834607_2021_祥云股份_2021年年度报告_2022-08-30.pdf

公告编号：2022-014 1 2021 年度报告 祥云股份 NEEQ:834607 湖北祥云（集团）化工股份有限公司 公告编号：2022-014 2 公司年度大事记公司年度大事记 2021 年 6 月，中共湖北省副省长赵海山莅临祥云股份视察指导工作。2021 年 4 月，祥云股份荣获首届“湖北省健康企业”荣誉称号。2021 年 10 月，公司荣获“十三五”石油和化工行业节能先进单位。公告编号：2022-014 3 目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .8 8 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 .1010 第四节第四节 重大事件重大事件 .2323 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .2828 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .3434 第七节第七节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .3838 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告 .4141 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录 .176176 公告编号：2022-014 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人胡华文、主管会计工作负责人陈慧春及会计机构负责人（会计主管人员）周伟勋保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。致同会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 1、市场竞争加剧的风险 公司所处行业竞争较为激烈，国内化肥行业产能分布分散，尚无一家企业占有显著的市场份额或取得市场占有率的绝对优势。现阶段，全国同行业公司销售网络在具有区域性领先的同时，不断提升技术管理水平和扩展市场，未来行业竞争进一步加剧。如果公司不能够在工艺技术开发、销售网络建设等方面持续保持领先优势，公司将面临产品价格下跌，市场份额下降的风险。同时，2020 年 9 月 30 日，农业农村部发布的 农业农村部办公厅关于对部分肥料产品实施备案管理的通知 规定大量元素水溶肥料、中量元素水溶肥料、微量元素水溶肥料、农用氯化钾镁、农用硫酸钾镁不再在农业农村部登记，改为备案；复混肥料、掺混肥料不再在省级农业农村部门登记，改为备案。通知的发布一定程度上降低了同行业进入市场的门槛，公司将面对未来市场竞争增强的风险。针对上述风险，公司将根据自身情况和特点，制定科学、合理的研发、产供销体系，进一步优化和调整已有的产品种类和产销布局，从而在以积极应对不断加剧的市场竞争情况。公告编号：2022-014 5 2、市场需求波动风险 国内市场受农业部“到 2020 年化肥使用量零增长行动方案”的影响，整体市场增量受到抑制，产品结构需求有所调整；出口市场则容易受到出口税收政策调整、海关监管力度变化、汇率波动及海外装置产能增减的影响。如果公司不能积极调整产品结构，及时调控生产安排，适应市场需求，则公司将面临销量下降，库存积压、业绩下滑的风险。针对上述风险，公司将积极调整产品结构，及时调控生产安排，适应市场需求，则公司将面临销量下降，库存积压、业绩下滑的风险。3、产品价格波动的风险 受市场供求关系、上游原材料价格变动以及国际市场剧烈变化的影响，公司所处行业产品价格波动幅度相对较大。随着行业周期的变化，产品价格也呈现周期性波动。化肥市场价格暴涨或暴跌都可能对化肥企业产生不利影响。如果公司不能有效提升产品性能，增加产品附加值，完善销售体系，将对公司未来盈利能力造成一定影响。针对上述风险，公司将加大营销网点的布局和投入，贴近经销商和终端农户，提高把握市场需求的能力，以更好的应对市场变化；同时加大研发力度，增加配方肥产能和供给量。4、主要原材料价格波动的风险 磷铵生产所需的原材料主要为磷矿石、硫酸及液氨等，受磷矿石限采、环保及供需关系变动等因素，价格波动较大。三元复混肥料生产所需的原材料主要为含氮磷钾元素的单肥或二元复混肥料，公司目前主要使用自产的磷铵提供磷元素，外购尿素、氯化钾等肥料提供氮钾元素，近年来尿素等价格波动幅度较大，特别是进入 2022 年来，随着俄乌局势的不确定性增强及冲突爆发，作为全球重要钾肥产地的俄罗斯和白俄罗斯因受到美国、欧盟和其他国家的经济制裁而导致其天然气、钾肥和氮的出口受阻，可能造成全球钾肥和氮肥长期供应中断。公司主营业务成本中材料成本占比在 80%以上，上述原材料价格波动直接影响到公司的生产成本。如果未来公司原材料价格大幅度上涨，公司不能把原材料价格波动的风险及时向下游转移，会存在因原材料价格上涨带来的成本增加、毛利率下降、业绩下滑的风险。