836935_2021_小棉袄_2021年年度报告_2023-05-25.pdf

1 2021 年度报告 小棉袄 NEEQ:836935 苏州小棉袄信息技术股份有限公司 Suzhou Xiaomianao Information Technology Co.,Ltd.2 公司年度大事记公司年度大事记 2021 年 5 月 25 日，公司完成 2020 年年度权益分派，以权益分派实施前总股本 10,000,000 股为基数，向全体股东每 10 股送红股 26.298502 股，每 10 股转增 1.701498 股。权益分派实施后，公司总股本增至 38,000,000 股。2021 年 10 月 22 日，公司完成 2021 年半年度权益分派，以权益分派实施时总股本 38,000,000股为基数，向全体股东每 10 股派现 1.60 元人民币现金，总计派发现金红利 6,080,000 元。3 目 录 公司年度大事记公司年度大事记 .2 2 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .8 8 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 .1010 第四节第四节 重大事件重大事件 .2020 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .2424 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .2727 第七节第七节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .3030 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告 .3535 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录 .128128 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人刘华旭、主管会计工作负责人徐莉莉及会计机构负责人（会计主管人员）徐莉莉保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中汇会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 1、未按要求披露的事项及原因 因我公司业务是为客户提供互联网全渠道营销服务，目前前几大客户的全部电商业务甚至公司全部销售业务均由我公司执行服务，即可从我公司公开披露的财务信息中获知其主要财务经营信息，如我公司公开披露相关财务信息，即相当于公开披露了这些客户的核心经营信息，现部分客户反馈该公开披露事宜已对其公司正常经营、市场竞争造成了重大不利影响，并强烈要求我公司在公开信息披露时对其财务信息予以保密，特申请在 2021 年年报中不予披露前四大客户的具体名称。【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 宏观经济波动和产业政策变化的风险 电子商务行业发展初期，网络购物市场依靠用户规模短期内爆发式增长获得快速发展。随着用户规模增长放缓，人口红利效应逐渐消失，人均消费支出逐渐成为网络购物市场增长的重要引擎。近年来，随着我国 GDP 增速呈现降低的趋势，未来宏观经济走势存在一定程度的不确定性，将间接影响居民人均可支配收入和消费支出，并对公司的经营业绩产生不利影响。中国电子商务行业处于快速发展和不断变化的过程中，国家连续推出产业政策支持电子商务行业发展，行业监管的法律5 法规不断补充完善。2018 年，电子商务法作为我国首部电子商务领域综合性法律正式出台，推动我国电子商务发展进入权责明晰、有法可依的历史新阶段。未来，如果国家对电子商务行业的政策发生变化，可能影响公司业务持续稳定发展。市场竞争加剧的风险 电子商务服务业属于开放性行业，公司所在行业内企业数量较多，不排除同行业其他中小公司为争取客户资源降低收费水平，导致市场竞争加剧的可能。随着行业规范度逐渐提高，品牌方对服务商的各项能力也提出了更高的要求，将更愿意选择资金实力强、运营能力有保障、精细化管理水平较高的优质服务商合作。缺乏资金实力和运营能力的中小服务企业将逐步退出市场，行业领先服务企业市占率逐步提升。公司具有一定的客户资源和精细化运营优势，但是过度的市场竞争会影响公司的议价能力，从而影响盈利能力。第三方平台依赖的风险 目前我国电子商务第三方服务平台经过多年的发展，已经初步形成了以天猫、京东、拼多多等平台为主的寡头垄断格局。基于该现状，我国电子商务服务企业大都生存在天猫、京东、拼多多生态链内，并与其构成了协同扩张的格局。第三方服务平台与电子商务服务企业之间互相依赖、互相促进的关系目前促进电子商务行业的发展，但不排除第三方服务平台对电子商务企业的相关要求和收费政策发生不利变化，从而对公司业务发展施加限制或压力。因而，公司对第三方服务平台依赖的风险客观存在。