出较大。倘若公司不能加强对经营活动现金的流动性管理，未来将可能面临短期内流动性不足的风险。7 整体经营规模较小及抗风险能力较弱的风险 截至2021年12月底，公司共有员工80人，整体规模仍然较小。2020年度和2021年度的营业收入分别为16,505,390.46和3,195,329.28元，公司仍处于成长和发展阶段，与同行业内的大公司相比，应市场变化的反应能力和恢复能力相对较差，对外界和内部风险的抵抗能力相对较弱。另外，公司目前正依托医改政策，通过研发设备和系统，搭建数字化平台，推进远程健康管理服务，因行业经验的不足，尚处于探索阶段，易受外界环境诸多不确定性因素的影响，公司可能会因规模较小、行业经验的不足而在市场变化中受到较大冲击，从而对公司业务造成不利影响。高级管理人员、核心技术人员流失及技术泄密的风险 研发和创新是企业发展的基础和根本，核心技术是公司竞争力的重要保障。截至2021年末，公司拥有专职研发人员28人，同时公司委托系统技术公司开发新版系统。研发人员拥有涵盖公司软件、硬件核心技术，对本公司的新产品研发、技术秘密保护意义重大。尽管公司对关键技术及新产品研发采取了严格的保密措施，并与核心技术人员和研发团队签署了保密协议，但如果公司高级管理人员、核心技术人员流失或所委托的系统技术公司产生泄密，将会对公司生产经营及规划目标实现产生不利影响。行业政策变化风险 公司在医疗设备采购成本、健康管理服务收费价格确定、业务开展模式等方面的行为均受到国家相关政策、法规的约束。由于我国目前正处于医药卫生体制改革的关键期，改革的进程和结果均存在不确定性。随着我国医改的不断深入，不排除国家出台政策的变化对公司的盈利模式造成冲击的情况，可能对公司的经营产生不利影响。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司 指 广州百家医道健康管理股份有限公司 广东百家医道 指 广东百家医道健康管理有限公司，系广州百家医道健康管理股份有限公司的全资子公司 百医盈龙 指 广州百医盈龙投资企业（有限合伙），系广州百家医道健康管理股份有限公司的股东 关联关系 指 公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员与其直接或间接控制的企业之间的关系，以及可8 能导致公司利益转移的其他关系 开源证券 指 开源证券股份有限公司 高级管理人员 指 公司总经理、财务总监、董事会秘书 管理层 指 对公司决策、经营、管理负有领导职责的人员，包括董事、监事、高级管理人员 元、万元 指 人民币元、人民币万元 三会 指 股东（大）会、董事会、监事会 公司章程 指 广州百家医道健康管理股份有限公司章程 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 公司法 指 中华人民共和国公司法（2018年修订）证券法 指 中华人民共和国证券法（2014年修订）报告期 指 2021年 可穿戴远程体征监测设备 指 可穿戴设备即直接穿在身上，或是整合到用户的衣服或配件并监测身体数据的一种便携式设备 国家基本公共卫生服务 指 以儿童、孕产妇、老年人、慢性疾病患者为重点人群，面向全体居民免费提供的最基本的公共卫生服务。开展服务项目所需资金主要由政府承担，城乡居民可直接受益。全国基层公共卫生服务管理实施路径平台、健康管理平台 指 公司依据国家基本公共卫生服务规范（第三版）（以下简称规范）及相关政策要求开发，涵盖14项基本公共卫生服务项目，可实现居民健康档案电子化管理和服务规划的智能化健康管理服务平台。慢性病 指 不构成传染、具有长期积累形成疾病形态损害的疾病的总称。一旦防治不及，会造成经济、生命等方面的危害 技术服务 指 拥有技术的一方为另一方解决某一特定技术问题所提供的各种服务，如进行非常规性的计算、设计、测量、分析、安装、调试，以及提供技术信息、改进工艺流程、进行技术诊断等服务。是技术市场的主要经营方式和范围 慢病管理系统 指 慢性疾病管理系统，是一种为综合性医院及专科医院开发设计的慢性疾病管理网络系统。它全面导入疾病管理的概念，针对常见慢性病的诊疗与科研，帮助科室快速实现慢性病病历的系统管理，辅助医生护士的日常诊疗护理工作，并为医院向患者提供多样化诊疗服务创造条件 医药卫生体制改革、医改 指 医药卫生体制改革，根据中共中央国务院关于深化医药卫生体制改革的意见（中发20096号，以下简称意见），20092011年重点抓好五项改革：一是加快推进基本医疗保障制度建设，二是初步建立国家基本药物制度，三是健全基层医疗卫生服务体系，四是促进基本公共卫生服务逐步均等化，五是推进公立医院改革试点 医保 指 医疗保险，指通过国家立法，按照强制性社会保险原则基本医疗保险费应由用人单位和职工个人按时足额缴纳 分级诊疗 指 按照疾病的轻、重、缓、急及治疗的难易程度进行分级，不同级别的医疗机构承担不同疾病的治疗，实现基层首诊和双向转诊。家庭医生 指 以家庭医疗保健服务为主要任务，提供个性化的预防、9 保健、治疗、康复、健康教育服务和指导，为居民解决日常健康问题和保健需求、提供家庭治疗和家庭康复护理等服务的全科大夫。卫健部门、卫健委、卫健局 指 主管医疗卫生的政府单位，包括省市级卫生健康委员会、区卫生健康局 10 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 广州百家医道健康管理股份有限公司 英文名称及缩写 GUANGZHOULOFTYMED-PATHHEALTH-CARECO.,LTD.