针对上述风险，公司正在积极布局上游产业链，通过建设磷矿开采、合成氨等项目，提高原材料议价能力，有效降低主要原材料价格波动带来的风险。5、对政府补助依赖的风险 由于公司注重技术创新、节能减排并持续进行符合国家产业政策的项目建设，获得的政府补贴款金额较大，2021 年度、2020 年度和 2019 年度与政府补助相关的其他收益及营业外收入占同期利润总额的比例分别为 3.92%、4.56%和 5.75%，占比较高，公司报告期内对政府补助存在一定的依赖。若未来相关政府部门的政策支持力度减弱或补贴政策发生对公司不利的变化，将有可能对本公司的财务状况产生影响。针对上述风险，公司将加强生产、研发和营销管理，提高主营业务收入和毛利率水平，提升主营业务利润占比。公告编号：2022-014 6 6、主要资产被抵押的风险 截至 2021 年 12 月 31 日，公司将部分存货、固定资产、采矿权、土地使用权用于借款抵押。公司用于抵押的资产金额较大，其中用于抵押的库存商品及原材料、固定资产、采矿权、土地使用权账面价值分别为 83,481.72 万元、44,680.32 万元、89,871.28 万元和 16,961.65 万元，分别占存货、固定资产、采矿权、土地使用权期末账面价值的 43.03%、13.45%、100.00%和 32.78%。如果公司到期不能归还借款，则公司主要资产将会被债权人处置，导致公司的整体经营受到影响。针对上述风险，公司将积极拓宽融资渠道，改善公司资产结构。同时，加快应收账款的回收，提高资金运转效率。7、环保政策变化导致的风险 公司所处的化肥行业是国家环保政策重点监控的行业之一。公司的生产经营须遵守多项有关空气、水质、固废处理、公众健康安全的环境法律和法规，并接受国家有关环保部门的检查。公司目前的污染物排放指标均达到国家标准。但是，如果国家相关环保政策作出调整，环保标准进一步提高，将会增加公司的环保投入，从而可能对公司的经营业绩造成不利影响。根据环境保护部 关于印发环评管理中部分行业建设项目重大变动清单的通知（环办（2015）52 号）等规定，建设项目有关因素中的一项或一项以上发生重大变动，且可能导致环境影响显著变化（特别是不利环境影响加重）的界定为重大变动；属于重大变动的应当重新报批环境影响评价文件。2019 年12 月 23 日，生态环境部办公厅发布环办环评函2019934号 关于印发淀粉等五个行业建设项目重大变动清单的通知，规定了肥料制造建设项目重大变动清单。报告期内，公司部分产品产能利用率存在前述通知中规定的变动事项，即“主要磷肥产品生产能力增加 10%及以上”。公司积极与主管环保部门沟通，了解前述规定具体适用情况，以及公司需采取的措施，并聘请了有资质的环评机构对前述情形是否可能导致环境影响显著变化进行环境影响评价。但仍存在可能无法及时取得合适审批的风险。针对上述风险，公司将严格遵循各项环保制度，提升环保意识，继续加大环保投入，采取各项科学和严格的环保措施，保证公司生产经营活动中符合国家的环保要求。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 公告编号：2022-014 7 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、祥云股份 指 湖北祥云（集团）化工股份有限公司 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、董事会秘书、财务负责人 报告期、本期 指 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司章程 指 湖北祥云（集团）化工股份有限公司章程 三会 指 股东大会、董事会、监事会 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 工会委员会 指 湖北祥云（集团）有限责任公司工会委员会，1998 年 11 月 2 日经武穴市总工会同意，更名为“湖北祥云（集团）化工股份有限公司工会委员会”武穴农商行 指 湖北武穴农村商业银行股份有限公司 中小融资担保公司 指 武穴市中小企业融资担保有限责任公司 祥云化机公司 指 湖北祥云化工设备制造有限公司 利川公司 指 利川市白果湾硫铁矿有限责任公司 山东祥云公司 指 山东祥云智慧农业科技有限公司 华祥达商贸公司 指 湖北华祥达商贸有限公司 万丰化工公司 指 湖北万丰化工有限公司 远安矿业公司 指 远安祥云矿业有限责任公司 云华安化工公司 指 湖北云华安化工有限公司 稻满满公司 指 武汉稻满满农业科技有限公司 祥云农业科技公司 指 湖北祥云农业科技有限公司 苏州寒武九鼎 指 苏州寒武九鼎投资中心（有限合伙）武穴城投 指 武穴市城市建设投资开发有限公司 中金智合 指 北京中金智合创业投资中心（有限合伙）嘉兴嘉禾九鼎 指 嘉兴嘉禾九鼎投资中心（有限合伙）中金汇金 指 北京中金汇金创业投资中心（有限合伙）新宇鼎韵 指 北京新鼎荣盛资本管理有限公司新余新宇鼎韵投资管理合伙企业（有限合伙）新鼎啃哥壹号 指 北京新鼎荣盛资本管理有限公司新余新鼎啃哥壹号投资管理合伙企业（有限合伙）御风九鼎 指 苏州御风九鼎投资中心（有限合伙）川创投九鼎 指 成都川创投九鼎股权投资基金合伙企业（有限合伙）申万宏源承销保荐 指 申万宏源证券承销保荐有限责任公司 Z7 项目 指 公司与湖北迅达药业股份有限公司共同投资在迅达药业公司厂区内设立生产瑞舒中间体系列产品车间（简称 Z7 项目），合作生产、销售瑞舒中间体系列产品。