传统品牌单飞的风险 互联网综合商务服务是一个集信息技术开发与服务提供、数据挖掘与分析、内容营销与品牌建设、营销策划与销售达成、物流仓储及产品迭代等为一体的综合性服务产品，传统品牌企业受限于经营意识、人才储备、相关技能等因素，很难独立开展相关业务，目前主要通过专业的服务企业开展业务，随着电商市场竞争日趋激烈，经营要求不断提升，专业的互联网综合商务服务逐渐提升为不可替代性的服务产品。但是，随着传统品牌企业在“触网”的过程中对互联网、电子商务及网络行销等各方面有了进一步了解，无法排除公司所服务的部分或个别品牌企业选择“单飞”，自主开展互联网营销业务的可能性。因此，整个行业和公司面临传统品牌企业“单飞”的风险客观存在。运营人才不足和流失的风险 公司业务发展对专业人才资源需求强烈，特别是对大数据、IT 技术开发、消费洞察、创意策划、运营推广、组织管理等高层次人才需求强烈。由于公司以中小企业为主要服务标的，长期以来公司形成了较为独特的复合型人才结构，该人才结构可以实现低成本、高质量的服务提供，但同时也导致人才培养缓慢、人才引进困难等弊端，特别是公司业务规模的快速扩张，人才不足的局面愈发严峻。同时，虽然近年公司的中高级专业人员及管理层整体保持稳定，但基层专业人员存在一定程度的流失，随着同行公司不6 断加大专业人才的招募和培养以及品牌企业对相关专业人才需求的不断提高，若公司不能很好的吸引和留住现有的专业人才，将对公司的整体运营服务体系和长期经营产生不利影响。实际控制人不当控制和公司治理风险 截止 2021 年 12 月 31 日，本公司的实际控制人刘华旭直接持有公司 51.7420%的股份,通过苏州小棉袄投资合伙企业（有限合伙）间接持有公司 0.5%的股权,享有 55.7420%的表决权。报告期内，刘华旭一直担任公司法定代表人、董事长、总经理职务，能够决定和实质影响公司的经营方针、决策和管理层的任免。尽管公司已建立了较为完善的法人治理结构和规章制度，对实际控制人的行为进行了规范，但若刘华旭利用相关管理权对公司的经营决策、人事、财务等进行不当控制，可能对公司或其他股东的利益产生不利影响。企业所得税税收优惠的风险 公司 2019 年 11 月 7 日被江苏省科学技术厅、江苏省财政厅、国家税务总局江苏省税务局复评认定为高新技术企业，根据科技部、财政部、国家税务总局颁发的高新技术企业认定管理办法，高新技术企业资格自颁发证书之日起有效期为三年。根据中华人民共和国企业所得税法和中华人民共和国企业所得税法实施条例的相关规定，即公司未来三年可按15%的税率计缴企业所得税。如果公司未来不能持续满足国家高新技术企业资格，将导致公司不能再享受国家高新技术企业税收优惠政策，公司将按 25%的所得税税率征收，虽然公司经营业绩不存在对税收优惠的严重依赖，但税率的提高将对公司的经营产生一定的影响。本期重大风险是否发生重大变化：报告期内，通过不断的新品类拓展和研究投入，公司的优势品类不断扩充，单一细分品类饱和或竞争恶化引致的公司经营风险得到极大控制，因此减少“主要产品品类市场饱和的风险”。7 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、苏州小棉袄 指 苏州小棉袄信息技术股份有限公司 网商天下 指 苏州网商天下信息技术有限公司 商务公司、小棉袄商务 指 苏州小棉袄商务服务有限公司 旅游公司、小棉袄旅游、智慧旅游 指 苏州小棉袄智慧文化旅游有限公司 泰亚传媒 指 苏州泰亚传媒科技有限公司 淇山之阳 指 苏州淇山之阳电子商务有限公司 小棉袄投资、合伙企业 指 苏州小棉袄投资合伙企业（有限合伙）小棉袄杭州、杭州分公司 指 苏州小棉袄信息技术股份有限公司杭州分公司 小棉袄广州、广州分公司 指 苏州小棉袄信息技术股份有限公司广州分公司 小棉袄绍兴、绍兴分公司 指 苏州小棉袄信息技术股份有限公司绍兴分公司 章程、公司章程 指 本公司章程 监事会 指 本公司监事会 董事会 指 本公司董事会 股东大会 指 本公司股东大会 商务部 指 中华人民共和国商务部 证监会、中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 公司会计师、中汇 指 中汇会计师事务所（特殊普通合伙）公司律所 指 上海市锦天城律师事务所 主办券商、太平洋证券 指 太平洋证券股份有限公司 国家发改委 指 中华人民共和国发展和改革委员会 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 业务规则 指 全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）挂牌 指 公司在全国中小企业股份转让系统挂牌进行股份公开转让的行为 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 报告期 指 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 苏州小棉袄信息技术股份有限公司 英文名称及缩写 Suzhou Xiaomianao Information