证券简称 百家医道 证券代码 837019 法定代表人 沈睿 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 沈睿 联系地址 广州市天河区花城大道85号1301房之自编04-06单元 电话 020-38847388 传真 020-38847388 电子邮箱 公司网址 http:/ 办公地址 广州市天河区花城大道85号1301房之自编04-06单元 邮政编码 510623 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2004年1月12日 挂牌时间 2016年4月26日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）批发和零售业-零售业-医药及医疗器材专门零售-医疗用品及器材零售 主要业务 健康管理服务业务、医疗器械经销业务 主要产品与服务项目 健康管理平台、健康管理服务、医疗器械经销 普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）22,250,074 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 控股股东为（杨玲）实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（杨玲），无一致行动人 四、四、注册情况注册情况 11 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 91440101757773267W 否 注册地址 广东省广州市天河区城大道85号1301房之自编04-06单元 否 注册资本 22,250,074元 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）开源证券 主办券商办公地址 陕西省西安市高新区锦业路1号都市之门B座5层 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）开源证券 会计师事务所 中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 戈三平 李国强 3年 1年 年 年 会计师事务所办公地址 北京市丰台区丽泽路20号丽泽SOH 座20层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 12 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 3,195,329.28 16,505,390.46-80.64%毛利率%-92.23%58.74%-归属于挂牌公司股东的净利润-14,169,962.31 452,486.73-3,231.58%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-14,449,039.70 306,104.36-4,820.30%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-707.10%11.68%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-721.03%7.90%-基本每股收益-0.64 0.03-2,512.50%(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 27,248,411.48 35,992,787.68-24.29%负债总计 32,329,436.79 25,986,102.18 24.41%归属于挂牌公司股东的净资产-5,081,025.31 9,101,587.98-155.83%归属于挂牌公司股东的每股净资产-0.23 0.52-144.23%资产负债率%（母公司）81.83%59.32%-资产负债率%（合并）118.65%72.20%-流动比率 0.38 0.96-利息保障倍数-17.61 2.57-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额-6,328,047.77-11,710,436.71 45.96%应收账款周转率 0.55 2.36-存货周转率 5.10 3.65-(四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-24.29%11.11%-营业收入增长率%-80.64%27.90%-13 净利润增长率%-1,632.81%115.19%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 22,250,074 17,455,950 27.46%计入权益的优先股数量 0 0 0.00%计入负债的优先股数量 0 0 0.00%(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 (七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 336,226.39 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-7,112.51 非经常性损益合计非经常性损益合计 329,113.88 所得税影响数 50,036.49 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 279,077.39 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 (九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 使用权资产 0.00 3,653,466.47 0.00 0.00 租赁负债 0.00 1,795,043.48 0.00 0.00 2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用 不适用 （1）会计政策变更 执行新租赁准则导致的会计政策变更执行新租赁准则导致的会计政策变更 财政部于2018年12月7日发布了企业会计准则第21号租赁（2018年修订）（财会20183514 号）（以下简称“新租赁准则”）。