公告编号：2022-014 8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 湖北祥云（集团）化工股份有限公司 英文名称及缩写 HUBEI HARVIN(GROUP)CHEMICAL CO.LTD.-证券简称 祥云股份 证券代码 834607 法定代表人 胡华文 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 查炎华 联系地址 湖北省武穴市田镇盘塘 电话 15072771666 传真 0713-6542450 电子邮箱 公司网址 http:/ 湖北省武穴市田镇盘塘 邮政编码 435400 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 1997 年 9 月 18 日 挂牌时间 2015 年 12 月 22 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C-制造业-26 化学原料-化学制品制造业-262 肥料制造 主要业务 从事磷肥、复混肥料的生产和销售 主要产品与服务项目 磷肥、复混肥料的生产和销售 普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）141,697,993 优先股总股本（股）0 做市商数量-控股股东 控股股东为（胡华文）实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（胡华文），无一致行动人 公告编号：2022-014 9 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 91420000180414357D 否 注册地址 湖北省黄冈市武穴市盘塘镇 否 注册资本 141,697,993.00 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）申万宏源承销保荐 主办券商办公地址 上海市长乐路 989 号 11 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）申万宏源承销保荐 会计师事务所 致同会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 王怀发 赵鹏 13 年 4 年 会计师事务所办公地址 北京市朝阳区建国门外大街 22 号赛特广场五层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 公告编号：2022-014 10 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 6,614,911,672.41 5,630,239,994.68 17.49%毛利率%17.36%18.41%-归属于挂牌公司股东的净利润 447,105,476.15 401,396,337.43 11.39%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 420,865,595.95 416,216,530.04 1.12%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）16.54%17.29%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）15.56%17.93%-基本每股收益 3.16 2.83 11.49%(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 8,847,187,830.98 6,993,954,132.17 26.50%负债总计 5,933,309,691.02 4,485,186,320.46 32.29%归属于挂牌公司股东的净资产 2,913,878,139.96 2,508,767,811.71 16.15%归属于挂牌公司股东的每股净资产 20.56 17.71 16.15%资产负债率%（母公司）60.18%60.29%-资产负债率%（合并）67.06%64.13%-流动比率 0.75 0.76-利息保障倍数 7.00 8.73-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 84,322,530.66 612,227,444.32-86.23%应收账款周转率 220.90 115.93-存货周转率 