Technology Co.,Ltd.XMA 证券简称 小棉袄 证券代码 836935 法定代表人 刘华旭 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 王志亮 联系地址 苏州市东吴北路 299 号吴中大厦 19 楼 电话 0512-67866818 传真 0512-67867858 电子邮箱 公司网址 http:/ 苏州市东吴北路 299 号吴中大厦 19 楼 邮政编码 215000 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2012 年 8 月 24 日 挂牌时间 2016 年 4 月 22 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）信息传输、软件和信息技术服务业（I）-互联网和相关服务（I64）-其他互联网服务（I649）-互联网和相关服务（I6490）主要业务 互联网综合服务业务 主要产品与服务项目 互联网营销服务 普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）38,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 控股股东为（刘华旭）实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（刘华旭），无一致行动人 9 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 913205000518771363 否 注册地址 江苏省苏州市姑苏区东吴北路 299 号 1901 室（1901、1910、1911）否 注册资本 38,000,000 元 是 不存在注册资本与总股本不一致的情形。五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）太平洋证券 主办券商办公地址 云南省昆明市北京路 926 号同德广场写字楼 31 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）太平洋证券 会计师事务所 中汇会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 彭远卓 吴继丽 1 年 1 年 会计师事务所办公地址 杭州市江干区新业路 8 号华联时代大厦 A 幢 601 室 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 报告期内，公司第二届董事会第十一次会议以及 2021 年第一次临时股东大会审议通过了关于拟修订的议案，具体内容请见公司于 2021 年 8 月 31 日在全国中小企业股份转让系统指定信息披露平台（）披露的关于拟修订公告（公告编号：2021-019）。10 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 112,195,779.13 80,758,092.09 38.93%毛利率%60.60%62.75%-归属于挂牌公司股东的净利润 40,582,776.27 27,762,943.77 46.18%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 33,452,769.54 23,286,611.52 43.66%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）60.25%63.40%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）49.67%53.17%-基本每股收益 1.07 0.73 46.18%(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 115,705,927.60 68,374,819.50 69.22%负债总计 32,665,821.38 20,762,678.55 57.33%归属于挂牌公司股东的净资产 83,040,106.22 47,612,140.95 74.41%归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.19 4.76-54.10%资产负债率%（母公司）31.84%32.72%-资产负债率%（合并）28.23%25.86%-流动比率 3.45 3.66-利息保障倍数 343.29-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 55,319,979.20 30,760,146.17 79.84%应收账款周转率 4.37 3.71-存货周转率-11 (四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%69.70%45.23%-营业收入增长率%38.93%22.59%-净利润增长率%46.18%46.22%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 38,000,000 10,000,000 280%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 (七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益-62,096.94 计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)6,669,386.31 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 1,703,758.92 除上述各项之外的其他营业收入和支出-45.76 其他符合非经常性损益定义的损益项目 17,929.93 非经常性损益合计非经常性损益合计 8,328,932.46 所得税影响数 1,198,925.73 少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 7,130,006.73 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 12 (九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 信息披露内容更正 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 加权平均净资产收益率%（扣非前）58.17%63.40%-加权平均净资产收益率%（扣非后）48.87%53.17%-资产负债率（母公司）（%）33.72%32.72%-应收账款周转率 3.84 3.71-其中：归属于母公司所有者的净利润（扣非后）23,328,295.79 23,286,611.52-2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用 不适用 重要会计政策变更重要会计政策变更 会计政策变更的内容和原因 备注 财政部于 2018 年 12 月 7 日发布 企业会计准则第 21 号租赁(2018 修订)(财会201835 号，以下简称“新租赁准则”)，本公司自 2021 年 1 月 1 日起执行新租赁准则。注 1 注 1新租赁准则完善了租赁的定义，本公司在新租赁准则下根据租赁的定义评估合同是否为租赁或者包含租赁。对于首次执行日(即 2021 年 1 月 1 日)前已存在的合同，本公司在首次执行日选择不重新评估其是否为租赁或者包含租赁。(1)本公司作为承租人 原租赁准则下，本公司根据租赁是否实质上将与资产所有权有关的全部风险和报酬转移给本公司，将租赁分为融资租赁和经营租赁。新租赁准则下，本公司不再区分融资租赁与经营租赁，对所有租赁(选择简化处理方法的短期租赁和低价值资产租赁除外)确认使用权资产和租赁负债。本公司选择根据首次执行新租赁准则的累积影响数，调整首次执行新租赁准则当年年初留存收益及财务报表其他相关项目金额，不调整可比期间信息。对于首次执行日前的经营租赁，本公司在首次执行日根据剩余租赁付款额按首次执行日本公司增量借款利率折现的现值计量租赁负债，按照与租赁负债相等的金额计量使用权资产，并根据预付租金进行必要调整。本公司在应用上述方法的同时根据每项租赁选择采用下列一项或多项简化处理：1)对将于首次执行日后 12 个月内完成的租赁作为短期租赁处理；2)计量租赁负债时，对具有相似特征的租赁采用同一折现率；3)使用权资产的计量不包含初始直接费用；4)存在续租选择权或终止租赁选择权的，根据首次执行日前选择权的实际行使及其他最新情况确定租赁期；13 5)作为使用权资产减值测试的替代，根据企业会计准则第 13 号或有事项评估包含租赁的合同在首次执行日前是否为亏损合同，并根据首次执行日前计入资产负债表的亏损准备金额调整使用权资产；6)对首次执行新租赁准则当年年初之前发生的租赁变更，不进行追溯调整，根据租赁变更的最终安排，按照新租赁准则进行会计处理。(2)本公司作为出租人 在新租赁准则下，本公司作为转租出租人应基于原租赁产生的使用权资产，而不是原租赁的标的资产，对转租赁进行分类。对于首次执行日前划分为经营租赁且在首次执行日后仍存续的转租赁，本公司在首次执行日基于原租赁和转租赁的剩余合同期限和条款进行重新评估，并按照新租赁准则的规定进行分类。重分类为融资租赁的，本公司将其作为一项新的融资租赁进行会计处理。除转租赁外，本公司无需对其作为出租人的租赁调整首次执行新租赁准则当年年初留存收益及财务报表其他相关项目金额。本公司自首次执行日起按照新租赁准则进行会计处理。本公司在首次执行日执行新租赁准则追溯调整当期期初留存收益及财务报表项目情况详见本附注三(二十四)3 之说明。本公司在首次执行日确认租赁负债采用的承租人增量借款利率的加权平均值为 4.47%。