本公司于2021年1月1日起执行前述新租赁准则，并依据新租赁准则的规定对相关会计政策进行变更。根据新租赁准则的规定，对于首次执行日前已存在的合同，本公司选择不重新评估其是否为租赁或者包含租赁。本公司选择仅对2021年1月1日尚未完成的租赁合同的累计影响数进行调整。首次执行的累积影响金额调整首次执行当期期初（即2021年1月1日）的留存收益及财务报表其他相关项目金额，对可比期间信息不予调整。于新租赁准则首次执行日（即2021年1月1日），本公司的具体衔接处理及其影响如下：A、本公司作为承租人 对首次执行日的融资租赁，本公司作为承租人按照融资租入资产和应付融资租赁款的原账面价值，分别计量使用权资产和租赁负债；对首次执行日的经营租赁，作为承租人根据剩余租赁付款额按首次执行日的增量借款利率折现的现值计量租赁负债；原租赁准则下按照权责发生制计提的应付未付租金，纳入剩余租赁付款额中。对首次执行日前的经营租赁，本公司按照假设自租赁期开始日即采用新租赁准则，并采用首次执行日的增量借款利率作为折现率计量使用权资产。本公司于首次执行日对使用权资产进行减值测试，不调整使用权资产的账面价值。本公司对于首次执行日前的租赁资产属于低价值资产的经营租赁，不确认使用权资产和租赁负债。对于首次执行日除低价值租赁之外的经营租赁，本公司根据每项租赁采用下列一项或多项简化处理：将于首次执行日后12个月内完成的租赁，作为短期租赁处理；计量租赁负债时，具有相似特征的租赁采用同一折现率；使用权资产的计量不包含初始直接费用；存在续约选择权或终止租赁选择权的，本公司根据首次执行日前选择权的实际行使及其他最新情况确定租赁期；作为使用权资产减值测试的替代，本公司根据企业会计准则第13号或有事项评估包含租赁的合同在首次执行日前是否为亏损合同，并根据首次执行日前计入资产负债表的亏损准备金额调整使用权资产；首次执行日之前发生租赁变更的，本公司根据租赁变更的最终安排进行会计处理。B、执行新租赁准则的主要变化和影响如下：本公司承租小高德（广州）置业有限公司的房屋，租赁期为2021年1月1日到2022年11月30日，原作为经营租赁处理，根据新租赁准则，于2021年1月1日确认使用权资产3,554,959.18元，租赁负债15 1,922,928.41元，一年内到期租赁负债1,809,222.48元。本公司承租广州五行数字创意园有限公司的房屋，租赁期为2021年1月1日到2022年12月14日，原作为经营租赁处理，根据新租赁准则，于2021年1月1日确认使用权资产98,507.29元，租赁负债54,285.65元，一年内到期租赁负债49,200.51元。执行新租赁准则会计政策变更对2021年1月1日财务报表的影响如下：报表项目 2020年12月31日（变更前）金额 2021年1月1日（变更后）金额 合并报表 公司报表 合并报表 公司报表 使用权资产-3,653,466.47 3,554,959.18 租赁负债-1,795,043.48 1,745,736.70 一年内到期的非流动负债-1,858,422.99 1,809,222.48 本公司于2021年1月1日计入资产负债表的租赁负债所采用的增量借款利率的加权平均值为5.50%。本公司2020年度财务报表中披露的2020年末重大经营租赁的尚未支付的最低租赁付款额与2021年1月1日计入租赁负债的差异调整过程如下：项 目 合并报表 公司报表 2020年12年31日重大经营租赁最低租赁付款额 3,950,569.07 3,732,150.89 按照增量借款利率折现的上述最低租赁付款额现值 3,653,466.47 3,554,959.18 减：采用简化处理的租赁付款额 114,932.02 -其中：短期租赁 114,932.02 -低价值资产租赁-2021年1月1日租赁负债 3,653,466.47 3,554,959.18 其中：一年内到期的租赁负债 1,858,422.99 1,809,222.48 其他会计政策变更其他会计政策变更 无（2）会计估计变更 无。(十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用 不适用 16 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 1、商业模式、商业模式 公司主要从事基层医疗信息化服务，以软件开发为基础，硬件铺设为补充，致力搭建基层医疗卫生机构信息化网系，为广大居民提供个性化健康管理服务。公司主要产品有家庭医生签约服务智能解决方案，家庭医生服务呼叫中心，慢病管理，智慧医养结合综合服务平台等。百家医道通过“软件硬件服务”模式，并基于5G技术为居民提供远程健康监护，协助医生实现远程诊疗服务。通过推进基层医疗和公卫服务信息化建设，破解医改中基层首诊、医防融合、分级诊疗、医养结合等痛点问题，为基层医疗和民政机构提供智慧家庭医生、智慧养老、医防融合、医养结合的整体解决方案，为全体居民提供更精准、更智慧、更可及的多样化健康管理服务。公司核心产品为全国家庭医生服务管理智能路径解决方案，包含家庭医生签约系统、公卫系统、传统医疗诊疗系统、医养结合系统等近20个子系统软件，以及与之无缝链接的自助体检一体机、居民自助终端、快速签约机、便携出诊包、全科医生工作站等信息采集设备和检验检测硬件设备，和触及居民的各类远程监测类设备，如：远程血压、血糖、心电、胎心等。