3.56 4.09-公告编号：2022-014 11 (四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%26.50%21.76%-营业收入增长率%17.49%-1.83%-净利润增长率%11.39%59.45%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 141,697,993 141,697,993-计入权益的优先股数量 0 0-计入负债的优先股数量 0 0-(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 (七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益 587,710.17 政府补助 20,321,370.45 债务重组损益 432,939.19 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益 9,207.04 处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 10,698,651.79 长期资产报废损失 3,751,491.06 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-3,970,701.12 非经常性损益合计非经常性损益合计 31,830,668.58 所得税影响数 5,590,788.38 少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 26,239,880.20 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 公告编号：2022-014 12 (九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 使用权资产-21,432,656.94-其他应付款 38,276,309.30 38,255,827.10-一年内到期的非流动负债 145,753,695.26 148,328,516.04-租赁负债-18,878,318.36-其他流动资产 259,810,955.17 259,773,054.10-递延所得税资产 59,783,699.33 70,412,921.36 51,654,558.29 51,681,878.41 资产合计 6,983,362,811.21 6,993,954,132.17 574,789,716.76 574,817,036.88 应交税费 67,407,501.26 80,769,924.96 37,345,477.69 39,142,642.34 负债合计 4,471,823,896.76 4,485,186,320.46 3,597,755,609.70 3,599,552,774.35 未分配利润 1,659,168,211.53 1,656,397,108.79 1,292,195,114.14 1,290,425,269.61 股东权益合计 2,511,538,914.45 2,508,767,811.71 2,146,034,107.06 2,144,264,262.53 所得税费用 62,617,525.48 63,618,783.69 40,913,018.60 42,682,863.13 净利润 402,397,595.64 401,396,337.43 253,506,109.90 251,736,265.37 归属于母公司股东的净利润 402,397,595.64 401,396,337.43 253,506,109.90 251,736,265.37 基本每股收益 2.84 2.83 1.79 1.78 2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用 不适用 财政部 2018 年 12 月 7 日发布了修订后的企业会计准则第 21 号租赁（财会201835 号）（以下简称“新租赁准则”），本公司经第八届董事会第五次会议决议，批准自 2021 年 1 月 1 日起执行新租赁准则。新租赁准则要求承租人对所有租赁确认使用权资产和租赁负债，简化处理的短期租赁和低价值资产租赁除外，并分别确认折旧和利息费用。按照新租赁准则的规定，对于首次执行日新租赁准则与现行租赁准则的差异追溯调整入 2021 年年初留存收益，调增使用权资产 21,432,656.94 元，调减其他应付款 20,482.20 元，调增一年内到期非流动负债 2,574,80.78 元，调增租赁负债 18,878,318.36元，同时，本公司未对比较财务报表数据进行调整。公司在编制 2022 年半年度财务报告过程中，发现公司前期财务报告存在会计差错。