3首次执行新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况(1)合并资产负债表 项目 2020 年 12 月 31 日 2021 年 1 月 1 日 调整数 使用权资产 不适用 4,537,091.58 4,537,091.58 预付款项 1,264,494.82 880,946.45 -383,548.37 租赁负债 不适用 2,681,790.33 2,681,790.33 一年内到期的非流动负债-1,471,752.88 1,471,752.88(2)母公司资产负债表 项目 2020 年 12 月 31 日 2021 年 1 月 1 日 调整数 使用权资产 不适用 3,350,056.31 3,350,056.31 预付款项 920,995.63 726,983.96 194,011.67 租赁负债 不适用 2,056,071.62 2,056,071.62 一年内到期的非流动负债-(十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用 不适用 14 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司立足于互联网综合商务服务领域，坚持以中小企业为主要服务对象，致力于为中小企业提供集互联网信息技术、数据分析、营销策划与商务执行等服务于一体的一站式综合商务服务，做天下网商贴心的小棉袄。（1）服务内容 公司为客户提供基于电子商务业务的互联网品牌策划与传播、电商营销策划及执行、电商直播策划及实施、信息技术开发与运维等服务，实现企业营销“分析、定位、策划、创意、传播、销售、运维”等内容的全链路覆盖，帮助客户利用互联网平台实现品牌营销、产品销售、消费者服务等业务拓展，助推客户快速成长。（2）客户类型和销售模式 公司主要客户群体覆盖办公、电器等制造业品牌，食品、母婴等消费类品牌及少量旅游企业客户。报告期内，公司主要通过商务部门主动营销、客户转介绍、针对行业协会集中营销等方式获取客户资源。公司商务部门与客户达成商务洽谈并签署信息服务合同后，根据客户所属行业的不同，分配至不同的运营部门，并由运营部门主导，品牌、创意、客服等部门参与，具体实施对客户的各项服务工作。（3）盈利模式 自成立以来，公司始终坚持以结果为导向，并通过各类服务内容的不间断提供，帮助客户实现品牌营销、产品销售、消费者服务等经营目标；根据服务内容的不同，公司采用不同的收费方式：店铺运营业务及直播运营业务采用“基础运营服务费”+“运营销售佣金”的收费方式，通过为客户提供互联网综合运营服务收取基础运营服务费用，通过帮助客户获得销售结果并根据销售结果的一定比例收取运营销售佣金；品牌营销业务及消费者服务业务采用额定服务费的收费方式，公司根据服务内容工作量及品牌营销投放量与客户签署合同并分批次收取服务费用。报告期内，公司商业模式未发生变化。为适应新形势下的电子商务及互联网发展，公司一直并持续在现有服务内容的基础上进行升级、扩展和完善，通过数据智能技术研发、标准化服务构建、创意策划能力提升、运营推广能力深化等方式不断提升公司服务能力、服务质量，进而推进公司业务更好发展。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 “高新技术企业”认定 是 “科技型中小企业”认定 是 详细情况 1、高新技术企业：公司于 2019 年 11 月 7 日获得江苏省高新技术企业证书，有效期 3 年，证书编号 GR201932000878。2、科技型中小企业：公 司 经 认 定 成 为 科 技型 中 小 企 业，入 库 登记 编 号 为2021320508A8047666.。行业信息行业信息 15 是否自愿披露 是 否 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 (二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 变动比例变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 8,042,357.01 6.95%7,691,308.27 11.94%1.49%应收票据-应收账款 25,168,203.00 21.75%23,586,538.75 34.50%6.71%存货-投资性房地产-长期股权投资-固定资产 2,426,085.85 2.10%1,877,387.09 2.75%29.23%在建工程-无形资产-商誉-短期借款-长期借款-合同负债 16,714,692.79 14.45%7,629,931.13 11.16%119.07%交易性金融资产 71,836,648.35 62.09%25,150,000.00 36.78%185.63%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：（1）固定资产 截至报告期末，公司固定资产 242.61 万元，较本期期初增长 54.87 万元，增长 29.23%，主要原因在于公司在 2021 年 6 月购置商务交通工具。