在此基础上，迭代衍生出在医院、街道、机团、企业具有家庭医生签约、自助体检、预约就诊、中医体质辨识和自助健康管理功能的“健康e站”，受到市场和居民欢迎。公司拥有广东省高新技术企业证书、29项软件著作权。公司主要收入来源是软件销售、技术服务、硬件设备销售和健康管理服务。系统软件包括提供现有系统和定制开发两种，主要根据客户需求功能定价销售。技术服务，是指在使用系统软件时产生的技术服务费，通常按时限或人头收取，包括技术部署费用、日常运维费用、新需求开发费用等。硬件设备主要包括具有数据上传功能的医用检测设备、影像设备、排队叫号设备和用户终端设备等。健康管理服务包括两个方面：一是远程健康管理服务，即通过可穿戴便携监测设备采集用户的体征数据，系统实时监测数据，健康管理团队定期或数据异常时对用户进行随访，提供健康建议，促进居民健康管理。公司将可穿戴便携监测设备与远程健康管理服务绑定，以年服务费形式收取费用。二是对医疗机构的健康管理辅助性服务，即健康管理团队为医疗机构提供服务协助，包括热线客服、体检等，主要按服务时长或数量收费。公司产品主要面向各级医疗卫生和民政部门、基层医疗卫生机构、全体居民三个客户群体，系统平台覆盖超过100家社区卫生服务中心近2000万人群。客户通过百家医道解决方案提升基层医疗机构和医养机构的信息化服务水平和能力，推动家庭医生服务、基本公共卫生服务、分级诊疗、医养结合等政策落地，打通“医改”最后一公里，满足居民更高层次的幸福生活和健康管理需求。未来，公司将深化系统研发优势，拓展覆盖区域，紧密对接基层需求，采取线下线上并进方式拓宽营收渠道，在个人用户的个性化需求上探索新的商业模式，在开展家庭医生和医养结合项目的过程中，17 将签约居民引流至医养综合服务平台，引进第三方服务提供商，针对用户的个性化需求提供精准服务，打造政府认可的健康管理生态平台。2、主要经营情况、主要经营情况 本年度公司在持续推进越秀“健康e站”延伸服务项目的基础上，联合广东省卫生健康委员会、广东省行业标准协会、广州市卫生健康委、广州市行业标准协会、越秀区卫生健康局共同拟定了健康e站五进计划和广州市健康e站建设标准，协助广东省卫生健康委员会成立了“广东省互联网家庭医生签约服务指导中心”，进一步推动我省家庭医生签约服务模式创新，为我司持续拓展市场奠定了坚实的基础。另一方面，本年度公司持续加强产品研发，家庭医生签约服务智能系统3.0版本全面升级改造完成，并在韶关、惠州、肇庆、云浮等多地成功试点落地，并获得一致好评；“粤康e站”平台也开发落地，为居民、医生和健康服务供应商提供了一个综合性服务平台。因此，本公司的商业模式和抗风险能力更趋成熟，市场竞争力持续增强。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 “专精特新”认定 国家级 省（市）级 “单项冠军”认定 国家级 省（市）级 “高新技术企业”认定 是 “科技型中小企业”认定 是 “技术先进型服务企业”认定 是 其他与创新属性相关的认定情况 -详细情况 2019年公司被认定高新企业。行业信息行业信息 是否自愿披露 是 否 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 (二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 18 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 变动比例变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%货币资金 2,471,208.11 9.07%6,698,972.06 18.61%-63.11%应收票据 -应收账款 4,262,277.19 15.64%7,367,227.21 20.47%-42.15%存货 579,156.27 2.13%1,830,488.10 5.09%-68.36%投资性房地产 -长期股权投资 -固定资产 373,283.60 1.37%495,252.07 1.38%-24.63%在建工程 无形资产 15,913,857.91 58.40%7,695,235.26 21.38%106.80%商誉 短期借款 5,780,000.00 21.21%100.00%长期借款 8,500,000.00 31.19%5,220,000.00 14.50%62.84%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1.2021年末，我司货币资金247.12万元较年初669.90万元减少422.78万元，减幅63.11%，主要原因是：2021年疫情反复，各地卫健局忙于防疫，各项业务的招标，签约等流程有所推迟，导致我司营业收入大幅减少，销售商品、提供劳务收到的现金相应大幅下降。2.2021年末，我司应收账款较上期减少约310万元，原因为上期应收款在本年已基本收回；而本年营业收入应收款项大部分在本期已经收回。3.2021年末我司存货约58万元，较本年初减少约125万元，减幅68.36%。主要是因为我司存货主要是医疗器械设备，本年已采购设备年底前发货安装及时，所以库存减少。4.2021年末我司无形资产约1591万元，较上期增加约822万元，增幅106.80%，主要原因是本年度我司完成开发16项软件产品，成功申请软著,并已开始投入使用，相关开发支出转入无形资产核算。5.本年短期借款和长期借款较上年分别增长100%和62.84%,均为补充公司经营流动资金本年新增的银行贷款。2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%营业收入 3,195,329.28-16,505,390.46-80.64%营业成本 6,142,482.16 192.23%6,810,755.53 41.26%-