根据财政部企业会计准则第 28 号会计政策、会计估计变更及差错更正、中国证券监督管理委员会 公开发行证券的公司信息披露编报规则第 19 号财务信息的更正及相关披露、全国中小企业股份转让公告编号：2022-014 13 系统挂牌公司信息披露及会计业务问答（三）的规定及要求等，公司对前期会计差错予以追溯更正，详见详见公司于 2022 年 8 月 31 日在全国中小企业股份转让系统官网上披露的关于湖北祥云（集团）化工股份有限公司 2019 年度、2020 年度、2021 年度重大会计差错更正的专项说明（致同专字（2022）第 420A014885 号）。(十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用 不适用 纳入本公司合并财务报表范围的公司包括：祥云化机公司、利川公司、山东祥云公司（原山东正道公司）、华祥达商贸公司、万丰化工公司、远安矿业公司、云华安化工公司、稻满满公司和祥云农业科技公司等九家子公司，其中：本期内新增一家子公司祥云农业科技公司。公告编号：2022-014 14 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 根据我国国民经济行业分类标准和中国证监会发的上市公司行业分类指引，公司所属行业属于“C26 化学原料及化学制品制造业中的化学肥料制造业”。根据国民经济行业分类指引，公司所处行业“C2622 磷肥制造”及“C2624 复混肥料制造”。公司收入主要来源于肥料销售，公司主要客户为复合肥生产企业、肥料经销商和农业种植户等。化肥是重要的农业生产资料，是农业生产发展和国家粮食安全的重要保障，科学施用肥料可以提高土壤肥力，促进作物的生长，提高农业生产力。公司始终秉承“为客户创造利益”的宗旨，践行“客户于心”的核心价值观，注重为客户提供优质产品的同时，还为客户提供优质的技术服务与支持，以此巩固供需双方之间的合作关系，完成从研发到采购、生产、销售的全过程，实现经济效益的合作共赢。公司主要优势如下：一是区位优势，公司位于京九铁路和沪渝高速公路交汇处紧邻长江，自有多个深水港码头泊位，两大磷、硫资源供给地宜昌、安徽等地采购物流成本低、时间短，物流成本具有明显优势；二是资源优势，公司在宜昌配置有探明储量近 2 亿吨的磷矿，30 万吨合成氨项目已经建成投产，未来将进一步降低磷复肥生产成本；三是技术创新合作，公司自身拥有一大批技术创新人才从事技术研究和新产品开发，同时先后与华中农业大学、武汉理工大学和武汉工程大学等科研院校建立了长期的战略合作，并拥有博士后科研工作站、专家工作站，由公司技术中心主持或参与的多个研发项目被科技部列为国家科技支撑计划项目；四是品牌规模优势，“祥云”“红狮犸”商标为中国驰名商标，“火炬”“红蕾”商标为湖北省著名商标，公司主营产品磷酸一铵在中国磷复肥工业协会年度统计中产品产量排名全国第一。公司始终坚持以绿色发展、生态祥云为指导，以实现企业可持续发展为目标，大力发展循环经济，不断加大技术创新，不断扩大企业生产规模，在走规模创新之路的同时，不断地向上游进军。这些都为公司继续盘强做大、拓展国内市场、进军国际市场，奠定了良好的发展基础。报告期内，公司的商业模式未发生重大变化。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 “专精特新”认定 国家级 省（市）级 “单项冠军”认定 国家级 省（市）级 “高新技术企业”认定 是 “科技型中小企业”认定 是 “技术先进型服务企业”认定 是 其他与创新属性相关的认定情况 -详细情况 2021 年 2 月 8 日，湖北省经济和信息化厅办公室公布省经信厅办公室关于公布第四批支柱产业细分领域隐形冠军企业和第一批复核企业名单的通知（鄂经信办函【2021】8 号）文，认定公司为湖北省隐形冠军企业。2021 年 11 月 15 日，公司通过高新技术企业重新认定，取得编号为 GR202142003191 的高新技术企业证书，自 2021 年起公司三年内继续享受 15%的企业所得税优惠政策。公告编号：2022-014 15 行业信息行业信息 是否自愿披露 是 否 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 (二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 变动比例变动比例%金额金额 占总资产占总资产的的比重比重%金额金额 占总资产占总资产的的比重比重%货币资金 691,769,654.96 7.82%803,121,339.46 11.48%-13.86%应收票据-应收账款 21,180,280.56 0.24%38,709,221.72 0.55%-45.28%存货 1,940,173,329.83 21.93%1,127,257,491.07 16.12%72.11%投资性房地产-长期股权投资 811,091.31 0.01%11,134,889.24 0.16%-92.72%固定资产 3,321,884,281.86 37.55%1,446,978,976.23 20.69%129.57%在建工程 471,197,871.27 5.33%1,063,767,178.98 15.21%-55.70%无形资产 