（2）合同负债 截至报告期末，公司合同负债 1671.46 万元，较本期期初增长 908.48 万元，增长 119.07%，主要16 原因在于公司经营规模扩大，客户数增加，预收款增多；（3）交易性金融资产 截至报告期末，公司交易性金融资产 7183.66 万元，较本期期初增长 4668.66 万元，增长 185.63%，主要原因在于公司购买银行理财产品金额增加；2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 112,195,779.13-80,758,092.09-38.93%营业成本 44,204,683.92 39.19%30,082,650.92 37.25%46.17%毛利率 60.60%-62.75%-销售费用 12,273,417.96 10.94%8,526,925.98 10.56%43.94%管理费用 8,792,406.45 7.84%7,694,186.42 9.53%14.27%研发费用 6,875,824.74 6.34%7,293,845.35 9.03%-2.53%财务费用 77,873.98 0.07%-3,386.86 0%2,399.30%信用减值损失-922,039.93-0.82%-226,490.42-0.28%-307.10%资产减值损失-其他收益 6,936,480.18 6.18%4,737,313.24 5.87%46.42%投资收益 764,171.57 0.68%463,543.52 0.57%64.85%公允价值变动收益 939,587.35 0.84%-资产处置收益-62,096.94-0.06%-13,563.96-0.02%-357.81%汇兑收益-营业利润 46,890,293.29 41.79%31,607,352.16 39.14%48.35%营业外收入 50,701.53 0.05%84,080.51 0.10%-39.70%营业外支出 50,747.29 0.05%21,939.40 0.03%131.31%净利润 40,582,776.27 36.17%27,762,943.77 34.38%46.18%项目重大变动原因项目重大变动原因：1.报告期内，得益于市场拓展能力及服务承接能力的提升，公司经营规模得以继续扩大，全年实现营业收入 1.12 亿元，较上年同期增长 38.93%；2.报告期内，公司营业成本为 4,397.12 万元，较上年同期增长 46.17%，伴随公司经营规模扩大，营业成本同步快速增长，同时鉴于上年度存在社保减免政策及本年度新增毛利率较低的内容营销业务，导致本期营业成本增速快于营业收入的增速；3.报告期内，伴随公司市场拓展力度加大，销售费用出现了大幅增长，全年共产生销售费用1227.34 万元，较上年同期增长 43.94%；4.报告期内，公司财务费用 7.79 万元，较上年同期上涨 2399.30%，主要原因系本报告期执行新租赁准则，确认了使用权资产、租赁负债对应的融资费用，因此涨幅较大；5.报告期内，公司其他收益为 693.65 万元，较上年同期增长 46.42%，系公司获取各级政府政策17 激励增加所致；6.报告期内，公司投资收益为 76.42 万元，较上年同期增长 64.85%，系公司使用自有闲置资金购买理财产品金额增加导致投资收益增长所致；7.报告期内，公司资产处置收益为-6.21 万元，较上年同期下降 357.81%，系公司本年度增加固定资产清理所致；8.报告期内，公司营业利润为 4,689.03 万元，较上年同期增长 48.35%，主要系公司营业规扩大、营业收入快速增长所致；9.报告期内，公司营业外收入 5.07 万元，较上年同期下降 39.70%，主要系本期诉讼取得违约金较上年减少所致；10.报告期内，营业外支出为 5.07 万元，较上年同期增长 131.31%，主要原因是产生一笔保证金支出；11.报告期内，公司实现净利润 4,058.28 万元，较上年同期增长 46.18%，主要系公司营业规模扩大、营业收入快速增长所致。(2)(2)收入收入构成构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 111,364,969.90 80,758,092.09 37.90%其他业务收入 830,809.23 0-主营业务成本 43,276,260.65 30,082,650.92 43.86%其他业务成本 694,898.97 0-按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入营业收入比上年同比上年同期期 增减增减%营业成本营业成本比上年同比上年同期期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增减年同期增减%综 合 服 务收入 111,364,969.90 43,509,784.95 60.93%37.90%44.63%-1.82%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内，公司主营业务收入较去年增长 37.90%，主要系公司进一步推进业务拓展扩大经营规模所致。