1,420,063,610.02 16.05%1,410,942,156.40 20.17%0.65%商誉 2,840,727.87 0.03%2,840,727.87 0.04%-短期借款 875,849,580.56 9.90%686,571,786.68 9.82%27.57%长期借款 1,294,190,000.00 14.63%824,390,000.00 11.79%56.99%其他应收款 13,859,641.52 0.16%3,492,821.75 0.05%296.80%其他流动资产 350,695,660.49 3.96%259,773,054.10 3.71%35.00%其他非流动资产 239,963,352.83 2.71%425,848,813.93 6.09%-43.65%应付账款 1,290,763,516.66 14.59%777,001,842.67 11.11%66.12%应付职工薪42,571,802.38 0.48%73,131,010.73 1.05%-41.79%公告编号：2022-014 16 酬 一年内到期的非流动负债 396,310,217.67 4.48%145,753,695.26 2.08%171.90%递延所得税负债 1,920,150.00 0.02%2,832,492.02 0.04%-32.21%其他非流动负债 48,694,000.00 0.55%37,018,000.00 0.53%31.54%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、本期末应收账款较期初减少 45.28%，主要系 2021 年四季度海关政策变化，公司出口销售减少，应收境外客户货款大幅减少所致；2、本期末存货较期初增加 72.11%，主要系原材料价格上涨使存货单位成本上升，四季度出口降低使库存数量增加所致；3、本期末长期股权投资较期初减少 92.72%，主要系公司处置湖北迅达药业股份有限公司 Z7 项目所致；4、本期末固定资产较期初增加 129.57%，主要系子公司云华安合成氨工程项目转固所致；5、本期末在建工程较期初减少 55.70%，主要系子公司云华安合成氨工程项目转固所致；6、本期末长期借款较期初增加56.99%，主要系子公司云华安合成氨项目建设增加专项长期借款所致；7、本期末其他应收款较期初增加 296.80%，主要系本期新增支付给北京全国棉花交易市场集团有限公司用于硫磺交易的押金及保证金 560.00 万元及应收湖北迅达药业股份有限公司股权转让款497.55 万元增加所致；8、本期末其他流动资产较期初增加 35.00%，主要系待抵扣增值税进项税额大幅增加所致；9、本期末其他非流动资产较期初减少 43.65%，主要系子公司云华安预付工程及设备款结转在建工程所致；10、本期末应付账款较期初增加 66.12%，主要系 2021 年末应付供应商液氨、磷矿、硫磺等原料款大幅增加以及子公司云华安应付工程款增加所致；11、本期末应付职工薪酬较期初减少 41.79%，主要系公司 2020 年度超额完成经营目标，当年末计提超额奖金所致；12、本期末一年内到期的非流动负债较期初增加 171.90%，主要系 2021 年末一年内到期的长期借款大幅增加所致；13、本期末递延所得税负债较期初减少 32.21%，主要系 2020 年末外汇买卖协议在 2021 年履行完毕，交易性金融资产结转，相应调整递延所得税负债所致；14、本期末其他非流动负债较期初增加 31.54%，主要系子公司山东祥云公司预收到拆迁补偿款增加所致；2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收占营业收入的入的比重比重%营业收入 6,614,911,672.41-5,630,239,994.68-17.49%公告编号：2022-014 17 营业成本 5,466,671,776.31 82.64%4,593,782,962.19 81.59%19.00%毛利率 17.36%-18.41%-销售费用 61,294,705.11 0.93%74,159,265.27 1.32%-17.35%管理费用 305,925,221.16 4.62%236,934,956.99 4.21%29.12%研发费用 196,305,066.26 2.97%176,952,075.33 3.14%10.94%财务费用 78,524,047.07 1.19%58,560,642.73 1.04%34.09%信用减值损失-1,422,806.24-0.02%2,726,423.64-0.05%-152.19%资产减值损失-641,600.53-0.01%-2,716,018.87-0.05%76.38%其他收益 20,321,370.45 0.31%21,210,030.57 0.38%-4.19%投资收益 11,859,693.05 0.18%6,248,557.79 0.11%89.80%公允价值变动收益 9,207.04 0.00%-9,207.04 0.00%200%资产处置收益 20,250.47 0.00%42,173.44 0.00%-51.98%汇兑收益-营业利润 518,123,700.28 7.83%505,634,681.76 8.98%2.47%营业外收入 5,024,275.25 0.08%1,144,886.57 0.02%338.84%营业外支出 5,243,485.31 0.08%41,764,447.21 0.74%-87.45%净利润 447,105,476.15 6.76%401,396,337.43 7.13%11.39%税金及附加 18,213,270.46 0.28%11,717,369.94 0.21%55.44%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、本期财务费用较上年同期增加 34.09%，主要系 2021 年借款大幅增加所致；2、本期信用减值损失较上年同期减少 152.19%，主要系 2021 年末应收其他客户组合账龄超过 1 年以上的货款增加导致 2021 年计提预付信用损失较 2020 年末增加；且 2020 年末因应收其他客户组合货款较 2019 年末减少导致 2019 年末计提的应收账款预计信用损失转回，综合作用所致；3、本期资产减值损失较上年同期减少 76.38%，主要系 2020 年末计提存货减值准备较多所致；4、本期投资收益较上年同期增加 89.80%，主要系处置交易性金融资产投资所致；5、本期公允价值变动收益较上年同期增加 200.00%，主要系公司对应收外汇汇率锁定协议到期调整公允价值所致；6、本期资产处置收益较上年同期减少 51.98%，主要系 2020 年处置资产利得金额较大所致；7、本期营业外收入上年同期增加 338.84%，主要系 2020 年确认固定资产报废利得增加所致；8、本期营业外支出较上年同期较少 87.45%，主要系 2020 年因疫情停工确认的停工损失较大所致；9、本期税金及附加增加 55.44%，主要系 2020 年因疫情公司免征土地使用税、房产税所致。(2)(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 6,563,693,962.84 5,619,154,189.38 16.81%其他业务收入 51,217,709.57 11,085,805.30 362.01%主营业务成本 5,443,939,724.58 4,589,390,979.99 18.62%公告编号：2022-014 18 其他业务成本 22,732,051.73 4,391,982.20 417.58%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项项目目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入营业收入比上年同比上年同期期 增减增减%营业成本营业成本比上年同比上年同期期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增年同期增减减%磷酸一铵 3,591,187,846.94 2,927,444,805.40 18.48%21.99%26.52%-2.92%工业磷酸二氢铵 109,675,254.23 90,723,993.55 17.28%-10.09%-0.85%-7.71%磷酸二铵 616,549,052.98 545,575,597.03 11.51%35.02%34.42%0.40%复混肥料 2,057,756,976.06 1,755,440,660.58 14.69%4.08%3.05%0.86%氟硅酸钠 60,652,690.31 18,739,265.04 69.10%43.67%22.90%5.22%其他 127,872,142.32 106,015,402.98 17.09%65.15%78.35%-6.13%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项项目目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入营业收入比上年同比上年同期期 增减增减%营业成本营业成本比上年同比上年同期期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增年同期增减减%东北 537,484,247.52 484,963,413.43 9.77%14.60%18.11%-2.68%华北 250,958,798.38 213,147,901.72 15.07%-24.09%-20.18%-4.16%华东 2,269,523,045.43 1,873,617,939.60 17.44%-2.14%2.12%-3.45%华南 125,916,088.29 111,537,289.52 11.42%51.97%65.20%-7.09%华中 624,059,444.62 516,950,033.75 17.16%4.27%7.74%-2.67%