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序序号号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联是否存在关联关系关系 1 客户 1 13,254,264.82 11.81%否 2 客户 2 9,051,966.09 8.07%否 18 3 客户 3 8,487,222.88 7.56%否 4 江苏大运文化旅游发展有限公司 6,328,800.43 5.64%否 5 客户 5 4,478,517.71 3.99%否 合计合计 41,600,771.93 37.08%-(4)(4)主要供应商主要供应商情况情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1-合计合计 -1、现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 55,319,979.20 30,760,146.17 79.84%投资活动产生的现金流量净额-46,451,842.34-14,126,167.96-228.84%筹资活动产生的现金流量净额-8,560,647.94-14,000,000.00-38.85%现金流量分析现金流量分析：1.报告期内实现经营活动产生的现金流量金额为 5,532.00 万元，较上年同期增长 79.84%。报告期的经营活动产生的现金流量净额与公司正常经营相匹配。2.报告期内投资活动产生的现金流量金额为-4,645.18 万元，较上年同期减少 228.84%，主要系公司常规资金规划、增加理财产品购买所致。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 适用 不适用 单位：元 公司名公司名称称 公司类公司类型型 主要业主要业务务 注册资本注册资本 总资产总资产 净资产净资产 营业收入营业收入 净利润净利润 苏州网商天下信息技术有限公司 控股子公司 互联网营销策划服务 5,000,000 5,601,655.94 5,219,563.08 65,745.58-162,862.49 苏州小棉袄智慧文化旅游有限公司 控股子公司 互联网营销策划服务 2,000,000 6,472,025.48 3,695,896.13 1,384,954.80 245,471.17 19 苏州小棉袄商务服务有限公司 控股子公司 互联网销售服务 500,000 2,609,586.72 1,553,267.45 6,617,004.68 568,564.71 苏州泰亚传媒科技有限公司 控股子公司 电商直播服务 1,000,000 11,202,987.95 4,473,940.73 14,394,446.47 2,215,869.61 苏州淇山之阳电子商务有限公司 控股子公司 互联网营销策划服务 2,000,000 7,245,707.29 5,982,700.01 12,799,794.15 2,207,204.84 主要参股公司主要参股公司业务分析业务分析 适用 不适用 公司控制的结构化主体情况公司控制的结构化主体情况 适用 不适用 2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，公司实现营业收入 1.12 亿元，较上年同期增长 38.93%；全年公司实现净利润 4085.28万元，较上年同期大幅增长 46.18%，保持持续增长态势。公司的主营业务是互联网综合商务服务，目标客户群体为面向消费市场提供产品或服务的中小品牌企业，报告期内主要客户群体覆盖办公、电器等制造业品牌，食品、母婴等消费类品牌及少量旅游企业客户。伴随企业营销业务的持续在线化、数据化，预计未来几年基于互联网营销及数字化的各类服务业务仍将保持快速增长，公司主要以中小企业为主要服务对象，持续经营的特点尤为显著：首先，中小企业数量众多，且随着互联网营销的复杂度、专业度及竞争激烈程度持续加剧，中小企业更倾向于通过委托专业服务机构开展业务，由此带来的该领域电子商务服务业市场规模庞大；其次，中小企业电子商务服务业准入门槛较低，竞争激烈且服务难以标准化，行业将长期呈现充分甚至完全竞争的市场格局；最后，行业内各企业服务内容、服务质量和专有技能存在较大差别，公司通过数据智能技术研发、标准化服务构建、专业技能人才培养等项目的持续建设，不断提升公司服务承载能力和服务提供质量，不断推进市场洞察能力、创意策划能力、营销推广能力、运营执行能力等综合竞争力提升，不断强化公司的竞争优势和行业领先地位。综上，公司具有良好的持续经营能力。20 第四节第四节 重大事件重大事件 一、一、重大事件索引重大事件索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 四.二.(一)是否存在提供担保事项 是 否 是否对外提供借款 是 否 是否存